Bản thảo Luận văn tốt nghiệp ĐH Kinh tế Quốc Dân LỜI MỞ ĐẦU Tháng 11 2007, Việt nam chính thức trở thành thành viên của tổ chức Thương mại Thế Giới WTO Đánh dấu một sự thay đổi lớn trong quan hệ thươn[.]
Luận văn tốt nghiệp ĐH Kinh tế Quốc Dân Quốc Dânc Dân LỜI MỞ ĐẦU Tháng 11- 2007, Việt nam thức trở thành thành viên tổ chức Thương mại Thế Giới WTO Đánh dấu thay đổi lớn quan hệ thương mại quốc tế, hội lớn thách thức nhiều Để hội nhập dòng chảy chung phải huy động khối lượng nguồn lực khổng lồ Vốn tiền nguồn lực giữ vai trò quan trọng Nhưng biến động kinh tế năm 2008 bốn tháng đầu năm 2009 cho thấy thị trường tài tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro gây tổn thất lớn cho kinh tế nước khu vực Do yêu cầu đặt chủ thể kinh tế phải sử dụng hiệu nguồn lực Các tổ chức kinh tế huy động vốn thơng qua thị trường tài chi phí lại cao so với việc huy động thơng qua trung gian tài mà cụ thể Ngân hàng Thương mại Mặt khác Ngân hàng thương mại hoạt động nguyên tắc tốt đa hố lợi nhuận điều kiện cấp tín dụng khó khăn có thay đổi tích cực thời gian gần Đặc biệt Chính phủ Ngân hàng nhà nước triển khai chương trình cho vay “ hỗ trợ lãi suất 4%” Thẩm định tín dụng nghiệp vụ quan trọng nhất, làm cho Ngân hàng Thương mại định cấp tín dụng cho Doanh nghiệp cá nhân kinh tế Thực tập chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Cẩm Phả tỉnh Quảng Ninh Tơi nhận thấy nhu cầu tín dụng doanh nghiệp lớn, lượng vốn hạn chế Công tác thẩm định Doanh nghiệp quan trọng nhằm mục đích phân tích, đánh giá DADT/PASXKD, Tài Doanh nghiệp cho vay dự án thật đem lại hiệu cho Ngân hàng cho kinh tế Vì mà Tơi lựa chọn đề tài : “ Giải Luận văn tốt nghiệp ĐH Kinh tế Quốc Dân Quốc Dânc Dân pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định Doanh nghiệp Chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Cẩm Phả tỉnh Quảng Ninh” làm đề tài cho Luận văn tốt nghiệp cuối khố Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc tới giáo T.S Đinh Đào Ánh Thuỷ tận tình hướng dẫn bảo suốt thời gian qua Tôi xin gửi lời cảm ơn tới toàn thể anh chị cán chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Cẩm phả tỉnh Quảng Ninh Và đặc biệt cảm ơn tới anh chị phịng Tín dụng thuộc MSB Cẩm Phả người tân tình giúp đỡ , tạo điều kiện thuận lợi cho Tơi hồn thành tốt đợt thực tập cuối khố Vì thời gian kinh nghiệm cịn hạn chế luận văn tốt nghiệp khơng thể tránh khỏi sai sót, Em mong góp ý thầy , bạn thực tế luận để luận văn hồn thiện Tơi xin chân thành cảm ơn Luận văn tốt nghiệp gồm chương: Chương 1: Thực trạng cơng tác thẩm định tín dụng Doanh nghiệp chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Cẩm Phả tỉnh Quảng Ninh Chương 2: Giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định Doanh nghiệp Chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Cẩm Phả tỉnh Quảng Ninh Luận văn tốt nghiệp ĐH Kinh tế Quốc Dân Quốc Dânc Dân CHƯƠNG THỰC TRẠNG CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THUƠNG MẠI CỔ PHẨN HÀNG HẢI CẨM PHẢ TỈNH QUẢNG NINH Giới thiệu chung chi nhánh MSB Cẩm Phả 1.1 Tổng quan MSB Cẩm phả 1.1.1 Qúa trình hình thành phát triển Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hai chi nhánh Cẩm phả thành lập theo giấp phép kinh doanh số 221300418 Sở kế hoạch Đầu tư tỉnh Quảng Ninh cấp vào ngày 05/09/2007 đến ngày 31/10/2007 Chi nhánh thức vào hoạt động Bắt đầu với 16 cán công nhân viên đến thời điểm 2/2009 21 cán Chi nhánh hoạt động độc lập với mục tiêu trở thành ngân hàng bán buôn chuyên cung cấp dịch vụ ngân hàng cho đối tượng khách hàng doanh nghiệp (khách hàng doanh nghiệp chiếm khoảng 85% dư nợ tín dụng tồn chi nhánh) Hoạt động gồm : - Nhận tiền gửi tổ chức cá nhân - Cho vay ngắn hạn,trung hạn, dài hạn - Cung cấp dịch vụ toán - Hoạt động bảo lãnh, bảo đảm dự thầu - Tài trợ thương mại( mở L/C, chiết khấu chứng từ, nhờ thu ) - Kinh doanh ngoại tệ Luận văn tốt nghiệp ĐH Kinh tế Quốc Dân Quốc Dânc Dân - Ngồi cịn hoạt động dịch vụ ngân hàng khác Tháng 3/ 2008 sau tháng hoạt động chi nhánh bắt đầu kinh doanh có lãi tiêu đặt vào tháng 9/ 2008 kết đánh giá nỗ lực cố gắng toàn thể 21 cán công nhân viên, chào mừng Martime Cẩm phả tròn năm tuổi (31/10/2008) Ngày 01/09/2008 Maritime Cẩm phả khai trương Phịng giao dịch Cửa Ơng, tháng hoạt động lượng vốn huy động phòng giao dịch khoảng 35 tỷ tổ chức kinh tế chiếm 12 tỷ lại huy động từ khu vực dân cư hộ gia đình Phịng giao dịch Cửa ơng phong giao dịch chi nhánh mở làm cho chiến dịch mở rộng mạng lưới kinh doanh thời gian tới Maritime Cẩm phả Ngân hàng Matitime Cẩm phả hoạt động ngân hàng độc lập thực đầy đủ chức ngân hàng ,cung cấp đầy đủ sản phẩm dịch vụ hoạt động tài trợ thương mại, hỗ trợ doanh nghiệp tốn quốc tế, nói điểm mạnh, điểm khác biệt lớn kinh doanh chi nhánh so với chi nhánh ngân hàng khác địa bàn Sau ngày 15/11/2008 chi nhánh khơng trực tiếp làm đầu mối tốn mà chuyển Trung tâm toán Hội sở, tổ chức toán tập trung đảm bảo quyền lợi khách hàng Ngày 31/10/2008 Maritime Bank Cẩm phả kỷ niệm sinh nhật lần thứ nhất, đánh dấu năm kinh doanh hiệu Trong bối cảnh kinh tế thị trường tài gặp khủng hoảng Maritime Cẩm phả ngân hàng khác đếu phải chịu ảnh hưởng mức độ định Maritime Cẩm phả gặt hái nhiều thành công tổng tài sản có tăng từ 91 tỷ VNĐ(2007) lên 285 tỷ VNĐ năm 2008 Lợi nhuận sau thuế năm 2008 tỷ hai thàng cuối năm 2007 số âm Luận văn tốt nghiệp ĐH Kinh tế Quốc Dân Quốc Dânc Dân 1.1.2 Cơ cấu tổ chức Ban Giám đốc Phịng tín dụng Phịng dịch vụ khách hàng Phịng kế tốn Phịng hành tổng hợp Tổ tin học Sơ đồ 1.1: Cơ cấu tổ chức hoạt động chi nhánh MSB Cẩm Phả Giám đốc chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Cẩm Phả: Ơng Nguyễn Quốc Nam Trưởng phịng tín dụng : Ơng Nguyễn Q Hưng 1.2 Hệ thống tiêu phản ánh hoạt động kinh doanh qua năm 1.2.1 Kết hoạt động kinh doanh (ĐVT: triệu đồng) Chỉ tiêu Tổng giá trị tài sản Tổng vốn huy động Tổng dư nợ Tổng thu nhập kinh doanh Thuế khoản phải nộp Lợi nhuận trước thuế Lợi nhuận sau thuế 31/ 12/2007 90989.2 18031.8 92508.1 1192.1 -1539.5 -1539.5 31/ 12/ 2008 284932 158996 280503 46234.4 4132.4 4132.4 Luận văn tốt nghiệp ĐH Kinh tế Quốc Dân Quốc Dânc Dân Bảng 1.1 : Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh MSB Cẩm Phả năm 2007 2008 Tổng tài sản có ngân hàng năm 2008 284.6 tỷ nguồn hình thành nên tổng tài sản chủ yếu từ huy động tiền gửi tổ chức kinh tế , cá nhân khu vực chiếm 142.2 tỷ VNĐ, khoản nợ phải trả chưa đến hạn toán 121.5 tỷ VNĐ phát hành giấy tờ có giá khoảng 16.8 tỷ VNĐ lại phần lợi nhuận chưa phân phối năm Trong tổng tài sản có cho khách hàng vay 279.6 tỷ VNĐ tương đương với 98.24%, tái sản cố đinh 1.2 tỷ VNĐ chiếm 0.42% lại tiền mặt quỹ khoảng tỷ VNĐ, tiền gửi Ngân hàng Nhà nước 41 triệu VNĐ tài sản có khác bao gồm có khoản phải thu, phí lệ phí phải thu tài sản có khác So với hai tháng cuối năm 2007 tổng tài sản có tăng từ 90.9 tỷ VNĐ lên 284.6 tỷ VNĐ nguồn hình thành tổng tái sản chủ yếu từ phần vốn huy động cá nhân, doanh nghiệp tổ chức tín dụng khác 1.2.2 Bảng doanh thu chi phí *) Doanh thu( Đơn vi : đồng) Chỉ tiêu 31/ 12/ 2008 31/ 12/ 2007 I THU TỪ LÃI 44,427,553,877 1,128,356,088 Thu lãi cho vay 25,437,954,392 865,319,574 Thu lãi tiền gửi 18,989,599,484 263,036,514 II THU NGOÀI LÃI 1,806,777,450 63,738,463 Thu từ nghiệp vụ bảo lãnh 255,991,980 3,012,600 Thu phí dịch vụ tốn 1,091,434,877 35,719,877 Thu phí dịch vụ ngân quỹ 37,179,998 432,527 304,217,306 16,420,272 Thu lãi góp vốn mua cổ phần Thu từ nghiệp vụ cho thuê tài Thu từ tham gia thị trường tiền tệ Lãi từ kinh doanh ngoại hối Luận văn tốt nghiệp ĐH Kinh tế Quốc Dân Quốc Dânc Dân Thu từ nghiệp vụ uỷ thác đại lý Thu từ dịch vụ khác 110,481,407 8,152,080 Các khoản thu nhập bất thường 7,471,882 1,108 Bảng 1.2: Doanh thu từ hoạt động kinh doanh MSB Cẩm Phả *) Bảng chi phí Đơn vị : Đồng Chỉ tiêu 31/12/2008 31/12/2007 I CHI TRẢ LÃI 35,927,708,718 893,803,397 Chi trả lãi tiền gửi 11,047,611,146 142,119,830 Chi trả lãi tiền vay 24,562,894,907 741,854,510 Chi trả lãi phát hành giấy tờ có giá 317,202,665 9,829,056 II CHI PHÍ NGỒI LÃI 6,174,229,062 1,837,752,154 Chi khác hoạt động huy động vốn 13,623,920 Chi dịch vụ toán ngân quỹ 185,926,481 26,760,000 Lỗ từ kinh doanh ngoại hối 5.Chi hoạt động khác Chi nộp thuế 237,669,311 94,582,372 Chi nộp khoản phí, lệ phí 7,296,000 1,440,000 8.Chi phí cho nhân viên 1,817,390,209 309,556,204 Chi hoạt động quản lý công vụ 1,304,401,112 384,244,607 10 Chi khấu hao TSCĐ 175,379,279 12,382,750 11 Chi khác tài sản 1,143,574,344 844,032,875 12 Chi dự phòng 1,245,125,206 164,753,347 3.Chi tham gia thị truờng tiền tệ 13 Chi nộp phí bảo hiểm, bảo tồn tiền gửi khách hàng, chi bồi thường BHTG 43,843,200 14 Chi bất thường khác Bảng 1.3 : Chi phí hoạt động MSB Cẩm phả Ngân hàng bắt đầu vào hoạt động ngày 31/10/2007 mà doanh thu ngân hàng hai tháng cuối năm đạt 1.192 tỷ chi phí thực tế 2.732 tỷ VNĐ, khoản lỗ 1.54 tỷ gỉai thích nguyên nhân sau: vào hoạt động ngân hàng phải đầu tư vào tài sản cố định( mua sắm thiết bị, bàn ghế ), số đầu tư 844 triệu VNĐ năm Luận văn tốt nghiệp ĐH Kinh tế Quốc Dân Quốc Dânc Dân 2008 có 1.143 tỷ VNĐ Mảng kinh doanh chủ yếu nhận tiền gửi cho vay số lượng khách hàng hạn chế lĩnh vực kinh doanh dịch vụ khác( hoạt động toán, bảo lãnh, kinh doanh ngoại hối ) đem lại nguồn thu nhập lớn cho ngân hàng chưa thực khởi động Doanh thu năm 2008 khoảng 46.2 tỷ chủ yếu thu từ lãi cho vay 25.4 tỷ chiếm 55% sau thu từ lãi tiền gửi 19 tỷ chiếm 41% cịn lại thu ngồi lãi khoảng 1.8 tỷ chiếm 4% Chi phí thực tế ngân hàng khoảng 42.2 tỷ VNĐ bao gồm chi phí trả lãi ~ 36 tỷ VNĐ chiếm 85.3 % , chi lãi 16.2 tỷ chiếm 14.7 % tổng chi Lợi nhuận thực tế năm tỷ VNĐ Qui trình thẩm định tín dụng doanh nghiệp chi nhánh MSB Cẩm Phả Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Việt Nam đưa qui trình thẩm định doanh nghiệp chung cho tồn hệ thống nhằm mục đích đảm bảo tình thống nhất, giảm thiểu rủi ro cho cán thẩm định công tác thẩm định Doanh nghiệp cấp tín dụng tồn hệ thống MSB Cẩm Phả chi nhánh trực thuộc nên bắt buộc cần tuân thủ đầy đử bước mà toàn Hàng đề Qui trình thẩm định doanh nghiệp Maritime Bank thường diễn sau: - Kiểm tra hồ sơ mục đích vay vốn ( hồ sơ xin vay vốn mục đích sử dụng vốn Doanh nghiệp) - Điều tra xác minh lại thơng tin phía Doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng Luận văn tốt nghiệp ĐH Kinh tế Quốc Dân Quốc Dânc Dân - Phân tích ngành ( phân tích lĩnh vực hoạt động Doanh nghiệp, xu phát triển chung ngành, khó khăn mà ngành gặp phải tương lai ….) - Phân tích thẩm định tư cách khách hàng vay vốn ( thẩm định tư cách pháp lý tư cách tài Doanh nghiệp xin vay) - Dự kiến lợi ích mà phía ngân hàng nhận phê duyệt khoản vay - Phân tích tính khả thi phương án sản xuất kinh doanh dự án đầu tư Doanh nghiệp cung cấp - Thẩm định tài sản bảo đảm(định giá tài sản, ký kết hợp động bảo đảm tài sản biện pháp phong ngừa rủi ro …) - Chấm điểm xếp hạng khách hàng Doanh nghiệp - Cán tín dụng lập tờ trình báo cáo kết thẩm định trình cấp phê duyệt Nội dung thẩm định doanh nghiệp chi nhánh MSB Cẩm phả 3.1 Thẩm định mối quan hệ tín dụng khách hàng doanh nghiệp MSB ngân hàng khác *) Quan hệ tín dụng Doanh nghiệp với MSB: - Liệt kê quan hệ tín dụng Doanh nghiệp với MSB Cẩm phả - Xác định tổng dư nợ - Đánh giá chất lượng tín dụng mối quan hệ Doanh nghiệp với MSB *) Quan hệ tín dụng Doanh nghiệp với tổ chức tín dụng khác: - Chỉ tên tổ chức tín dụng mà Doanh nghiệp ký kết hợp đồng - Thu thập số liệu tổng dư nợ tín dụng Doanh nghiệp với tổ chức tín dụng Luận văn tốt nghiệp ĐH Kinh tế Quốc Dân Quốc Dânc Dân - Đánh giá , thẩm định tính xác khoản vay, số nợ gốc toán, mức độ uy tín Doanh nghiệp 3.2 Thẩm định thơng tin doanh nghiệp 3.2.1 Thông tin pháp lý doanh nghiệp Để thẩm định thơng tin pháp lý doanh nghiệp cán tín dụng hồ sơ pháp lý doanh nghiệp cung cấp Hồ sơ pháp lý bao gồm: - Quyết định thành lập công ty quan nhà nước có thẩm quyền - Giấy phép đầu tư cấp có thẩm quyền - Quyết định thành lập cơng ty - Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh - Giấy phép hành nghề số nghề kinh doanh có điều kiện - Điều lệ hoạt động cơng ty - Biên góp vốn cổ đông, thành viên sáng lập - Quyết định bổ nhiệm HĐQT, TGĐ, kế toán trưởng - Các tài liệu khác có liên quan chứng nhận quyền sở hữu tài sản Chỉ rõ ngành nghề kinh doanh đăng ký kinh doanh( ghi ngành nghề đăng ký có tạo doanh thu chiếm 10% trở lên) theo thứ tự tỷ lệ từ cao xuống thấp Kiểm tra nhu cầu sử dụng vốn vay đựơc đăng ký chưa? Loại hình doanh nghiệp hoạt động : công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty tư nhân hay doanh nghiệp 100% vốn nước ngồi Kiểm tra tính xác giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, nơi cấp thời gian cấp Vốn điều lệ ( vốn đăng ký) số vốn thực góp cổ đơng đên thới điểm vay vốn(Chỉ chấp nhận phần vốn thực tế đăng ký) ... dụng Doanh nghiệp chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Cẩm Phả tỉnh Quảng Ninh Chương 2: Giải pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định Doanh nghiệp Chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ. ..Luận văn tốt nghiệp ĐH Kinh tế Quốc Dân Quốc Dânc Dân pháp nâng cao chất lượng công tác thẩm định Doanh nghiệp Chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Cẩm Phả tỉnh Quảng Ninh? ?? làm đề... PHẨN HÀNG HẢI CẨM PHẢ TỈNH QUẢNG NINH Giới thiệu chung chi nhánh MSB Cẩm Phả 1.1 Tổng quan MSB Cẩm phả 1.1.1 Qúa trình hình thành phát triển Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hai chi nhánh Cẩm phả