Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác bảo đảm tiền vay tại chi nhánh ngân hàng đầu tư và phát triển tỉnh vĩnh phúc

Lun tt nghip lời nói đầu Đất nớc ta đờng Công nghiệp hóa - Hiện đại hóa, phát triển hội nhập vào kinh tế giới nhu cầu sử dụng vốn cho ngành kinh tế ngày lớn Tín Dụng Ngân hàng nguồn cung cấp vốn quan trọng cho kinh tế nói chung cho doanh nghiệp nói riêng với đặc thù riêng biệt có hoàn trả Hoạt động Ngân hàng nói chung mang nhiều tính rủi ro đặc biệt hoạt động Tín Dụng, mà Hoạt động Ngân hàng lại ảnh hởng lớn đến kinh tế mà Hoạt động Ngân hàng không ổn định ảnh hëng xÊu ®Õn nỊn kinh tÕ Do vËy ®Ĩ hạn chế phòng ngừa rủi ro cần có biện pháp nh lập quỹ dự phòng, nâng cao chất lợng thẩm định, tài sản bảo đảm với khoản Tín Dụng Trên sở kiến thức đà đợc học Trờng Đại Học Quản Lý & Kinh Doanh qua tháng thực tập học hỏi kinh nghiệm cán phòng Tín Dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu t phát triển tỉnh Vĩnh Phúc, em đà chọn đề tài nghiên cứu : Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lMột số giải pháp nhằm nâng cao chất l ợng công tác bảo đảm tiền vay Chi nhánh Ngân hàng Đầu t phát triển tỉnh Vĩnh Phúc Trong báo cáo thực tập em chia làm phần: Chơng I: Quá Trình hình thành phát triển Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển tỉnh Vĩnh phúc Chơng II: Thực trạng cho vay có bảo đảm Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển tỉnh Vĩnh Phúc Chơng III: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lợng công tác bảo đảm tiền vay Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển tỉnh Vĩnh Phúc Với hiểu biết hạn chế không tránh khỏi thiếu xót mặt lý luận thực tiễn , em mong nhận đợc ý kiến đóng góp thầy cô để đề tài em đợc hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn Thầy giáo Lơng Trọng Yêm cán phòng Tín Dụng chi nhánh Ngân hàng Đầu t phát triển tỉnh Vĩnh Phúc đà giúp em hoàn thành tốt đề tµi nµy! Luận văn tốt nghiệp CHƯƠNG I NỘI DUNG CƠ BẢN CỦA CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY I Bảo đảm tiền vay quan hệ tín dụng Ngân hàng thương mại Khái niệm bảo đảm tiền vay khái niệm có liên quan - Bảo đảm tiền vay (BĐTV) việc tổ chức tín dụng áp dụng biện pháp nhằm phịng ngừa rủi ro, tạo sở kinh tế pháp lý để thu hồi khoản nợ cho khách hàng vay - Cho vay có bảo đảm tài sản việc cho vay vốn tổ chức tín dụng (TCTD) mà theo nghĩa vụ trả nợ khách hàng vay cam kết bảo đảm thực tài sản cầm cố, chấp, tài sản hình thành từ vốn vay cảu khách hàng vay bảo lãnh tài sản bên thứ ba - Tài sản bảo đảm tiền vay tài sản khách hàng vay, tài sản hình thành từ vốn vay tài sản bên bảo lãnh dùng để bảo đảm thực nghĩa vụ trả nợ tổ chức tín dụng - Tài sản hình thành từ vốn vay tài sản khách hàng vay mà giá trị tài sản tạo nên phần toàn khoản vay TCTD - BĐTV tài sản hình thành từ vốn vay việc khách hàng vay dùng tài sản hình thành từ vốn vay để bảo đảm thực nghĩa vụ trả nợ cho khoản vay TCTD - Bảo lãnh tài sản bên thứ ba việc bên thứ ba cam kết với tổ chức tín dụng cho vay việc sử dụng tài sản thuộc sở hữu để thực nghĩa vụ trả nợ thay cho khách hàng vay, đến hạn trả nợ mà khách hàng vay không thực thực không nghĩa vụ trả nợ - Bảo lãnh tín chấp tổ chức đồn thể trị - xã hội biện pháp bảo đảm tiền vay trường hợp cho vay khơng có bảo đảm tài sản, theo tổ chức đồn thể trị - xã hội sở uy tín Luận văn tốt nghiệp bảo lãnh cho cá nhân hộ gia đình nghèo vay khoản tiền nhỏ TCTD để sản xuất kinh doanh, làm dịch vụ II Sự cần thiết bảo đảm tiền vay khoản cho vay quan hệ tín dụng ngân hàng thương mại Ngân hàng tổ chức tài quan trọng kinh tế, ngân hàng tổ chức cho vay chủ yếu doanh nghiệp, cá nhân, hộ gia đình phần Nhà nước Chính vậy, tín dụng ngân hàng trở thành vấn đề xem nhẹ sách phát triển đất nước Trong hoạt động tín dụng ngân hàng, vần đề cần đặc biệt ý biện pháp bảo đảm thực hợp đồng tín dụng Áp dụng biện pháp bảo đảm tín dụng ngân hàng cần thiết việc vi phạm hợp đồng tín dụng ngân hàng khơng gây tổn thất cho lợi ích thân ngân hàng mà cịn phương hại chung đến chủ thể khác, lợi ích chung toàn xã hội * Tại tài sản bảo đảm yếu tố quan trọng định cấp tín dụng tổ chức tín dụng Việt Nam? Trong trình xét duyệt dự án, phương án sản xuất kinh doanh đầu tư hay khơng ngân hàng thương mại Việt Nam thường xem xét điều kiện sau đây: Đánh giá mức độ tín nhiệm khách hàng: Yếu tố tiêu chí mối quan hệ dài hạn, uy tín, thương hiệu khách hàng thị trường, lực trình độ quản lý, am hiểu lĩnh vực hoạt động kinh doanh Đánh giá lực tài khách hàng: Đối với khách hàng, lực tài thể qua tiêu chí như: Tỷ lệ vốn chủ sở hữu so với tổng tài sản; suất sinh lợi tổng tài sản (ROA); suất sinh lợi Luận văn tốt nghiệp vốn chủ sở hữu (ROE); giá cổ phiếu thị trường chứng khoán số tiêu khác Xác định giá trị loại tài sản hữu hình khách hàng: Các tổ chức tín dụng Việt Nam chọn việc làm đơn giản xem xét hữu Đó tài sản hữu hình mà chủ yếu tài sản cố định dùng để đảm bảo cho khoản vay Việc cấp tín dụng cảm thấy yên tâm nhiều đảm bảo tài sản, loại tài sản có tính khoản giá trị cao Việc quản lý loại tài sản dễ dàng tổ chức tín dụng nắm giữ tài sản giữ giấy tờ sở hữu chúng nhà nước xác nhận Đây nguyên nhân giải thích tổ chức tín dụng coi tài sản đảm bảo yếu tố quan trọng quan trọng định cấp tín dụng Đây trở ngại nhiều doanh nghiệp, doanh nghiệp ngồi quốc doanh việc tiếp cận vốn tín dụng ngân hàng khơng có tài sản đảm bảo tài sản chưa đủ giấy tờ hợp lệ Chỉ tiêu tỷ lệ dư nợ cho vay có đảm bảo tài sản xem tiêu chuẩn quan trọng tổ chức tín dụng Trong mặt nguyên lý, tài sản đảm bảo yếu có giá trị tham chiếu định cấp tín dụng Tài sản đảm bảo có vai trị lớn định cấp tín dụng tổ chức tín dụng Việt Nam khơng đơn giản chỗ dựa tin cậy việc đưa định cấp tín dụng mà nữa, tài sản đảm bảo có tác dụng tốt việc ngăn ngừa xuất tâm lý ỷ lại sau cho vay Vai trò tài sản đảm bảo việc ngăn ngừa tâm lý ỷ lại: Khi khoản tín dụng cấp mà khơng có tài sản đảm bảo, phần vốn bên vay tham gia khơng tham gia vào dự án đầu tư, xu hướng tất yếu bên vay thực dự án có mức độ rủi ro cao để đem lại lợi Luận văn tốt nghiệp nhuận cao dự án thất bại mà họ khơng đáng kể, ngược lại dự án thành cơng lợi ích họ lớn Hành vi bên vay hoàn toàn ngược lại họ phải đem chấp tài sản có để cấp tín dụng Khi tài sản chấp, cấm cố tổ chức tín dụng người vay bị khoản vay họ đầu tư không cẩn thận xảy rủi ro Chính mà họ phải thận trọng thực định đầu tư * Ý nghĩa bảo đảm tiền vay chủ thể tham gia vào quan hệ tín dụng - Đối với ngân hàng: Bảo đảm tiền vay sở pháp lý sở kinh tế giúp ngân hàng thu hồi khoản tiền vay Xét mặt kinh tế, ngân hàng quan tâm đến khả trả nợ đầy đủ hạn người vay Các cán tín dụng thường phải trả lời câu hỏi liệu khách hàng có khả trả nợ khơng thơng qua việc xem xét sáu khía cạnh đơn xin vay như: tính cách, lực, tài sản chấp, dòng tiền mặt, điều kiện kiểm soát Đối tượng vay vốn ngân hàng đa dạng, nên điều kiện bảo đảm tiền vay loại khách hàng khác Dựa vào tính liêm khiết tình hình tài người vay, lợi tức dự tính thu hồi tương lai, ngân hàng định cho vay có bảo đảm tài sản hay khơng có bảo đảm tài sản Sự đảm bảo tài sản tuyến phòng thủ thứ hai giúp ngân hàng thu hồi nợ vay, làm tăng ý chí trả nợ khách hàng cho ngân hàng Một cá nhân hay tổ chức vay vốn không muốn trả nợ vay đáo hạn, tài sản trở thành nguồn thu bù đắp cho mát mà ngân hàng phải gánh chịu mặt pháp lý, việc nắm giữ tài sản này, ngân hàng người có quyền hợp pháp việc phát mại tài sản Luận văn tốt nghiệp xếp thứ tự ưu tiên tài sản so với chủ nợ khách chủ nhân tài sản Như vậy, với yêu cầu bảo đảm tiền vay, ngân hàng có đầy đủ quyền hạn để thu hồi nợ vay khách hàng nào, dù khách hàng có uy tín hay khơng có uy tín, kế hoạch sử dụng vốn vay hồn hảo hay khơng hồn hảo - Đối với khách hàng vay: Nhu cầu sử dụng vốn xuất nơi Các tổ chức kinh tế cần vốn để bổ xung cho kho hàng dự trữ, nguyên vật liệu nhằm đẩy nhanh tiến độ sản xuất kinh doanh; mua sắm trang thiết bị, nhà xưởng tài sản cố định để mở rộng sản xuất Người tiêu dùng muốn có tiền để nâng cao chất lượng sống thông qua việc vay vốn để chi tiêu Tất đến với ngân hàng để tìm kiếm hội nhận khoản vốn vay kịp thời Nhưng nhu cầu vay vốn đáp ứng tức thì, mà muốn nhu cầu vốn ngân hàng tài trợ khách hàng phải chứng minh khả trả nợ tài sản bảo đảm cho ngân hàng Mặt khác, qua thẩm định dự án, ngân hàng phần giúp khách hàng hoạch định kế hoạch sử dụng vốn vay có hiệu Mọi nhu cầu vay vốn khách hàng hình thành từ ý tưởng ban đầu việc sử dụng vốn vay Khi tiếp xức với ngân hàng, ý tưởng phải xây dựng thành dự án vay vốn hồn chỉnh Tuy nhiên, khơng phải tất khách hàng vay nhà lập dự án chuyên nghiệp Nhưng nhờ trình độ chuyên mơn cán tín dụng, dự án hướng dẫn theo hướng bước hoàn thiện - Đối với kinh tế: Ngân hàng khách hàng tập hợp chủ thể kinh tế Với chức trung gian tài chính, ngân hàng giữ vai trò người Luận văn tốt nghiệp luân chuyển vố từ nơi thừa vốn sang nơi thiếu vốn Như vậy, hoạt động ngân hàng giúp kinh tế sử dụng vốn cách có hiệu hơn, ngân hàng coi huyết mạch kinh tế Còn với chức nhà sản xuất, kinh doanh tiêu dùng, khách hàng ngân hàng làm gia tăng cải xã hội, biến tiết kiệm người gửi tiền thành lợi nhuận trình đầu tư Nền kinh tế vận hành tốt thiết lập quan hệ lành mạnh ngân hàng khách hàng 1.3.Các nguyên tắc đặc trưng bảo đảm tiền vay * Các nguyên tắc bảo đảm tiền vay: + TCTD có quyền lựa chọn, định việc cho vay có bảo đảm tài sản, cho vay khơng có bảo đảm theo quy định chịu trách nhiệm định + Khách hàng vay tổ chức tín dụng cho vay khơng có bảo đảm tài sản, trình sử dụng vốn vay, TCTD phát khách hàng vay vi phạm cam kết hợp đồng tín dụng , tổ chức tín dụng có quyền áp dụng biện pháp bảo đảm tài sản thu hồi nợ trước hạn + TCTD có quyền xử lý tài sản bảo đảm tiền vay theo quy định để thu hồi nợ khách hàng vay không thực thực không nghĩa vụ trả nợ cam kết + Sau xử lý tài sản bảo đảm tiền vay, khách hàng vay bên bảo lãnh chưa thực nghĩa vụ trả nợ, khách hàng vay bên bảo lanh có trách nhiệm tiếp tục thực nghĩa vụ trả nợ cam kết * Các đặc trưng bảo đảm tiền vay + Giá trị bảo đảm phải lớn nghĩa vụ bảo đảm Bảo đảm tín dụng khơng nguồn thu nợ ngân hàng mà cịn có ý nghĩa thúc dục người vay phải trả nợ, không họ tài sản Nhưng Luận văn tốt nghiệp giá trị tài sản nhỏ nghĩa vụ đảm bảo người vay dễ có động khơng trả nợ Nghĩa vụ bảo đảm bao gồm gốc, lãi chi phí khác trừ trường hợp bên thoả thuận lãi loai phí khơng thuộc phạm vi bảo đảm thực nghĩa vụ + Tài sản phải có sẵn thị trường tiêu thụ Mức độ khoản tài sản có quan hệ đến lợi ích ngân hàng Mức độ khoản thấp hay nói cách khác tài sản khó bán thường khó ngân hàng chấp nhận Mức độ khoản trung bình chấp nhận phải tính đến chi phí kéo dài thời gian xử lý + Có đầy đủ sở pháp lý để ngân hàng có quyền ưu tiên sử lý tài sản Đặc trưng phải thể mặt sau: tài sản phải thuộc sở hữu hợp pháp người vay người bảo lãnh pháp luật cho phép giao dịch, đồng thời phải có đủ sở pháp lý để ngân hàng quyền ưu tiên xử lý tài sản nhằm thu nợ người vay khơng tốn hạn 1.4 Các hình thức bảo đảm tiền vay Trong quan hệ tín dụng, để giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng thường sử dụng biện pháp bảo đảm tiền vay sau đây: * Các biện pháp bảo đảm tiền vay tài sản: + Cầm cố , chấp tài sản khách hàng vay; + Bảo lãnh tài sản bên thứ ba; + Bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay * Các biện pháp bảo đảm tiền vay trường hợp cho vay bảo đảm tài sản: + Cho vay khơng có bảo đảm tài sản khách hàng có đủ điều kiện; Luận văn tốt nghiệp + Cho vay khơng có bảo đảm tài sản theo định Chính phủ; + Cho cá nhân, hộ gia đình nghèo vay vốn có bảo lãnh tín chấp tổ chức đồn thể trị - xã hội 1.4.1 Các hình thức cho vay có bảo đảm tài sản a/ Thế chấp: * Thế chấp hình thức theo người nhận tài trợ phải chuyển giấy tờ chứng nhận sở hữu (hoặc sử dụng ) tài sản đảm bảo sang cho ngân hàng nắm giữ thời gian cam kết Nhiều tài sản khách hàng trở thành đảm bảo cho khoản tài trợ ngân hàng song phải tham gia vào q trình hoạt động Ví dụ nhà ở, tài sản gắn liền đất; Giá trị quyền sử dụng đất mà pháp luật đất đai quy định chấp; Tài sản hình thành tương lai, tài sản khác theo quy định pháp luật Vì vậy, đảm bảo chấp phổ biến, đặc biệt doanh nghiệp người tiêu dùng Do giá trị tài sản loại thường lớn nên doanh nghiệp vay ngân hàng với quy mô lớn Đảm bảo chấp cho phép người nhận tài trợ sử dụng tài sản đảm bảo phục vụ cho hoạt động kinh doanh Đó thuận lợi Tuy nhiên, trình sử dụng làm biến dạng tài sản, nữa, khả kiểm soát tài sản đảm bảo ngân hàng bị hạn chế, khách hàng lợi dụng phân tán, làm giảm giá trị tài sản, gây thiệt hại cho ngân hàng b/ Cầm cố: * Cầm cố hình thức theo người nhận tài trợ ngân hàng phải chuyển quyền kiểm soát tài sản đảm bảo sang cho ngân hàng thời gian cam kết (thường thời gian nhận tài trợ) Cầm cố thích hợp với tài sản ngân hàng kiểm soát bảo quản tương đối chắn, đồng thời việc ngân hàng nắm giữ không ảnh Luận văn tốt nghiệp hưởng đến trình hoạt động người nhận tài trợ, ví dụ chứng khốn, hợp đồng, sổ tiết kiệm, ngoại tệ mạnh, kim loại quý Các tài sản gọn nhẹ, dễ quản lý, không chịu ảnh hưởng yếu tố môi trường tự nhiên Đối với hàng hoá, ngân hàng thường nhận loại chịu tác động mơi trường thời gian cầm cố c/ Bảo lãnh: * Bảo lãnh việc bên thứ ba cam kết với bên cho vay thực nghĩa vụ thay cho bên vay, đến thời hạn mà người bảo lãnh không thực thực không đầy đủ nghĩa vụ 1.4.2 Điều kiện tài sản mà khách hàng vay, bên bảo lãnh dùng để cầm cố chấp, bảo lãnh vay vốn tổ chức tín dụng: * Tài sản thuộc quyền sở hữu thuộc quyền sử dụng, quản lý khách hàng vay, bên bảo lãnh theo quy định sau đây: + Đối với giá trị quyền sử dụng đất, phải thuộc quyền sử dụng khách hàng vay, bên bảo lãnh chấp, bảo lãnh theo quy định pháp luật đất đai; + Đối với tài sản doanh nghiệp Nhà nước, phải tài sản Nhà nước giao cho doanh nghiệp quản lý, sử dụng dùng để bảo đảm tiền vay theo quy định pháp luật doanh nghiệp Nhà nước; + Đối với tài sản khác, thuộc quyền sở hữu khách hàng vay, bên bảo lãnh Trường hợp tài sản mà pháp luật quy định phải đăng ký quyền sở hữu, khách hàng vay, bên bảo lãnh phải có giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản * Tài sản phép giao dịch, tức tài sản mà pháp luật cho phép không cấm mua, bán, tặng, cho, chuyển đổi, chuyển nhượng, cầm cố, chấp, bảo lãnh giao dịch khác