LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NHTM
LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHTM
1.1.1 Tín dụng ngân hàng và vai trò của tín dụng ngân hàng
Trong thực tế, khái niệm tín dụng được hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau, tùy theo ngữ cảnh được nghiên cứu.
1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng
Danh từ tín dụng xuất phát từ gốc La tinh Creditumco nghĩa là một sự tin tưởng, tín nhiệm lẫn nhau hay nói một cách khác đó là lòng tin.
Tín dụng ngân hàng là hoạt động tín dụng của ngân hàng với các chủ thể trong nền kinh tế Như vậy, tín dụng ngân hàng bao gồm cả hoạt động ngân hàng với tư cách người được cấp tín dụng lẫn với tư cách người cấp tín dụng. Song do tính phức tạp và quan trọng của nó mà khi nói tới tín dụng ngân hàng người ta muốn đề cập tới hoạt động ngân hàng với tư cách người cấp tín dụng.
Do đó, đứng trên góc độ xem xét tín dụng như một chức năng cơ bản của ngân hàng thì tín dụng là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc là hàng hóa) giữa bên cho vay (là ngân hàng hoặc các định chế tài chính) và bên đi vay (là các doanh nghiệp, các cá nhân hoặc các chủ thể khác); trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo sự thỏa thuận của hai bên đồng thời bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi vay.
1.1.1.2 Vai trò của tín dụng ngân hàng
Trong hoạt động sản xuất kinh doanh mục tiêu hàng đầu của doanh nghiệp, các tổ chức kinh tế là tối đa hóa lợi nhuận, mục tiêu hàng đầu của ngân hàng Một tổ chức kinh doanh tiền tệ cũng không nằm ngoài mục đích đó Ngân hàng thu được lợi nhuận thông qua các hoạt động dịch vụ, cung cấp cho khách hàng như thanh toán, tư vấn và quan trọng nhất là hoạt động cho vay (hoạt động tín dụng).
Thật vậy, ngân hàng với tư cách là trung gian tài chính kinh doanh trên nguyên tắc tiền gửi của khách hàng (nghiệp vụ huy động vốn) dưới hình thức tài khoản vãng lai và tài khoản tiền gửi Trên cơ sở đó ngân hàng tiến hành các hoạt động cho vay dưới nhiều hình thức khác nhau, tùy theo yêu cầu vay của khách hàng Sự chênh lệch giữa tiền lãi kiếm được thông qua hoạt động và tiền lãi phải trả cho các khỏan huy động là lợi nhuận thu được Đây chưa phải là toàn bộ lợi nhuận của ngân hàng, tuy nhiên nghiệp vụ tín dụng là nghiệp vụ chủ yếu của ngân hàng, nó chiếm tỷ lệ lớn nhất trong tổng số lợi nhuận của ngân hàng.
Ngân hàng hoạt động trong môi trường cạnh tranh của cơ chế thị trường thì hoạt động tín dụng ngân hàng càng trở nên đa dạng Đối với các ngân hàng thương mại để có thể tồn tại và phát triển trong môi trường cạnh tranh, góp phần thúc đẩy nền kinh tế xã hội Hệ thống ngân hàng thương mại luôn phải tìm cách nâng cao chiến lược tín dụng bằng cách mở rộng tín dụng Hiện nay trong nền kinh tế dòng tiền luân chuyển ở mọi trạng thái trong xã hội, vì vậy lượng tiền đọng lại ở hàng hóa chưa tiếp thu được hoặc khi đó đã bán nhưng chưa thu được tiền về Mà khi đó doanh nghiệp lại muốn đầu tư thêm vì vậy doanh nghiệp tìm đến khoản tín dụng Khi thu lại được lượng tiền hàng đã bán thì phải trả nợ cho các khoản tín dụng Vì vậy, hiện nay trong việc mở rộng tín dụng rất cần thiết trong cơ chế thị trường góp phần phát triển kinh tế theo định hướng của Đảng và Nhà nước.
1.1.1.3 Các hình thức tín dụng
Nói về các hình thức tín dụng, sẽ có một số tiêu thức đưa ra và dựa vào đó tín dụng sẽ được phân chia:
- Căn cứ vào thời gian tín dụng có:
- Căn cứ vào đối tượng tín dụng có:
Tín dụng vốn lưu động
Tín dụng vốn cố định
- Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn tín dụng có:
Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hóa
- Căn cứ vào chủ thể của tín dụng có:
1.1.2 Những quy định pháp lý về hoạt động tín dụng trung và dài hạn.
Những quy định pháp lý về cho vay là các quy định của Luật pháp điều chỉnh các quan hệ phát sinh giữa các chủ thể (ngân hàng và khách hàng) khi tham gia hoạt động cho vay của ngân hàng Những quy định này quy định tính chất, quy mô, phạm vi giao dịch trong hoạt động cho vay của ngân hàng, nó có vai trò rất to lớn đối với trạng thái rủi ro và an toàn trong hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động cho vay nói riêng.
Khách hàng vay vốn của ngân hàng phải đảm bảo nguyên tắc sau:
- Sử dụng vốn vay đúng mục đích đa thoả thuận trong hợp đồng tín dụng Đây là nguyên tắc cơ bản trong cho vay của ngân hàng bởi vì có sử dụng vốn vay đúng mục đích thì khách hàng mới có thể đạt được lợi ích dự kiến tạo nguồn trả nợ cho ngân hàng Do vậy ngân hàng phải thường xuyên giám sát về mục đích sử dụng vốn vay Nguyên tắc này nhằm hạn chế rủi ro đạo đức và hạn chế khả năng khách hàng dùng vốn vay để thực hiện các hành vi mà pháp luật cấm.
- Phải hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng hạn đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng Nguyên tắc này đảm bảo phương trâm hoạt động của ngân hàng là “đi vay để cho vay” và thực hiện nguyên tắc trong hạch toán kinh doanh lấy thu bù chi và đảm bảo kinh doanh có lãi để đảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng.
* Điều kiện cho vay: Điều kiện cho vay vốn là những quy định của ngân hàng đối với khách hàng có nhu cầu vay vốn Có 5 điều kiện vay vốn bao gồm:
- Thứ nhất: Có đủ năng lực về mặt pháp lý:
Nếu ngân hàng là pháp nhân phải có đủ năng lực pháp luật dân sự Nếu khách hàng là cá nhân, đại diện hộ gia đình, đại diện của tổ hợp tác và thành viên của công ty hợp danh phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự.
- Thứ hai: Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp
Khách hàng không được vay vốn để sử dụng cho các mục đích mà pháp luật cấm và phải phù hợp với giấy phép đăng ký kinh doanh Đây là điều kiện chuyển tiếp để xét phương án, dự án kinh doanh có hiệu quả hay không.
- Thứ ba: Có khả năng tài chính đảm bảo khả năng trả nợ trong thời gian cam kết Có vốn tự có tham gai vào dự án, phưong án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, và đời sống Kinh doanh có hiệu quả: có lãi trường hợp bị lỗ thì phải có phương án khả thi khắc phục lỗ đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết Không có nợ khó đòi hoặc nợ quá hạn trong thời gian 6 tháng tại ngân hàng cho vay. Khách hàng phải mua bảo hiểm tài sản đầy đủ trong thời gian vay vốn của ngân hàng cho vay.
- Thứ tư: Có dự án, phương án đầu tư, sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi có hiệu quả hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống kèm phương án trả nợ khả thi Đây là điều kiện quan trọng nhất vì đây là căn cứ đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng vay vốn và đưa ra quyết định cho vay của ngân hàng.
- Thứ năm: Thực hiện các quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và hướng dẫn của ngân hàng cho vay nhằm nâng cao trách nhiệm của khách hàng trong việc sử dụng vốn.
- Khách hàng là doanh nghiệp Việt Nam gồm:
CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG VÀ SỰ CẦN THIẾT PHẢI NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TRUNG, DÀI HẠN CỦA NHTM
1.2.1 Quan niệm về chất lượng tín dụng.
Tín dụng ngân hàng là một sản phẩm của ngân hàng cung ứng phục vụ các khách hàng của mình Cũng như các sản phẩm khác nó cũng có chất lượng, tuy nhiên vì ngành ngân hàng là một ngành kinh tế đặc biệt, liên quan chặt chẽ đến nhiều lĩnh vực của nền kinh tế nên chất lượng tín dụng ngân hàng có những đặc trưng riêng.
Chất lượng tín dụng là sự đáp ứng yêu cầu hợp lý của khách hàng có lựa chọn, đảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng đồng thời góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế xã hội.
Chất lượng tín dụng T-DH là chất lượng của các khoản vay có thời hạn trên một năm, được đánh giá là có chất lượng tốt khi vốn vay được sử dụng đúng mục đích phục vụ cho các hoạt động sản xuất kinh doanh đem lại hiệu quả, đảm bảo trả nợ cho ngân hàng đúng hạn vừa bù đặp được chi phí vừa có lợi nhuận vừa đem lại hiệu quả kinh tế xã hội
1.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng trong hoạt động cho vay trung, dài hạn của Ngân hàng thương mại.
Tín dụng T-DH: “là hoạt động tài chính tín dụng cho khách hàng vay vốn T-DH nhằm thực hiện các dự án phát triển sản xuất kinh doanh, phục vụ đời sống” Tuỳ theo từng quốc gia, từng thời kỳ mà có những quy định cụ thể của hoạt động tín dụng T-DH Ở Việt Nam, về thời hạn cho vay được xác định phù hợp với thời hạn thu hồi vốn của dự án đầu tư, khả năng trả nợ của khách hàng và tính chất nguồn vốn vay của tổ chức tín dụng Hiện nay thời hạn của tín dụng T-DH được xác định như sau:
+ Thời hạn cho vay trung hạn từ 12 tháng đến 5 năm.
+ Thời hạn cho vay dài hạn từ 5 năm trở lên nhưng không quá thời hạn hoạt động còn lại theo quyết định thành lập hoặc giấy phép thành lập đối với pháp nhân và không quá 15 năm đối với các dự án phục vụ đời sống.
Ngân hàng là tổ chức chuyên doanh trên lĩnh vực tiền tệ, nhận gửi và huy động các nguồn tài chính nhằm mục tiêu lợi nhuận Ngày nay sản phẩm ngân hàng cung ứng ngày càng đa dạng không chỉ giới hạn trong những nghiệp vụ truyền thống như nhận gửi, cho vay hay trung gian thanh toán mà còn rất nhiều các nghiệp vụ đa dạng khác Lợi nhuận do các nghiệp vụ này ngày một chiếm tỷ trọng lớn trong cơ cấu lợi nhuận của ngân hàng Một trong những khách hàng quan trọng nhất của những nghiệp vụ này không ai khác chính là các doanh nghiệp Do vậy để tạo được mối quan hệ lâu dài trong tương lai, cũng là thị trường sinh lợi chính của mình, ngân hàng sử dụng tín dụng trung dài hạn như là một công cụ cuốn hút các khách hàng, củng cố lòng trung thành của các khách hàng truyền thống, đồng thời tạo ra các mối quan hệ mới với các khách hàng mới Ngân hàng thông qua nguồn vốn tín dụng ưu đãi cung cấp tín dụng trung dài hạn cho các khách hàng, không những thu được lợi nhuận từ hoạt động tín dụng đem lại mà còn thu thêm được lợi nhuận từ những dịch vụ khác cung cấp cho khách hàng Hơn nữa năng lực cung cấp tín dụng trung dài hạn cũng chứng tỏ ngân hàng có được niềm tin lớn từ khách hàng cũng như công chúng, trong giai đoạn hiện nay nó cũng chứng tỏ khả năng cạnh tranh của ngân hàng.
Trong nền kinh tế thị trường ngày càng phát triển như hiện nay, các doanh nghiệp đang phải tham gia vào cuộc cạnh tranh gay gắt, đây là một thực tế tất yếu xảy ra ở bất kỳ nền kinh tế nào Do sức ép của cạnh tranh mà các doanh nghiệp luôn có những nhu cầu đầu tư để tái sản xuất mở rộng, tăng khả năng sản xuất, phát triển thị trường, nâng cao chất lượng sản phẩm, có như vậy doanh nghiệp mới đảm bảo tồn tại và phát triển Nhưng muốn thực hiện các kế hoạch như vậy doanh nghiệp cần có một lượng vốn nhất định Ở Việt Nam hiện nay khi mà thị trường tài chính chưa hoàn thiện thì tín dụng ngân hàng là một giải pháp tối ưu nhất cho các doanh nghiệp Đối với tất cả các dự án trên doanh nghiệp cần phải được tài trợ bằng một nguồn vốn T-DH, tín dụng T-DH của ngân hàng sẽ đáp ứng nhu cầu này của doanh nghiệp Nó giúp cho doanh nghiệp có những công nghệ mới để nâng cao chất lượng sản phẩm, củng cố vị thế của doanh nghiệp trên thị trường, giúp cho doanh nghiệp có thể chịu được những sức ép ban đầu của cạnh tranh và của môi trường kinh doanh mới, giúp cho doanh nghiệp yên tâm hơn trong đầu tư và rảnh tay tính toán với những dự án lớn, hiệu quả cao An toàn về tài chính và khả năng thanh toán là mối quan tâm của nhiều phía đặc biệt là các doanh nghiệp Vì vậy tín dụng T-DH của ngân hàng vô cùng quan trọng đối với các doanh nghiệp trong nền kinh tế.
Đối với nền kinh tế:
Một nền kinh tế chỉ có thể phát triển mạnh và bền vững nếu trong nền kinh tế đó các hoạt động đầu tư được đẩy mạnh Khác với các loại hình đầu tư khác, hoạt động tín dụng T-DH cho phép các tổ chức có được nguồn vốn với thời hạn hoàn vốn lâu dài đủ để đầu tư vào các dự án mang ý nghĩa chiến lược, phát huy được hiệu quả trong trung dài hạn Đối với các Chính phủ, đầu tư vào các công trình cơ sở hạ tầng như: đường xá, cầu cảng, sân bay, nâng cấp, xây mới các đô thị không thể đem lại hiệu quả trong chốc lát nhưng nó sẽ mang lại ích lợi to lớn sau này Việc sử dụng có hiệu quả các nguồn tài chính T-DH, đối với các chính phủ sẽ giúp họ theo đuổi được các chính sách kinh tế vĩ mô từ đó có thể hướng được đầu tư tư nhân vào các ngành mà họ đang khuyến khích phát triển, đảm bảo nền kinh tế phát triển bền vững trong dài hạn.
Như vậy có thể nói tín dụng T-DH đóng một vai trò quan trọng trong việc đảm bảo thực hiện các chương trinh kinh tế xã hội của một quốc gia, đảm bảo cho nền kinh tế phát triển vững chắc, theo chiều sâu.
CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ VÀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NHTM
VÀ DÀI HẠN CỦA NHTM.
Chất lượng tín dụng vừa mang tính cụ thể, vừa mang tính trừu tượng Vì vậy có nhiều chỉ tiêu để đánh giá chất lượng tín dụng.
1.3.1.1 Chỉ tiêu đánh giá mang tính định tính
Về mặt định tính, các chỉ tiêu được thể hiện qua một số khía cạnh sau.
- Chất lượng tín dụng được thể hiện thông qua khả năng đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng, thủ tục đơn giản, thuận tiện, cung cấp vốn nhanh chóng, kịp thời, an toàn, kỳ hạn và phương thức thanh toán phù hợp với chu kỳ kinh doanh của khách hàng.
- Những ngân hàng có lịch sử hoạt động lâu đời, cơ sở vật chất trang thiết bị tốt, đồng thời ngân hàng tham gia vào nhiều hình thức huy động vốn, đa dạng hoá và không ngừng ứng dụng các dịch vụ ngân hàng mới Ngân hàng có tổng nguồn vốn huy động lớn, ổn định có lượng khách hàng vay đông đảo chứng tỏ ngân hàng có uy tín.
- Ngoài ra chất lượng tín dụng còn được xem xét thông qua tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của ngân hàng, tình hình khai thác tiềm năng của ngân hàng trên địa bàn hoạt động.
1.3.1.2 Chỉ tiêu đánh giá mang tính định lượng
Chỉ tiêu về dư nợ:
Tổng dư nợ tín dụng ngân hàng bao gồm: Dư nợ vốn ngắn hạn, dư nợ vốn T-DH, vốn góp đồng tài trợ Chỉ tiêu dư nợ này được tính bằng số tuyệt đối, nó phản ánh doanh số cho vay của ngân hàng trong một thời kỳ nhất định, thường là một năm Tổng dư nợ cao chứng tỏ ngân hàng cho vay được nhiều, uy tín của ngân hàng tương đối tốt, có khả năng thu hút khách hàng Ngược lại, khi tổng dư nợ thấp chứng tỏ ngân hàng không có khả năng mở rộng và phát triển cho vay, từ đó có thể thấy rằng uy tín của ngân hàng chưa cao, chưa có khả năng thu hút khách hàng, khả năng tiếp thị kém, ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của cả ngân hàng Tuy nhiên chúng ta không thể chỉ dựa vào riêng một chỉ tiêu này để đánh giá, Tuỳ từng thời điểm chỉ tiêu này sẽ phản ánh những thực trạng khác nhau Do đó khi đánh giá chúng ta phải đặt vào mối quan hệ với nguồn vốn điều kiện kinh doanh cụ thể, của khách hàng và ngân hàng.
Dư nợ tín dụng T-DH
Tổng dư nợ tín dụng
Chỉ tiêu này phản ánh tỷ trọng dư nợ tín dụng T-DH trên tổng dư nợ tín dụng của ngân hàng Qua chỉ tiêu này chúng ta có thể so sánh được quy mô của tín dụng T-DH so với tín dụng ngắn hạn của ngân hàng Tỷ lệ dư nợ này càng cao chứng tỏ ngân hàng này có quy mô tín dụng T-DH đáp ứng được nhu cầu của khách hàng cũng như của nền kinh tế Tuỳ từng ngân hàng cụ thể và tuỳ từng thời điểm mà ngân hàng mong muốn lệ này cao sẽ đem lại cho ngân hàng thu nhập cao do lãi suất tín dụng T-DH cao song rủi ro đối với ngân hàng cũng cao.
Chỉ tiêu nợ quá hạn trung, dài hạn
Tổng dư nợ quá hạn trung, dài hạn
Tỷ lệ NQH trung, dài hạn = —————————————— x 100% Tổng dư nợ cho vay trung, dài hạn
Chỉ tiêu này cho thấy trong 100% dư nợ tín dụng T-DH thì có bao nhiêu % là nợ quá hạn, thể hiện tỷ lệ nợ không thanh toán đúng hạn trên tổng dư nợ Các ngân hàng có chỉ số này thấp chứng tỏ chất lượng tín dụng cao Ở các nước có nền tài chính phát triển người ta quy định các Ngân hàng có tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ ≤ 5% thì được coi là có chất lượng tín dụng tốt, ngược lại nếu vượt quá 5% thì có dấu hiệu xấu, hoạt động của Ngân hàng đó không an toàn và có nguy cơ rủi ro cao.
Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng trung- dài hạn
Doanh số thu nợ tín dụng T-DH
Vòng quay vốn tín dụng T-DH = ———————————————
Dư nợ T-DH bình quân
Vòng quay vốn tín dụng là một chỉ tiêu thường được các NHTM tính toán hàng năm để đánh giá khả năng quản lý vốn tín dụng và chất lượng tín dụng trong việc đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng Chỉ tiêu này càng lớn càng tốt, phản ánh được số vòng chu chuyển của vốn tín dụng T-DH ( thường là một năm) Hệ số này cao phản ánh khoảng thời gian tồn tại trung bình của các món vay ngắn.
Chỉ tiêu mất vốn trung- dài hạn
Tổng dư nợ quá hạn trung, dài hạn được xoá
Dư nợ bình quân năm
Rõ ràng tỷ tệ này càng cao thì chất lượng tín dụng càng thấp Nợ quá hạn được xoá có nguy cơ làm giảm lợi nhuận của Ngân hàng và nếu có quá nhiều nợ quá hạn được xoá sẽ có thể làm cho Ngân hàng phá sản Các Ngân hàng đang cố gắng giảm đến mức tối đa các khoản nợ khó đòi để làm tăng chất lượng tín dụng trung- dài hạn.
Hệ số sử dụng vốn
Tổng dư nợ trung dài hạn
Hệ số sử dụng vốn = x 100%
Tổng nguồn vốn trung dài hạn
Hệ số sử dụng vốn cho biết khả năng sử dụng nguồn vốn T-DH huy động được để cho vay T-DH là cao hay thấp Chỉ tiêu này cho thấy ngân hàng có thể sử dụng nguồn vốn T-DH và một phần nguồn vốn ngắn hạn để cho vay T-DH.
Có thể hiểu đây là chỉ tiêu phản ánh được chất lượng tín dụng Chỉ tiêu sử dụng vốn cho phép đánh giá tính hiệu quả trong hoạt động tín dụng của ngân hàng. Chỉ tiêu này càng lớn thì chứng tỏ ngân hàng đã sử dụng một cách hiệu quả nguồn vốn huy động được
Lợi nhuận từ tín dụng trung, dài hạn
Tổng dư nợ trung, dài hạn
Lợi nhuận là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá hiệu quả các khoản tín dụng T-DH bởi xét cho cùng mục đích của NHTM là lợi nhuận, hay ít nhất cũng thu đủ để bù đắp chi phí bỏ ra.
Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sinh lời của tín dụng T-DH Chỉ tiêu đó càng lớn thì càng có lợi cho ngân hàng Đặc biệt với những ngân hàng chưa phát triển các dịch vụ thì hoạt động tín dụng là nguồn thu chủ yếu của ngân hàng.
1.3.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng trong cho vay trung, dài hạn của ngân hàng thương mại.
1.3.2.1 Các nhân tố mang tính chủ quan
Với chính sách tín dụng do NHNN ban hành và các NHTM dựa vào đó để đề ra các chính sách cho phù hợp với ngân hàng của mình Đây là kim chỉ nam cho hoạt động tín dụng là văn bản thể hiện chiến lược và đường lối của NHTM trong việc thực thi các giao dịch cho vay đơn lẻ cũng như chiến lược cho vay trong từng thời kỳ Trong đó có quy trình về một nghiệp vụ cho vay chuẩn để quy định trình tự các bước tiến hành trong quá trình xét duyệt cho vay, thu nợ nhằm đảm bảo các khoản vay để tạo ra các khoản vay chất lượng tốt.
Con người luôn là yếu tố quyết định đến sự thành bại của công việc. Nghiệp vụ hoạt động ngân hàng càng phát triển thì đòi hỏi chất lượng nhân sự ngày càng cao hơn Để thực hiện tốt hoạt động tín dụng T-DH thì cán bộ tín dụng phải tiến hành thẩm định dự án Nhưng nếu trình độ hạn chế do không được đào tạo chính quy, chuyên sâu hoặc thiếu kinh nghiệm nên không đánh giá được tính khả thi của dự án, không phân tích chính xác báo cáo tài chính, khả năng quản lý của khách hàng nên thường không có quyết định chính xác về việc cho vay dự án Bên cạnh đó, đặc biệt cán bộ ngân hàng cần phải có lương tâm và đạo đức nghề nghiệp Một công việc có liên quan đến tiền bạc, phải là người có lòng trung thực, có lương tâm và đạo đức tốt, ý chí cao thì cán bộ tín dụng mới tránh khỏi những cám dỗ của đồng tiền Trên thực tế đã có không ít những món vay không đảm bảo an toàn cho ngân hàng nhưng vẫn được cán bộ tín dụng cho phép, tất nhiên sau đó họ sẽ chịu trách nhiệm trước pháp luật nhưng tổn thất họ gây ra ngân hàng và nền kinh tế vẫn không tránh khỏi.
Công tác thẩm định dự án:
Thẩm định dự án đầu tư là việc xem xét một cách khách quan toàn diện các nội dung cơ bản ảnh hưởng trực tiếp tới tính khả thi của dự án trước khi ra quyết định đầu tư và cho phép đầu tư Mục đích của việc thẩm định dự án là giúp cho ngân hàng rút ra các kết luận chính xác về tính khả thi của dự án, bao gồm hiệu quả kinh tế và khả năng trả nợ của khách hàng từ đó ngân hàng có thể ra các quyết định cho vay hoặc từ chối Cũng từ quá trình thẩm định , ngân hàng có thể tham gia tư vấn, góp ý cho chủ đầu tư đồng thời căn cứ vào đó để xác định số tiền cho vay, thời hạn cho vay cũng như hình thức trả gốc và lãi tạo điều kiện cho khách hàng hoạt động có hiệu quả Nếu việc thẩm định không được thực hiện đúng với trình tự, nội dung không đầy đủ, chính xác thì khả năng xảy ra rủi ro đối với ngân hàng là rất lớn Tuy nhiên, nếu quá trình thẩm định diễn ra quá thận trọng, tốn nhiều gian, quá trình cho vay có nhiều thủ tục rườm rà thì ngân hàng sẽ bỏ lỡ cơ hội đầu tư, làm giảm tính hiệu quả sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp và tất nhiên chất lượng tín dụng của ngân hàng sẽ giảm sút.
Công tác tổ chức của ngân hàng:
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI CHI NHÁNH NHNNo & PTNT TÂY ĐÔ
TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM
2.1.1 Giới thiệu chung về ngân hàng AGB.
Thành lập ngày 26/3/1988, hoạt động theo Luật các Tổ chức Tín dụng Việt Nam, đến nay, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Agribank là Ngân hàng thương mại hàng đầu giữ vai trũ chủ đạo và chủ lực trong phát triển kinh tế Việt Nam, đặc biệt là đầu tư cho nông nghiệp, nông dân. Agribank là Ngân hàng lớn nhất Việt Nam cả về vốn, tài sản, đội ngũ cán bộ nhân viên, mạng lưới hoạt động và số lượng khách hàng Tính đến tháng 9/2011, vị thế dẫn đầu của Agribank vẫn được vẫn được khẳng định với trên nhiều phương diện:
- Tổng tài sản: 524.000 tỷ đồng.
-Tổng nguồn vốn: 478.000 tỷ đồng.
- Vốn tự có: 22.176 tỷ đồng
- Tổng dư nợ: 414.464 tỷ đồng.
- Mạng lưới hoạt động: hơn 2.300 chi nhánh và phũng giao dịch trờn toàn quốc, Chi nhánh Campuchia.
Agribank luôn chú trọng đầu tư đổi mới và ứng dụng công nghệ ngân hàng phục vụ đắc lực cho công tác quản trị kinh doanh và phát triển mạng lưới dịch vụ ngân hàng tiên tiến Agribank là ngân hàng đầu tiên hoàn thành dự ánHiện đại hóa hệ thống thanh toán và kế toán khách hàng (IPCAS) do ngân hàngThế giới tài trợ Với hệ thống IPCAS đó được hoàn thiện, Agribank đủ năng lực cung ứng các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng hiện đại, với độ an toàn và chính xác cao đến mọi đối tượng khách hàng trong và ngoài nước Hiện nay, Agribank đang có 10 triệu khách hàng là hộ sản xuất, 30.000 khách hàng là doanh nghiệp.
Agribank là một trong số các ngân hàng có quan hệ ngân hàng đại lý lớn nhất Việt Nam với 1.352 ngân hàng đại lý tại 107 quốc gia và vùng lãnh thổ. (tính đến tháng 8 /2011) Agribank là Chủ tịch Hiệp hội Tín dụng Nông nghiệp Nông thôn Châu Á Thái Bỡnh Dương (APRACA) nhiệm kỳ 2008 - 2010, là thành viên Hiệp hội Tín dụng Nông nghiệp Quốc tế (CICA) và Hiệp hội Ngân hàng Châu Á (ABA); đăng cai tổ chức nhiều hội nghị quốc tế lớn như: Hội nghị FAO vào năm 1991, Hội nghị APRACA vào năm 1996 và năm 2004, Hội nghị tín dụng nông nghiệp quốc tế CICA vào năm 2001, Hội nghị APRACA về thuỷ sản vào năm 2002.Agribank là ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam trong việc tiếp nhận và triển khai các dự án nước ngoài Trong bối cảnh kinh tế diễn biến phức tạp, Agribank vẫn được các tổ chức quốc tế như Ngân hàng thế giới (WB), Ngân hàng Phát triển châu Á (ADB), Cơ quan phát triển Pháp (AFD), Ngân hàng Đầu tư châu Âu (EIB)… tín nhiệm, ủy thác triển khai trên 136 dự án với tổng số vốn tiếp nhận đạt trên 5,1 tỷ USD Agribank không ngừng tiếp cận, thu hút các dự án mới: Hợp đồng tài trợ với Ngân hàng Đầu tư châu Âu (EIB) giai đoạn II; Dự án tài chính nông thôn III (WB); Dự án Biogas (ADB); Dự án JIBIC (Nhật Bản);
Dự án phát triển cao su tiểu điền (AFD) v.v
Bên cạnh nhiệm vụ kinh doanh, Agribank cũn thể hiện trách nhiệm xã hội của một doanh nghiệp lớn với sự nghiệp An sinh xã hội của đất nước Thực hiện Nghị quyết 30a/2008/NQ-CP của Chính phủ về chương trình hỗ trợ giảm nghèo nhanh và bền vững đối với 61 huyện nghèo thuộc 20 tỉnh, Agribank đó triển khai hỗ trợ 160 tỷ đồng cho hai huyện Mường Ảng và Tủa Chùa thuộc tỉnh Điện Biên Sau khi bàn giao 2.188 nhà ở cho người nghèo vào 2009, tháng 8/2010 Agribank tiếp tục bàn giao 41 khu nhà ở với 329 phòng, 40 khu vệ sinh,
40 hệ thống cấp nước, 40 nhà bếp, 9.000m2 sân bê tông, trang thiết bị phục vụ sinh hoạt cho 38 trường học trên địa bàn hai huyện này Bên cạnh đó, Agribank ủng hộ xây dựng nhà tình nghĩa, nhà đại đoàn kết tại nhiều địa phương trên cả nước; tặng sổ tiết kiệm cho các cựu nữ thanh niên xung phong có hoàn cảnh khó khăn; tài trợ kinh phí mổ tim cho các em nhỏ bị bệnh tim bẩm sinh; tài trợ kinh phí xây dựng Bệnh viện ung bướu khu vực miền Trung; tôn tạo, tu bổ các Di tích lịch sử quốc gia Hằng năm, cán bộ, viên chức trong toàn hệ thống đóng góp
04 ngày lương ủng hộ Quỹ đền ơn đáp nghĩa, Quỹ Ngày vỡ người nghèo, Quỹ Bảo trợ trẻ em Việt Nam, Quỹ tình nghĩa ngành ngân hàng Số tiền Agribank đóng góp cho các hoạt động xã hội từ thiện với cộng đồng năm 2010 đạt trên
Với những thành tựu đạt được, vào đúng dịp kỷ niệm 21 năm ngày thành lập (26/3/1988 - 26/3/2009), Agribank vinh dự được đón Tổng Bí thư Nông Đức Mạnh tới thăm và làm việc Tổng Bí thư biểu dương những đóng góp quan trọng của Agribank và nhấn mạnh nhiệm vụ của Agribank đó là quán triệt sâu sắc, thực hiện tốt nhất Nghị quyết 26-NQ/TW theo hướng “Đổi mới mạnh mẽ cơ chế, chính sách để huy động cao các nguồn lực, phát triển kinh tế nông thôn, nâng cao đời sống vật chất và tinh thần của nông dân”.
Với vị thế là Ngân hàng thương mại – Định chế tài chính lớn nhất Việt Nam, Agribank đó, đang không ngừng nỗ lực hết mình, đạt được nhiều thành tựu đáng khích lệ, đóng góp to lớn vào sự nghiệp công nghiệp hoá, hiện đại hoá và phát triển kinh tế của đất nước.
2.1.2 Quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng AGB chi nhánh Tây Đô.
Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Tây Đô được thành lập theo Quyết định số 144/QĐ/HĐQT-TCCB ngày 29/02/2008 của Chủ tịch Hội đồng Quản trị NHNo&PTNT Việt Nam, trực thuộc NHNo&PTNT ViệtNam và chính thức đi vào hoạt động từ ngày 01/04/2008 Chi nhánh ngân hàngNo&PTNT Tây Đô tiền thân là phòng giao dịch Tây Đô thuộc chi nhánh ngân hàng No&PTNT Nam Hà Nội Khi có chủ trương mở rộng mạng lưới của lãnh đạo Ngân hàng No&PTNT Việt Nam, theo đó cho phép các phòng giao dịch có đủ điều kiện nâng cấp lên thành chi nhánh cấp I, trực thuộc Ngân hàng No&PTNT Việt Nam Khi đó phòng giao dịch Tây Đô có đầy đủ các điều kiện về khách hàng, nguồn vốn, dư nợ và các điều kiện khác để trở thành Chi nhánh cấp I Với sự lỗ lực cố gắng của ban lãnh đạo Chi nhánh ngân hàng No&PTNT Nam Hà Nội cũng như lãnh đạo phòng giao dịch Tây Đô cùng với sự ủng hộ của lãnh đạo Ngân hàng No&PTNT Việt Nam, quyết định nâng cấp phũng giao dịch Tây Đô lên chi nhánh Tây Đô đó được phê duyệt Khi mới thành lập, chi nhánh Tây Đô chỉ có khoảng 30 cán bộ là cán bộ cũ của phòng giao dịch Tây Đô và một số cán bộ được điều động từ các phòng của chi nhánh Nam Hà Nội Đến nay qua hơn 3 năm hoạt động và phát triển, Chi nhánh đó cú gần 90 cỏn bộ, với
5 phòng nghiệp vụ và 5 phòng giao dịch Các cán bộ của Chi nhánh chủ yếu là cán bộ trẻ được tuyển chọn từ những trường đại học hàng đầu về kinh tế tài chính ngân hàng trên địa bàn Hà Nội Từ khi chính thức đi vào hoạt động Chi nhánh Tây Đô không ngừng phát triển về mọi mặt, từ nguồn nhân lực, cơ sở vật chất, khoa học công nghệ, trang thiết bị hiện đại để áp ứng nhu cầu hoạt động kinh doanh và nâng cao khả năng cạnh tranh của Chi nhánh với các ngân hàng thương mại trên địa bàn.
Chi nhánh Tây Đô nằm trong khu đô thị mới Mỹ Đình I, cửa ngõ phía Tây của thủ Đô Với tốc độ đô thị hóa nhanh như hiện nay, khu đô thị Mỹ Đình I dần chuyền thành trung tâm của thủ đô và hứa hẹn sẽ là một địa chỉ lý tưởng cho phát triển ngành dịch vụ nói chung và dịch vụ ngân hàng nói riêng.
Agribank luôn chú trọng đầu tư mới và ứng dụng công nghệ ngân hàng phục vụ đắc lực cho công tác quản trị kinh doanh và phát triển mạng lưới dịch vụ ngân hàng tiên tiến Agribank là ngân hàng đầu tiên hoàn thành Dự án Hiện đại hóa hệ thống thanh toán và kế toán khách hàng (IPCAS) do Ngân hàng Thế giới tài trợ Với hệ thống IPCAS đó được hoàn thiện, Agribank đủ năng lực cung ứng các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng hiện đại, với độ an toàn và chính xác cao đến mọi đối tượng khách hàng trong và ngoài nước Agribank là một trong số các ngân hàng có quan hệ ngân hàng đại lý lớn nhất Việt Nam với 1.352 ngân hàng đại lý tại 107 quốc gia và vùng lãnh thổ (tính đến tháng 8 /2011).
Với khẩu hiệu “Mang phồn thịnh đến khách hàng”, Agribank Việt Nam luôn hướng tới những giá trị đích thực, hướng tới sự thịnh vượng và thành đạt của khách hàng Sự phát triển và lớn mạnh của Agribank sẽ là một nhân tố quan trọng đối với sự phát triển của kinh tế nông nghiệp nông thôn nói riêng và các ngành nghề khác trong nền kinh tế quốc dân nói chung Agribank với phương châm là bạn với tất cả các khách hàng, xây dựng mối quan hệ bền chặt với khách hàng trên tinh thần hợp tác, chia sẻ và cùng có lợi Xây dựng một Agribank phát triển, hiện đại góp phần xây dựng một xã hội phát triển, văn minh, một đất nước giàu mạnh luôn là động lực thúc đẩy tất cả các lãnh đạo, cán bộ, nhân viên của hệ thống Agribank lao động, sáng tạo trong suốt thời gian qua, hiện tại và trong tương lai.
2.1.3 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng.
SƠ ĐỒ TỔ CHỨC BỘ MÁY NGÂN HÀNG AGB CHI NHÁNH TÂY ĐÔ
( Nguồn: Phòng hành chính nhân sự ngân hàng AGB chi nhánh Tây Đô)
+ Giám sát toàn bộ quá trình hoạt động kinh doanh, trực tiếp chỉ đạo các phòng nghiệp vụ, phòng giao dịch đưa ra những mục tiêu và phương hướng hoạt động cho toàn bộ Chi nhánh.
+ Giám đốc điều hành công việc chung của toàn Chi nhánh Các phó Giám đốc chịu trách nhiệm chỉ đạo hoạt động của từng phòng ban mà mình được giao nhiệm vụ
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO
Trong hoạt động của chi nhánh NHNo & PTNT Tây Đô, tín dụng là hoạt động chính mang lại khoảng trên 80% thu nhập cho ngân hàng Vì vậy công tác nâng cao chất lượng tín dụng trong những năm qua đã được ngân hàng đặc biệt quan tâm Ngân hàng đã không ngừng đổi mới, nghiên cứu cải cách thủ tục cho vay sao cho đơn giản, thuận tiện cho khách hàng cũng như ngân hàng Cơ chế cho vay cũng thay đổi cho phù hợp với tình hình mới và khuyễn khích khách hàng đến với ngân hàng Do đó, trong những năm qua hoạt động tín dụng của ngân hàng đã đáp ứng được nhu cầu của khách hàng, đảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng mà còn góp phần vào sự tồn tại phát triển của nền kinh tế.
2.2.1 Quy mô hoạt động cho vay trung, dài hạn.
Bảng 2.4: Doanh số cho vay, doanh số thu nơ và dư nợ trung, dài hạn Đơn vị: Tỷ đồng
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền %
Dư nợ trung, dài hạn
( Nguồn tổng hợp của phòng tín dụng ngân hàng AGB chi nhánh Tây Đô)
Doanh số cho vay trung, dài hạn
Doanh số cho vay T-DH của chi nhánh Tây Đô tăng lên qua các năm. Doanh số cho vay T-DH năm 2009 đạt 186 tỷ đồng, đến năm 2010 đạt 233 tỷ đồng, tăng 47 tỷ đồng so với năm 2009 tương ứng với tỷ lệ tăng 25.27%; năm
2011 đạt 258 tỷ đồng, tăng 25 tỷ đồng so với năm 2010 với tỷ lệ tăng là 10.73%. Việc doanh số cho vay T-DH tăng liên tục qua các năm là do chi nhánh đã quyết định mở rộng quy mô hoạt động cho vay T-DH Ngân hàng huy động vốn chủ yêú là vốn T-DH với chi phí cao hơn chi phí huy động vốn ngắn hạn Do đó, nếu ngân hàng tiếp tục duy trì việc cho vay ngắn hạn nhiều hơn cho vay T-DH thì ngân hàng có thể đảm bảo an toàn về vốn cũng như khả năng thanh toán nhưng sẽ ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh của ngân hàng (chi phí bỏ ra lớn mà kết quả lại thấp) Điều này là không phù hợp với nguyên tắc sử dụng nguồn vốn huy động được là dùng nguồn vốn ngắn hạn để cho vay T-DH Do đó ngân hàng đã không ngừng tìm kiếm thêm khách hàng để mở rộng quy mô cho vay T-DH nhằm phát huy hiệu quả đồng vốn huy động được.
Doanh số thu nợ trung, dài hạn
Trong khi doanh số cho vay biến động tăng qua các năm thì doanh số thu nợ T-DH lại có sự biến động không đồng đều giữ năm 2009 là 152 tỷ đồng, năm
2010 thu được 119 tỷ đồng, giảm 33 tỷ đồng so với năm 2009 với tỷ lệ giảm tương ứng là 21.71% Tuy nhiên, đến năm 2011 mức thu nợ lại tăng lên là 198 tỷ đồng, tăng 79 tỷ đồng so với năm 2010 với tỷ lệ tăng là 66.39% Doanh số thu nợ T-DH không đồng đều giữa các năm là do: trong năm 2010 ngân hàng đã không thực hiện giám sát chặt chẽ các khoản cho vay T-DH đến hạn thu nợ vì vậy không thu nợ được đúng hạn vốn vay dẫn đến nợ quá hạn tăng lên đáng kể trong năm này Từ đó ảnh hưởng không tốt đến khả năng sinh lời, kế hoạch nguồn vốn cũng như khả năng huy động vốn của ngân hàng; năm 2011 tình hình thu nợ có nhiều khả quan hơn, ngân hàng đã nỗ lực trong việc đốc thúc thu nợ nhằm hạn chế tối đa nợ quá hạn Do vậy doanh số thu nợ trong năm 2011 tăng lên đáng kể nhằm bảo đảm an toàn cho nguồn vốn T-DH.
Dư nợ trung, dài hạn
Nếu như doanh số cho vay, doanh số thu nợ của một năm cho biết khối lượng tín dụng mà ngân hàng đã cung cấp và thu hồi được từ việc cho vay đối với nền kinh tế trong năm đó thì dư nợ tại các mốc cuối năm lại phản ánh khối lượng tín dụng mà ngân hàng đang cấp hay nói cách khác đây là khoản cho vay mà ngân hàng chưa thu hồi được Dư nợ T-DH năm 2009 là 694 tỷ đồng, năm
2010 tăng thêm 114 tỷ đồng, tăng 16.43% so với năm 2009; năm 2011 dư nợ là
868 tỷ đồng, tăng 7.43% Dư nợ T-DH của ngân hàng tăng lên là hệ quả tất yếu của việc tăng doanh số cho vay trong khi doanh số thu nợ lại biến động không đồng đều Hơn nữa, trong tổng dự nợ T-DH thì dư nợ trung hạn chiếm trên 78% và tập trung chủ yếu vào khu vực kinh tế ngoài quốc doanh Nguyên nhân chủ yếu là do địa bàn hoạt động cũng như chính sách tín dụng của ngân hàng Trên địa bàn huyện có ít DNNN và các doanh nghiệp có quy mô lớn, công nghiệp và dịch vụ còn chưa phát triển mạnh do đó nhu cầu vay vốn dài hạn là không nhiều. Hơn nữa, do đặc điểm kinh tế của vùng chủ yếu là hoạt động chăn nuôi, trồng trọt, thương mại, dịch vụ, sản xuất nhỏ Vì vậy, chính sách tín dụng của ngân hàng tập trung vào các doanh nghiệp vừa và nhỏ, đặc biệt là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh.
Chỉ tiêu này tăng lên qua các năm, nó giúp chúng ta so sánh quy mô của T-DH so với tín dụng ngắn hạn của ngân hàng Năm 2009 là 14.84%; đến năm
2010 là 16.33% Chỉ tiêu tăng đều qua các năm, năm 2011 là 18.77%, tỷ lệ dư nợ này cao chứng tỏ ngân hàng này có quy mô tín dụng T-DH đáp ứng được nhu cầu của khách hàng cũng như nền kinh tế Nhưng bên cạnh đó nó cũng đem lại những rủi ro cao cho ngân hàng vào tùy từng thời điểm khác nhau.
Tóm lại: Tình hình cho vay T-DH của chi nhánh NHNo & PTNT Tây Đô trong thời gian qua tương đối khả quan, liên tục tăng qua các năm Tuy nhiên để có thể thấy rõ tình hình cụ thể và có thể đưa ra kết luận chính xác hơn thì ta cần phải phân tích tình hình cho vay T-DH tại chi nhánh theo các khía cạnh khác nhau.
Cho vay trung, dài hạn theo thành phần kinh tế
Bảng 2.5: Dư nợ trung dài hạn theo thành phần kinh tế Đơn vị: Tỷ đồng
Chênh lệch năm 2010 so với năm 2009
Chênh lệch năm 2011 so với năm
2010 Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền %
(Nguồn tổng hợp của phòng tín dụng ngân hàng AGB chi nhánh Tây Đô)
Xem xét cho vay T-DH theo thành phần kinh tế tại chi nhánh cho thấy cho vay với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh chiếm tỷ lệ cao và tăng dần qua các năm cả về số lượng khách hàng cũng như dư nợ cho vay Dư nợ cho vay T-DH năm 2009 đạt 424 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 61.1% tổng dư nợ cho vay T-DH. Năm 2010 dư nợ là 507 tỷ đồng , tăng 83 tỷ đồng với tỷ lệ tăng 19.58% so với năm 2009 Năm 2011, dư nợ cho vay T-DH chiếm tỷ trọng 61.64% tổng dư nợ cho vay T-DH với mức dư nợ tăng 28 tỷ đồng so với năm 2010 Như vậy, dư nợ T-DH khu vực ngoài quốc doanh chiếm tỷ trọng trên 61% tổng dư nợ T-DH mỗi năm Đây là một con số khả quan trong hoạt động tín dụng của ngân hàng Việc dư nợ cho vay T-DH khu vực ngoài quốc doanh chiếm phần lớn và liên tục tăng qua các năm là do trên địa bàn huyện có trên 1200 doanh nghiệp ngoài quốc doanh Đây là cơ hội để ngân hàng khai thác và phát triển hoạt động kinh doanh tín dụng của mình Một nguyên nhân làm cho dư nợ khu vực này tăng lên nhanh chóng trong những năm gần đây là do việc thực hiện chỉ thị của Chính phủ về sắp xếp, đổi mới, thực hiện cổ phần hóa DNNN Sau khi thực hiện, các doanh nghiệp trước là khách hàng của chi nhánh chuyển sang khu vực ngoài quốc doanh song vẫn tiếp tục vay vốn của ngân hàng Sau khi tiến hành đổi mới, các doanh nghiệp tự chịu trách nhiệm về hoạt động kinh doanh và kết quả của mình do vậy các doanh nghiệp không ngừng đổi mới phương thức hoạt động để cạnh tranh, tồn tại và phát triển Vì vậy nhu cầu vay T-DH của khu vực này có chiều hướng gia tăng nhằm đổi mới máy móc, trang thiết bị và công nghệ thông tin trong đó chủ yếu là vay trung hạn, vay dài hạn chỉ chiếm một phần rất nhỏ Các khoản cho vay với khu vực này vẫn đảm bảo chất lượng nên ngân hàng vẫn tiếp tục cho vay và bản thân ngân hàng cũng đã rất nỗ lực trong việc giữ quan hệ với khách hàng cũ và tăng cường tìm kiếm nhiều khách hàng mới nhằm mở rộng quy mô cho vay T-DH ở khu vực ngoài quốc doanh.
Vay T-DH ở khu vực quốc doanh trong những năm qua có tăng về số tuyệt đối nhưng với tốc độ chậm dần Dư nợ T-DH năm 2010 đạt 210 tỷ đồng chiếm 25.99% trong tổng dư nợ, tăng 20 tỷ đồng so với năm 2009 với tỷ lệ tăng tương ứng là 10.53% Năm 2011, dư nợ tăng 15 tỷ đồng so với năm 2010, với tỷ lệ tăng chỉ còn 7.14% Việc dư nợ cho vay T-DH với khu vực kinh tế quốc doanh là do một phần lớn DNNN thực hiện chuyển đổi, cơ cấu lại hoạt động và chuyển sang khu vực ngoài quốc doanh Hiện nay trên địa bàn huyện chỉ còn 40 đơn vị là DNNN, do đó nhu cầu vay trung hạn ở khu vực này là không nhiều, chủ yếu là vay dài hạn để tài trợ cho các dự án, công trình quan trọng đối với sự phát triển kinh tế của đất nước.
Ngoài ra, ngân hàng còn cho vay T-DH đối với các hộ sản xuất Dư nợ hàng năm của các hộ sản xuất chiếm trên 11% tổng dư nợ T-DH Huyện Từ Liêm là một huyện ngoại thành nhưng có rất nhiều làng nghề nổi tiếng về nông nghiệp và thủ công nghiệp như nghề may ở Cổ Nhuế, trồng hoa ở Tây Tựu, bánh mứt kẹo Xuân Đỉnh, bưởi Diễn nhưng do trước đây, các hộ sản xuất chỉ sản xuất nhỏ lẻ nên nhu cầu vay chỉ là ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu thiếu vốn tạm thời nhưng khi nền kinh tế phát triển thì việc mở rộng quy mô cũng như cải tiến phương thức làm ăn thì nhu cầu vốn -DH của các hộ sản xuất ngày càng gia tăng Mặc dù dư nợ T-DH các hộ sản xuất chỉ chiếm một tỷ lệ nhỏ trong tổng dư nợ nhưng nó cho thấy dấu hiệu tốt về sự phát triển và hứa hẹn nhiều triển vọng của kinh tế hộ gia đình.
Nói chung, tình hình cho vay T-DH theo thành phần kinh tế của chi nhánh NHNo & PTNT Tây Đô có nhiều khả quan Ngân hàng cần duy trì tỷ trọng này giữa khu vực quốc doanh và ngoài quốc doanh để đảm bảo hiệu quả trong kinh doanh tín dụng.
Cho vay trung, dài hạn theo ngành kinh tế
Bảng 2.6: Dư nợ trung dài hạn theo ngành kinh tế Đơn vị: Tỷ đồng
Chênh lệch năm 2010 so với năm 2009
Chênh lệch năm 2011 so với năm
2010 Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền %
(Nguồn tổng hợp của phòng tín dụng ngân hàng AGB chi nhánh Tây Đô)
Nhìn vào bảng số liệu trên ta thấy: dư nợ T-DH của ngành công nghiệp và dịch vụ liên tục tăng qua các năm Dư nợ ngành công nghiệp chiếm trên 57% tổng dư nợ T-DH; dư nợ ngành dịch cụ chiếm trung bình trên 21% tổng dư nợT-DH Nhưng dư nợ nghành nông nghiệp có xu hướng giảm dần về tỷ trọng qua các năm, chiếm khoảng 17% tổng dư nợ T-DH Tình hình dư nợ T-DH của ngân hàng là phù hợp với tình hình phát triển kinh tế ở nước ta hiện nay, đó là tăng dần tỷ trọng ngành công nghiệp và thương mại, dịch vụ; giảm dần tỷ trọng ngành nông nghiệp Trên địa bàn huyện Từ Liêm cũng vậy, tốc độ đô thị hoá đang diễn ra rất nhanh, rất nhiều các dự án đang, đã và sẽ được tiến hành làm thay đổi bộ mặt của huyện Và chính điều này đã làm cho diện tích đất nông nghiệp đang ngày càng bị thu hẹp, dư nợ ngành nông nghiệp ngày càng giảm là điều dễ hiểu Hơn nữa, do đối tượng khách hàng của ngân hàng là hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp, nhu cầu đầu tư T-DH là không nhiều mà chủ yếu là vay ngắn hạn Nhu cầu đầu tư vào ngành công nghiệp trong những năm qua tăng trưởng tương đối ổn định và vẫn chiếm tỷ lệ cao trong tổng dư nợ; trong khi nhu cầu đầu tư vào ngành thương mại, dịch vụ tăng khá nhanh Do nền kinh tế phát triển nhanh, nhu cầu về các loại hình dịch vụ tăng đột biến khiến cho nhu cầu về vốn cũng tăng Tuy nhiên tỷ trọng giữa ngành công nghiệp và thương mại, dịch vụ vẫn chưa cân xứng, cần phải tăng hơn nữa về tỷ trọng của ngành dịch vụ. Ngoài các tiêu thức phân loại như trên, hiện nay các món vay có tài sản đảm bảo chiếm trên 62%, cho vay tín cháp khoảng 38%, do đó khả năng thu hồi vốn của ngân hàng là tương đối lớn.
ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI CHI NHÁNH NHNo & PTNT TÂY ĐÔ
Sau 20 năm đổi mới và phát triển (1998-2008), cho đến nay chi nhánh NHNo & PTNT Tây Đô đã có những đóng góp nhất định trong công cuộc phát triển kinh tế-xã hội của đất nước nói chung và ngành ngân hàng nói riêng.
Nhìn chung hoạt động tín dụng của ngân hàng trong thời gian qua tương đối khả quan và chất lượng cũng đang dần được cải thiện Với sự nỗ lực không ngừng của mình, ngân hàng đã đạt được những thành quả sau:
- Doanh số cho vay của ngân hàng tăng qua các năm, tổng dư nợ cũng tăng trưởng ổn định, tức là ngân hàng mở rộng quy mô tín dụng T-DH Đồng thời thu nợ tín dụng cũng được ngân hàng quan tâm vì đây là công tác ảnh hưởng đến sự tồn tại của ngân hàng và đang có những diễn biến tích cực nhằm bảo toàn về vốn và tránh khả năng về rủi ro chiếm dụng vốn của các đơn vị vay vốn.
- Về cơ cấu vốn cho vay T-DH của ngân hàng được cơ cấu phù hợp với tình hình phát triển nền kinh tế hiện nay, đó là nâng cao tỷ trọng cho vay T-DH đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh và tăng cường tìm kiếm khách hàng mới, dần dần mở rộng cho vay đối với các hộ sản xuất đồng thời giảm tỷ trọng cho vay đối với các DNNN và không mở rộng cho vay với khu vực này mà chỉ tiếp tục giữ mối quan hệ truyền thống lâu dài với khách hàng lớn Nếu xét cơ cấu dư nợ theo ngành kinh tế thì ta thấy ngân hàng cũng tăng cường mở rộng quy mô tín dụng đối với ngành công nghiệp và thương mại dịch vụ trong khi ngành nông nghiệp có tỷ trọng giảm dần trong tổng dư nợ Ngoài ra, để đảm bảo an toàn cho các khoản tín dụng, ngoài việc thẩm định, đánh giá khách hàng về khả năng trả nợ thì ngân hàng cũng yêu cầu khách hàng vay vốn phải có tài sản bảo đảm Hiện nay, tỷ lệ các khoản vay có tài sản bảo đảm ở ngân hàng chiếm khoảng 60% dư nợ.
- Chi nhánh không những đã tự cân đối được nguồn vốn tại chi nhánh mà còn thừa vốn để điều chuyển vốn, cân đối vốn trong toàn hệ thống Việc sử dụng vốn của ngân hàng cũng đảm bảo được tính cân đối về thời hạn giữa nguồn vốn huy động và sử dụng vốn, tức là ngân hàng không phải sử dụng vốn huy động ngắn hạn để cho vay T-DH Hơn nữa chi nhánh căn cứ vào chiến lược phát triển kinh tế đất nước và thực tế tại chi nhánh để quyết định cho vay.
- Nợ quá hạn, nợ xấu đã được ngân hàng chú ý đến và bước đầu đã có những dấu hiệu khả quan hơn Ngân hàng đã cố gắng trong việc theo dõi các khoản nợ, đôn đốc thu hồi nợ và có những biện pháp xử lý nợ tồn đọng.
- Thu nhập của ngân hàng chủ yếu là từ hoạt động tín dụng và tăng đều qua các năm góp phần nâng cao đời sống cho cán bộ, nhân viên của chi nhánh đồng thời thúc đẩy dự phát triển của nền kinh tế đất nước.
Tuy đã có nhiều cố gắng trong hoạt động và đã đạt được những kết quả nhất định trong quá trình thực hiện hoạt động cho vay ngân hàng vẫn còn một số hạn chế sau:
- Mặc dù ngân hàng đã mở rộng quy mô cho vay T-DH nhưng cho vay ngắn hạn vẫn chiếm tỷ trọng nhiều hơn, trên 57% tổng dư nợ Cho vay T-DH chiếm tỷ trọng nhỏ so với nguồn vốn T-DH mà ngân hàng đã huy động được cho thấy ngân hàng chưa thực sự có chính sách thích hợp để mở rộng hoạt động tín dụng T-DH; ngân hàng chưa chủ động tìm kiếm các dự án có vốn đầu tư lớn dẫn đến hiện tượng thừa vốn T-DH chưa thực sự tương ứng với tiềm năng phát triển kinh tế trên địa bàn và khả năng của ngân hàng, chưa đáp ứng nhu cầu vốn trung dài hạn cho khách hàng gây lãng phí cho ngân hàng trong công tác huy động vốn; từ đó ảnh hưởng đến thu nhập của ngân hàng, đặc biệt là làm giảm thu nhập từ hoạt động cho vay T-DH Nó được thể hiện thông qua bảng hiệu suất sử dụng vốn
Bảng 2.12: Hiệu suất sử dụng vốn trung, dài hạn Đơn vị: Tỷ đồng
STT Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
3 Hiệu suất sử dụng vốn (%) 51.91 54.78 53.58
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh ngân hàng AGB chi nhánh Tây Đô)
- Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn của ngân hàng ở mức cao và có chiều hướng gia tăng, tốc độ nợ quá hạn tăng nhanh hơn tốc đọ tăng dư nợ điều này tiềm ẩn nhiều rủi ro, ảnh hưởng xấu đến chất lượng tín dụng trung, dài hạn.
2.3.3 Nguyên nhân của những hạn chế đó.
- Điều kiện cho vay vốn T-DH của ngân hàng còn rườm ra, nhiều thủ tục, do đó chưa tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng vay vốn nên số lượng khách hàng còn hạn chế Điều kiện vay vốn đang là một trong những nguyên nhân chính cản trở việc tiếp cận nguồn vốn ngân hàng của khách hàng Thủ tục vay vốn rất phức tạp: nhiều loại giấy tờ như báo cáo kết quả kinh doanh, báo cáo tài chính, báo cáo lưu chuyển tiền tệ, tài sản bảo đảm tiền vay và các giấy tờ chứng minh quyền sở hữu phải qua nhiều khâu, nhiều cửa thẩm định, xét duyệt Trên thực tế việc bảo đảm tiền vay và các giấy tờ chứng minh quyền sở hữu và định giá giá trị tài sản đảm bảo gặp nhiều khó khăn cộng thêm với việc ngân hàng chỉ cho vay bằng 60-70% giá trị tài sản Điều kiện vay vốn quá chặt chẽ, thủ tục quá nhiều loại giấy tờ khiến cho thời gian xét duyệt vay vốn kéo dài ảnh hưởng đến tiến đọ thi công của doanh nghiệp Đây là một trong những nguyên nhân khiến cho tỷ trọng cho vay trung, dài hạn của chi nhánh bị hạn chế, chưa tương xứng với tiềm năng của ngân hàng.
- Chất lượng công tác thẩm định, đánh giá, phân tích xếp loại khách hàng,phân loại nợ mang tính tương đối và phụ thuộc vào ý chí chủ quan của cán bộ tín dụng nên chưa thực sự chính xác Việc thẩm định, phân tích của ngân hàng đối với các dự án vay vốn cũng như tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng còn chưa sát với thực tế nên có những dự án rất khó có thể đánh giá được tính khả thi Vì vậy ngân hàng không xét duyệt cho vay hay có những dự án được ngân hàng cấp vốn nhưng trên thực tế triển khai gặp nhiều khó khăn dẫn đến trả nợ đúng hạn là không thể, buộc ngân hàng phải gia hạn nợ Chất lượng công tác thẩm định chưa cao là một trong những nguyên nhân làm cho nợ quá hạn gia tăng, việc xây dựng quy trình thẩm định chưa thống nhất cùng với đội ngũ cán bộ thẩm định còn trẻ, chưa có kinh nghiệm, khả năng phân tích tình hình thực tế gặp nhiều khó khăn nên thời gian thẩm định kéo dài.
- Ngân hàng không có đầy đủ thông tin về khách hàng vay vốn Hơn nữa, nguồn thông tin mà ngân hàng có được còn không kịp thời và chất lượng chưa cao Nguồn thông tin mà ngân hàng có được chủ yếu là do khách hàng vay vốn cung cấp và những thông tin do ngân hàng tự tìm hiểu ở bên ngoài thông qua các báo cáo tài chính, báo cáo kết quả kinh doanh nhiều lúc thiếu chính xác, phản ánh sai lệch tình hình tài chính của khách hàng Do đó mà ngân hàng khó có thể đánh giá đúng hiệu quả kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng dẫn đến việc tiềm ẩn rủi ro là không thể tránh khỏi.
- Về đội ngũ nhân viên tín dụng: đa số cán bộ tín dụng của ngân hàng còn trẻ, trình độ chuyên môn tốt nhưng thiếu kinh nghiệm thực tế, khả năng phân tích, đánh giá, tổng hợp thông tin còn yếu, khả năng thích ứng với công việc còn hạn chế, chưa đáp ứng được yêu cầu của công việc.
- Kiểm tra, giám sát khoản vay: Việc kiểm soát sau cho vay chưa được tiến hành thường xuyên Ngân hàng mới chỉ kiểm tra các hoá đơn, chứng từ hàng hoá của khách hàng và việc kiểm tra chỉ mang tính định kỳ, theo quý hoặc theo năm Số lần cán bộ tín dụng đến kiểm tra thực tế tại cơ sở khách hàng còn ít Có những dự án thời gian dài, tài sản thế chấp bị giảm giá nhưng Ngân hàng vẫn không tổ chức định giá lại kịp thời mà thường phải đợi đến cuối năm.
Từ phía khách hàng vay vốn.
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY
PHƯƠNG HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA CHI NHÁNH NHNo &
3.1.1 Kế hoạch kinh doanh năm 2011 và định hướng đến năm 2013.
Năm 2008 là năm bản lề của kế hoạch phạt triển kinh tế-xã hội 2006-2010 và cũng là năm đánh dấu sự thành công của Việt Nam trên mọi phương diện: tình hình kinh tế xã hội của nước ta vẫn tiếp tục tăng trưởng cao, nhiều chỉ tiêu đã đạt và vượt kế hoạch đề ra, tình hình an ninh chính trị tiếp tục được ổn định, thu hút vốn đầu tư nước ngoài tăng mạnh, với khí thế là năm thứ hai Việt Nam gia nhập WTO và đang giữ chức uỷ viên không thường trực của hội đồng bảo an Liên hợp quốc nhiệm kỳ 2008-2009 Năm 2008 cũng là năm mà có nhiều diễn biến bất lợi từ thì trường tài chính quốc tế, đặc biệt là cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu nhưng hệ thông ngân hàng Việt Nam về cơ bản vẫn phát triển an toàn, lành mạnh để đóng góp quan trọng vào thành tích tăng trưởng chung của nền kinh tế.
Trong 20 năm đổi mới và phát triển từ (1989-2009) tình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh NHNo & PTNT Tây Đô đã có sự phát triển liên tục, ổn định, đã đạt được những thành tựu nổi bật trên các mặt Phát huy những kết quả đạt được trong những năm qua, khắc phục những mạt còn tồn tại, yếu kém, bám sát chương trình kinh tế của địa phương và sự chỉ đạo của NHNo & PTNT Việt Nam đề ra trong 5 năm (2013-2018) để: “ Tiếp tục đẩy mạnh công tác huy động vốn, chú trọng công tác đầu tư tín dụng, đảm bảo chất lượng an toàn, hiệu quả, giữ vững thị phần đáp ứng đầy đủ yêu cầu vốn cho phát triển kinh tế địa phương Mở rộng các hoạt động dịch vụ, tăng cường đổi mới công nghệ, tiếp tục nâng cao trình độ đội ngũ cán bộ, tăng cường năng lực tài chính để đảm bảo hội nhâp và cạnh tranh thắng lợi”.
Mục tiêu hoạt động kinh doanh năm 2013 cụ thể như sau:
- Tăng cường công tác huy động vốn, đa dạng hóa các hình thức gửi tiền với các mức lãi suất thích hợp, phấn đấu nguồn vốn huy động năm 2013 đạt
2832 tỷ đồng Ngân hàng có những bước tiến mới trong khâu phục vụ khách hàng, với phương trâm; Giữ khách hàng truyền thống và tìm kiếm thêm những khách hàng mới, có chiến lược lâu dài đối với những khách hàng tiềm năng.
- Mở rộng tín dụng trên cơ sở đảm bảo an toàn, chất lượng, đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng, không để phát sinh tăng các khoản nợ quá hạn, nợ xấu, nợ có khả năng mất vốn Chi nhánh ngân hàng dự kiến dư nợ cuối năm là
2386 tỷ đồng, phấn đấu tỷ lệ nợ xấu đạt khoảng 4.5% tổng dư nợ.
- Tiếp tục củng cố nâng cao chất lượng và hiệu quả hoạt động kinh doanh của các điểm giao dịch hiện có, nâng cấp một số phòng giao dịch, đa dạng hoá các hoạt động dịch vụ tại các điểm giao dịch nhằm thu hút nguồn vốn nhàn rỗi và phát triển các dịch vụ.
- Ngân hàng cố gắng đáp ứng đầy đủ máy móc tin học cho các điểm giao dịch, mở thêm các điểm đặt máy ATM tại nơi đông dân cư và học sinh, sinh viên đồng thời triển khai thêm một số dịch vụ thẻ như: thẻ tín dụng, thẻ ghi nợ, dịch vụ Internet Banking…
- Tiếp tục tăng cường hơn nữa hoạt động thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ, mở rộng các hình thức bảo lãnh cho khách hàng.
- Về nhân sự: Tiếp tục cải cách bộ máy tổ chức nhằm nâng cao hiệu lực quản lý điều hành kinh doanh Gửi đi đào tạo một số cán bộ với các nghiệp vụ chuyên sâu và nâng cao như tin học, thanh toán quốc tế… đồng thời mở các lớp đào tạo nghiệp vụ chuyên ngành, pháp luật, ngoại ngữ…nhằm xây dựng đội ngũ cán bộ, nhân viên không những vững về chuyên môn nghiệp vụ mà còn có phẩm chất chính trị và đạo đức tốt để hoàn thành tốt kế hoạch được giao.
3.1.2 Phương hướng hoạt động cho vay của chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Tây Đô.
Từ những bước đi đầu tiên trong quá trình chuyển đổi từ cơ chế bao cấp sang hạch toán kinh doanh, chi nhánh luôn bám sát mục tiêu, định hướng củaNHNo & PTNT Việt Nam, của cấp uỷ chính quyền địa phương Triển khai thực hiện nghiêm túc các cơ chế, chính sách và biện pháp nghiệp vụ, thực hiện tốt 2 pháp lệnh Luật Ngân hàng và tổ chức tín dụng Nét nổi bật về đổi mới hoạt động Ngân hàng trong những năm qua là: đổi mới căn bản hoạt động tín dụng, thực hiện triệt để phương châm “Đi vay để cho vay” thực hiện lãi xuất “dương” với mục tiêu “An toàn, hiệu quả, có thu mới có chi” gắn kết quả lao động với phân phối thu nhập.
Cũng như các ngân hàng khác thì cho vay là hoạt động chủ yếu và đem lại phần lớn thu nhập cho chi nhánh Trong đó hoạt động cho vay của chi nhánh thì dư nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn hơn so với dư nợ T_DH Cho vay ngắn hạn thì khả năng thanh toán sẽ cao hơn, vốn bị chiếm dụng ít hơn, quay vòng vốn nhanh hơn… do đó đảm bảo an toàn trong hoạt động kinh doanh hơn Vì vậy trong thời gian tới, phương hướng hoạt động cho vay của ngân hàng là vẫn tiếp tục tăng dư nợ cho vay ngắn hạn nhưng đồng thời cũng tìm kiếm thêm nhiều khách hàng để tăng dần tỷ trọng cho vay T_DH nhằm tương ứng với tiềm năng và khả năng phát triển của ngân hàng.
Năm 2013, ngân hàng phấn đấu dư nợ tín dụng đạt 2386 tỷ đồng trong đó: + Dư nợ ngắn hạn: 1488 tỷ đồng
+ Dư nợ trung, dài hạn: 898 tỷ đồng
3.1.3 Phương hướng phát triển chất lượng tín dụng trong cho vay trung và dài hạn tại chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Tây Đô.
Ngân hàng mở rộng tỷ trọng cho vay T_DH đồng nghĩa với việc ngân hàng phải đối mặt với nhiều rủi ro hơn Do đó để đảm bảo an toàn trong hoạt động kinh doanh thì ngân hàng phải chú trọng vào việc nâng cao chất lượng các khoản cho vay trung, dài hạn.
Phương hướng cho vay T_DH của chi nhánh: Mở rộng cho vay T_DH ở khu vực kinh tế ngoài quốc doanh và hộ sản xuất trong ngành công nghiệp và thương mại dịch vụ.
Phương hướng nâng cao chất lượng tín dụng trung, dài hạn của chi nhánh:
- Chi nhánh tiếp tục giữ mối quan hệ với khách hàng cũ đồng thời lựa chọn những khách hàng tiềm năng, có năng lực tài chính tốt dó thể đáp ứng các yêu cầu của ngân hàng thông qua công tác tiếp thị, tiếp cận khách hàng, rà soát phân loại khách hàng.
- Nâng cao công tác thẩm định, quyết định xét duyệt cho vay và tăng cường kiểm tra, giám sát các khoản cho vay để bảo đảm thu hồi đủ và đúng hạn.
- Hạn chế sự gia tăng nợ quá hạn, nợ xấu, nợ có khả năng mất vốn, có các biện pháp xử lý kịp thời khi phát hiện đồng thời trích lập dự phòng rủi ro theo quy định của ngân hàng.
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY
Bên cạnh những mặt đã đạt được thì hoạt động cho vay trung, dài hạn của Ngân hàng vẫn còn nhiều hạn chế, những vướng mắc ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Để có thể góp phần nâng cao chất lượng tín dụng trong hoạt động cho vay trung, dài hạn em xin đưa ra một số gợi ý như sau :
3.2.1 Mở rộng quy mô cho vay trung và dài hạn.
Cũng như các ngân hàng thương mại khác, cho vay là hoạt động chính mang lại thu nhập chủ yếu, đảm bảo sự tồn tại và phát triển của chi nhánh NHNo & PTNT Tây Đô Do đó mở rộng tín dụng là biện pháp nhằm tăng thu nhập cho ngân hàng, qua đó khai thác tiềm năng và nâng cao hiệu suất sử dụng vốn huy động Như ta thấy, doanh số cho vay và dư nợ tín dụng của ngân hàng trong những năm qua có chiều hướng gia tăng nhưng nguồn vốn huy động chưa được khai thác hiệu quả, đặc biệt là hiệu suất cho vay T_DH còn ở mức thấp; tỷ trọng dư nợ T-DH thấp chỉ chiếm dưới 42% tổng dư nợ, hiệu suất sử dụng vốn T_DH trung bình khoảng 52% Điều này là chưa tương xứng với tiềm năng của nguồn vốn huy động được vì vậy nó làm giảm thu nhập của ngân hàng Trong khi đó, nhu cầu vay vốn trung, dài hạn của các doanh nghiệp là rất lớn để cải tiến máy móc, công nghệ hiện đại, mở rộng quy mô sản xuất nhằm tăng cường khả năng cạnh tranh và chiếm lĩnh thị phần trong nền kinh tế thị trường hiện nay Nguyên nhân không phải do ngân hàng không có khả năng đáp ứng nhu cầu đó mà do ngân hàng thực thi chính sách thắt chặt trong cho vay T-DH, quá thận trọng trong quyết định cho vay mà cụ thể là quy định về thủ tục vay vốn tại ngân hàng còn quá khắt khe, rườm rà, gây mất nhiều thời gian ảnh hưởng đến tiến đọ thực hiện hay cơ hội kinh doanh của khách hàng; yêu cầu quy định vè bảo đảm tiền vay còn chặt chẽ, có điểm chưa phù hợp với tình hình hiện nay ở nước ta;ngoài ra lãi suất cho vay cũng là một vấn đề quan trọng trong việc thu hút khách hàng Vì vậy trong thời gian tới, để có thể mở rộng quy mô tín dụng trung, dài hạn ngân hàng cần phải:
Thứ nhất: Hoàn thiện chính sách cho vay theo hướng: Điều chỉnh chính sách tín dụng nhằm đạt được mục tiêu cân bằng giữa tối đa hoá lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro, đảm bảo tăng trưởng tín dụng an toàn, hiệu quả, từng bước phù hợp với thông lệ và chuẩn mực quốc tế.
Xây dựng chính sách khách hàng hiệu quả, các khách hàng chiến lược, truyền thống phải được hưởng các ưu đãi về lãi suất, phí và chính sách chăm sóc cần thiết của khách hàng áp dụng chính sách lãi suất cho vay linh hoạt, mức lãi suất cho vay không giống nhau đối với các khoản vay khác nhau tuỳ thuộc vào kỳ hạn, loại tiền, dự án vay vốn và khách hàng vay vốn cụ thể. Đơn giản hoá thủ tục vay vốn vừa gọn nhẹ, có lợi cho khách hàng nhất mà vẫn bảo đảm vốn cho ngân hàng Ngân hàng cần phải nghiên cứu, xem xét rút ngắn thời gian xét duyệt hồ sơ xin vay Chẳng hạn như đối với những khách hàng truyền thống đã vay vốn của ngân hàng thì ngân hàng cũng đã có những thông tin cơ bản về khách hàng như tình hình hoạt động , kết quả sản xuất kinh doanh, uy tín của khách hàng thì ngân hàng có thể đơn giản các thủ tục như báo cáo tài chinh, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh… trong việc xét duyệt ở các lần vay sau Qua đó ngân hàng có thể giữ được khách hàng cũ mà còn có thể tạo thiện cảm đối với những khách hàng mới đồng thời tạo ra sự đơn giản, dễ hiểu trong hồ sơ tín dụng nhưng vẫn đảm bảo những điều kiện cần thiết bảo đảm an toàn vốn cho ngân hàng Hoạt động quản lý tín dụng phải đảm bảo các tỷ lệ an toàn, cơ cấu tín dụng phải phù hợp với chiến lược khách hàng, ngành hàng,chính sách quản lý rủi ro, cơ cấu nguồn vốn, đảm bảo mức tăng trưởng tín dụng phù hợp với năng lực quản lý, điều hành và trình độ nghiệp vụ của cán bộ tín dụng.
Thứ hai: Về chính sách bảo đảm tiền vay
Tài sản bảo đảm nợ vay là một biện pháp quan trọng trong quá trình cho vay của NH Nó tạo cơ sở pháp lý giúp cho NH có khả năng thu hồi nợ vay một khi khách hàng không có khả năng trả nợ, giúp giảm tối đa sự thiệt hại khi có rủi ro xảy ra
Chúng ta không phủ nhận vai trò giúp ích tích cực của NH nhưng không vì thế mà chúng ta lại tuyệt đối hoá vai trò của nó trong cơ chế tín dụng hiện nay Mục đích của cho vay trước tiên phải là giúp khách hàng có vốn để duy trì hoặc mở rộng sản xuất kinh doanh, mang lại hiệu quả kinh tế cho khách hàng, cho xã hội nhưng phải đảm bảo cho vay thu được nợ cả gốc và lãi vay chính là đảm bảo an toàn và hiệu quả cho chính bản thân NH Khi phải mang tài sản cầm cố thế chấp ra phát mại thì mọi chuyện đã rõ ràng: sản xuất khách hàng thua lỗ, vốn đã mất và quan hệ giữa khách hàng với NH đã chấm dứt Mặt khác, không phải tài sản thế chấp nào cũng có thể bán ra một cách dễ dàng để NH thu nợ kịp thời, đặc biệt đó là tài sản cầm cố, thế chấp cùa DNNN, thực tế hiện nay việc phát mại tài sản là rất khó thực hiện
Theo nghị định về bảo đảm tiền vay 178/1999/NĐ - CP ngày 29/12/1999 của Chính Phủ, có đưa ra nhiều hình thưc bảo đảm khác nhau như: cầm cố, thế chấp tài sản của khách hàng vay vốn, bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba, bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay, cho vay không có bảo đảm bằng tài sản,bảo lãnh bằng tín chấp của tổ chức đoàn thể chính trị xã hội cho cá nhân vay vốn Việc thu nợ bằng tài sản cầm cố, thế chấp không phải là biện pháp tốt nhất nhưng nó cũng giúp NH phần nào giải quyết được những thiệt hại khi có rủi ro xảy ra Vì vậy, tôi thiết nghĩ:
- Tài sản bảo đảm là biện pháp cuối cùng và cơ sở pháp lý của NH trong việc thu hồi khoản nợ vay khi gặp rủi ro bất khả kháng, do đó NH cần thực hiện nghiêm túc về thủ tục thế chấp trong quá trình cho vay Giải pháp này gắn liền với việc nâng cao năng lực công tác và phẩm chất đạo đức của người cán bộ tín dụng Việc nâng cao năng lực cán bộ tín dụng trong việc thẩm định dự án, đánh giá lại tài sản thế chấp cũng là một biện pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng NH, tránh tình trạng đánh giá quá cao hoặc không đúng thực tế giá trị tài sản thế chấp khiến cho việc phát mại tài sản khi có rủi ro xẩy ra sẽ không thể bù đắp nổi thiệt hại của NH hoặc tài sản không có khả năng phát mại
- Hiệu quả của phương án sản xuất kinh doanh hoặc dự án đầu tư và khả năng vay trả được nợ được nợ củaNH mới là điều kiện tiên quyết để NH quyết định cho vay vốn, vì vậy không phải khách hàng nào cũng đòi hỏi tài sản thế chấp thì NH mới cho vay, vì vậy cần phải “Trông mặt mà bắt hình dong” Tất nhiên việc “trông mặt” phải bao gồm việc xem xét thẩm định kỹ lưỡng của NH đối với hiệu quả kinh tế của dự án, khả năng quản lý, khả năng tài chính mối quan hệ tín nhiệm trong vay trả nợ Tất cả những điều ấy sẽ cho NH nhìn thấy bao quát và xây dựng được một chân dung khách hàng hoàn chỉnh để đưa ra quyết định đúng đắn với mức độ rủi ro thấp nhất Vì vậy, vấn đề chính trong việc NH quyết định cho vay đối với một khách hàng không phải ở chỗ khách hàng có tài sản cầm cố, thế chấp hay không.
Thứ ba: Đa dạng hoá lĩnh vực đầu tư trung- dài hạn: Đa dạng hoá lĩnh vực đầu tư T_DH là một hoạt động rất cần thiết đối với
NH, bởi lẽ thông qua hoạt động này NH sẽ phân tán được rủi ro, nâng cao hiệu quả tín dụng NHNo & PTNT Tây Đô phải tiếp tục điều chỉnh cơ cấu cho vay và đầu tư phù hợp với cơ cấu các thành phần kinh tế, đặc biệt với thành phần kinh tế hộ sản xuất Hiện nay, tỷ trọng cho vay T_DH đối với khu kinh tế này còn quá nhỏ bé và hình như ngày một thu hẹp bởi sự lo lắng về rủi ro đối với NH, vì thế mà nó đánh mất đi của NH một thị trường tiềm năng đầy triển vọng Mặc dù cho vay đối với các thành phần kinh tế này còn đòi hỏi rất cao và chặt chẽ nhưng không phải vì thế mà NH không cho vay ra, thờ ơ với khách hàng NH cần phải làm tốt hơn nữa trong mối quan hệ này, phát triển nó thành một lĩnh vực triển vọng để NH khai thác, đồng thời cũng tạo điều kiện phát triển nền kinh tế quốc dân Chính vì vậy, việc mở rộng quan hệ tín dụng T_DH đối với thành phần kinh tế này là hết sức cần thiết Muốn vậy:
Trước hết phải xoá bỏ mặc cảm đối với thành phần kinh tế tư nhân, đối xử thật bình đẳng với họ Muốn mở rộng thị trường đầu ra NHNo & PTNT Tây Đô phải vươn tới thành phần này, phải có chính sách, thể lệ tín dụng rõ ràng nhằm thu hút khách hàng, tăng sức cạnh tranh đối với NH khác.
Thứ hai, khi cho vay khu vực kinh tế hộ sản xuất, NH phải thực sự linh hoạt, nhạy bén, biết nhìn nhận đâu là khách hàng đáng tin cậy, đồng thời phân tích xem khách hàng nào có khả năng trả được nợ, khách hàng nào không có khả năng trả được nợ để có biện pháp xử lý kịp thời
Ngoài ra, NH cũng có thể áp dụng một số hình thức khác để đa dạng hoá các khoản cho vay T-DH của NH như: thuê mua, cho vay thấu chi, cho vay theo hạn mức tín dụng Tuy nhiên, song song với việc đa dạng hoá các hình thức cho vay T-DH, NH phải luôn luôn chú ý coi trọng hiệu quả các khoản vay Bởi lẽ, nếu đa dạng hoá các khoản vay mà không nâng cao được hiệu quả các khoản vay thì không những NH không nâng được mức doanh lợi lên mà còn gây nên những thiệt hại cho bản thân NH
Trong điều kiện của kinh tế của Việt Nam hiện nay, môi trường kinh doanh nói chung và tín dụng NH nói riêng còn có nhiều bất chắc, rủi ro hoạt động của các DN còn thiếu ổn định Vì vậy, cho vay T_DH bằng tiền chỉ áp dụng cho DN làm ăn hiệu quả, tình hình tài chính vững vàng, dự án khả thi, có tài sản thế chấp để đảm bảo an toàn kinh doanh trong hoạt động kinh doanh của
3.2.2 Biện pháp giải quyết nợ quá hạn, nợ xấu.
Trong công tác quản lý nợ
- Thanh tra chất lượng tín dụng định kỳ hoặc đột xuất dựa trên những tiêu chuẩn cụ thể về chấp hành các thủ tục quy chế cho vay, chức năng nghiệp vụ của cá nhân, các bộ phận trong việc quản lý nợ, phân loại đánh giá các khoản nợ theo các khoản nợ tổn thất khác nhau
ĐIỀU KIỆN ĐỂ THỰC HIỆN CÁC GIẢI PHÁP TRÊN
3.3.1 Đối với Nhà nước, Chính phủ.
3.3.1.1 Hoàn thiện môi trường pháp lý cho hoạt động cúa các NHTM
Về mặt pháp lý trong thời gian qua vướng mắc lớn nhất trong quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và các doanh nghiệp ngoài quốc doanh là vấn đề tài sản thế chấp Theo quy định của Chính phủ thì chỉ những tài sản nào có đăng ký quyền sở hữu hoặc quyền sử dụng thì mới đủ điều kiện làm tài sản thế chấp nhưng trong thực tế việc tổ chức đăng ký quyền sở hữu tài sản của các doanh nghiệp còn rất nhiều khó khăn Cũng liên quan đến tài sản thế chấp, việc xử lý tài sản thế chấp khi có rủi ro xảy ra cũng là một vấn đề nan giải đối với NHNo & PTNT Tây Đô Các quy định của pháp luật không rõ ràng, sự thiếu hợp tác của các cơ quan thực thi pháp luật khiến cho việc phát mại tài sản thế chấp gặp nhiều khó khăn, gây ra tình trạng đóng băng vốn của ngân hàng Để giải quyết tình trạng này đề nghị Chính phủ trong thời gian tới cần xúc tiến các công việc sau:
- Tổ chức nghiên cứu để sớm cho ra đời Luật sở hữu quy định chi tiết về việc đăng ký quyền sở hữu tài sản của các doanh nghiệp và đưa vào thực hiện luật này càng sớm càng tốt.
- Hoàn thiện các quy định về tịch biên, phát mại tài sản thế chấp Chỉ đạo các cơ quan thực thi pháp luật nỗ lực hơn nữa trong việc giúp đỡ các ngân hàng xử lý tài sản thế chấp, xử lý những khách hàng vay cố tình không trả nợ, lừa đảo ngân hàng.
- Thành lập một tổ chức chuyên môn mua bán nợ nhằm giúp đỡ các ngân hàng xử lý các khoản nợ không lành mạnh, xử lý tài sản thế chấp Năm 2003, Thủ tướng Chính phủ ký quyết định thành lập Công ty mua bán nợ và tài sản cố định của doanh nghiệp (DATC) trực thuộc Bộ Tài chính Hoạt động chủ yếu của tổ chức này là mua lại các khoản nợ có vấn đề của ngân hàng sau đó thực hiện các biện pháp khai thác hoặc thanh lý để thu hồi nợ Đặc điểm của tổ chức này là họ có trình độ chuyên môn, có kinh nghiệm trong việc quản lý kinh doanh, mua bán bất động sản cùng với nhiều biện pháp khai thác, thanh lý khác nên công việc thu hồi nợ sẽ được tiến hành nhanh chóng và hiệu quả hơn
3.3.1.2 Thực hiện quản lý đi đôi với việc tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp hoạt động và vay vốn Để khuyến khích các doanh nghiệp, các nhà đầu tư mạnh dạn bỏ vốn vào phát triển sản xuất trước tiên Nhà nước cần phải tạo lập được một hệ thống cơ sở pháp lý, cơ chế, chính sách ổn định và hợp lý Mọi quyết định của Chính phủ đưa ra đều phải cân nhắc kỹ càng, tránh tình trạng đưa ra những quyết định mới một cách vội vàng rồi lại điều chỉnh, sửa đổi liên tục khiến cho các doanh nghiệp các nhà đầu tư hoang mang không dám bỏ vốn đầu tư.
Chính phủ cần có thái độ dứt khoát trong việc rà soát, sắp xếp lại các DNNN chỉ giữ lại những doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, những doanh nghiệp mà Nhà nước thực sự cần phải nắm giữ để đảm bảo vai trò định hướng nền kinh tế Các doanh nghiệp khác có thể xử lý bằng cách cho giải thể, sáp nhập hoặc tiến hành cổ phần hóa nhằm tăng vốn, tăng năng lực sản xuất kinh doanh Với những doanh nghiệp giữ lại Nhà nước cần cung cấp đầy đủ vốn theo điều lệ đã được duyệt nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp hoạt động và vay vốn ngân hàng.
Kiểm soát nghiêm ngặt các luồng hàng từ bên ngoài đưa vào để ngăn chặn hàng nhập lậu Đây là một trong những vấn đề nhức nhối nhất mà các doanh nghiệp Việt Nam hiện nay đang phải đối mặt.
Có chính sách khuyến khích các doanh nghiệp có phương án đổi mới trang thiết bị, công nghệ hiện đại để nâng cao chất lượng sản phẩm, đặc biệt là các sản phẩm thay thế hàng nhập khẩu hoặc hàng hóa xuất khẩu, thông qua nguồn cho vay ưu đãi tạo điều kiện thuận lợi về mặt thủ tục xuất nhập khẩu. Hiện nay, để đối mặt với những vấn đề khó khăn do cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới gây ra Chính phủ đã ban hành Quyết định số 131/QĐ-TTg với nội dung cơ bản là các cá nhân, tổ chức vay vốn sản xuất kinh doanh sẽ được ngân hàng trừ 4% lãi vay nhằm khuyến khích các doanh nghiệp, cá nhân vay vốn, tiến hành các hoạt động sản xuất kinh doanh của mình nhằm phát triển nền kinh tế, vượt qua giai đoạn khó khăn hiện nay
3.3.1.3 Thành lập cơ quan chuyên trách về xếp hạng tín nhiệm
Cơ quan này sẽ có trách nhiệm thu thập, xử lý, phân tích thông tin về tình hình tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp có đăng ký để tiến hành đánh giá, xếp hạng tín nhiệm đối với những doanh nghiệp đó Trên cơ sở bảng xếp hạng của tổ chức này, các NHTM sẽ tham khảo để có được những đánh giá chính xác về doanh nghiệp vay vốn Để đảm bảo hiệu quả hoạt động của tổ chức này, Chính phủ có thể quy định bắt buộc chỉ những doanh nghiệp nào có đăng ký tại cơ quan xếp hạng tín nhiệm mới được ngân hàng xem xét cho vay vốn Bằng cách làm này, các doanh nghiệp sẽ phải tự giác tham gia đăng ký xếp hạng để có được giấy chứng nhận nếu muốn vay vốn ngân hàng. Ngoài tác dụng giúp đỡ ngân hàng trong việc thẩm định khách hàng, hoạt động của tổ chức này còn tạo động lực thúc đẩy các doanh nghiệp tự hoàn thiện, nâng cao năng lực tài chính, năng lực sản xuất kinh doanh, uy tín của mình để có được vị trí xếp hạng cao Đó cũng là cách để tạo môi trường đầu tư thuận lợi thu hút vốn đầu tư từ bên ngoài.
3.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước, Hiệp hội ngân hàng.
3.3.2.1 Ngân hàng nhà nước cần thực hiện tốt hơn công tác thanh tra ngân hàng
Công tác thanh tra của NHNN rất có hiệu quả đến hoạt động của hệ thống ngân hàng Vừa phát hiện kịp thời, xử lý những sai sót đồng thời thấy được những điểm chưa hợp lý trong hệ thống văn bản pháp quy của NHNN.Từ đó có sự thay đổi kịp thời và hợp lý.
3.3.2.2 Bảo đảm thông tin chính xác, đầy đủ, kịp thời cho hệ thống ngân hàng hoạt động
Thông tin ở đây bao gồm hai loại đó là thông tin về doanh nghiệp và thông tin có tính chất định hướng cho hoạt động của NHTM.
Những thông tin về doanh nghiệp sẽ được thu thập và cung cấp qua trung tâm thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước, bao gồm thông tin về khả năng tài chính, hiệu quả kinh doanh, hệ số an toàn vốn, quan hệ tín dụng của khách hàng với các NHTM, với các doanh nghiệp khác Đây sẽ là những căn cứ đáng tin cậy để các NHTM sử dụng trong quá trình thẩm định khách hàng.
Cùng với thông tin về doanh nghiệp, Ngân hàng Nhà nước còn phải nắm vững để cung cấp cho các NHTM những thông tin về phương hướng nhiệm vụ,mục tiêu, quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế của đất nước, của từng vùng,từng khu vực trong từng thời kỳ, tư vấn cho các NHTM về những lĩnh vực,những ngành mũi nhọn cần tập trung đầu tư vốn tín dụng nhằm góp phần thực hiện những chủ trương đường lối phát triển chung, đồng thời phát huy hiệu quả đồng vốn, bảo đảm an toàn tín dụng cho các NHTM.
3.3.2.3 NHNN cần rà soát lại hệ thống văn bản pháp luật
Hệ thống văn bản pháp luật NHNN ta ban hành không phải là ít song co rất nhiều bất cập Đó là sự không đồng bộ, đôi khi chồng chéo nhau gây cản trở đến hoạt động kinh doanh của các ngân hang của chúng ta Để hệ thống ngân hàng của chúng ta phát triển, tạo điều kiện cho công cuộc công nghiệp hoá hiện đại hoá đất nước NHNN cần co những văn bản pháp quy mới trên cơ sở tổng hợp các văn bản pháp luật hiện hành, nhằm nới lỏng sự hoạt động của hệ thống ngân hàng phù hợp với sự thay đổi trong cơ chế.
3.3.2.4 NHNN cần tăng quyền tự chủ cho các NHTM, các chi nhánh NHTM
Sự quản lý của Ngân hàng Nhà nước chỉ nên dừng lại ở những vấn đề vĩ mô, những vấn đề chung nhất mang tính định hướng chứ không nên đưa ra những quy định quá cụ thể, chi tiết liên quan đến những vấn đề mang tính đặc thù riêng của mỗi ngân hàng, bởi lẽ điều kiện hoạt động của các NHTM không giống nhau, nếu đưa ra những quy định cụ thể áp dụng chung cho mọi ngân hàng thì sẽ gây khó khăn cho các ngân hàng trong việc thích ứng với môi trường kinh doanh cụ thể của mình Vai trò quản lý vĩ mô của Ngân hàng Nhà nước là cần thiết song ở một mức độ nhất định cần bảo đảm quyền tự chủ kinh doanh cho các NHTM để họ phát huy hết sự sáng tạo, linh hoạt nhằm thích ứng với môi trường kinh doanh.
3.2.3 Đối với Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam.
Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt nam cần có chính sách lãi suất ưu đãi đối với cho vay hộ sản xuất nông nghiệp ở nông thôn.
