Một số giải pháp nâng cao chất lượng cho vay trung và dài hạn tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tây đô

LỜI NÓI ĐẦU Trong năm vừa qua, Việt Nam phải đối mặt với khó khăn, thử thách: Ảnh hưởng khủng hoảng tài tiền tệ khu vực, giới; thiên tai nặng nề liên tiếp xảy Vượt lên khó khăn thử thách đó, Việt Nam cố gắng hồn thành cơng cơng nghiệp hố - đại hoá đất nước, phát triển kinh tế - xã hội, vững bước đưa Việt Nam trở thành rồng Châu Á Cùng với tăng trưởng phát triển không ngừng kinh tế, nhu cầu vốn nhu cầu vô cấp thiết cho việc xây dựng sở hạ tầng, trang thiết bị chuyển dịch cấu kinh tế Tín dụng trung - dài hạn công cụ đắc lực để đáp ứng nhu cầu Hệ thống NHTM Việt Nam chiếm vị trí chiến lược việc đáp ứng nhu cầu vốn kinh tế Nhận thấy tầm quan trọng tín dụng T - DH việc phát triển kinh tế - xã hội, NHTM triển khai nhiều biện pháp để có bước chuyển dịch cấu tín dụng, tăng dần tỷ trọng cho vay T-DH với phương châm: “Đầu tư chiều sâu cho DN đầu tư cho tương lai ngành NH” Việc phát triển tín dụng Ngân hàng khơng mang lại lợi ích cho tồn kinh tế mà cịn trực tiếp mang lại lợi ích thiết thực cho ngành NH Tuy nhiên, thực tế hoạt động tín dụng T-DH cịn gặp nhiều khó khăn, cộm vấn đề hiệu tín dụng T-DH cịn thấp rủi ro cao, dư nợ tín dụng T-DH NHTM thường chiếm tỷ lệ không cao so với yêu cầu Điều nói lên vốn đầu tư cho chiều sâu chưa đáp ứng đòi hỏi thiết ngày tăng kinh tế Ngoài ra, tỷ lệ nợ hạn cao cho vay không thu hồi gốc lãi nên ảnh hưởng không nhỏ tới phát triển kinh tế nói chung hệ thống NH nói riêng Chính vấn đề hiệu tín dụng T-DH vấn đề người ngành quan tâm, giải Và đề tài nhiều trao đổi, thảo luận hội thảo, diễn đàn nghiên cứu Nhận thức tầm quan trọng ý nghĩa lớn lao vấn đề trên, với kiến thức học tập, nghiên cứu trường sau thời gian thực tập NHNo & PTNT Tây Đô - NH dần khẳng định vị cho vay T-DH phục vụ đầu tư phát triển ngành nơng nghiệp nói riêng kinh tế đất nước nói chung, thấy vấn đề cịn tồn tín dụng trung- dài hạn nên em chọn đề tài: “MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TÂY ĐÔ” để thực báo cáo tốt nghiệp Nội dung viết chia thành ba chương: Chương 1: Lý luận chung chất lượng tín dụng hoạt động cho vay trung dài hạn NHTM Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng hoạt động cho vay trung dài hạn chi nhánh NHNo&PTNT Tây Đô Chương 3: Một số giải pháp nâng cao chất lượng cho vay trung dài hạn chi nhánh NHNo&PTNT Tây Đơ Với thể khố luận, tơi hy vọng đóng góp số ý kiến nhằm nâng cao hiệu tín dụng nói chung hiệu tín dụng TDH NHNo & PTNT nói riêng Tuy nhiên, trình độ thời gian nghiên cứu nhiều hạn chế nên viết không tránh khỏi khiếm khuyết Tôi mong nhận bảo ý kiến đóng góp Thầy Cơ giáo, Cơ Chú, Anh Chị phịng tín dụng quan tâm đến vấn đề để khoá luận tơi hồn thiện sâu sắc Qua đây, tơi xin chân thành cảm ơn tồn thể cán giáo viên Khoa Kinh Tế chuyền đạt cho kiến thức vô quan trọng Tài Chính Ngân Hàng Tơi xin chân thành gửi lời cảm ơn sâu sắc đến cô giáo Đỗ Kim Dung, người trực tiếp hướng dẫn bảo để tơi hồn thành viết Tôi xin cảm ơn cán NHNo & PTNT Tây Đô tạo điều kiện thuận lợi cho thời gian thực tập ngân hàng CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NHTM 1.1 LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHTM 1.1.1 Tín dụng ngân hàng vai trị tín dụng ngân hàng Trong thực tế, khái niệm tín dụng hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau, tùy theo ngữ cảnh nghiên cứu 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Danh từ tín dụng xuất phát từ gốc La tinh Creditumco nghĩa tin tưởng, tín nhiệm lẫn hay nói cách khác lịng tin Tín dụng ngân hàng hoạt động tín dụng ngân hàng với chủ thể kinh tế Như vậy, tín dụng ngân hàng bao gồm hoạt động ngân hàng với tư cách người cấp tín dụng lẫn với tư cách người cấp tín dụng Song tính phức tạp quan trọng mà nói tới tín dụng ngân hàng người ta muốn đề cập tới hoạt động ngân hàng với tư cách người cấp tín dụng Do đó, đứng góc độ xem xét tín dụng chức ngân hàng tín dụng giao dịch tài sản (tiền hàng hóa) bên cho vay (là ngân hàng định chế tài chính) bên vay (là doanh nghiệp, cá nhân chủ thể khác); bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thỏa thuận hai bên đồng thời bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi vay 1.1.1.2 Vai trị tín dụng ngân hàng Trong hoạt động sản xuất kinh doanh mục tiêu hàng đầu doanh nghiệp, tổ chức kinh tế tối đa hóa lợi nhuận, mục tiêu hàng đầu ngân hàng Một tổ chức kinh doanh tiền tệ không nằm ngồi mục đích Ngân hàng thu lợi nhuận thông qua hoạt động dịch vụ, cung cấp cho khách hàng toán, tư vấn quan trọng hoạt động cho vay (hoạt động tín dụng) Thật vậy, ngân hàng với tư cách trung gian tài kinh doanh nguyên tắc tiền gửi khách hàng (nghiệp vụ huy động vốn) hình thức tài khoản vãng lai tài khoản tiền gửi Trên sở ngân hàng tiến hành hoạt động cho vay nhiều hình thức khác nhau, tùy theo yêu cầu vay khách hàng Sự chênh lệch tiền lãi kiếm thông qua hoạt động tiền lãi phải trả cho khỏan huy động lợi nhuận thu Đây chưa phải toàn lợi nhuận ngân hàng, nhiên nghiệp vụ tín dụng nghiệp vụ chủ yếu ngân hàng, chiếm tỷ lệ lớn tổng số lợi nhuận ngân hàng Ngân hàng hoạt động môi trường cạnh tranh chế thị trường hoạt động tín dụng ngân hàng trở nên đa dạng Đối với ngân hàng thương mại để tồn phát triển mơi trường cạnh tranh, góp phần thúc đẩy kinh tế xã hội Hệ thống ngân hàng thương mại ln phải tìm cách nâng cao chiến lược tín dụng cách mở rộng tín dụng Hiện kinh tế dòng tiền luân chuyển trạng thái xã hội, lượng tiền đọng lại hàng hóa chưa tiếp thu bán chưa thu tiền Mà doanh nghiệp lại muốn đầu tư thêm doanh nghiệp tìm đến khoản tín dụng Khi thu lại lượng tiền hàng bán phải trả nợ cho khoản tín dụng Vì vậy, việc mở rộng tín dụng cần thiết chế thị trường góp phần phát triển kinh tế theo định hướng Đảng Nhà nước 1.1.1.3 Các hình thức tín dụng Nói hình thức tín dụng, có số tiêu thức đưa dựa vào tín dụng phân chia: - Căn vào thời gian tín dụng có: Tín dụng ngắn hạn Tín dụng trung hạn Tín dụng dài hạn - Căn vào đối tượng tín dụng có: Tín dụng vốn lưu động Tín dụng vốn cố định - Căn vào mục đích sử dụng vốn tín dụng có: Tín dụng sản xuất lưu thơng hàng hóa Tín dụng tiêu dùng - Căn vào chủ thể tín dụng có: Tín dụng Nhà nước Tín dụng thương mại Tín dụng ngân hàng 1.1.2 Những quy định pháp lý hoạt động tín dụng trung dài hạn Những quy định pháp lý cho vay quy định Luật pháp điều chỉnh quan hệ phát sinh chủ thể (ngân hàng khách hàng) tham gia hoạt động cho vay ngân hàng Những quy định quy định tính chất, quy mơ, phạm vi giao dịch hoạt động cho vay ngân hàng, có vai trò to lớn trạng thái rủi ro an tồn hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động cho vay nói riêng * Nguyên tắc cho vay: Khách hàng vay vốn ngân hàng phải đảm bảo nguyên tắc sau: - Sử dụng vốn vay mục đích đa thoả thuận hợp đồng tín dụng Đây nguyên tắc cho vay ngân hàng có sử dụng vốn vay mục đích khách hàng đạt lợi ích dự kiến tạo nguồn trả nợ cho ngân hàng Do ngân hàng phải thường xuyên giám sát mục đích sử dụng vốn vay Nguyên tắc nhằm hạn chế rủi ro đạo đức hạn chế khả khách hàng dùng vốn vay để thực hành vi mà pháp luật cấm - Phải hoàn trả nợ gốc lãi tiền vay hạn thoả thuận hợp đồng tín dụng Nguyên tắc đảm bảo phương trâm hoạt động ngân hàng “đi vay vay” thực nguyên tắc hạch toán kinh doanh lấy thu bù chi đảm bảo kinh doanh có lãi để đảm bảo tồn phát triển ngân hàng * Điều kiện cho vay: Điều kiện cho vay vốn quy định ngân hàng khách hàng có nhu cầu vay vốn Có điều kiện vay vốn bao gồm: - Thứ nhất: Có đủ lực mặt pháp lý: Nếu ngân hàng pháp nhân phải có đủ lực pháp luật dân Nếu khách hàng cá nhân, đại diện hộ gia đình, đại diện tổ hợp tác thành viên cơng ty hợp danh phải có lực pháp luật lực hành vi dân - Thứ hai: Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp Khách hàng không vay vốn để sử dụng cho mục đích mà pháp luật cấm phải phù hợp với giấy phép đăng ký kinh doanh Đây điều kiện chuyển tiếp để xét phương án, dự án kinh doanh có hiệu hay khơng - Thứ ba: Có khả tài đảm bảo khả trả nợ thời gian cam kết Có vốn tự có tham gai vào dự án, phưong án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống Kinh doanh có hiệu quả: có lãi trường hợp bị lỗ phải có phương án khả thi khắc phục lỗ đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết Khơng có nợ khó địi nợ hạn thời gian tháng ngân hàng cho vay Khách hàng phải mua bảo hiểm tài sản đầy đủ thời gian vay vốn ngân hàng cho vay - Thứ tư: Có dự án, phương án đầu tư, sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi có hiệu có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống kèm phương án trả nợ khả thi Đây điều kiện quan trọng đánh giá khả trả nợ khách hàng vay vốn đưa định cho vay ngân hàng - Thứ năm: Thực quy định đảm bảo tiền vay theo quy định Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn ngân hàng cho vay nhằm nâng cao trách nhiệm khách hàng việc sử dụng vốn * Đối tượng cho vay: - Khách hàng doanh nghiệp Việt Nam gồm: Các pháp nhân doanh nghiệp nhà nước, hợp tác xã, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi tổ chức khác có đủ điều kiện theo quy đinh pháp luật Các pháp nhân nước Doanh nghiệp tư nhân Công ty hợp danh Khách hàng dân cư: cá nhân, hộ gia đình, tổ hợp tác * Những đối tượng không cho vay: - Thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm sốt, Tổng giám đốc, Phó tổng giám đốc ngân hàng - Cán bộ, nhân viên ngân hàng thực nhiệm vụ thẩm định, định cho vay - Bố, mẹ, vợ, chồng, thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc, Phó tổng giám đốc ngân hàng - Giám đốc, Phó giám đốc Sở giao dịch, chi nhánh cấp - Vợ (chồng), Giám đốc, Phó giám đốc Sở giao dịch, chi nhánh cấp * Những nhu cầu vốn không cho vay: - Để mua sắm tài sản chi phí hình thành nên tài sản mà pháp luật cấm mua bán, chuyển nhượng, chuyển đổi - Để tốn chi phí cho việc thực giao dịch mà pháp luật cấm - Để đáp ứng nhu cầu tài giao dịch mà pháp luật cấm * Bảo đảm tiền vay: Cho vay gắn liền với rủi ro cị chiếm dụng vốn, vốn ngân hàng cao Để giảm bớt rủi ro ngân hàng cho vay thường có quy định chặt chẽ hơn, đặc biệt quy định đảm bảo tiền vay, trọng vấn đề nguyên tắc cho vay có hiệu quả, hạn chế để đảm bảo an tồn tín dụng, biện pháp bảo đảm cho vay , hợp đồng tín dụng, xét duyệt cho vay, kiểm tra việc sử dụng vốn vay Bảo đảm tiền vay việc tổ chức tín dụng áp dụng biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo sở kinh tế pháp lý để thu hồi khoản nợ cho khách hàng vay Tuỳ trường hợp mà ngân hàng áp dụng riêng lẻ phối hợp sử dụng biện pháp cho vay có bảo đảm tài sản cho vay khơng có bảo đảm tài sản Cho vay có bảo đảm tải sản việc cho vay vốn tổ chức tín dụng mà theo nghĩa vụ trả nợ khách hàng vay cam kết bảo đảm thực tài sản cầm cố, chấp, tài sản hình thành từ vốn vay khách hàng vay bảo lãnh tài sản bên thứ ba Sự bảo đảm pháp lý để ngân hàng có thêm nguồn thu nợ thứ hai, bổ sung cho nguồn thu nợ thứ thiếu chắn Cho vay khơng có bảo đảm tài sản việc tổ chức tín dụng cho khách hàng vay vốn khơng có tài sản cầm cố, chấp khơng có bảo lãnh người thứ ba Ngân hàng cho vay dựa vào uy tín thân khách hàng, theo ngân hàng lựa chọn cho vay khơng có tài sản bảo đảm (cho vay tín chấp), ngân hàng cho vay khơng có tài sản bảo đảm theo định Chính Phủ bảo lãnh tín chấp tổ chức đồn thể trị-xã hội cho cá nhân, hộ gia đình nghèo vay vốn theo văn hành *Phương pháp cho vay: NHTM đưa nhiều phương thức cho vay khác để đáp ứng nhu cầu mong muốn khách hàng Theo cách rút vốn vay trả nợ hoạt động cho vay ngân hàng có phương pháp sau: Cho vay lần (cho vay theo món): phương thức cho vay mà lần vay vốn, khách hàng ngân hàng làm thủ tục vay vốn cần thiết ký kết hợp đồng tín dụng Đối tượng cho vay vốn khách hàng có nhu cầu vay vốn khơng thường xuyên, cho vay vốn lưu động, cho vay bù đắp thiếu hụt tài tạm thời, cho vay hỗ trợ triển khai đề tài nghiên cứu khoa học, công nghệ, cho vay tiêu dùng dân cư Số tiền cho vay = Tổng nhu cầu vốn dự án phương án – vốn chủ sở hữu vốn tự có – vốn khác Cho vay theo hạn mức tín dụng: phương thức cho vay mà ngân hàng khách hàng xác định thoả thuận hạn mức tín dụng trì khoảng thời gian xác định Đối tượng áp dụng khách hàng có nhu cầu vốn thường xuyên khách hàng vay có đặc điểm sản xuất kinh doanh, luân chuyển vốn không phù hợp với phương thức cho vay lần Tổng chi phí cần thiết Hạn mức tín dụng = ——————————— - Vốn chủ – Vốn huy Số vòng quay vốn lưu động sở hữu động khác * Thời hạn cho vay: Thời hạn cho vay khoảng thời gian tính từ khách hàng bắt đầu nhận vốn vay trả hết nợ gốc lãi vốn vay thoả thuận hợp đồng tín dụng tổ chức tín dụng khách hàng Ngân hàng cho vay khách hàng thoả thuận thời hạn cho vay vào chu kỳ sản xuất – kinh doanh, thời hạn thu hồi vốn phương án, dự án đầu tư, khả trả nợ khách hàng nguồn vốn cho vay ngân hàng cho vay Đối với pháp nhân Việt Nam nước ngoài, thời hạn cho vay không thời hạn hoạt động lại theo định thành lập giấy phép hoạt động Việt Nam; cá nhân nước ngồi, thời hạn cho vay khơng vượt q thời hạn phép sinh sống, hoạt động Việt Nam Thời hạn cho vay = Thời gian ân hạn + Thời gian trả nợ 10