Thực trạng và giải pháp hoàn thiện bảo đảm tín dụng tại nhno ptnt chi nhánh tây hà nội

NGÂN HàNG NHà NƯớC VIệT NAM HọC VIệN NGÂN HàNG KHóA LUậN TốT NGHIệP THựC TRạNG Và GIảI PHáP HOàN THIệN BảO ĐảM TíN DụNG TạI NGÂN HàNG NÔNG NGHIệP Và PHáT TRIểN NÔNG THÔN CHI NHáNH TÂY Hà NộI Giáo viên hớng dẫn Sinh viên thực Lớp Khoa : ThS Nguyễn Đức Trung : Nguyễn Thị Thu Huyền : NHA-K6 : Ngân hàng Hà Nội - 2007 LờI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu khoá luận trung thực xuất phát từ tình hình thực tế NHNN & PTNT chi nhánh Tây Hà Nội Tác giả khoá luận Nguyễn Thị Thu Huyền BảNG Ký HIệU VIếT TắT NHNN NHTM NHNo&PTNT TCTD TPKT TCKT TS TSĐB Ngân hàng Nhà nớc Ngân hàng thơng mại Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Tổ chức tín dụng Thành phần kinh tế Tổ chức kinh tế Tài sản Tài sản đảm bảo TSCC TSTC TSBL TSHTTVV TG KKH KH DNNN DNNQD HTX NQH UBND TTGDCK CBTD Tài sản cầm cố Tài sản chấp Tài sản bảo lÃnh Tài sản hình thành từ vốn vay Tiền gửi Không kỳ hạn Kỳ hạn Doanh nghiệp Nhà nớc Doanh nghiệp quốc doanh Hợp tác xà Nợ hạn Uỷ ban nhân dân Trung tâm giao dịch chứng khoán Cán tín dụng Danh mục bảng biểu, đồ thị Bảng Tình hình huy động vốn qua năm 2004-2006 Bảng Tình hình sử dụng vốn qua năm 2004-2006 Bảng Tình hình nợ hạn qua năm Bảng Kết kinh doanh từ năm 2003-2006 D nợ cho vay đảm bảo TSCC khách hàng vay Bảng vốn D nợ cho vay đảm bảo TSTC khách hàng vay Bảng vốn Bảng D nợ cho vay đảm bảo tài sản bên thứ ba Bảng D nợ cho vay đảm bảo tài sản hình thành từ vốn vay Bảng D nợ cho vay đảm bảo tài sản Đồ thị D nợ cho vay cầm cố Đồ thị D nợ cho vay chấp Đồ thị D nợ cho vay đảm bảo tài sản bên thứ ba Đồ thị D nợ cho vay đảm bảo tài sản hình thành từ vốn vay Đồ thị D nợ cho vay đảm bảo tài sản Mục lục LờI Mở ĐầU CHƯƠNG 1: Lý LUậN CHUNG Về BảO ĐảM TíN DụNG TRONG HOạT ĐộNG KINH DOANH CủA CáC NGÂN HàNG THƯƠNG MạI 1.1 Tín dụng rủi ro tín dụng kinh doanh Ngân hàng 1.1.1 Hoạt động kinh doanh tín dụng ngân hàng thơng mại 1.1.1.1 Tín dụng ngân hàng 1.1.1.2 Đặc trng tín dụng 1.1.2 Rñi ro tÝn dông 1.1.2.1 Kh¸i niƯm rđi ro tÝn dông 1.1.2.2 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 1.1.2.3 DÊu hiƯu nhËn biÕt rđi ro tÝn dông 10 1.1.3 Các biện pháp ngăn ngừa rủi ro tín dụng 13 1.1.3.1 Thùc hiƯn mét c¸ch khoa học đồng quy trình cho vay 13 1.1.3.2 Sử dụng đảm bảo tín dụng phù hợp khách hàng13 1.1.3.3 Tham gia bảo hiểm tÝn dông .14 1.1.3.4 Phân tán chia sẻ rủi ro 14 1.1.3.5 Xây dựng sách tín dụng kết hợp hài hoà mục tiêu mở rộng nâng cao chất lợng tín dụng 15 1.2 Bảo đảm kinh doanh tÝn dơng cđa NHTM .15 1.2.1 Sự cần thiết thực bảo đảm tín dụng NHTM 15 1.2.1.1 Khái niệm bảo đảm tín dụng 15 1.2.1.2 ý nghĩa việc thực bảo đảm tiền vay 16 1.2.2 Các biện pháp bảo ®¶m tÝn dơng 18 1.2.2.1 CÇm cè, thÕ chÊp 19 1.2.2.2 B¶o l·nh 26 1.2.3 Quy trình thực biện pháp bảo đảm tiền vay 30 1.2.3.1 TiÕp nhËn vµ xem xÐt điều kiện để định áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay phù hợp 30 1.2.3.2 Thẩm định đánh giá tài sản đảm bảo 30 1.2.3.3 Xác định mức cho vay thích hợp nhằm đảm bảo thu hồi nợ .32 1.2.3.4 Ký hợp đồng quản lý tài sản đảm bảo 33 1.2.3.5 Xử lý đến hạn toán 34 Ch¬ng 2: Thùc trạng bảo đảm tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Tây Hà Nội 37 2.1 Sơ lợc tình hình hoạt động kinh doanh tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Tây Hà Nội 37 2.1.1 Khái quát ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Tây Hà Nội 37 2.1.1.1 Quá trình hình thành phát triển 37 2.1.1.2 C¬ cÊu tỉ chøc 39 2.1.1.3 Tình hình hoạt động ngân hàng 41 2.1.2 Kết kinh doanh ngân hàng 48 2.2 Thực trạng bảo đảm tiền vay ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Chi nhánh Tây Hà Nội .49 2.2.1 Quy trình bảo đảm tiền vay chi nhánh Tây Hà nội 49 2.2.1.1 Bảo đảm tiền vay tài sản cầm cố, chấp khách hàng vay bảo lÃnh tài sản bên thứ ba 49 2.2.1.2 Cầm cố, chấp tài sản hình thành từ vốn vay 56 2.2.2 Các hình thức thực bảo đảm tiền vay chi nhánh 56 2.2.2.1 Cầm cố, chấp tài sản khách hàng vay vốn 56 2.2.2.2 Đảm bảo tài sản bên thứ ba 61 2.2.2.3 CÇm cè, thÕ chấp tài sản hình thành từ vốn vay 62 2.2.2.4 Cho vay đảm bảo tài sản 64 2.2.3 Đánh giá hiệu thực bảo đảm tiền vay chi nhánh 65 2.2.3.1 Bảo đảm tiền vay góp phần giúp ngân hàng thực mục tiêu an toàn hoạt động tín dụng .66 2.2.3.2 Ngân hàng đà xác định đợc vai trò bảo đảm tiền vay hoạt ®éng tÝn dông .67 2.2.3.3 Ngân hàng đà thành lập tổ thẩm định chuyên sâu vấn đề thảm định đặc biệt đánh giá tài sản đảm bảo .67 2.2.3.4 Bảo đảm tiền vay gãp phÇn më réng quan hƯ tÝn dơng .67 2.2.3.5 Bảo đảm tín dụng hạn chế tổn thất kinh doanh .68 2.2.3.6 Định giá tài sản dần theo định hớng thị trờng 68 2.2.4 Những khó khăn, tồn ảnh hởng tới hiệu thực bảo đảm tiền vay chi nhánh 68 2.2.5 Nguyên nhân tồn .70 2.2.5.1 Nguyên nhân khách quan 70 2.2.5.2 Nguyªn nh©n chđ quan .71 Chơng 3: Các kiến nghị giải pháp nhằm hoàn thiện họat động bảo đảm tiền vay chi nhánh 73 3.1 Định hớng phát triển ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Tây Hà Nội 73 3.1.1 Đánh giá môi trờng kinh doanh 2007 .73 3.1.2 Định hớng phát triển 74 3.2 Mét số giải pháp hoàn thiện bảo đảm tiền vay chi nhánh 76 3.2.1 Trớc hết cần tập trung xử lý nợ hạn, nợ khó đòi nhằm làm lành mạnh hoá tình hình tài ngân hµng 77 3.2.2 Hoµn thiện hệ thống thông tin bảo đảm tiền vay 77 3.2.3 Xây dựng tuân thủ quy trình định giá áp dụng phơng pháp định giá thích hợp 78 3.2.4 Chi nhánh cần đa dạng hoá loại tài sản đảm bảo 80 3.2.5 Nâng cao chất lợng quản lý tài sản đảm bảo 81 3.2.6 Xây dựng phát triển hệ thống khách hàng thực sách hàng hợp lý .82 3.2.7 Song song với việc khoán sản phẩm trả lơng theo mức độ hoàn thành công việc ngân hàng phải ®a ®iỊu kiƯn ®èi víi møc ®é hoµn thµnh c«ng viƯc 82 3.2.8 Đào tạo nâng cao thờng xuyên trình độ cán đặc biệt cán tín dụng thẩm định tài sản đảm bảo phân định trách nhiệm rõ ràng 83 3.2.9 Tăng cờng mối quan hệ bền vững, lâu dài quan chức 83 3.3 Kiến nghị vấn đề bảo đảm tiền vay .84 3.3.1 KiÕn nghÞ víi ChÝnh Phñ 84 3.3.1.1 Nên ban hành văn luật lúc, thời điểm 84 3.3.1.2 Những vớng mắc công chứng giao dịch bảo đảm 85 3.3.1.3 Chính phủ cần có văn quy định việc bảo hiểm tài sản đảm bảo bắt buộc ®èi víi toµn hƯ thèng 87 3.3.1.4 Chính phủ cần quy định rõ loại tài sản đảm bảo cần mua bảo hiểm 87 3.3.1.5 Chính phủ cần quy định rõ mức phí áp dụng cho loại tài sản phải mua b¶o hiĨm .88 3.3.1.6 Có giải pháp tháo gỡ khó khăn cho công ty mua bán tài sản thé chÊp 88 3.3.1.7 Chính phủ cần quy định rõ tài sản chuyển giao đợc tài sản chuyển giao đợc Bộ Luật Dân 2005 .89 3.3.1.8 Có giải pháp để thị trờng bất động sản không bị đóng băng mà hoạt động bình thờng 89 3.3.1.9 Cã nh÷ng giải pháp để thị trờng chứng khoán phát triển nhng không gây ảnh hởng đến hoạt động cho vay chấp 90 3.3.1.10 Ngăn chặn nạn giấy tờ sở hữu giả tài sản .90 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nớc 90 3.3.3 KiÕn nghÞ với ngành liên quan 91 3.3.4 Kiến nghị với Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam 91 Kết Luận 93 LờI Mở ĐầU Tính cấp thiết đề tài Trong Văn kiện Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ IX Đảng khẳng định: Đảng Nhà nớc ta chủ trơng thực quán lâu dài sách phát triển kinh tế hàng hoá nhiều thành phần vận động theo chế thị trờng, có quản lý Nhà nớc theo định hớng xà hội chủ nghĩa Sự phát triển cđa” Sù ph¸t triĨn cđa nỊn kinh tÕ phơ thc nhiều vào vận động nhanh, thuận lợi nguồn vốn Chính vậy, tín dụng ngân hàng trở thành vấn đề xem nhẹ sách phát triển đất nớc NHTM tổ chức tín dụng đợc thành lập theo quy định luật tổ chức tín dụng quy định khác pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiỊn gưi, sư dơng tiỊn gưi ®Ĩ cÊp tÝn dơng cung ứng dịch vụ toán Trong nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng kinh doanh tín dụng hoạt động quan trọng bậc đem lại cho ngân hàng nhiều lợi nhuận nhng ngợc lại đem lại cho ngân hàng nhiều rủi ro Đó rủi ro tín dụng Nh đà biết lợi nhuận rủi ro đối lập biện pháp để vừa tăng lợi nhuân nhng đồng thời hạn chế ®ỵc rđi ro ë møc thÊp nhÊt cã thĨ Rđi ro tín dụng loại rủi ro dẫn đến tổn thất lớn cho ngân hàng để hạn chế ngân hàng cần thực biện pháp bảo đảm nghĩa vụ trả nợ khách hàng vay Bảo đảm tín dụng biện pháp bảo đảm Để đảm bảo an toàn cho vay, ngân hàng xem xét ba yếu tố khách hàng Bảo đảm tín dụng ba yếu tố Ba yếu tố là: uy tín khách hàng, hiệu dự án, tài sản đảm bảo hoạt động ngân hàng, tài trợ hoàn toàn dựa uy tín khách hàng đợc gọi tài trợ đảm bảo tài sản uy tín đợc coi tài sản lớn khách hàng, song ngòi vay khả chi trả uy tín giảm sút ngân hàng bán uy tín để thu nợ Hiệu dự án đợc nhà ngân hàng đặc biệt quan tâm Thông qua thẩm định dự án, ngân hàng dự tính yếu tố tác động tới trình kinh doanh khách hàng tơng lai, mối liên hệ sức mạnh tài khách hàng kết dự án tơng lai Tài trợ dựa đảm bảo tài sản tức ngân hàng yêu cầu khách hàng phải có nguồn trả nợ thứ hai Ngân hàng coi bảo đảm tín dụng nh nguồn trả nợ thứ hai bên cạnh nguồn trả nợ thứ thu nhập từ hoạt động khách hàng Khi cần thiết ngân hàng bán đảm bảo để thu nợ (hoặc yêu cầu ngời bảo lÃnh trả nợ) Trong trờng hợp uy tín khách hàng không đủ tạo sở chắn cho việc thu hồi nợ, ngân hàng yêu cầu phải có tài sản đảm bảo Bảo đảm tài sản có ý nghĩa lớn hoạt động tín dụng ngân hàng Tuy nhiên bảo đảm tín dụng đợc áp dụng thực tế nhiều khó khăn, tồn Khó khăn tồn xuất phát từ phía khách hàng vay, phía ngân hàng mà quan ngành có liên quan Trong trình thực tập ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Tây Hà Nội, sở vấn đề lý thuyết bảo đảm tín dụng sâu tìm hiểu thực trạng bảo đảm tiền vay, nhận thấy tính cấp thiết vấn đề với hớng dẫn nhiệt tình Thạc sỹ Nguyễn Đức Trung, quan tâm giúp đỡ NHNo & PTNT chi nhánh Tây Hà Nội em định chọn đề tài: Thực trạng giải pháp hoàn thiện bảo đảm tín dụng NHNo & PTNT chi nhánh Tây Hà Nội nhằm đa hớng giải khó khăn, tồn mà ngân hàng gặp phải vấn đề bảo đảm tín dụng Mục đích nghiên cứu đề tài Nghiên cứu, tìm hiểu vấn đề bảo đảm tín dụng ý nghĩa hoạt động tín dụng nói riêng hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung Từ thấy đợc bảo đảm tín dụng giúp cho ngân hàng hạn chế đợc rủi ro tín dụng nh nh nâng cao đơc uy tín khách hàng vay vốn mắt ngân hàng để ngân hàng mở rộng tín dụng Đề tài sâu phân tích đánh giá thực trạng bảo đảm tín dụng NHNo & PTNT chi nhánh Tây Hà Nội Qua thấy đợc khó khăn tồn tìm đợc nguyên nhân khó khăn tồn Các nguyên nhân khách quan đa kiến nghị, nguyên nhân chủ quan đa giải pháp nhm tháo gỡ khó khăn hoàn thiện hoạt động bảo đảm tín dụng ngân hàng Đối tợng phạm vi nghiên cứu Đề tài tập trung nghiên cứu vấn đề thực tiễn cụ thể hoạt động bảo đảm tín dụng NHNo & PTNT chi nhánh Tây Hà Nội kể từ năm 2004 dến 2006 Phơng pháp nghiên cứu Sử dụng phơng pháp nh phơng pháp trừu tợng hoá khoa học, vật biện chứng,duy vật lịch sử, phân tích, so sánh, thống kê, Sự phát triển Kết cấu khoá luận Ngoài phần mở đầu kết luận, khoá luận gồm ba chơng: Chơng 1: Lý luận chung bảo đảm tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại Chơng 2: Thực trạng bảo đảm tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Tây Hà Nội Chơng 3: Các kiến nghị giải pháp nhằm hoàn thiện bảo đảm tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Tây Hà Nội CHƯƠNG 1: Lý LUậN CHUNG Về BảO ĐảM TíN DụNG TRONG HOạT ĐộNG KINH DOANH CủA CáC NGÂN HàNG THƯƠNG MạI 1.1 Tín dụng rủi ro tín dụng kinh doanh Ngân hàng 1.1.1 Hoạt động kinh doanh tín dụng ngân hàng thơng mại 1.1.1.1 Tín dụng ngân hàng Tín dụng đời với xuất hiƯn tiỊn tƯ Khi mét chđ thĨ kinh tÕ cÇn lợng hàng hóa cho nhu cầu tiêu dùng sản xuất cha có tiền số tiền hiƯn cã cha hä cã thĨ sư dơng h×nh thøc vay mợn để đáp ứng nhu cầu vay Cũng nh tiền tệ, tín dụng phát triển từ thấp đến cao, từ đơn giản đến phức tạp bớc đa dạng hóa theo phát triển kinh tế hàng hóa tiền tệ Thời kỳ chiếm hữu nô lệ, c¶i tiỊn tƯ tËp trung tay mét sè Ýt ngời có địa vị xà hội Trong đại phận dân c có thu nhập thấp không đáp ứng đợc nhu cầu tối thiểu sống Do cân đối cung cầu, số ngời muốn vay đông số ngời cho vay nhu cầu vay thờng cấp bách nên lÃi vay rÊt cao Quan hƯ tÝn dơng thêi bÊy giê quan hệ tín dụng nặng lÃi Trong điều kiện kinh tế t chủ nghĩa không phù hợp trình tái sản xuất giản đơn đợc thay tái sản xuất mở rộng với quy mô ngày lớn mạnh chiều rộng chiều sâu tín dụng nặng lÃi không phù hợp Lúc tín dụng thơng mại xuất Các nhà sản xuất cho vay dới nhiều hình thức bán chịu Nhà thơng nghiệp mua chịu hàng hóa nhà sản xuất, thu đợc tiền bán hàng họ hoàn trả khoản mua chịu cho nhà sản xuất nhà thơng nghiệp bán lẻ lại mua chịu hàng hoá nhà thơng nghiệp bán buôn Tuy ngời bán chịu bị ngng trệ sản xuất phải chờ ngời mua chịu toán tiền hàng Để tiến hành sản xuất liên tục ngời bán chịu phải vay Và cách tốt họ đem hóa đơn bán chịu bán lại cho ngời khác để lấy tiền phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh Các NHTM sẵn sàng mua lại hoá đơn dới hình thức chiết khấu sở để hình thành tín dụng ngân hàng