Trang 2 chất lượng tín dụng trung dài hạn cũng còn nhiều bức xúc màngân hàng phải giải quyết.Sau khi tìm hiểu sâu vấn đề, em đã chọn đề tài: “Giảipháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng t
Lời mở đầu Sau 10 năm đổi kinh tế, nước ta đạt thành tựu to lớn kinh tế như: tốc độ tăng trưởng kinh tế cao, lạm phát kiểm soát, đời sống nhân dân ngày cải thiện rõ rệt Tuy nhiên năm 1997, khủng hoảng tài tiền tệ xảy ảnh hưởng tiêu cực đến kinh tế nước ta Là nghiệp vụ quan trọng ngân hàng, phủ nhận vai trị to lớn hoạt động tín dụng trung dài hạn việc phục hồi thúc đẩy kinh tế sau ảnh hưởng khủng hoảng phát triển theo hướng CNH - HĐH Hoạt động tín dụng trung dài hạn có hiệu hay khơng khơng có ý nghĩa ngân hàng mà cịn vấn đề quan tâm kinh tế Hiệu hay nói cách khác chất lượng tín dụng trung dài hạn phụ thuộc vào nhiều yếu tố có yếu tố thuộc ngân hàng có yếu tố thuộc khách hàng, chất lượng tín dụng trung dài hạn bị ảnh hưởng yếu tố thuộc môi trường vĩ mô yếu tố: trị, tình hình phát triển kinh tế Qua thời gian thực tập Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, em nhận thấy Ngân hàng Ngoại thương có biện pháp định hoạt động tín dụng trung dài hạn cịn có nhiều khó khăn tồn tại, ngân hàng chưa phát huy hết hiệu vai trò nghiệp vụ việc đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế, chất lượng tín dụng trung dài hạn nhiều xúc mà ngân hàng phải giải Sau tìm hiểu sâu vấn đề, em chọn đề tài: “Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam” Nội dung viết em chia thành ba chương: Chương i: Vai trò đầu tư tín dụng vấn đề nâng cao chất lượng trung dài hạn kinh tế thị trường Trong chương em xin trình bày nét khái quát tín dụng KTTT hoạt động tín dụng trung dài hạn NHTM Chương ii: Thực trạng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Ngoại thương Hội sở vấn đề đặt chất lượng tín dụng trung dài hạn Trong chương em trình bày thực trạng tín dụng trung dài hạn thơng qua số Ngân hàng Ngoại thương thống kê từ đưa thành tựu mà ngân hàng thực tồn cần phải giải nguyên nhân tồn Chương iii: Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Ngoại thương thời gian tới Trong chương này, xuất phát từ tồn nêu chương ii, em đưa số giải pháp áp dụng vào thực tế hoạt động Ngân hàng Ngoại thương năm tới Cuối cùng, em xin chân thành cám ơn Thầy giáo Lục Diệu Toán( nguyên Vụ trưởng Vụ Tài – Kế tốn, thuộc Bộ Khoa Học Cơng Nghệ Mơi trường tồn thể cán tín dụng phòng dự án Ngân hàng Ngoại thương tận tình hướng dẫn, giúp đỡ em hồn thành viết Chương một: Vai trị đầu tư tín dụng vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn kinh tế thị trường i.tổng quan tín dụng Kttt Nhân tố cần thiết tín dụng trung dài hạn 1.1 Khái niệm chất tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng quan hệ tiền tệ bên ngân hàng, tổ chức chuyên kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với bên tổ chức, cá nhân xã hội, ngân hàng đóng vai trị vừa người vay vừa la người cho vay Ngân hàng với tư cách doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ, đời phát triển sản xuất xã hội mà nhu cầu vốn lĩnh vực lớn lượng tiền nhàn rỗi không ngừng tăng lên Cùng với phát triển ngân hàngvà nhu cầu nội kinh tế mà tín dụng ngân hàng đời nhằm cải thiện vấn đề khối lượng cho vay, thời hạn cho vay phạm vi cho vay Với tư cách người vay, ngân hàng huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi xã hội hình thức nhận tiền gửi doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu để huy động xã hội Với tư cách người cho vay, ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn cho đơn vị, tổ chức, cá nhân có nhu cầu thiếu vốn cần bổ xung hoạt động sản xuất kinh doanh tiêu dùng Tín dụng thương mại giải tượng thừa thiếu vốn phát sinh chênh lệch thời gian, số lượng khoản thu nhập chi tiêu tất tổ chức, cá nhân trình tái sản xuất địi hỏi phải dược tiến hành cách liên tục Chỉ có ngân hàng tổ chức chuyên kinh doanh tiền tệ có khả giải mâu thuẫn giữ vai trò vừa người vay vừa người cho vay Trong quan hệ tín dụng ngân hàng có ba loại quan hệ chủ yếu: - Quan hệ tín dụng ngân hàng với doanh nghiệp - Quan hệ tín dụng ngân hàng với dân cư Quan hệ tín dụng ngân hàng với ngân hàng khác ngồi nước Có thể nói tín dụng ngân hàng ngày nhân tố thúc đẩy lực lượng sản xuất phát triển, điều tiết di chuyển vốn, tăng thêm tính hiệu vốn tiền tệ kinh tế thị trường 1.2 Sự phát triển tín dụng 1.3 Phân loại tín dụng Nói hình thức tín dụng, có số tiêu thức đưa dựa vào tín dụng phân chia: - Căn vào thời hạn tín dụng có: Tín dụng ngắn hạn Tín dụng trung hạn Tín dụng dài hạn - Căn vào đối tượng tín dụng có: Tín dụng vốn lưu động Tín dụng vốn cố định - Căn vào mục đích sử dụng vốn tín dụng có: Tín dụng sản xuất lưu thơng hang hố Tín dụng tiêu dùng - Căn vào chủ thể tín dụng có: Tín dụng nhà nước Tín dụng thương mại Tín dụng ngân hàng 1.3.1 Khái niệm tín dụng trung dài hạn Tín dụng trung dài hạn: “là hoạt động tài tín dụng cho khách hàng vay vốn trung dài hạn nhằm thực dự án phát triển sản xuất kinh doanh, phục vụ đời sống” Tuỳ theo quốc gia, thời kỳ mà có quy định cụ thể hoạt động tín dụng trung dài hạn Việt Nam, thời hạn cho vay xác định phù hợp với thời hạn thu hồi vốn dự án đầu tư, khả trả nợ khách hàng tính chất nguồn vốn vay tổ chức tín dụng Hiện thời hạn tín dụng trung dài hạn xác định sau: Thời hạn cho vay trung hạn từ 12 tháng đến năm Thời hạn cho vay dài hạn từ năm trở lên khơng q thời hạn hoạt động cịn lại theo định thành lập giấy phép thành lập pháp nhân không 15 năm dự án phục vụ đời sống Như nhìn chung khoản tín dụng trung dài hạn có đặc trưng sau: Chúng có thời hạn năm Chúng trả khoản trả vay theo thời gian (có thể theo quý, tháng, năm nửa năm) kỳ hạn khoản vay Chúng thường đảm bảo tài sản lưu động đem chấp văn tự cầm cố tài sản cố định Mục đích hoạt động tín dụng trung dài hạn để đầu tư dự án, xây dựng mới, mua sắm tài sản cố định, mở rộng sản xuất kinh doanh, đổi cải tiến thiết bị công nghệ, ứng dụng khoa học kỹ thuật nhằm mục tiêu lợi nhuận phù hợp với sách phát triển kinh tế xã hội pháp luật quy định 1.3.2 Nguồn vốn vay trung dài hạn Có thể nói nguồn vốn cho hoạt động tín dụng trung dài hạn Việt Nam nhỏ bé hình thành từ nguồn sau: Nguồn vốn tự có: nguồn vốn hạn chế chiếm từ đến 10% tổng nguồn vốn hoạt động ngân hàng Nguồn vốn huy động từ hình thức phát hành trái phiếu trung dài hạn huy động tiền gửi trung dài hạn Nguồn huy động ngắn hạn định kỳ Nguồn xem xét, tính trích tỷ lệ phần trăm tuỳ thuộc vào biến động tiền gửi Nguồn vốn vay từ ngân hàng nhà nước Nguồn bị hạn chế vào sách tiền tệ quốc gia NHNN Các ngân hàng thương mại khó thuyết phục NHNN cho vay trung dài hạn dễ gây lạm phát, thời kỳ xây dựng chưa có hàng hố đối ứng Nguồn nhận vốn uỷ thác vốn tài trợ cho vay theo chương trình dự án đầu tư nhà nước, tổ chức kinh tế - tài - tín dụng nước 1.3.3 Sự cần thiết tín dụng trung dài hạn Trong kinh tế nhu cầu tín dụng trung dài hạn thường xuyên phát sinh doanh nghiệp ln tìm cách phát triển mở rộng sản xuất, đổi công nghệ, Đặc biệt kinh tế Việt Nam nhu cầu vốn xây dựng lớn, lúc nhà kinh doanh chưa tích luỹ nhiều, chưa có thời gian để tích luỹ vốn, tâm lý đầu tư trực tiếp công chúng vào doanh nghiệp hạn chế Do doanh nghiệp tiến hành đầu tư chủ yếu phải dựa vào nguồn vốn tự có phận chủ yếu lại phải dựa vào tài trợ hệ thống ngân hàng Trong hoạt động kinh doanh mình, doanh nghiệp ngày thích huy động vốn để tiến hành đầu tư thơng qua hình thức vay trung dài hạn ngân hàng việc phát hành cổ phiếu phát hành trái phiếu dài hạn vì: Việc vay vốn trung dài hạn ngân hàng làm cho doanh nghiệp tự chủ khả kiểm sốt độc lập hoạt động sản xuất kinh doanh mà khơng bị pha lỗng quyền kiểm sốt doanh nghiệp với cổ đông trường hợp phát hành thêm cổ phiếu Trong trường hợp phát hành trái phiếu, doanh nghiệp cần huy động vốn trung dài hạn cần bán trái phiếu có người mua mà cịn tuỳ thuộc vào nhiều yếu tố khác uy tín doanh nghiệp thị trường Các nhà đầu tư tiến hành mua trái phiếu doanh nghiệp họ thật tin tưởng vào doanh nghiệp mà yếu tố khơng phải doanh nghiệp có Khi doanh nghiệp vay vốn trung dài hạn ngân hàng, ngân hàng điều chỉnh kỳ hạn nợ, nghĩa họ trả nợ sớm thời gian đến hạn trả nợ họ không cần phải sử dụng đến vốn vay trung dài hạn Khi doanh nghiệp gặp khó khăn việc trả nợ thời điểm định xin ngân hàng gia hạn nợ Còn việc huy động vốn thơng qua hình thức phát hành cổ phiếu trái phiếu doanh nghiệp ln phải đối mặt với việc trả lãi trái phiếu, cổ phiếu ưu đãi cơng việc kinh doanh gặp khó khăn Việc trả nợ vốn vay trung dài hạn ấn định theo phân chia hợp lý ổn định doanh nghiệp chủ động tìm kiếm khoản trả nợ cách dễ dàng Tín dụng trung dài hạn ngày doanh nghiệp ưa thích phù hợp với điều kiện thực tế doanh nghiệp trách nhiệm hữu hạn, doanh nghiệp nhỏ Các công ty cổ phần lớn thích vay vốn trung dài hạn để tránh phân chia quyền lợi, kiểm sốt cơng ty việc phát hành cổ phiếu đem lại Trong điều kiện Việt Nam nhu cầu vốn tín dụng trung dài hạn cho đầu tư phát triển, mở rộng sản xuất, đổi công nghệ lớn Nhu cầu vốn thoả mãn phần nhờ vốn ngân sách nhà nước cấp phát, vay nước phần huy động từ dân cư Nhưng cho dù nguồn vốn xuất phát từ đâu, việc cung cấp vốn thơng qua hệ thống ngân hàng hình thức tín dụng trung dài hạn quan trọng Hệ thống ngân hàng thương mại hệ thống kinh doanh tiền tệ, có kinh nghiệm thẩm định dự án, chương trình đầu tư việc ngân hàng thương mại cung cấp vốn trung dài hạn cho doanh nghiệp đảm bảo lợi ích cho doanh nghiệp Khi ngân hàng cho vay soạn thảo hộ doanh nghiệp dự án đầu tư, tư vấn cho doanh nghiệp đầu tư giúp đỡ doanh nghiệp quan hệ tốn với khách hàng, thơng tin cho khách hàng thơng tin cần thiết 1.3.4 Các hình thức tín dụng trung dài hạn: Hoạt động tín dụng theo dự án đầu tư: hình thức tín dụng trung dài hạn chủ yếu ngân hàng thương mại Việt Nam Dự án đầu tư tợp hợp đề xuất dựa sở khoa học thực tiễn việc bỏ vốn để cải tạo đổi kỹ thuật công nghệ đối tượng tài sản cố định nhằm đạt tăng trưởng số lượng nâng cao chất lượng sản phẩm hàng hoá hay dịch vụ khoảng thời gian định Dự án doanh nghiệp đưa sau cấp có thẩm quyền xét duyệt tiêu kinh tế, kỹ thuật, xã hội gửi tới 10