Trang 2 Sau khi tìm hiểu sâu vấn đề, em đã chọn đề tài: “Một sốgiải pháp nhằm mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụngtrung dài hạn tại ngân hàng ngoại thương Việt Nam”.Nội dung bài viết
Lời mở đầu Sau 10 năm đổi kinh tế, nước ta đạt thành tựu to lớn kinh tế như: tốc độ tăng trưởng kinh tế cao, lạm phát kiểm soát, đời sống nhân dân ngày cải thiện rõ rệt Tuy nhiên năm 1997, khủng hoảng tài tiền tệ xảy ảnh hưởng tiêu cực đến kinh tế nước ta Là nghiệp vụ quan trọng ngân hàng, phủ nhận vai trị to lớn hoạt động tín dụng trung dài hạn việc phục hồi thúc đẩy kinh tế sau ảnh hưởng khủng hoảng phát triển theo hướng CNH - HĐH Hoạt động tín dụng trung dài hạn có hiệu hay khơng khơng có ý nghĩa ngân hàng mà cịn vấn đề quan tâm kinh tế Hiệu hay nói cách khác chất lượng tín dụng trung dài hạn phụ thuộc vào nhiều yếu tố có yếu tố thuộc ngân hàng có yếu tố thuộc khách hàng, chất lượng tín dụng trung dài hạn bị ảnh hưởng yếu tố thuộc môi trường vĩ mô yếu tố: trị, tình hình phát triển kinh tế Qua thời gian thực tập ngân hàng ngoại thương Việt Nam, em nhận thấy ngân hàng ngoại thương có biện pháp định hoạt động tín dụng trung dài hạn cịn có nhiều khó khăn tồn tại, ngân hàng chưa phát huy hết hiệu vai trò nghiệp vụ việc đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế, chất lượng tín dụng trung dài hạn nhiều xúc mà ngân hàng phải giải Sau tìm hiểu sâu vấn đề, em chọn đề tài: “Một số giải pháp nhằm mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn ngân hàng ngoại thương Việt Nam” Nội dung viết em chia thành ba chương: Chương i: Những lý luận chung hoạt động tín dụng trung dài hạn ngân hàng thương mại Trong chương em xin trình bày nét khái quát NHTM hoạt động tín dụng trung dài hạn NHTM Chương ii: Thực trạng tín dụng trung dài hạn ngân hàng ngoại thương Trong chương em trình bày thực trạng tín dụng trung dài hạn thông qua số ngân hàng ngoại thương thống kê từ đưa thành tựu mà ngân hàng thực tồn cần phải giải nguyên nhân tồn Chương iii: Những giải pháp kiến nghị nhằm mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn ngân hàng ngoại thương Trong chương này, xuất phát từ tồn nêu chương ii, em đưa số giải pháp áp dụng vào thực tế hoạt động ngân hàng ngoại thương năm tới Cuối cùng, em xin chân thành cám ơn Thầy giáo T.S Nguyễn Hữu Tài, tồn thể cán tín dụng phòng dự án ngân hàng ngoại thương tận tình hướng dẫn, giúp đỡ em hồn thành viết Chương một: Ngân hàng thương mại hoạt động tính dụng trung dài hạn ngân hàng thương mại i Khái quát chung ngân hàng thương mại Khái niệm ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại tổ chức trung gian tài có vị trí quan trọng kinh tế quốc dân hoạt động theo định chế trung gian mang tính chất tổng hợp Các nhà nghiên cứu ghi nhận rằng, ngân hàng thương mại hình thành sở phát triển sản xuất trao đổi hàng hố Khi sản xuất phát triển nhu cầu trao đổi mở rộng sản xuất vùng lãnh thổ, quốc gia tăng lên, để khác phục khác biệt tiền tệ khu vực thì xuất thương gia làm nghề đổi tiền Khi trao đổi hàng hoá phát triển quay trở lại kích thích sản xuất hàng hóa Cùng với phát triển đó, nghiệp vụ phát triển dần giữ tiền hộ, chi trả hộ sở thực hoạt động tín dụng Từ lịch sử hình thành hệ thống ngân hàng thương mại cho thấy, ngân hàng thương mại xuất điều kiện kinh tế phát triển đến trình độ định, dẫn đến tính tất yếu khách quan việc hình thành hệ thống ngân hàng gắn bó chặt chẽ với phát triển kinh tế Ngân hàng quốc gia Việt Nam đời ngày 05/05/1951 theo sắc lệnh 15/SL Chủ tịch nước VNDCCH Trong giai đoạn 1951 1987, Việt Nam tạo lập hNệ thông ngân hàng cấp, phù hợp với chế quản lý kế hoạch hoá tập trung Khi nước ta chuyển kinh tế sang chế thị trường, hệ thông ngân hàng cấp tất yếu phải cải tổ sang hệ thống ngân hàng hai cấp: cấp quản lý kinh doanh Sau Nghị định số 53/HĐBT ban hành ngày 26/03/1998 máy NHNN tổ chức thành hệ thống thống nước, gồm hai cấp NHNN Ngân hàng chuyên doanh trực thuộc Hệ thống NHNN Việt Nam hoạt động theo chế độ hạch toán kinh tế kinh doanh xã hội chủ nghĩa Theo Pháp lệnh Ngân hàng số 38 - LTC/HĐNN8 ngày 24/05/1990 quy định: NHTM là: “tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hồn trả sử dụng số tiền vay, thực nhiệm vụ chiết khấu làm phương tiện toán” Chức Ngân hàng thương mại Trung gian tín dụng Ngân hàng thương mại mặt thu hút khoản tiền nhàn rỗi kinh tế, mặt khác dùng số tiền huy động vay thành phần kinh tế xã hội, hay nói cách khác tổ chức đóng vai trị “cầu nối” đơn vị thừa vốn với đơn vị thiếu vốn Thông qua điều chuyển ngân hàng thương mại có vai trị quan trong việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, tăng việc làm, cải thiện mức sống dân cư, ổn định thu chi Chính phủ Đồng thời chức cịn góp phần quan trọng việc điều hồ lưu thơng tiền tệ, kiềm chế lạm phát Từ cho thấy rằng, chức ngân hàng thương mại Trung gian toán Nếu khoản chi trả xã hội thực bên ngồi ngân hàng chi phí thực lớn, bao gồm: chi phí in, đúc, bảo quản, vận chuyển tiền Với đời ngân hàng thương mại, phần lớn khoản chi trả hoạt động mua bán trao đổi hàng hoá dịch vụ xã hội dần thực qua ngân hàng, với hình thức tốn phù hợp, thủ tục đơn giản, nhanh chóng, thuận tiện với cơng nghệ ngày đại Chính nhờ tập trung cơng việc toán xã hội ngân hàng nên việc lưu thơng hàng hố dịch vụ trở nên nhanh chóng, an tồn, tiết kiệm Khơng vậy, thực chức trung gian toán, ngân hàng thương mại có điều kiện huy động tiền gửi tồn xã hội nói chung doanh nghiệp nói riêng tới mức tối đa, tạo nguồn vốn cho đầu tư phát triển, đẩy mạnh hoạt động kinh doanh ngân hàng Chức tạo tiền Xuất phát từ khả thay lượng tiền giấy bạc lưu thông phương tiện toán khác séc, uỷ nhiệm chi Chức thực thông qua nghiệp vụ tín dụng đầu tư hệ thống ngân hàng thương mại, mối liên hệ chặt chẽ với hệ thống dự trữ quốc gia Hệ thống tín dụng điều kiện cần thiết cho phát triển kinh tế theo hệ số tăng trưởng vững Mục đích sách dự trữ quốc gia đưa khối lượng tiền cung ứng phù hợp với sách ổn định giá cả, tăng trưởng kinh tế ổn định tạo việc làm 3.Vai trò ngân hàng thương mại kinh tế thị trường Bất kỳ quốc gia có kinh tế phát triển, phát triển, chí chưa phát triển hoạt động ngân hàng có tác dụng to lớn đến hoạt động kinh tế Trong kinh tế thị trường, vai trò ngân hàng thể sau: Ngân hàng nơi tập trung tiền nhàn rỗi cung ứng tiền vốn cho trình sản xuất kinh doanh Ngân hàng trung gian q trình tốn góp phần thúc đẩy q trình lưu thơng hàng hố nhanh chóng Ngân hàng góp phần điều tiết kiểm sốt thị trường tiền tệ, thị trường vốn Ngân hàng góp phần thu hút, mở rộng đầu tư nước cung cấp dịch vụ tài khác ii.Tính dụng trung dài hạn hệ thống ngân hàng thương mại Tính dụng hoạt động tryền thống chủ yếu quan trọng Ngân hàng thương mại Các nhà nghiên cứu cho khoản cho vay chiếm tới 60% tài sản ngân hàng đem lại 55 - 70% lợi nhuận ngân hàng Do ngân hàng phải thực thành cơng sách, kế hoạch tín dụng tồn phát triển, đồng thời đóng góp tích cực cho phát triển kinh tế Khái niệm chất tín dụng ngân hàng Tín dụng đời từ kỷ XVi, tất yếu khách quan, phù hợp với xu phát triển lịch sử, thể ngày rõ nét đặc tính ưu việt mình, đóng góp vai trò to lớn phát triển kinh tế tồn cầu Tín dụng ngân hàng “quan hệ vay mượn lẫn theo nguyên tắc hoàn trả gốc lẫn lãi theo thời gian định bên ngân hàng - tổ chức chuyên doanh lĩnh vực tiền tệ với bên đơn vị kinh tế, tổ chức xã hội, dân cư xã hội, ngân hàng đóng vai trị vừa người vay, vừa người cho vay ” Đề hiểu rõ chất tín dụng ngân hàng, cần xem xét q trình vận động tín dụng qua giai đoạn sau: Giai đoạn 1: Phân phối tín dụng hình thức cho vay vốn chuyển từ Ngân hàng sang người vay Xét chất, vay giá trị vốn tín dụng ngân hàng giống với việc mua bán hàng hố thơng thường Chỉ bên nhận giá trị lại bên nhượng giá trị Giai đoạn 2: Sử dụng vốn tín dụng q trình tái sản xuất giai đoạn này, vốn vay sử dụng để mua hàng hoá để thoả mãn nhu cầu sản xuất tiêu dùng người vay Người vay khơng có quyền sở hữu mà có quyền sử dụng vốn vay Giai đoạn 3: Hồn trả tín dụng Đây giai đoạn kết thúc vòng tuần hồn tín dụng Khi vốn tín dụng hồn thành chu kỳ sản xuất để trở hình thái tiền tệ vốn tín dụng người vay hồn trả lại cho ngân hàng tiền không bỏ tốn khơng phải tự đem bán mà cho vay, tiền đem nhượng với điều kiện quay trở lại điểm xuất phát sau chu kỳ định Đó chất riêng ngành ngân hàng, hoàn trả bảo tồn mặt giá trị có phần tăng lên hình thức lợi tức 2.Tín dụng trung dài hạn ngân hàng thương mại 2.1 Khái niệm tín dụng trung dài hạn, nguồn vốn trung dài hạn cần thiết 2.1.1 Khái niệm tín dụng trung dài hạn Tín dụng trung dài hạn: “là hoạt động tài tín dụng cho khách hàng vay vốn trung dài hạn nhằm thực dự án phát triển sản xuất kinh doanh, phục vụ đời sống” Tuỳ theo quốc gia, thời kỳ mà có quy định cụ thể hoạt động tín dụng trung dài hạn Việt Nam, thời hạn cho vay xác định phù hợp với thời hạn thu hồi vốn dự án đầu tư, khả trả nợ khách hàng tính chất nguồn vốn vay tổ chức tín dụng Hiện thời hạn tín dụng trung dài hạn xác định sau: Thời hạn cho vay trung hạn từ 12 tháng đến năm Thời hạn cho vay dài hạn từ năm trở lên không thời hạn hoạt động lại theo định thành lập giấy phép thành lập pháp nhân không 15 năm dự án phục vụ đời sống Như nhìn chung khoản tín dụng trung dài hạn có đặc trưng sau: Chúng có thời hạn năm Chúng trả khoản trả vay theo thời gian (có thể theo quý, tháng, năm nửa năm) kỳ hạn khoản vay Chúng thường đảm bảo tài sản lưu động đem chấp văn tự cầm cố tài sản cố định Mục đích hoạt động tín dụng trung dài hạn để đầu tư dự án, xây dựng mới, mua sắm tài sảm cố định, mở rộng sản xuất kinh doanh, đổi cải tiến thiết bị công nghệ, ứng dụng khoa học kỹ thuật nhằm mục tiêu lợi nhuận phù hợp với sách phát triển kinh tế xã hội pháp luật quy định 2.1.2 Nguồn vốn vay trung dài hạn Có thể nói nguồn vốn cho hoạt động tín dụng trung dài hạn Việt Nam nhỏ bé hình thành từ nguồn sau: Nguồn vốn tự có: nguồn vốn hạn chế chiếm từ đến 10% tổng nguồn vốn hoạt động ngân hàng Nguồn vốn huy động từ hình thức phát hành trái phiếu trung dài hạn huy động tiền gửi trung dài hạn Nguồn huy động ngắn hạn định kỳ Nguồn xem xét, tính trích tỷ lệ phần trăm tuỳ thuộc vào biến động tiền gửi Nguồn vốn vay từ ngân hàng nhà nước Nguồn bị hạn chế vào sách tiền tệ quốc gia NHNN Các ngân hàng thương mại khó thuyết phục NHNN cho vay trung dài hạn dễ gây lạm phát, thời kỳ xây dựng chưa có hàng hoá đối ứng Nguồn nhận vốn uỷ thác vốn tài trợ cho vay theo chương trình dự án đầu tư nhà nước, tổ chức kinh tế - tài - tín dụng ngồi nước 2.1.3 Sự cần thiết tín dụng trung dài hạn Trong kinh tế nhu cầu tín dụng trung dài hạn thường xuyên phát sinh doanh nghiệp ln tìm cách phát triển mở rộng sản xuất, đổi công nghệ, Đặc biệt kinh tế Việt Nam nhu cầu vốn xây dựng 10