Đề tài Thực trạng và giải pháp nâng cao nâng cao chất lượng tín dụng trung – dài hạn tại chi nhánh Ngân Hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Tỉnh Phú Yên12370

1 LỜI NÓI ĐẦU Cùng với tăng trưởng phát triển không ngừng kinh tế, nhu cầu vốn nhu cầu vô cấp thiết cho việ xây dựng sở hạ tầng, trang thiết bị chuyển dịch cấu kinh tế có vốn thực cơng nghiệp hóa đại hóa, mà đặc biệt nguồn vốn trung dài hạn sở NHTM với tư cách trung tâm tiền tệ tín dụng kinh tế đặt mục tiêu tồn nghành là: “tìm cách mở rộng nâng cao tỷ trọng nguồn vốn trung – dài han đầu tư vào sở hạ tầng kỹ thuật, đổi công nghệ trực tiếp phục vụ cho việc mở rộng sản xuất lưu thơng hàng hóa” Là bỗ phận hệ thống NHTM Việt Nam chi nhánh Ngân Hàng NN&PTNT Tỉnh Phú Yên chủ động đẩy mạnh hoạt động tín dụng trung – dài hạn doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế bên cạnh hoạt động tín dụng ngắn hạn truyền thống năm gần hoạt động tín dụng trung – dài hạn chi nhánh đạt kết đáng kể song cịn khơng mặt hạn chế quy mô chất lượng Nhận thức tầm quan trọng ý nghĩa vấn đề nên chọn đề tài :” Thực trạng giải pháp nâng cao nâng cao chất lượng tín dụng trung – dài hạn chi nhánh Ngân Hàng NN&PTNT Tỉnh Phú Yên “ để làm khóa luận tốt nghiệp Đề tài tơi ngồi phần lời mở đầu, kết luận nội dụng chia làm chương: Chương I: Khái quát tín dụng trung - dài hạn ngân hàng thương mại Chương II: Thực trạng tín dụng trung - dài hạn chi nhánh Ngân ThuVienDeThi.com Hàng No&PTNT Tỉnh Phú Yên Chương III: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung - dài hạn chi nhánh Ngân Hàng NN&PTNT Tỉnh Phú Yên ThuVienDeThi.com CHƯƠNG KHÁI QUÁT TÍN DỤNG TRUNG – DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI I Lý luận chung tín dụng tín dụng trung - dài hạn Khái niệm tín dụng Tín dụng (credit), xuất phát từ tiếng Latinh credo – tin tưởng, tín nhiệm định nghĩa nhiều giác độ khác nhau: - Tín dụng quan hệ vay mượn ngun tắc hồn trả - Tín dụng q trình tập trung phân phối lại vốn tiền tệ hay vật ngun tắc có hồn trả - Tín dụng chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng để sau thời gian thu hồi lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu Như vậy, tín dụng diễn đạt nhiều cách khác chất tín dụng giao dịch tài sản bên người vay bên người cho vay sở hoàn trả gốc lãi Đối với ngân hàng thương mại, tín dụng chức ngân hàng, nghiệp vụ ngân hàng Tín dụng ngân hàng định nghĩa sau: Tín dụng ngân hàng hình thức tín dụng phản ánh giao dịch tài sản (tiền hàng hoá) bên cho vay ngân hàng tổ chức tín dụng bên vay cá nhân, doanh nghiệp, chủ thể sản xuất kinh doanh, bên cho vay chuyển tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn tốn Về hình thức tín dụng ngân hàng có nhiều tiêu thức khác để phân chia tín dụng ngân hàng Dưới cách phân chia phổ biến mà Ngân ThuVienDeThi.com hàng thường sử dụng phân tích đánh giá:  Phân theo thời hạn tín dụng ta có: - Tín dụng ngắn hạn: khoản tín dụng năm sử dụng để bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động doanh nghiệp, cịn vay cho tiêu dùng cá nhân - Tín dụng trung hạn: khoản tín dụng có thời hạn từ 1-5 năm Loại hình tín dụng thường dùng để cung cấp, mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng xây dựng cơng trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh Nói chung, tín dụng - trung dài hạn đầu tư để hình thành vốn cố định khách hàng, mua sắm máy móc thiết bị, xây dựng sở vật chất, kỹ thuật doanh nghiệp để từ cải tiến công nghệ sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm, mở rộng sản xuất chiếm lĩnh thị trường Tín dụng trung dài hạn Tín dụng trung dài hạn ngân hàng hình thức tín dụng phân loại theo thời gian Khơng nằm ngồi khái niệm tín dụng, tín dụng trung dài hạn hiểu khoản tín dụng có thời hạn năm thời hạn tối đa lên đến 20- 30 năm, số trường hợp 40 năm, nhằm phục vụ cho việc làm nhà đầu tư thực cơng trình xây dựng mang tính thương mại dự án đầu tư khác Ở nước khác nhau, có cách quy định khác thời gian trung dài hạn Hầu giới quy định tín dụng trung hạn có thời hạn từ năm đến năm tín dụng thời hạn năm Tuy nhiên, Việt nam quy định cho vay trung hạn có thời hạn từ năm đến năm tín dụng dài hạn có thời hạn năm Như vậy, hiểu tín dụng trung dài hạn hình thức cho vay có thời hạn từ năm trở lêndài hạn có Đặc diểm tín dụng trung dài hạn Tín dụng trung dài hạn có đặc điểm quan trọng sau: ThuVienDeThi.com - Tín dụng trung - dài hạn cấp cho khách hàng nhằm hỗ trợ cho họ việc mua sắm, tạo lập tài sản cố định Do đó, đối tuợng cho vay chủ yếu ngân hàng thương mại hình thức tín dụng vốn thiếu hụt tạm thời doanh nghiệp - Tín dụng trung - dài hạn ngân hàng thương mại có thời gian hoàn vốn chậm Nguồn trả tiền vay cho ngân hàng chủ yếu lấy từ quỹ khấu hao phần từ lợi nhuận dự án mang lại Vì thế, khách hồn trả khoản vay có quy mơ lớn thành nhiều lần khác – thời hạn cho vay kéo dài nhiều năm.Mặt khác, lãi suất cho vay trung - dài hạn thường lớn lãi suất cho vay ngắn hạn Vì độ rủi ro cao hơn, thời gian thu hồi vốn lâu 3.1 Các hình thức tín dụng trung - dài hạn 3.1.1 Tín dụng theo dự án đầu tư a Cho vay đồng tài trợ ( Syndicate loan): - Là q trình cho vay nhóm tổ chức tín dụng (từ tổ chức tín dụng trở lên) cho dự án, tổ chức tín dụng làm đầu mối, phói hợp với bên bên đồng tài trợ để thực hiện, nhằn phân tán rủi ro tổ chức tín dụng - Hình thức được áp dụng trường hợp : Các dự án đầu tư đòi hỏi khoản vốn lớn mà ngân hàng riêng lẻ thìo khơng đáp ứng hết ngân hàng thường phép đầu tư vốn tới mức độ định so với tổng nguồn vốn khơng đầu tư qúa nhiều vốn vào công ty để đảm bảo an tồn vốn tài sản Thậm chí vài dự án ngân hàng đáp ứng tồn rủi ro lớn ngân hàng không muốn đảm nhận hết Do vậy, cho vay đồng tài trợ họat động tín dụng giúp ngân hàng phân tán rủi ro sử dụng tối đa nguồn vốn họ cho đầu tư vào dự án dài hạn ThuVienDeThi.com b Cho vay trực dự án: - Đây hình thức tín dụng trung – dài hạn phổ biến kinh tế thị trường ngân hàng thương mại tiến hành hoạt động tự chịu trách nhiệm với dự án đầu tư khách hàng mà họ đẫ lựa chọn để tài trợ Chính vậy, cơng việc ngân hàng khơng đơn cho vay mà cịn phải qn xuyến hàng loạt cơng việc khác có liên quan đến trực thi có hiệu dự án : quy hoạch sản xuất, thiết kế, quy trình cơng nghệ, tiêu chuẩn thiết bị máy móc, giá thị trường, hiệu đầu tư Vai trò tín dụng trung - dài hạn kinh tế thị trường 4.1 Đối với kinh tế Tín dụng có vai trị quan trọng trọng kinh tế, hoạt động tín dụng trung - dài hạn có hiệu có tác động tới lĩnh vực kinh tế - trị - xã hội Phát triển cho vay tín dụng trung - dài hạn giảm bớt đáng kể khoản bao cấp từ ngân sách cho đầu tư xây dựng giảm bớt thâm hụt ngân sách Xuất phát từ chức tập trung phân phối lại vốn kinh tế tín dụng trung - dài hạn thu hút nguồn vốn dư thừa, tạm thời nhàn rỗi để đưa vào sản xuất kinh doanh, đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp, từ phục vụ cho tăng trưởng kinh tế Mặt khác, qúa trình huy động vốn cho vay tổ chức tốn cho khách hàng, ngân hàng đánh giá tình hình tiêu thụ sản phẩm, tinh hình sản xuất kinh doanh khả toán chi trả khách hang Mặc dù đơn vị kinh doanh, ngân hàng quốc doanh phận nhà nước, hoạt động tín dụng trung - dài hạn nhằm thực mục tiêu phát triển kinh tế quốc gia thông qua sách ưu đãi tín dụng Về nguyên tắc, ngân hàng ưu đãi công ThuVienDeThi.com trình sản xuất trực tiếp tạo sản phẩm hàng hoá thắt chặt điều kiện vay vốn với doanh nghiệp lĩnh vực kinh doanh dịch vụ Ngoài ra, tín dụng trung - dài hạn ngân hàng cịn góp phần ổn định đời sống, tạo cơng ăn việc làm ổn định trật tự xã hội lẽ tín dụng trung -dài hạn đầu tư vào lĩnh vực mới,cải tạo nâng cao lực sản xuất nên tạo nhiều công ăn việc làm cho người lao động Bên cạnh đó, lực sản xuất nâng lên số lượng sản phẩm tiêu thụ nhiều, nguồn thu nhập cán xí nghiệp góp phần ổn định đời sống cho họ 4.2 Đối với doanh nghiệp Trong mơi trường kinh tế cạnh tranh, để tồn phát triển doanh nghiệp phải khơng ngừng đầu tư vào tài sản cố định Bởi lẽ tài sản cố định tư liệu chủ yếu, chiếm phận lớn tổng giá thành, yếu tố quan trọng định lợi cạnh tranh… Tuy nhiên, thực tế giá trị tài sản cố định thường cao, trông chờ vào nguồn vốn tự tích luỹ cần phải nhiều thời gian doanh nghiệp đổi tài sản cố định bị tụt lại xa so với doanh nghiệp có vốn trang bị đại Như vậy, tín dụng trung - dài hạn giúp doanh nghiệp đầu tư xây dựng nhà xưởng, mua sắm máy móc thiết bị… để cải tiến cơng nghệ sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm tạo điều kiện mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh mở rộng chiếm lĩnh thị trường 4.3 Đối với ngân hàng Nếu ngân hàng ổn định thời gian dài để đầu tư dài hạn tạo lợi nhuận cao nhiều so với việc dùng vay ngắn hạn, vay trung - dài hạn cấp cho doanh nghiệp thường lớn, lãi suất cao Bên cạnh khoản lợi nhuận hấp dẫn, tín dụng trung - dài hạn cịn vũ khí cạnh ThuVienDeThi.com tranh có hiệu ngân hàng với Với sản phẩm này, ngân hàng phục vụ tốt cho chủ doanh nghiệp thu hút ngày nhiều khách hàng đến với ngân hàng II.Chất lượng tín dụng trung - dài hạn hoạt động ngân hàng thương mại Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng trung - dài hạn 1.1 Nâng cao chất lượng tín dụng trung - dài hạn đòi hỏi thiết phát triển kinh tế Trước hết, ta hiểu chất lượng tín dụng đáp ứng nhu cầu khách hàng phù hợp với phát triển kinh tế - xã hội đảm bảo tồn phát triển ngân hàng Chất lượng tín dụng trung - dài hạn vốn cho vay trung - dài hạn ngân hàng khách hàng đưa vào trình sản xuất kinh doanh dịch vụ … để tạo số tiền lớn thông qua ngân hàng thu gốc lãi cho ngân hàng thời hạn, bù đắp chi phí có lợi nhuận Như vậy, qua trình chu chuyển vốn, ngân hàng thu hồi vốn lãi cón khách hàng sử dụng vốn có hiệu Xét tổng thể ngân hàng vừa tạo hiệu kinh tế vừa tạo hiệu xã hội Ngày với phát triển sản xuất lưu thơng hàng hố, tín dụng ngày phát triển nhằm cung cấp thêm phương tiện giao dịch để đáp ứng nhu cầu giao dịch ngày tăng xã hội Trong điều kiện đó, chất lượng tín dụng ngày quan tâm vì: Đảm bảo chất lượng tín dụng điều kiện để ngân hàng làm tốt vai trò trung tâm tốn: chất lượng tín dụng đảm bảo tăng vịng quay vốn tín dụng, với khối lượng tiền cũ, thực số lần giao dịch lớn hơn, tạo điều kiện tiết kiệm tiền lưu thông, củng cố sức mua đồng tiền ThuVienDeThi.com Mặt khác tín dụng trung - dài hạn cách để đưa tiền vào lưu thông nhằm làm cho khối lượng tiền tệ kinh tế phù hợp với khối lượng hàng hoá Xuất phát từ chức tạo tiền ngân hàng thương mại, thông qua cho vay chuyển khoản, thực tốn khơng dùng tiền mặt, ngân hàng thương mại mở rộng tiền ghi sổ gấp nhiều lần so với sơ tiền thực có lý đó, chủ tài khoản có khả phát hành séc toán phương tiện khách cho khách vượt số tiền gửi thực tế hộ … vào lưu thông chúng có tốn, chi trả phương tiện khác thường chúng chuyển thành tiền mặt Tín dụng nói chung tín dụng trung - dài hạn nói riêng có mối quan hệ mật thiết với kinh tế - xã hội, thiết lập mối chế sách đồng bộ, có hiệu có tác động tích cực với mặt kinh tế - xã hội, điều chất lượng hoạt động tín dụng kinh tế thị trường 1.2 Nâng cao chất lượng tín dụng định tồn phát triển ngân hàng thương mại Chất lượng tín dụng trung - dài hạn tốt làm tăng khả cung cấp dịch vụ ngân hàng thương mại tạo thêm nguồn vốn từ việc tăng vòng quay vốn tín dụng thu hút nhiều khách hàng hình thức sản phẩm, dịch vụ tạo hình ảnh biểu tượng uy tín ngân hàng trung thành khách hàng Chất lượng tín dụng trung - dài hạn tốt làm tăng khả sinh lợi sản phẩm, dịch vụ ngân hàng giảm chậm trễ, giảm chi phí nghiệp vụ, chi phí quản lý, chi phí thiệt hại không thu hồi vốn vay cho vay Mặt khác cịn đảm bảo khả toán lợi nhuận ngân hàng, tạo mạnh cho ngân hàng cạnh tranh, tạo thuận lợi cho tồn ThuVienDeThi.com 10 lâu dài ngân hàng chất lượng tín dụng tốt tạo cho ngân hàng có nhiều khách hàng trung thành khoản lợi nhuận để bổ xung vốn đầu tư Bên cạnh đó, chất lượng tín dụng tốt giúp ngân hàng củng cố mối quan hệ xã hội điều kiện tốt Có thể nói, với ưu trên, việc củng cố tăng cường chất lượng tín dụng trung - dài hạn ngân hàng thương mại cần thiết khách quan tồn phát triển lâu dài ngân hàng thương mại Vì vậy, chất lượng tín dụng ln ln địi hỏi phải nâng cao 1.3 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng trung - dài hạn Chất lượng tín dụng trung - dài hạn xem xét, đánh giá thông qua hệ thống tiêu sau: 1.3.1 Về phía khách hàng: a Các tiêu định tính là: - Dự án sử dụng vốn vay trung - dài hạn ngân hàng có đủ sở pháp lý, kinh tế, kỹ thuật để thực - Vốn vay sử dụng mục đích có hiệu quả, đảm bảo đủ khả trả ngân hàng nợ gốc lãi, trang trải chi phí khác để lại cho doanh nghiệp khoản thu nhập b Các tiêu định lượng là: - Thời gian thi công, thực dự án đảm bảo tiến độ - Chi phí phải khơng vượt q mức chi phí cho phép - Doanh thu phải khơng thấp mức doanh thu dự kiến - Lợi nhuận phải đạt vượt mức lợi nhuận định dự án 1.3.2 Về phía ngân hàng a Các tiêu định tính là: ThuVienDeThi.com 11 - Cho vay phải tuân thủ ba nguyên tắc: vốn vay phải đảm bảo tài sản đảm bảo nợ vay, phải hoàn trả vốn, lãi thời hạn theo cam kết hợp đồng tín dụng ký - Cho vay phải tuân thủ điều kiện lập hồ sơ cho vay, có phương án sản xuất kinh doanh, có báo cáo tài chính, sản xuất kinh doanh phải có hiệu quả, có tài sản chấp hợp pháp… kèm theo việc kiểm tra trước, sau vay b Các tiêu định lượng là: - Chỉ tiêu nợ hạn: tiêu cho biết chất lượng khoản cho vay: Chỉ tiêu nợ hạn = Nợ hạn tín dụng trung – dài hạn Tổng dư nợ tín dụng trung – dài hạn Đến kỳ hạn trả nợ lãi tiền vay, bên vay không đủ tiền để trả không gia hạn nợ ngân hàng chuyển số nợ sang nợ hạn Nợ hạn điều mà ngân hàng khơng mong muốn khơng phải thước đo chuẩn để vào đánh giá chất lượng tín dụng vay Trên thực tế, ngân hàng ln cố gắng tìm cách để hạ tỷ lệ nợ hạn tới mức thấp Nợ q hạn tín dụng trung – dài hạn Tỷ lệ nợ hạn = Tổng dư nợ tín dụng Chỉ tiêu cho biết tỷ lệ nợ hạn trung - dài hạn chiếm phần trăm tổng dư nợ tín dụng Tỷ lệ khơng có nhỏ ThuVienDeThi.com 12 tốt - Chỉ tiêu nợ q hạn khó địi: Nợ q hạn khó địi tín dụng trung – dài hạn Tỷ lệ nợ q hạn khó địi Tổng dư nợ tín dụng trung – dài hạn = Nếu tỷ lệ cao phản ánh cho vay ngân hàng có chất lượng thấp, hoạt động ngân hàng khơng có hiệu tiêu khác để đánh giá chất lượng tín dụng trung - dài hạn trở nên khơng có giá trị Vì tiêu khơng có thấp tốt - Chỉ tiêu lợi nhuận: Lợi nhuận từ tín dụng trung – dài hạn Tỷ lệ lợi nhuận = Tổng dư nợ tín dụng trung - dài hạn Thông qua tiêu này, ta thấy khả sinh lời tín dụng trung - dài hạn Bất kỳ khoản tín dụng cho dù khoản ngắn hạn hay trung - dài hạn khơng thể xem có chất lượng cao không đem lại lợi nhuận thực tế cho ngân hàng Tuy nhiên ngân hàng, đặc biệt ngân hàng quốc doanh lợi nhuận nhiều khơng phải đích để ngân hàng hướng tới mà điều quan trọng thực chủ trương, sách Đảng nhà nước Tóm lại, tiêu đánh giá, xem xét chất lượng tín dụng phải ln xem xét phân tích thường xun hai mặt định tính định lượng, lợi nhuận tuý lợi ích xã hội, quan điểm ngân hàng khách hàng Thực điều giúp cho thân ngân hàng khách hàng đánh giá chất lượng tín dụng cách xác đầy đủ Qua giải hạn chế, vướng mắc phát huy ưu điểm để nâng cao chất lượng tín dụng trung - dài ThuVienDeThi.com 13 hạn, góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế đất nước Những nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng trung - dài hạn 2.1 Những nhân tố khách quan a Môi trường kinh tế: Môi trường kinh tế dù thay đổi theo chiều hướng tác động tới chất lượng tín dụng ngân hàng Nếu thay đổi theo chiều hướng tốt chất lượng khoản tín dụng trung - dài hạn nâng cao Ngược lại, thay đổi theo chiều hướng xấu làm cho chất lượng khoản tín dụng trung - dài hạn xấu ngồi ý muốn b Mơi trường trị - xã hội Mơi trường trị - xã hội ổn định giúp cho doanh nghiệp mạnh dạn đầu tư lâu dài cho hoạt động sản xuất kinh doanh Ngược lại, mơi trường trị - xã hội mà bất ổn doanh nghiệp khơng dám mạnh dạn đầu tư mà trì mức tái sản xuất giản đơn để bảo đảm an tồn vốn Điều ảnh hưởng tới quy mơ khoản tín dụng trung - dài hạn ngân hàng, vay chủ yếu ngắn hạn cịn khoản tín dụng trung - dài hạn khơng có nhỏ khơng ổn định trị - xã hội dẫn đến việc kinh doanh doanh nghiệp gặp nhiều rủi ro, bất trắc nên ảnh hưởng tới cơng tác thu nợ ngân hàng c Môi trường pháp lý Pháp lý phận thiếu kinh tế thị trường có điều tiết nhà nước.Khơng có pháp luật pháp luật khơng phù hợp với yêu cầu phát triển kinh tế hoạt động kinh tế trôi chảy được.Mơi trường pháp lý cho hoạt động tín dụng ngân hàng nói riêng cho hoạt động doanh nghiệp kinh tế nói chung nhân tố quan trọng ảnh hưởng tới khả phát sinh nợ ThuVienDeThi.com 14 hạn.Như vậy, pháp luật có vị trí quan trọng hoạt động ngân hàng nói chung chất lượng tín dụng trung - dài hạn nói riêng d Chính sách tín dụng Chính sách tín dụng kim nam đảm bảo cho hoạt động tín dụng quỹ đạo, có ý nghĩa định đến thành bại ngân hàng Một sách tín dụng đắn thu hút nhiều ngân hàng, đảm bảo khả sinh lời hoạt động tín dụng sở phân tán rủi ro, tuân thủ pháp luật, đường lối sách nhà nước đảm bảo cơng xã hội Ngược lại, sách tín dụng khơng hợp lý, chồng chéo gây khó khăn cho ngân hàng thực nghiệp vụ tín dụng điều có nghĩa chất lượng tín dụng trung - dài hạn phụ thuộc vào việc xây dựng sách tín dụng ngân hàng có đắn hay không e Môi trường tự nhiên Môi trường tự nhiên có ảnh hưởng khơng nhỏ tới chất lượng tín dụng ngân hàng nói chung đặc biệt tín dụng trung - dài hạn nói riêng thiên tai yếu tố bất khả kháng, khơng thể dự đốn cách chắn thiên tai bão lũ lụt, hạn hán, hoả hoạn, dịch bệnh…sẽ xảy mức độ ảnh hưởng, thiệt hại chúng Các nhân tố chủ quan a Về phía khách hàng - Năng lực khách hàng Không khách hàng vay lại khơng muốn vay đem lại hiệu nhiều lực có hạn nên họ thực ý đồ Do hạn chế khả năng, họ khơng dự đoán biến động lên xuống nhu cầu thị trường yếu quản lý, ThuVienDeThi.com 15 việc giới thiệu, quảng cáo sản phẩm mà hoạt động doanh nghiệp phát triển thiếu kinh nghiệm thương trường mà doanh nghiệp dễ dàng bị gục ngã cạnh tranh… Tất điều khiến cho chất lượng tín dụng bị ảnh hưởng ý muốn ngân hàng lẫn khách hàng - Sự trung thực khách hàng Nếu khách hàng trung thực, sử dụng vốn vay mục đích xác suất xảy rủi ro giảm đáng kể tính khả thi dự án ngân hàng thẩm định cách kỹ trước định cho vay Nhưng việc sử dụng vốn vay sai mục đích khách hàng góp phần khơng nhỏ vào việc đổ bể tổ chức tín dụng - Rủi ro công việc kinh doanh khách hàng Rủi ro kinh doanh doanh nghiệp xảy việc tính tốn triển khai dự án đầu tư sản xuất, kinh doanh doanh nghiệp khoa học, không thực kỹ càng… Tuy nhiên số trường hợp cho dù phương án sản xuất kinh doanh người vay tính tốn cách chi tiết, khoa học, xác đến mức tối đa cơng việc đầu tư chứa đựng khả xảy rủi ro thay đổi bất ngờ, ý muốn bất khả kháng điều kiện sản xuất kinh doanh, gây tác động xấu đến công việc làm ăn, mang lại rủi ro cho doanh nghiệp b Về phía ngân hàng  Cơng tác thẩm định Tín dụng trung - dài hạn tiến hành chủ yếu dựa dự án đầu tư Muốn xem xét dự án có đủ độ tin cậy vay hay không, ngân hàng cần tiến hành thẩm định dự án đầu tư ThuVienDeThi.com 16  Thẩm định dự án đầu tư Thẩm định dự án đầu tư việc tổ chức, xem xét cách khách quan, khoa học toàn diện nội dung có ảnh hưởng đến cơng đầu tư để định đầu tư cho phép đầu tư Mục đích việc thẩm định dự án đầu tư nhằm giúp ngân hàng rút kết luận xác tính khả thi, hiệu kinh tế, khả trả nợ rủi ro xảy dự án để đưa định cho vay từ chối cho vay Thẩm định tín dụng cách kỹ càng, quy trình thẩm định góp phần giảm rủi ro tín dụng trung - dài hạn, giúp ngân hàng thu lợi nhuận đảm bảo tính ổn định khoản vay cơng trình có thời gian xây dựng dài, cần thiết phải phân bổ tiến độ bỏ vốn theo giai đoạn thích hợp để tạo điều kiện cho việc điều hành vốn ngân hàng - Yếu tố định trực tiếp cho việc lựa chọn cho vay hay khơng khả sinh lợi dự án ngân hàng đơn vị sản xuất kinh doanh nên họ phải quan tâm tới lợi nhuận dự án Vì vậy, trước bỏ vốn đầu tư, khách hàng ngân hàng thường tiến hành thẩm định tính khả thi dự án qua số tiêu sau: + Khả thu nhập dự án doanh thu chi phí vận hành hàng năm dự án Doanh thu = Doanh thu toàn - Thuế VAT Tỷ suất lợi nhuận = Lãi Tổng vốn đầu tư ThuVienDeThi.com * 100 17 Nếu tỷ suất lợi nhuận dự án > lãi suất tiền gửi nên đầu tư + Thời gian hoàn vốn: số năm mà dự án cần thiết phải hoạt động để tổng số lợi nhuận khấu hao thu bù đắp số vốn đầu tư bỏ ban đầu Vốn đầu tư Thời gian hồn vốn = (Lợi nhuận + khấu hao) Bình qn năm Thời gian hoàn vốn phản ánh hiệu đầu tư, thời gian hồn vốn nhanh hiệu đầu tư có hiệu + Giá trị rịng (NPV): cho ta biết quy mơ thu nhập từ dự án suốt trình hoạt động từ khởi đầu kết thúc n Ti Ci    NPV = i 0 (1  r ) i i 0 (1  r ) i n Trong đó: n: số năm r: tỷ lệ chiết khấu Ti: khoản thu dự án năm thứ i Ci: khoản chi cho đầu tư năm thứ i Ngân hàng cho vay NPV > dự án có tính khả thi, doanh nghiệp có lãi trả nợ ngân hàng + Chỉ tiêu suất thu hồi nội (IRR) Suất thu hồi nội lãi suất chiết khấu mà tương ứng với giá trị NPV = ThuVienDeThi.com 18 IRR  r1  NPV1 (r2  r1 ) NPV1  NPV2 Suất thu hồi nội lãi suất lớn mà dự án chịu đựng Dự án có tính khả thi IRR > lãi suất vay dự án doanh nghiệp vừa trả nợ ngân hàng vừa có lãi  Chính sách tín dụng Chính sách tín dụng ngân hàng kim nan cho hoạt động tín dụng ngân hàng Bên cạnh việc phải phù hợp với đường lối phát triển nhà nước sách tín dụng cịn phải đảm bảo kết hợp hài hoà quyền lợi người gửi tiền, người vay quyền lợi thân ngân hàng Chính sách tín dụng phải tạo công bằng, phải đảm bảo an tồn cho hoạt động ngân hàng mà cịn phải đảm bảo đủ sức hấp dẫn khách hang.Ngược lại, sách tín dụng khơng đầy đủ, đắn thống tạo định hướng lệch lạc cho hoạt động tín dụng, dẫn đến việc cấp tín dụng khơng đối tượng tạo kẽ hở cho người sử dụng vốn không đem lại hiệu kinh tế, dẫn đến rủi ro tín dụng Ví dụ sách lãi suất, lãi suất cho vay q cao khách hàng khơng đến vay ngân hàng, ngân hàng bị ứ đọng vốn gây hiệu tồi tệ đến hoạt động ngân hàng Ngược lại, lãi suất cho vay thấp có nhiều khách hàng đến vay lúc ngân hàng khó có khả đáp ứng hết khả vốn trung - dài hạn cho khách hàng tỷ trọng khoản tiền gửi trung - dài hạn so với tổng nguồn vốn huy động ngân hàng không lớn Mặt khác, lãi suất cho vay thấp dẫn tới việc ngân hàng không bù đắp việc phải trả lãi tiền gửi trả lãi suất tiền gửi…  Chất lượng nhân ThuVienDeThi.com 19 Con người yếu tố định đến thành bại quản lý vốn tín dụng nói riêng hoạt động ngân hàng nói chung Việc tuyển chọn có đạo đức nghề nghiệp tốt, có tinh thần trách nhiệm, tâm huyết với nghề, giởi chun mơn, am hiểu có kiến thức phong phú thị trường đặc biệt lĩnh vực tham gia đầu tư vốn, năm vững văn pháp luật có liên quan đến hoạt động tín dụng, có lực phân tích xử lý dự án xin vay, đánh giá tài sản chấp, giám sát số tiền cho vay từ cho vay đến thu hồi nợ xử lý xong nợ theo quy định ngân hàng… giúp cho ngân hàng ngăn ngừa sai phạm xảy thực chi kỳ khép kín khoản tín dụng  Cơng tác tổ chức ngân hàng Công tác tổ chức không tác động tới chất lượng tín dụng mà cịn tác động tới hoạt động ngân hàng Nếu công tác tổ chức không khoa học làm ảnh hưởng tới thời gian định vay, khơng đáp ứng kịp thời yêu cầu khách hàng, không theo dõi sát công việc Sự phân công công việc không hợp lý, khoa học dẫn đến không rõ ràng, chồng chéo khiến cho cán tín dụng ỷ lại, thiếu trách nhiệm cơng việc Cơng tác tổ chức đề cập tới vấn đề giao việc người, việc  Thơng tin tín dụng Những thơng tin xác khách hàng giúp ích nhiều cho ngân hàng cơng việc có liên quan đến việc cho vay, theo dõi quản lý tiền vay.Tuy nhiên nến thiếu thơng tin tín dụng thơng tin tín dụng khơng xác, kịp thời, chưa có danh sách phân loại doanh nghiệp, chưa có phân tích đánh giá doanh nghiệp cách khách quan, đắn dẫn đến rủi ro tín dụng cao làm giảm chất lượng tín dụng ngân hàng ThuVienDeThi.com 20 ThuVienDeThi.com ... khách hàng đến với ngân hàng II .Chất lượng tín dụng trung - dài hạn hoạt động ngân hàng thương mại Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng trung - dài hạn 1.1 Nâng cao chất lượng tín dụng trung. ..2 Hàng No&PTNT Tỉnh Phú Yên Chương III: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung - dài hạn chi nhánh Ngân Hàng NN&PTNT Tỉnh Phú Yên ThuVienDeThi.com CHƯƠNG KHÁI QUÁT TÍN DỤNG TRUNG – DÀI HẠN... sản xuất chi? ??m lĩnh thị trường Tín dụng trung dài hạn Tín dụng trung dài hạn ngân hàng hình thức tín dụng phân loại theo thời gian Khơng nằm ngồi khái niệm tín dụng, tín dụng trung dài hạn hiểu