Thực trạng và giải pháp xử lí nợ xấu tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tràng an,

NGAN HANG NHA NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIAO DỤC VA DAO TẠO HỌC VIỆN NGAN HANG  NGUYỄN THỊ PHƯƠNG LAN THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TRÀNG AN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI – 2012 NGAN HANG NHA NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIAO DỤC VA DAO TẠO HỌC VIỆN NGAN HANG  NGUYỄN THỊ PHƯƠNG LAN THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TRÀNG AN Chuyên ngành: Kinh tế tài chính, ngân hàng Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS Nguyễn Tuấn Phương Hà Nội - 2012 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các thông tin kết nghiên cứu luận văn tơi tự tìm hiểu, đúc kết phân tích cách trung thực, phù hợp với tình hình thực tế Học viên Nguyễn Thị Phương Lan MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ MỞ ĐẦU .1 CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NỢ XẤU 1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Vai trò NHTM kinh tế 1.2 TÍN DỤNG VÀ NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NỢ XẤU 1.2.1 Khái quát tín dụng 1.2.2 Những vấn đề nợ xấu 12 1.3 KINH NGHIỆM PHÒNG NGỪA VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA MỘT SỐ QUỐC GIA VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM RÚT RA CHO VIỆT NAM 31 1.3.1 Kinh nghiệm phòng ngừa xử lý nợ xấu số nước 31 1.3.2 Bài học kinh nghiệm vận dụng với Việt Nam 35 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÒNG NGỪA VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TRÀNG AN 38 2.1 KHÁI QUÁT VỀ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TRÀNG AN 38 2.1.1 Sơ lược trình hình thành phát triển Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Tràng An 38 2.1.2 Khái quát hoạt động kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Tràng An năm 2009 - 2010 -2011 .44 2.2 THỰC TRẠNG PHÒNG NGỪA VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TRÀNG AN 49 2.2.1 Phân loại nợ xấu Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Tràng An .50 2.2.2 Thực trạng xử lý nợ xấu Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Tràng An 56 2.3 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC XỬ LÝ NỢ XẤU Ở CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TRÀNG AN 60 2.3.1 Những kết đạt 62 2.3.2 Những mặt hạn chế .63 2.3.3 Nguyên nhân gây nợ xấu .64 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TRÀNG AN .67 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TRÀNG AN 2012 - 2015 67 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TRÀNG AN 68 3.2.1 Giải pháp nâng cao hiệu phòng ngừa nợ xấu Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Tràng An 68 3.2.2 Giải pháp xử lý nợ xấu Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Tràng An .78 3.2.3 Giải pháp hỗ trợ 82 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 85 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 85 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 86 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam 88 KẾT LUẬN 89 TÀI LIỆU THAM KHẢO 93 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT AMC Công ty quản lý nợ khai thác tài sản Agribank Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam CBTD Cán tín dụng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng DPRRTD Dự phịng rủi ro tín dụng IPCAS Phần mềm Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam NHNN Ngân hàng nhà nước NHNo & PTNT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn NHTM Ngân hàng thương mại NQH Nợ hạn TCTD Tổ chức tín dụng TSTC Tài sản chấp DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ BẢNG Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn Chi nhánh Tràng An 45 Bảng 2.2: Tình hình sử dụng vốn Chi nhánh Tràng An 47 Bảng 2.3: Phân loại nhóm nợ Chi nhánh Tràng An 50 Bảng 2.4: Phân loại nợ xấu theo Thành phần kinh tế .51 Bảng 2.5: Nợ xấu phân theo nguyên nhân 53 Bảng 2.6: Nợ xấu phân theo tài sản bảo đảm 55 Bảng 2.7: Trích lập quỹ dự phịng rủi ro 59 Bảng 2.8: Tình hình chung nợ xấu Chi nhánh Tràng An qua năm .60 BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Tình hình huy động vốn Chi nhánh Tràng An 45 Biểu đồ 2.2: Nợ xấu theo Thành phần kinh tế Chi nhánh Tràng An .51 Biểu đồ 2.3: Nợ xấu phân theo nguyên nhân 53 MỞ ĐẦU TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Trong xu phát triển hội nhập mạnh mẽ kinh tế Việt Nam nay, thuật ngữ “nợ xấu” nhắc đến hoạt động Ngân hàng thương mại Nợ xấu coi tiêu đánh giá chất lượng tín dụng Ngân hàng Trên giới, tỷ lệ nợ xấu 5% tổng dư nợ coi an toàn Các NHTM Việt Nam quan tâm đến việc quản lý khoản nợ xấu tín dụng hoạt động kinh doanh (chiếm đến 80% thu nhập Ngân hàng), dịch vụ khác tốn, thẻ… có vai trị nhỏ Thơng tin từ NHTM cho thấy tỷ lệ nợ xấu khối NHTM quốc doanh bình quân khoảng 4,44%; NHTM cổ phần 0,8% nhóm NH liên doanh; Ngân hàng nước 0,4% Trong đó, phân loại theo tiêu chuẩn quốc tế số kể cao nhiều Vì vậy, để tránh tổn thất đáng kể xảy ra, đặc biệt khó khăn mà Ngân hàng gặp phải phải phát tài sản chấp để xử lý khoản nợ xấu; hầu hết NHTM quốc gia quan tâm tới vấn đề nợ xấu phương thức quản lý khoản nợ Vấn đề nóng bỏng đặt lên hàng đầu cho NHTM Việt Nam giai đoạn nay, xu tự hóa tài tái cấu Ngân hàng vấn đề quan tâm lớn việc quản lý tốt khoản nợ xấu giúp NHTM Việt Nam đánh giá thực trạng Ngân hàng giúp Ngân hàng nâng cao lực tài để cạnh tranh với Ngân hàng bạn Xuất phát từ yêu cầu thực tiễn trên, tác giả chọn đề tài “Thực trạng giải pháp xử lý nợ xấu Chi nhánh NHNo & PTNT Tràng An” 2 MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU Nghiên cứu vấn đề nợ xấu Ngân hàng thương mại Qua kinh nghiệm công tác thực tế, với việc nghiên cứu tài liệu liên quan đến hoạt động tín dụng nói chung vấn đề nợ xấu nói riêng, tác giả đưa giải pháp nhằm thực cơng tác phịng ngừa xử lý nợ xấu thời gian tới Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Tràng An ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU Đối tượng nghiên cứu đề tài nghiên cứu thực trạng giải pháp nhằm xử lý nợ xấu Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Tràng An Phạm vi nghiên cứu: Đề tài tập trung nghiên cứu giải vấn đề liên quan đến nợ xấu xử lý nợ xấu Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Tràng An năm 2009-2010-2011 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Trong trình nghiên cứu, luận văn sử dụng biện pháp nghiên cứu khoa học để phân tích lý luận luận giải thực tiễn phương pháp vật biện chứng, phương pháp logic, phương pháp phân tích, so sánh, đối chiếu tổng hợp KẾT CẤU CỦA ĐỀ TÀI Đề tài gồm có phần: Phần mở đầu, phần nội dung phần kết luận phần nội dung luận văn kết cấu thành chương: Chương 1: Tổng quan Ngân hàng thương mại vấn đề nợ xấu Chương 2: Thực trạng xử lý nợ xấu Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Tràng An Chương 3: Một số giải pháp kiến nghị nhằm tăng cường công tác xử lý nợ xấu Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Tràng An CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NỢ XẤU 1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm Để đưa khái niệm NHTM, quốc gia lại có cách quy định riêng Ví dụ luật Ngân hàng Pháp, năm 1941 quy định NHTM xí nghiệp hay sở thường xun nhận tiền cơng chúng hình thức ký thác hay hình thức khác Số tiền dùng cho họ vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng dịch vụ tài Hay luật ngân hàng Ấn Độ bổ sung năm 1950 có nêu Ngân hàng sở nhận khoản tiền ký thác vay hay tài trợ, đầu tư Luật Ngân hàng Mỹ quy định NHTM công ty kinh doanh chuyên cung cấp dịch vụ tài hoạt động dịch vụ khác ngành tài Ở Việt Nam theo pháp lệnh Ngân hàng 1990 quy định NHTM tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện toán Theo định nghĩa luật Tổ chức tín dụng năm 2010 Ngân hàng thương mại loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định Luật nhằm mục tiêu lợi nhuận Khái niệm cho thấy NHTM có tính chất hoạt động tương tự nhiều loại hình tổ chức tài khác với tư cách trung gian tài Điểm phân biệt quan trọng NHTM với loại hình trung gian tài phi Ngân hàng Ngân hàng đầu tư chỗ NHTM trung gian tài Nhà Nước cho phép chuyên cung ứng dịch vụ Ngân hàng cho kinh tế như: Nhận tiền gửi sử dụng 78 3.2.2 Giải pháp xử lý nợ xấu Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Tràng An 3.2.2.1 Thành lập Tổ thu nợ xấu Các Chi nhánh thành lập Tổ thu nợ xấu Trên sở Tổ thu nợ đưa chọn lọc phương án tối ưu, khả thi để tiến hành thu hồi nợ Các phương án, biện pháp cán tín dụng đưa ra, sau Tổ thu nợ tiến hành chọn lọc để tìm phương án tối ưu nhất, đơn đốc thu hồi nợ nhanh Mặt khác, Tổ thu nợ cần phải thường xuyên báo cáo lên cấp để nhanh chóng nắm bắt phương hướng xử lý nợ văn hướng dẫn tạo điều kiện cho trình xử lý nợ quy định tốn thời gian, chi phí 3.2.2.2 Tổ chức phân tích, phân loại nợ xấu theo định kỳ Cán tín dụng phải coi việc phân tích, phân loại nợ xấu công việc trọng yếu Đối với khoản nợ có vấn đề phải phân tích chi tiết thực trạng tình hình tài khách hàng, tìm nguyên nhân dẫn đến nợ xấu, khả tài khách hàng thu nợ đến đâu, tìm hiểu rõ đạo đức gia cảnh nợ Từ giúp cán tín dụng nắm nguyên nhân phát sinh để có cách giải cho đối tượng cụ thể Việc phân tích, phân loại nợ xấu phải tiến hành thường xuyên, liên tục, định kỳ, phát thay đổi phải báo cáo lên phải báo cáo tình hình xử lý nợ, khó khăn q trình thực NHNo&PTNT VN NHNN để lấy ý kiến đạo kịp thời 3.2.2.3 Tăng cường đôn đốc, xử lý khoản vay Trên sở sau phân tích phân loại nợ xấu, Ngân hàng cần tiến hành biện pháp đôn đốc thu hồi thích hợp với khoản nợ xấu nhằm đạt hiệu thu hồi cao nhất, thời gian ngắn Đây 79 xem biện pháp tốn hiệu mang lại nhỏ Cụ thể: Đối với Nợ hạn < 12 tháng: Ngồi việc gửi gửi văn thơng báo nợ hạn, kết hợp với việc tăng cường kiểm tra kết trình sử dụng vốn, thực tài chính, tài sản đảm bảo cán tín dụng tiến hành tư vấn cho khách hàng đối tác có quan hệ kinh tế để tránh xảy vụ lừa đảo, hợp đồng vô hiệu dẫn đến rủi ro cho khách hàng (cũng Ngân hàng) Đối với khoản Nợ hạn > 12 tháng, nguy rủi ro cao cơng tác đơn đốc cần thực liên tục chặt chẽ hơn: - Tiến hành thương lượng với khách hàng biện pháp xử lý nợ Cần ưu tiên khách nợ có tư cách đạo đức tốt, có thiện chí trả nợ có khả trả nợ Các biện pháp thương lượng với khách hàng phải gắn với chế, sách - Tranh thủ giúp đỡ quan chủ quản, tổ trưởng tổ nhóm vay để nâng cao kết thực - Có hình thức thu nợ thích hợp: Một phần tồn phần, thu gốc trước lãi sau tạo điều kiện cho khách nợ có điều kiện hồn trả đủ gốc lãi 3.2.2.4 Sử dụng quỹ dự phòng rủi ro Theo định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng năm 2005 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25 tháng năm 2007 Thống đốc NHNN, dư nợ cho vay phân loại trích lập dự quỹ bù đắp rủi ro hàng tháng, số tiền trích rủi ro tính vào chi phí NHTM Giải pháp giúp Chi nhánh Tràng An có nguồn tài nhằm vào việc xử lý nợ xấu thực hàng năm nên nợ xấu giảm Trên thực tế việc sử dụng quỹ dự phòng rủi ro vào kết kinh doanh hệ thống sau trích lấy nguồn dự phịng rủi ro cho nhóm nợ từ nhóm đến nhóm 80 Việc trích dự phịng đơi với việc đơn đốc thu hồi nợ, tức thu hồi nợ phải trích dự phịng Với khoản nợ có khả tiềm ẩn rủi ro hạch toán ngoại bảng để tiếp tục theo dõi dùng quỹ dự phòng để bù đắp 3.2.2.5 Tiếp tục khai thác xử lý khoản nợ có tài sản bảo đảm Trước hết, phải rà sốt lại tồn hồ sơ, thủ tục đảm bảo tiền vay khoản nợ xấu Tiến hành bổ sung hoàn chỉnh kịp thời hồ sơ cịn thiếu tính hợp lệ, hợp pháp đầy đủ để tạo điều kiện tốt cho việc xử lý Vấn đề phức tạp xử lý tài sản nhà, đất có nhiều thay đổi quy định cấp giấy tờ sở hữu, quyền sử dụng…Ngân hàng cần có biện pháp bổ sung khách hàng xin đổi, cấp lại giấy tờ theo quy định để làm sở cho việc xử lý tránh xảy việc lợi dụng, lừa đảo Tổ chức đánh giá lại trạng, giá trị tài sản đảm bảo tiến hành phân loại tài sản đó, từ để đề biện pháp xử lý thích hợp như: - Ngân hàng khách hàng tự xử lý tài sản để trả nợ giám sát Ngân hàng Biện pháp áp dụng khách hàng có thiện chí trả nợ nhằm đơn giản hoá thủ tục, giải nhanh, giảm thấp chi phí giá bán cao…làm giảm bớt thiệt hại cho khách hàng Ngân hàng - Đối với nợ xấu tài sản chấp, cầm cố, tài sản gán nợ, tài sản án giao cho Ngân hàng tổ chức tín dụng phải chủ động xử lý theo hình thức: Tự bán công khai thị trường bán qua trung tâm dịch vụ bán đấu giá tài sản tài sản đủ điều kiện Bán cho công ty mua bán nợ Bộ tài (khi thành lập) Trường hợp bán tài sản giá trị thấp giá trị nợ tồn đọng phần chênh lệch xử lý từ nguồn dự phòng rủi ro Chi nhánh Tràng An 81 - Đối với tài sản bảo đảm nợ vay thuộc vụ án án phán chưa giao cho Ngân hàng tập hợp trình Ban đạo cấu lại đề nghị Chính phủ yêu cầu quan thi hành án nhanh chóng giao cho Chi nhánh Tràng An để tiến hành xử lý thu nợ 3.2.2.6 Thúc đẩy thị trường mua bán nợ Bằng việc tham gia thị trường mua bán nợ, Ngân hàng xem xét bán khoản nợ xấu cho công ty mua bán nợ, ngân hàng chủ thể kinh tế khác… việc mua bán nợ xấu giúp Ngân hàng tập trung cho công việc kinh doanh mình, thực biện pháp phịng ngừa nợ xấu hiệu mà không chịu ảnh hưởng từ việc giải nợ tồn đọng với khách hàng Hơn nữa, chủ thể tiến hành mua bán nợ thị trường hoạt động chuyên nghiệp tận dụng lợi thông tin, quy mô, quyền hạn… đặc biệt không chịu áp lực từ mối quan hệ với khách hàng Ngân hàng nên công việc xử lý nợ xấu hiệu Để thực tốt biện pháp (giải phóng nợ, thu hồi nguồn vốn mức tối đa), điều kiện khách quan thị trường mua bán nợ xấu phải phát triển thân Ngân hàng phải hoàn thiện hồ sơ, giấy tờ khoản nợ đặc biệt giấy tờ tài sản đảm bảo nợ vay; thực bước chuyển giao tài sản cần thiết (nếu có), để biến khoản nợ thực trở thành hàng hố có tính thị trường 3.2.2.7 Ngân hàng nên nghiên cứu sản phẩm vừa hỗ trợ cho tín dụng vừa đem lại tiện ích cho khách hàng ngân hàng Việc nghiên cứu sản phẩm vô cần thiết Ngân hàng đầu việc cung ứng sản phẩm có nhiều thuận lợi giá, thị phần xu khoa học kỹ thuật ngày phát triển việc tiếp cận với thương mại điện tử để phục vụ cho khách hàng tham gia vào lĩnh vực công việc cần làm 82 Khi tiến hành nghiên cứu sản phẩm Ngân hàng làm dịch vụ toán cho khách hàng khách hàng thiếu tiền Ngân hàng cho vay Ngân hàng hồn tồn n tâm khoản vay khách hàng Ngân hàng cung cấp dịch vụ toán, Ngân hàng nắm số dư tài khoản luồng tiền vào khách hàng để có phương án thu nợ, Ngân hàng cần đẩy mạnh hoạt động thời gian tới 3.2.3 Giải pháp hỗ trợ 3.2.3.1 Xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng từ ứng dụng nguyên tắc BASEL quản lý nợ xấu Ngành Ngân hàng Việt Nam chặng đường phát triển, cần có nhiều đổi phát triển để đạt chuẩn mực quốc tế hoạt động Ngân hàng Nghiên cứu ứng dụng có chọn lọc kinh nghiệm quốc tế hoạt động kinh doanh Ngân hàng đường ngắn để thực mục tiêu Nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu xem sở tảng xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng Việt Nam để đảm bảo tính an tồn, hiệu phục vụ cho phát triển kinh tế đất nước Trong xây dựng mơ hình quản lý rủi ro tín dụng ngun tắc Basel có số điểm bản: - Phân tách máy cấp tín dụng theo phận tiếp thị, phận phân tích tín dụng phận phê duyệt tín dụng trách nhiệm rạch ròi phận tham gia - Nâng cao lực cán quản lý rủi ro tín dụng - Xây dựng hệ thống quản lý cập nhật thông tin hiệu để trì trình đo lường, theo dõi tín dụng thích hợp, đáp ứng yêu cầu thẩm định quản lý rủi ro tín dụng 83 Những ứng dụng nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu vệc xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng Việt Nam Trên sở nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu đặc thù hoạt động Ngân hàng Việt Nam, NHTM Việt Nam áp dụng xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng như: - Thực phân tách chức bán hàng, chức thẩm định, quản lý rủi ro tín dụng chức quản lý nợ hoạt động cấp tín dụng cho doanh nghiệp Theo tồn việc xây dựng giới hạn tín dụng sở xác định rủi ro tổng thể (thông qua thực xếp hạng tín dụng, phân tích ngành, khả phát triển khách hàng tương lai… - Phân định rõ ràng chức năng, nhiệm vụ trách nhiệm pháp lý phận quan hệ khách hàng, quản lý rủi ro tín dụng quản lý nợ Sự rạch rịi phân định trách nhiệm đảm bảo tính cơng đánh giá chất lượng công việc, điều kiện để trình xử lý dấu hiệu rủi ro tín dụng nhanh chóng, hiệu kịp thời tạo yên tâm suy nghĩ, hành động cán phận - Tiêu chuẩn hóa cán theo dõi tín dụng để đáp ứng yêu cầu nguyên tắc Basel Theo đó, cần xây dựng đội ngũ cán quản lý rủi ro tín dụng có kinh nghiệm, có kiến thức khả nhanh nhạy xem xét, đánh giá đề xuất tín dụng - Xây dựng chế trao đổi thông tin hiệu quả, đảm bảo liên lạc thường xuyên, liên tục cập nhật kịp thời thông tin trọng yếu phận chức hoạt động cấp tín dụng - Nâng cao tính thực tiễn khả đánh giá xác hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, thực xếp hạng theo định kỳ trì cách liên tục làm sở xây dựng sách khách hàng giới hạn tín dụng, áp dụng hình thức bảo đảm tiền vay thích hợp, định hướng tín dụng với khách hàng 84 3.2.3.2 Xây dựng Công ty quản lý nợ khai thác tài sản Ngân hàng để nâng cao hiệu thu hồi nợ Công ty quản lý nợ khai thác tài sản có khả làm lành mạnh minh bạch hóa tài Ngân hàng, đảm bảo kinh doanh an tồn bền vững, tránh tình trạng nợ tồn đọng không xử lý dứt điểm gây ảnh hưởng xấu đến hiệu tính an tồn hoạt động kinh doanh Ngân hàng Cơng ty quản lý nợ khai thác tài sản Ngân hàng cần phải tập trung vào hoạt động: Tiếp nhận tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh khoản nợ khó địi thuộc hệ thống Ngân hàng để quản lý, khai thác; phát mại, bán đấu giá tài sản theo hình thức thu tiền lần, thu tiền nhiều lần; cho thuê tài sản; góp vốn mua cổ phần Doanh nghiệp khác tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh giao cho Công ty quản lý khai thác; đầu tư, cải tạo để nâng cấp thay đổi công tài sản phù hợp với mục đích yêu cầu sử dụng tài sản Tiếp nhận, quản lý khoản nợ tồn đọng tài sản bảo đảm nợ vay liên quan đến khoản nợ để xử lý, thu hồi vốn nhanh nhất; hồn thiện hồ sơ có liên quan đến khoản nợ theo quy định pháp luật; quyền chủ động xử lý tài sản bảo đảm nợ vay kể tài sản bất động sản thuộc quyền định đoạt Ngân hàng theo hình thức: tự tổ chức bán cơng khai thị trường, bán qua trung tâm dịch vụ bán đấu giá tài sản, bán cho công ty mua bán nợ Nhà nước theo quy chế mua, bán nợ; cấu lại nợ tồn đọng; xử lý tài sản bảo đảm nợ vay Tư vấn lĩnh vực quản lý nợ khai thác tài sản, xác định nguyên nhân phát sinh nợ hạn cho tổ chức tín dụng Thực dịch vụ quản lý nợ xử lý nợ cho TCTD, công ty quản lý nợ khai thác tài sản khác… Và thực hoạt động khác theo ủy quyền Ngân hàng sở hữu 85 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ - Chính phủ cần đạo Bộ ngành liên quan phối hợp với NHNN ban hành quy định tháo gỡ khó khăn cho NHTM trình xử lý Tài sản chấp như: Chính phủ cần có văn hướng dẫn đảm bảo quyền chủ động Ngân hàng xử lý TSBĐ, chế sách bảo vệ quyền lợi người cho vay Trong giai đoạn nay, đề nghị Chính phủ ban hành chế đặc biệt cho phép NHTM hoàn thiện thủ tục pháp lý tài sản chấp, bất động sản, cho phép khuyến khích hoạt động thu hồi nợ, tránh việc hình hóa quan bảo vệ luật pháp vào hoạt động này, có chế sách đấu giá, phát mại tài sản cầm cố, chấp, chế đặc biệt chuyển nhượng quyền sử dụng đất, chế phát mại tài sản, thủ tục cấp phép liên quan đến việc phát mại tài sản Chính phủ cần ban hành chế cho phép khuyến khích hoạt động thu hồi nợ ngồi Tịa án, linh hoạt việc thu hồi mua bán khai thác tài sản xiết nợ tạo điều kiện pháp lý tốt cho Công ty AMC chủ động việc phát mại tài sản tự chịu trách nhiệm hoạt động - Hậu gánh nặng nợ xấu Ngân hàng mà vốn hậu cấu kinh tế không hợp lý, điều hành yếu đại phận doanh nghiệp Nhà nước Vì vậy, Chính phủ cần tiến hành đẩy mạnh công tác đổi mới, xếp lại, cổ phần hoá doanh nghiệp Nhà nước để giúp Ngân hàng có điều kiện tiến hành thu nợ tạo nên khu vực kinh tế động hiệu Điều tạo hội để Ngân hàng tăng cường đầu tư cho kinh tế góp phần hạn chế nợ xấu 86 - Chính phủ cần đạo thường xuyên giao trách nhiệm cụ thể Bộ, ngành, địa phương phối hợp với ngân hàng việc xử lý nợ xấu Điều giúp cho Ngân hàng tiến hành nhanh q trình xử lý nợ hạn chế chi phí phát sinh trình thu nợ 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước NHNN quan tâm tới vấn đề xử lý nợ xấu Ngân hàng việc đưa văn hướng dẫn thực việc xử lý nợ xấu Để tạo điều kiện cho Ngân hàng thực tốt công việc xử lý nợ NHNN cần: 3.3.2.1 Nâng cao chất lượng quản lý điều hành Nâng cao vai trò định hướng quản lý tư vấn cho NHTM thông qua việc thường xun tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng Tiếp tục hồn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở bảo đảm an tồn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp NHTM, quy định chặt chẽ trách nhiệm NHTM việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho NHTM NHNN cần phối hợp với Bộ ngành có liên quan trình xử lý nợ xấu, tập trung tháo gỡ khó khăn vướng mắc thủ tục phát mại tài sản Nghiên cứu, ban hành quy định cụ thể để NHTM áp dụng chuẩn xác, kịp thời cơng cụ bảo hiểm cho hoạt động tín dụng như: bảo hiểm tiền vay, quyền chọn công cụ tài phái sinh khác 3.3.2.2 Nâng cao chất lượng đội ngũ tra Chương trình tra cần xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức Nội dung 87 tra nên cải tiến cho chương trình tra đảm bảo kiểm sốt NHTM, thể vai trị cảnh báo, ngăn chặn phòng ngừa rủi ro không gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM Cần phải xây dựng đội ngũ tra, giám sát chuẩn nghiệp vụ Ngân hàng, nghiệp vụ kiểm tra, có phẩm chất đạo đức tốt, cập nhật thơng tin sách, pháp luật, thị trường để mặt thực công tác tra, giám sát hoạt động NHTM, mặt khác đưa nhận định, kết luận giúp NHTM nâng cao hiệu hoạt động Để tra NHNN thực vai trị đánh giá hệ thống kiểm sốt rủi ro NHTM, cần phải xây dựng tiêu chí cụ thể đánh giá rủi ro thực tra, nội dung hoạt động tra tuân thủ cần có giám sát, theo dõi rủi ro tiến tới xây dựng hệ thống giám sát từ xa Thanh tra Ngân hàng thông qua mạng thông tin trực tuyến với NHTM 3.3.2.3 Nâng cao chất lượng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Thơng tin tín dụng phải bao hàm tất thơng tin tình hình vay vốn khách hàng TCTD, phải có phân tích thơng tin tổng hợp khách hàng để lưu ý NHTM Bên cạnh đó, cần trọng đổi đại hóa trang thiết bị, thiết lập hệ thống cho việc thu thập cung cấp thơng tin tín dụng thơng suốt, kịp thời NHNN cần phải có sách tuyển chọn đào tạo cán làm công tác quản lý mạng CIC không am hiểu cơng nghệ thơng tin mà cịn phải có khả thu thập thơng tin, phân tích, tổng hợp đưa nhận định, cảnh báo thích hợp thay số báo cáo thống kê khơ khan cho NHTM tham khảo NHNN nên có biện pháp thích hợp để Ngân hàng nhận thức đắn quyền lợi nghĩa vụ việc báo cáo khai thác thơng tin tín dụng từ CIC nhằm góp phần ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 88 NHNN cần phải có biện pháp khuyến khích dần đến quy định bắt buộc NHTM hợp tác, cung cấp thông tin cách đầy đủ cho trung tâm Thanh tra NHNN nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thông tin Ngân hàng, đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời Ngân hàng vi phạm chế độ báo cáo thơng tin tín dụng như: báo cáo thiếu, báo cáo thông tin sai lệch Đồng thời, NHNN cần phải có biện pháp khuyến khích Ngân hàng sử dụng thơng tin tín dụng từ CIC tài liệu bắt buộc phải có trình thẩm định cho vay 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam cần có biện pháp đạo thực chế độ nghiệp vụ sát sao, văn hướng dẫn thực cần ngắn gọn, dễ hiểu, dễ làm, xử lý kịp thời vướng mắc Chi nhánh Tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội để ngăn ngừa kịp thời sai sót Coi trọng công tác cán bộ, thường xuyên mở lớp tập huấn nghiệp vụ trang bị kiến thức cho CBTD, quan tâm đến việc bố trí xếp cán lãnh đạo chủ chốt Chi nhánh Làm tốt công tác phịng ngừa xử lý rủi ro có liên lạc thường xun thơng tin phịng ngừa rủi ro với Chi nhánh, hướng dẫn Chi nhánh thực tốt công tác KẾT LUẬN CHƯƠNG Từ việc đánh giá thực trạng hạn chế nguyên nhân dẫn đến hạn chế công tác quản lý nợ xấu Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Tràng An, chương hệ thống giải pháp có tính khả thi cho Chi nhánh Tràng An, đồng thời có kiến nghị với Chính phủ, với NHNN Bộ ngành liên quan có biện pháp hỗ trợ cách hiệu công tác quản lý nợ xấu Chi nhánh Tràng An 89 KẾT LUẬN Trước tình hình nợ xấu mức cao hệ thống Ngân hàng thương mại năm qua, ngành Ngân hàng xác định phương hướng hoạt động giai đoạn nâng cao chất lượng tín dụng, giảm tỷ lệ nợ xấu xuống 5% đảm bảo cho hoạt động Ngân hàng diễn an tồn Khơng nằm ngồi xu hướng đó, Chi nhánh Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Tràng An phấn đấu năm 2012, giữ tỷ lệ nợ xấu mức 3%, đồng thời tiếp tục xử lý nợ xấu phát sinh năm trước để đưa tỷ lệ nợ xấu xuống mức thấp Để làm điều cần có kết hợp Chính phủ, NHNN thân Ngân hàng từ việc đảm bảo điều kiện mơi trường hoạt động tín dụng Việc áp dụng biện pháp nhằm giảm nợ xấu yêu cầu tất yếu, góp phần vào phát triển chung Ngân hàng nông nghiệp, giữ vững vị trí dẫn đầu tồn hệ thống Ngân hàng thương mại nhà nước Việt Nam Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu kết hợp với tình hình thực tế Chi nhánh NHNo&PTNT Tràng An, luận văn khái quát vấn đề chung nợ xấu, nghiên cứu thực trạng nợ xấu cơng tác quản lý nợ xấu Từ luận văn đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quản lý nợ xấu Agribank Tràng An Với nội dung đề cập luận văn, tác giả hy vọng đóng góp ý kiến, giải pháp xử lý nợ xấu nói chung giải pháp xử lý nợ xấu Chi nhánh NHNo&PTNT Tràng An nói riêng, góp phần vào việc hồn thành tốt nhiệm vụ NHNN Thành phố Hà Nội, NHNo & PTNT Việt Nam giao cho Trong trình thực nghiên cứu đề tài, hạn chế 90 mặt thời gian hạn chế kiến thức thực tế, trình độ chun mơn thu thập phân tích số liệu nên luận văn không tránh khỏi hạn chế khiếm khuyết Tác giả mong muốn nhận ý kiến đóng góp, dẫn giáo viên hướng dẫn, nhà nghiên cứu kinh tế, thầy cô bạn bè, đồng nghiệp quan tâm đến lĩnh vực nợ xấu hoạt động Ngân hàng để luận văn hoàn thiện Cuối tác giả xin chân thành cảm ơn Tiến sỹ Nguyễn Tuấn Phương – Trưởng Khoa Sau Đại học Học viện Tài hướng dẫn giúp đỡ tác giả hoàn thành luận văn này./ 91 TÀI LIỆU THAM KHẢO TS Tô Ngọc Hưng, (2000), Giáo trình nghiệp vụ kinh doanh Ngân hàng, NXB Thống kê Học viện Ngân hàng, (2001), Giáo trình tín dụng Ngân hàng”, NXB Thống kê, Hà Nội Peter S.Rose, (2004), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội TS Trần Văn Hịe (2008), Giáo trình ngân hàng thương mại, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân Nguyễn Đào Tố, “Xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng từ nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu”, Tạp chí Ngân hàng, 03/2008 Ths Nguyễn Khánh Ngọc, Ths Nguyễn Thị Thúy, “Mô hình quản lý rủi ro hoạt động hiệu Ngân hàng thương mại Việt Nam”, Thị trường tài tiền tệ, Số 14 ngày 15/7/2011 Mai Tuấn Anh, “Một số suy nghĩ quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nơng thơn Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng, Số 12 tháng 06/2011 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc Ngân hàng nhà nước ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng Tổ chức tín dụng Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng Tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc Ngân hàng nhà nước 92 10 Quyết định số 636/QĐ-HĐQT-XLRR ngày 22/06/2007 việc ban hành quy định phân loại nợ, trích lập dự phịng xử lý rủi ro tín dụng hệ thống Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam 11.Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 12.Báo cáo hoạt động kinh doanh Agribank Tràng An từ năm 2009 đến năm 2011