RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 13 1.1 TÍN DỤNG VÀ VAI TRÒ CỦA TÍN DỤNG NGÂN HÀNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NHTM
Khái niệm và các hình thức tín dụng ngân hàng
Tín dụng xuất hiện khi xã hội bắt đầu phân công lao động và hình thành chế độ sở hữu tư nhân về tư liệu sản xuất Sự tan rã của chế độ công sản nguyên thủy dẫn đến sự hình thành quan hệ sản xuất, tạo ra sự phân hóa giữa người giàu và người nghèo Của cải ngày càng tập trung vào tay những người có quyền lực, trong khi nhiều người thu nhập thấp lại cần vốn để phát triển Để giải quyết mâu thuẫn này, quan hệ tín dụng đã ra đời.
Quan hệ tín dụng bắt đầu từ hình thức tín dụng nặng lãi và đã phát triển từ chế độ chiếm hữu nô lệ sang chế độ phong kiến Với sự xuất hiện của chủ nghĩa tư bản, quá trình sản xuất giản đơn dần được thay thế bằng tái sản xuất mở rộng, cả về quy mô lẫn chiều sâu Các nhà tư bản đã thiết lập quan hệ tín dụng qua hàng hoá hoặc tiền tệ, từ đó dần loại bỏ chế độ cho vay nặng lãi.
Khi sản xuất hàng hóa phát triển, nhu cầu về vốn ngày càng gia tăng, khiến quan hệ vay mượn trực tiếp giữa các nhà tư bản không đủ đáp ứng Trong bối cảnh kinh tế, một số người có thừa vốn muốn sinh lời, tạo điều kiện cho tín dụng ngân hàng trở thành trung gian huy động và cho vay vốn Sự phát triển của tín dụng ngân hàng song hành với sự phát triển của kinh tế hàng hóa, ngày càng khẳng định vai trò quan trọng trong nền kinh tế thị trường.
Thuật ngữ tín dụng đang được sử dụng phổ biến hiện nay xuất phát từ gốc La Tinh: CREDITUM, có nghĩa là sự tin tưởng, sự tín nhiệm
Tín dụng là cơ chế cho phép người vay nhận tiền ngay lập tức hoặc trong một khoảng thời gian nhất định để mua sắm tài sản hoặc dịch vụ, với cam kết hoàn trả sau đó Người cho vay thường nhận được khoản thù lao dưới dạng lãi suất cho việc cung cấp vốn.
Theo ngôn ngữ dân gian Việt Nam, tín dụng được hiểu là quan hệ vay mượn Trong khi đó, từ điển thuật ngữ tín dụng định nghĩa tín dụng là một phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ giữa người đi vay và người cho vay Trong mối quan hệ này, người cho vay có trách nhiệm chuyển giao quyền sử dụng tiền hoặc hàng hóa cho người đi vay trong một khoảng thời gian nhất định Đến kỳ hạn trả nợ, người đi vay phải hoàn trả toàn bộ số tiền hoặc hàng hóa đã vay, có thể kèm theo hoặc không kèm theo một khoản lãi.
Theo Các Mác, tín dụng được hiểu là quá trình chuyển nhượng tạm thời giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng, và sau một thời gian nhất định, giá trị này sẽ quay trở lại với số lượng lớn hơn giá trị ban đầu.
Tín dụng được hiểu là mối quan hệ giữa người cho vay và người đi vay, trong đó người đi vay cam kết hoàn trả cả gốc lẫn lãi sau một khoảng thời gian nhất định Đây là một phạm trù kinh tế phản ánh sự chuyển nhượng quyền sử dụng giá trị hoặc tài sản từ cá nhân hoặc tổ chức này sang cá nhân hoặc tổ chức khác, với các điều kiện cụ thể về số tiền hoàn trả, thời gian, lãi suất và phương thức vay mượn.
Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác với tổ chức và cá nhân Trong mối quan hệ này, ngân hàng đóng vai trò vừa là người cho vay vừa là người đi vay Khác với tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng không cung cấp tín dụng dưới dạng hàng hóa.
Tín dụng ngân hàng hiện nay được hiểu là mối quan hệ vay mượn vốn giữa ngân hàng và cá nhân, tổ chức kinh tế, cùng các tổ chức tín dụng khác, với nguyên tắc hoàn trả Theo Luật các Tổ chức tín dụng được Quốc hội khóa X thông qua, hoạt động tín dụng bao gồm việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có và huy động để cấp tín dụng Cấp tín dụng là thỏa thuận cho phép khách hàng sử dụng một khoản tiền với nguyên tắc hoàn trả thông qua các hình thức như cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ khác.
Bản chất của tín dụng là giao dịch về tiền và tài sản với điều kiện hoàn trả, thể hiện sự vay mượn dựa trên sự tin tưởng lẫn nhau Sự hoàn trả trong tín dụng là đặc trưng quan trọng, giúp phân biệt tín dụng với các phạm trù kinh tế khác Đối tượng của hoạt động tín dụng chủ yếu là vốn, có thể tồn tại dưới nhiều hình thức như hàng hóa, vàng bạc, hoặc vốn tiền tệ Trong đó, vốn tiền tệ là hình thức phổ biến nhất trong hoạt động tín dụng.
1.1.1.2 Các hình thức tín dụng ngân hàng
Tín dụng được phân loại thành nhiều loại khác nhau dựa trên các tiêu chí cụ thể nhằm quản lý hiệu quả Mỗi loại tín dụng có những đặc thù riêng về cách thức chuyển giao, luân chuyển và thu hồi vốn.
- Căn cứ vào thời gian cho vay:
Thời hạn cho vay bắt đầu từ khi ngân hàng giải ngân số tiền vay cho đến khi khách hàng hoàn trả toàn bộ vốn Trong suốt thời gian này, khách hàng sử dụng số tiền vay để kinh doanh và tạo ra lợi nhuận, sau đó tiến hành trả lại cho ngân hàng.
Tín dụng ngắn hạn là loại tín dụng có thời hạn dưới một năm, thường được sử dụng để bổ sung vốn lưu động cho doanh nghiệp và đáp ứng nhu cầu tiêu dùng cá nhân Hình thức này ít rủi ro cho ngân hàng do thời gian ngắn hạn, giúp dự đoán được những biến động có thể xảy ra Các hình thức tín dụng ngắn hạn bao gồm tín dụng chiết khấu, tín dụng thấu chi, tín dụng ứng trước và tín dụng bổ sung vốn lưu động.
Tín dụng trung hạn là hình thức cho vay có thời gian từ 1 đến 5 năm, thường được sử dụng để tài trợ cho việc mua sắm tài sản cố định, cải tiến công nghệ, cũng như mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ và dự án vừa phải với thời gian thu hồi vốn nhanh.
Tín dụng dài hạn là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm, thường được sử dụng để cung cấp vốn cho các dự án xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất quy mô lớn Loại tín dụng này phù hợp với những khoản đầu tư có thời gian thu hồi vốn lâu hơn.
- Căn cứ vào mục đích sử dụng:
Vai trò của tín dụng ngân hàng
1.1.2.1 Tín dụng ngân hàng là công cụ tài trợ vốn có hiệu quả
Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp vốn cho quá trình tái sản xuất và đầu tư phát triển kinh tế Trong hoạt động sản xuất kinh doanh, các doanh nghiệp thường gặp phải sự không khớp về thời gian và khối lượng vốn cần thiết, dẫn đến tình trạng thiếu hụt tạm thời Ngân hàng thương mại huy động nguồn vốn từ tiền nhàn rỗi, tiết kiệm của dân cư và ngân sách nhà nước để đáp ứng nhu cầu vốn cho các doanh nghiệp, tiêu dùng và chi tiêu công Nhờ đó, tín dụng ngân hàng giúp điều hòa và tối ưu hóa việc sử dụng vốn trong toàn bộ nền kinh tế.
Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc tập trung vốn và sản xuất, bằng cách ưu tiên cấp vốn cho các ngành kinh tế mũi nhọn và trọng điểm Điều này không chỉ đáp ứng nhu cầu vốn lớn mà còn nâng cao sức mạnh và sức cạnh tranh của nền kinh tế Hơn nữa, tín dụng ngân hàng còn tạo điều kiện thuận lợi để phát triển các quan hệ kinh tế với nước ngoài.
Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy vận chuyển hàng hóa và luân chuyển tiền tệ, tạo điều kiện cho doanh nghiệp thực hiện các cơ hội đầu tư sản xuất kinh doanh Thông thường, doanh nghiệp chỉ sử dụng vốn ngân hàng sau khi đã huy động hết nguồn vốn của mình, cho thấy rằng không có tín dụng ngân hàng, doanh nghiệp sẽ gặp khó khăn trong việc nắm bắt cơ hội đầu tư, đặc biệt trong cơ chế thị trường, nơi mà mất cơ hội đồng nghĩa với mất tất cả Hơn nữa, tín dụng ngân hàng còn giúp doanh nghiệp tăng cường sức cạnh tranh, từ đó tồn tại và phát triển bền vững trên thương trường.
1.1.2.2 Tín dụng ngân hàng là công cụ của Nhà nước điều tiết khối lượng tiền tệ lưu thông trong nền kinh tế
Khi các ngân hàng thương mại (NHTM) cấp tín dụng cho nền kinh tế, chúng không chỉ tạo ra tiền mà còn làm tăng khả năng cung ứng tiền tệ Ngược lại, khi NHTM thu hẹp tín dụng, hiệu ứng giảm cung ứng tiền sẽ xảy ra Do đó, tín dụng ngân hàng trở thành công cụ quan trọng mà Ngân hàng Nhà nước (NHNN) sử dụng để điều tiết lượng tiền lưu thông thông qua các chính sách tiền tệ như dự trữ bắt buộc, hạn mức tín dụng, lãi suất chiết khấu và nghiệp vụ thị trường mở.
1.1.2.3 Tín dụng ngân hàng thoả mãn nhu cầu tiết kiệm và mở rộng đầu tư của nền kinh tế
Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc thực hiện chính sách tiền tệ của ngân hàng nhà nước, đồng thời tạo ra môi trường kinh doanh thuận lợi Sự ổn định của đồng tiền giúp tăng cường niềm tin của người dân, từ đó tối đa hóa nguồn vốn tiềm tàng trong xã hội và đáp ứng nhu cầu đầu tư của nền kinh tế Ngoài ra, hoạt động tín dụng cũng giúp ngân hàng thương mại trở thành trung gian tài chính hiệu quả, giảm thiểu chi phí và rủi ro, đáp ứng nhu cầu tiết kiệm và mở rộng đầu tư trong nền kinh tế.
1.1.2.4 Tín dụng ngân hàng là hoạt động chủ yếu đem lại lợi nhuận cho NHTM
Trong kinh doanh tiền tệ của ngân hàng thương mại, tín dụng là khoản mục chiếm tỷ trọng lớn, thường vượt quá 80% tài sản sinh lời Sự đa dạng hóa trong nghiệp vụ tín dụng không chỉ nâng cao vai trò của nó trong tổng thể hoạt động kinh doanh mà còn làm cho thu nhập từ tín dụng trở thành nguồn lợi nhuận chủ yếu, quyết định hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
1.1.2.5 Tín dụng ngân hàng là công cụ góp phần tăng cường chế độ hạch toán kinh tế của các đơn vị kinh tế Đặc trưng cơ bản của tín dụng là sự vận động trên cơ sở hoàn trả có lợi tức Do vậy, hoạt động của tín dụng phản ánh kết quả SXKD của mỗi đơn vị và chất lượng hoạt đông của mỗi nền kinh tế Tín dụng ngân hàng đòi hỏi các đơn vị kinh tế phải sử dụng vốn có hiệu quả, đẩy nhanh vòng quay vốn Các đơn vị vay vốn phải cam kết sử dụng vốn đúng mục đích, có hiệu quả, hoàn trả vốn và lãi đúng hạn Hơn nữa, khi vay vốn ngân hàng, các doanh nghiệp phải xuất trình các số liệu, tình hình tài chính một cách kịp thời, chính xác, minh bạch Điều đó thúc đẩy các đơn vị SXKD tăng cường hạch toán kế toán, đảm bảo được yêu cầu SXKD và tăng lợi nhuận
Tín dụng ngân hàng đóng vai trò thiết yếu trong hoạt động của ngân hàng thương mại (NHTM), và rủi ro tín dụng có thể gây ra những tác động nghiêm trọng đến sự tồn tại và phát triển của các tổ chức tín dụng Hơn nữa, rủi ro này còn ảnh hưởng đến toàn bộ hệ thống ngân hàng và nền kinh tế Do đó, quản trị rủi ro tín dụng là một vấn đề quan trọng mà NHTM cần chú trọng để thúc đẩy sản xuất kinh doanh và tạo ra sự ổn định trong lưu thông tiền tệ.
RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng
Rủi ro trong lĩnh vực ngân hàng là những sự kiện bất ngờ có thể gây thiệt hại về tài sản, làm giảm lợi nhuận thực tế so với dự kiến, hoặc yêu cầu ngân hàng phải chi thêm để hoàn tất các giao dịch tài chính.
Trong lĩnh vực ngân hàng, tín dụng là nguồn lợi nhuận chủ yếu nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro lớn, với rủi ro tín dụng chiếm đến 70% tổng rủi ro hoạt động Mặc dù cơ cấu lợi nhuận đang chuyển dịch, với thu nhập từ tín dụng có xu hướng giảm và thu dịch vụ tăng lên, nhưng thu nhập từ tín dụng vẫn chiếm hơn 2/3 tổng thu nhập của ngân hàng Kinh doanh ngân hàng vốn là hoạt động rủi ro, nơi việc theo đuổi lợi nhuận đi kèm với việc chấp nhận rủi ro là điều tất yếu.
Rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất mà ngân hàng phải chịu do khách hàng vay không trả đúng hạn, không trả hoặc không trả đầy đủ vốn và lãi Khi thực hiện hoạt động cho vay, ngân hàng không dự kiến khoản vay đó sẽ bị tổn thất, nhưng luôn hàm chứa rủi ro Trên quan điểm quản lý toàn bộ ngân hàng, tỷ lệ tổn thất dự kiến đối với hoạt động tín dụng thường được xác định trước trong chiến lược hoạt động chung, và khi tổn thất dưới mức tỷ lệ tổn thất dự kiến, ngân hàng coi đó là một thành công trong quản lý.
Theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, khoản 1 Điều 2 quy định về phân loại nợ, việc trích lập và sử dụng dự phòng nhằm xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của các tổ chức tín dụng được xác định rõ ràng Quy định này nhằm đảm bảo an toàn tài chính và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động cho vay.
Theo Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ngày 22/4/2005, rủi ro tín dụng được định nghĩa là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng, do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết.
1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng có thể được phân loại theo nhiều cách khác nhau, tùy thuộc vào mục đích và yêu cầu nghiên cứu Dựa trên các tiêu chí phân loại, rủi ro tín dụng được chia thành nhiều loại khác nhau.
- Nếu căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng được phân chia thành các loại sau đây:
Sơ đồ 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro
Rủi ro giao dịch là một dạng rủi ro tín dụng phát sinh từ những hạn chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt cho vay, cũng như đánh giá khách hàng Rủi ro này bao gồm rủi ro lựa chọn, liên quan đến việc đánh giá và phân tích tín dụng để quyết định tài trợ của ngân hàng; rủi ro bảo đảm, phát sinh từ các tiêu chuẩn đảm bảo như mức cho vay và loại tài sản đảm bảo; và rủi ro nghiệp vụ, liên quan đến quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và xử lý các khoản vay có vấn đề.
Rủi ro bảo đảm Rủi ro nghiệp vụ Rủi ro lựa chọn
Rủi ro danh mục tín dụng xuất phát từ những hạn chế trong quản lý cho vay của ngân hàng, được chia thành hai loại chính: rủi ro nội tại, liên quan đến đặc điểm hoạt động và sử dụng vốn của khách hàng vay, và rủi ro tập trung, xảy ra khi ngân hàng cho vay quá nhiều vào một số khách hàng, ngành kinh tế, khu vực địa lý hoặc loại hình cho vay có rủi ro cao.
Rủi ro tín dụng có thể được phân loại thành hai loại chính: rủi ro khách quan và rủi ro chủ quan Rủi ro khách quan phát sinh từ các yếu tố bên ngoài như thiên tai, dịch bệnh, hoặc sự kiện bất ngờ dẫn đến việc người vay không thể trả nợ, mặc dù họ đã tuân thủ đầy đủ các chính sách Ngược lại, rủi ro chủ quan liên quan đến hành động hoặc quyết định của người vay và người cho vay, có thể dẫn đến việc thất thoát vốn vay do những lý do cá nhân hoặc sai sót.
Ngoài ra, còn nhiều hình thức phân loại khác như phân loại dựa trên cơ cấu các loại hình rủi ro, phân loại theo nguồn gốc hình thành, và phân loại theo đối tượng sử dụng vốn vay.
1.2.3 Nguyên nhân của rủi ro tín dụng
Nhận diện được những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng giúp ngân hàng chủ động hơn trong công tác phòng ngừa rủi ro
- Rủi ro do nguyên nhân bất khả kháng
Trong kinh doanh, thiên tai có thể gây ra thiệt hại lớn mà con người khó có thể kiểm soát Chẳng hạn, trong lĩnh vực nông nghiệp và chăn nuôi, bão lụt hay dịch bệnh có thể dẫn đến mất trắng Tuy nhiên, những biến động thiên nhiên mang tính chu kỳ hoặc theo mùa có thể được dự báo và nghiên cứu, giúp nhà kinh doanh hạn chế thiệt hại.
Quá trình tự do hoá tài chính và hội nhập kinh tế quốc tế mang lại nhiều rủi ro cho ngân hàng, khi môi trường cạnh tranh ngày càng khốc liệt Nhiều khách hàng phải đối mặt với nguy cơ thua lỗ do quy luật chọn lọc khắc nghiệt của thị trường Sự cạnh tranh giữa các ngân hàng cũng khiến các ngân hàng trong nước với hệ thống quản lý yếu kém phải đối diện với nguy cơ gia tăng nợ xấu, khi các khách hàng có tiềm lực tài chính lớn thường bị thu hút bởi các ngân hàng nước ngoài.
- Rủi ro từ chính sách vĩ mô của Nhà nước
Kinh doanh tiền tệ đóng vai trò quan trọng trong sự ổn định và phát triển kinh tế, do đó, hoạt động ngân hàng phải tuân thủ các quy định pháp lý của Nhà nước, đặc biệt là trong lĩnh vực tín dụng Khi khung pháp lý chưa vững chắc, môi trường kinh doanh không lành mạnh và chính sách thường xuyên thay đổi, sẽ dẫn đến những khó khăn và hệ lụy nghiêm trọng cho hoạt động ngân hàng và tín dụng.
Trong những năm gần đây, Quốc hội và các cơ quan liên quan đã ban hành nhiều Luật về hoạt động tín dụng ngân hàng Tuy nhiên, việc triển khai các Luật và Văn bản này vào thực tiễn ngân hàng vẫn diễn ra chậm và gặp nhiều vướng mắc.
- Rủi ro do thông tin bất đối xứng
Thông tin không đồng đều trong thị trường tài chính gây ra lựa chọn đối nghịch và rủi ro đạo đức, làm tăng nguy cơ rủi ro cho các ngân hàng Bên cạnh đó, môi trường kinh tế tác động mạnh mẽ đến khả năng tài chính của người vay, có thể dẫn đến thiệt hại hoặc thành công cho người cho vay.
- Rủi ro từ phía khách hàng
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI
TÌNH HÌNH KINH TẾ XÃ HỘI CỦA TỈNH QUẢNG BÌNH TÁC ĐỘNG TỚI HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG
2.1.1 Điều kiện tự nhiên và xã hội tỉnh Quảng Bình
Quảng Bình là tỉnh ven biển Bắc Trung bộ, toạ độ địa lý vào khoảng
Tỉnh Quảng Bình nằm ở tọa độ 16°0'56"-18°0'05" vĩ độ Bắc và 105°37'-107°10" độ kinh Đông, với diện tích tự nhiên 8.051,5 km² Phía Bắc giáp tỉnh Hà Tĩnh (136,495 km), phía Nam giáp tỉnh Quảng Trị (78,8 km), phía Đông giáp Biển Đông (116,04 km), và phía Tây giáp tỉnh Khăm Muộn, Lào (201,87 km) Địa hình tỉnh hẹp và thấp dần từ Tây sang Đông, chia thành bốn vùng sinh thái: vùng núi cao, vùng đồi và trung du, vùng đồng bằng, và vùng cát ven biển, với nhiều tiềm năng phát triển nông – lâm – ngư nghiệp, công nghiệp và dịch vụ Đất đồng bằng chỉ chiếm 11%, chủ yếu tập trung ở các huyện Lệ Thủy, Quảng Ninh, Đồng Hới, Bố Trạch, và Quảng Trạch, trong khi đất đồi núi chiếm 85%, tập trung ở huyện Minh Hóa và Tuyên Hóa 4% diện tích còn lại là núi và cát ven biển, với tài nguyên đất được chia thành hai hệ thống: đất phù sa ở đồng bằng và hệ pheralit ở đồi núi, trong đó đất đỏ vàng chiếm hơn 80% tổng diện tích.
Quảng Bình, nằm trong khu vực miền Trung Trung Bộ, có khí hậu nhiệt đới gió mùa với sự phân hoá địa hình rõ rệt Khu vực này chịu ảnh hưởng mạnh mẽ của sự nhiễu dãi hội tụ nhiệt đới, dẫn đến hai mùa rõ rệt: mùa khô và mùa mưa, với mùa mưa bắt đầu từ cuối tháng.
9 đầu tháng 10 cho đến đầu tháng 3 năm sau, chủ yếu tập trung vào tháng
Tháng 10 là thời điểm có lượng mưa lớn nhất trong năm, chiếm gần 30% tổng lượng mưa Hiện tượng mưa và bão thường xảy ra đồng thời, gây ra lũ lụt và thiệt hại nhiều mặt Tuy nhiên, điều này cũng mang lại lợi ích cho sản xuất nông nghiệp.
Quảng Bình, nằm ở vị trí trung độ của Việt Nam, có các trục lộ giao thông quan trọng như Quốc lộ 1A, đường Hồ Chí Minh và Quốc lộ 12A kết nối với Lào qua cửa khẩu quốc tế Cha Lo Tỉnh cũng có tuyến đường sắt Bắc Nam đi qua trung tâm Thành phố Đồng Hới, cùng với Sân bay Đồng Hới đã được khôi phục và đưa vào sử dụng từ năm 2008.
Tỉnh Quảng Bình, với đặc điểm điều kiện tự nhiên phong phú, là điểm giao thoa giữa các yếu tố tự nhiên, kinh tế, văn hóa và xã hội của hai miền Nam Bắc.
2.1.1.2 Tình hình kinh tế - xã hội
Tỉnh Quảng Bình bao gồm 6 huyện và 1 thành phố, với tổng cộng 159 xã, phường và thị trấn, trong đó có 2 huyện miền núi là Tuyên Hoá và Minh Hoá, với 55% số xã thuộc vùng miền núi và 41 xã nằm trong diện nghèo đói Hầu hết các xã đã được kết nối bằng đường ô tô đến trung tâm, đạt tỷ lệ 96,8% Bốn huyện đồng bằng ở phía bắc gồm Quảng Trạch và Bố Trạch, trong khi phía nam có huyện Lệ Thuỷ và Quảng Ninh, cùng với thành phố Đồng Hới được công nhận từ năm 2004 Mỗi vùng có những đặc điểm riêng biệt và sự chênh lệch về mức sống, điều kiện tự nhiên cũng như kinh tế - xã hội, ảnh hưởng lớn đến hoạt động của các ngân hàng thương mại trên địa bàn.
Bản đồ 2.1: Bản đồ hành chính tỉnh Quảng Bình
Tỉnh Quảng Bình có dân số 854.918 người, trong đó 85,56% sống ở nông thôn, cho thấy tốc độ phát triển đô thị còn thấp Nguồn lao động tại tỉnh này lên tới hơn 410.000 người, chiếm 49% tổng dân số, với 91,6% lao động đang làm việc trong các ngành kinh tế, chủ yếu tập trung trong lĩnh vực nông nghiệp, chiếm 65%.
Từ năm 2009 đến 2011, tỷ lệ lao động có tay nghề thấp và tỷ lệ người trong độ tuổi lao động không có việc làm trung bình là 1,81%, cho thấy tình trạng thiếu việc làm vẫn còn cao Đặc biệt, ở nông thôn, hơn 60% quỹ thời gian chưa được khai thác do thiếu việc làm Mặc dù tỷ lệ hộ nghèo đã giảm đáng kể, nhưng một bộ phận dân cư ở vùng sâu, vùng xa vẫn gặp nhiều khó khăn Hơn nữa, cơ sở hạ tầng yếu kém và thiếu sức hút đầu tư đã ảnh hưởng đến sự phát triển và hội nhập.
Biểu 2.1 Dân số, lao động trên địa bàn tỉnh Quảng Bình (2009 – 2011)
1 Dân số trung bình người 838.650 846.020 854.918
2 Tỷ lệ tăng dân số tự nhiên % 1.08 1.01 1.01
3 Mật độ dân số Người/km 2 104 105 106
4 Lao động đang làm việc trong các ngành kinh tế người 410.457 415.950 421.328
Nguồn: Niên giám thống kê năm 2011 của Cục thống kê Quảng Bình [4]
Trong những năm gần đây, Quảng Bình đã vượt qua khó khăn của nền kinh tế chậm phát triển, xác định hướng đi đúng để thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế, phát triển bền vững và giảm nghèo Tốc độ tăng trưởng kinh tế hàng năm đều cao hơn năm trước, với GDP tăng bình quân 8,8% trong giai đoạn 2001-2005 và đạt 10,2% vào năm 2009 Kinh tế tỉnh này ngày càng ổn định, hiệu quả kinh tế được nâng cao, cùng với sự phát triển hạ tầng kinh tế - xã hội Các khu công nghiệp và dự án trọng điểm đang được xây dựng, tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển kinh tế nhanh và bền vững Các lĩnh vực xã hội như chăm sóc sức khỏe và giáo dục cũng có nhiều chuyển biến tích cực, cải thiện đời sống nhân dân, đồng thời giữ vững quốc phòng an ninh và trật tự an toàn xã hội.
Tuy nhiên, tỷ lệ tích lũy từ nội bộ nền kinh tế của Quảng Bình vẫn thấp so với mức trung bình cả nước Thu ngân sách địa phương tăng từ 1.015 tỷ đồng năm 2009 lên 1.575 tỷ đồng năm 2011, nhưng vẫn không cân đối với chi ngân sách, với chi năm 2011 lên tới 5.179 tỷ đồng GDP bình quân đầu người của tỉnh thấp hơn mức trung bình cả nước, trong khi sản lượng lương thực bình quân đầu người cũng không cao Thu nhập bình quân đầu người hàng tháng thấp, với sự chênh lệch lớn giữa thành thị và nông thôn, miền núi và đồng bằng Quảng Bình hiện đang gặp nhiều khó khăn, với xuất phát điểm thấp và chịu ảnh hưởng nặng nề từ chiến tranh cùng với cơ chế quản lý kinh tế bao cấp kéo dài.
Dựa vào các đặc điểm tự nhiên và kinh tế - xã hội, bên cạnh những yếu tố tích cực, hoạt động của các ngân hàng, đặc biệt là Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Quảng Bình, vẫn gặp nhiều khó khăn và thách thức.
2.1.2 Những thuận lợi, khó khăn đối với hoạt động tín dụng
Giai đoạn 2009-2011 là thời kỳ thực hiện Nghị quyết đại hội Đảng toàn quốc lần thứ X, XI và Nghị Quyết đại hội Đảng bộ tỉnh lần thứ XIV,
XV Các chủ trương, đường lối, chính sách của Đảng, Nhà nước và của Tỉnh uỷ tỉnh Quảng Bình đã được cụ thể hoá và từng bước đi vào cuộc sống Nhất là những cơ chế chính sách về phát triển kinh tế trong nền kinh tế thị trường theo định hướng XHCN đã tạo ra môi trường, cơ hội và hệ thống pháp lý tương đối đồng bộ, đảm bảo cho nền kinh tế xã hội phát triển an toàn, hiệu quả hơn [6], [7]
Trong giai đoạn 2009-2011, tỉnh đã triển khai nhiều chương trình và chính sách phát triển kinh tế xã hội trong các lĩnh vực then chốt như công nghiệp, nông nghiệp, lâm nghiệp, tiểu thủ công nghiệp, và giao thông vận tải Những chương trình này đã đi vào cuộc sống và mang lại tác dụng tích cực, đặc biệt trong việc xoá đói giảm nghèo và phát triển văn hoá xã hội Đồng thời, vai trò quản lý nhà nước đối với nền kinh tế xã hội được củng cố, nâng cao năng lực tổ chức quản lý của các doanh nghiệp và các thành phần kinh tế đã có những chuyển biến tích cực.
Một số cơ chế chính sách khuyến khích đã được cải thiện để tác động tích cực đến nền kinh tế và hoạt động ngân hàng, bao gồm cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, khuyến khích phát triển sản xuất nguyên liệu và chế biến hàng xuất khẩu Các chính sách này cũng tập trung vào phát triển cây công nghiệp, kinh tế trang trại, khu công nghiệp, tiểu thủ công nghiệp, và khôi phục làng nghề Hơn nữa, việc xây dựng kết cấu hạ tầng giao thông, thủy lợi, và thủy điện nhỏ, cùng với phát triển chăn nuôi và hỗ trợ lãi suất vay ngân hàng, giống, phân bón và khuyến nông, khuyến lâm cũng đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy sự phát triển kinh tế xã hội.
Hoạt động ngân hàng thương mại tại tỉnh được sự quan tâm và chỉ đạo mạnh mẽ từ Tỉnh ủy, Hội đồng nhân dân, Ủy ban nhân dân và Ngân hàng Nhà nước tỉnh, cùng với sự hỗ trợ từ các ngân hàng thương mại nhà nước Trung ương Sự phối hợp chặt chẽ giữa các cơ quan đoàn thể, ban ngành và địa phương đã góp phần nâng cao nhận thức về vai trò của ngân hàng trong phát triển kinh tế xã hội, đặc biệt ở cấp huyện và xã.
KHÁI QUÁT VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH QUẢNG BÌNH
2.2.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Agribank Quảng Bình
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNo&PTNT) tỉnh Quảng Bình có nguồn gốc từ Ngân hàng Công thương Đồng Hới, được thành lập vào ngày 26/3/1988 theo nghị định 53/HĐBT Sau khi tỉnh Bình Trị Thiên được tách thành ba tỉnh vào ngày 01/7/1989, ngân hàng này được đổi tên thành Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Quảng Bình vào ngày 01/10/1989 Tiếp theo, vào ngày 01/11/1990, ngân hàng được đổi tên thành Ngân hàng Nông nghiệp tỉnh Quảng Bình theo quyết định số 400/CT của Thủ tướng Chính phủ Cuối cùng, vào ngày 15/10/1996, ngân hàng chính thức mang tên NHNo&PTNT tỉnh Quảng Bình theo quyết định số 280/QĐ-NH5 của Thống đốc NHNN Việt Nam.
Từ năm 1990 đến cuối năm 1998, Ngân hàng Nhà nước và Phát triển Nông thôn tỉnh Quảng Bình đã hoạt động theo pháp lệnh về ngân hàng, hợp tác xã tín dụng và công ty tài chính được ban hành bởi Chủ tịch Hội đồng Nhà nước.
02/5/1990 và Điều lệ Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam do Thống đốc NHNN Việt Nam ban hành năm 1992
Từ ngày 01/10/1998, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNo&PTNT) tỉnh Quảng Bình đã hoạt động theo luật Tổ chức Tín dụng, được Quốc hội Việt Nam thông qua vào ngày 12/12/1997 Quyết định công bố của Chủ tịch nước có hiệu lực từ ngày 01/10/1998, cùng với Điều lệ Ngân hàng Nông nghiệp được Thống đốc NHNN Việt Nam phê chuẩn vào ngày 22/11/1997.
NHNo&PTNT tỉnh Quảng Bình là doanh nghiệp nhà nước đặc biệt, hoạt động theo mô hình Tổng Công ty Nhà Nước dưới sự lãnh đạo của Hội đồng quản trị và Tổng Giám đốc Là đơn vị thành viên hạch toán phụ thuộc của NHNo&PTNT Việt Nam, NHNo&PTNT tỉnh Quảng Bình đại diện theo ủy quyền của NHNo&PTNT Việt Nam, có quyền tự chủ kinh doanh theo phân cấp và chịu trách nhiệm về nghĩa vụ và quyền lợi đối với NHNo&PTNT Việt Nam.
2.2.2 Cơ cấu tổ chức, chức năng và nhiệm vụ của Agribank Quảng Bình
Tại Hội sở Agribank Quảng Bình, có 7 phòng chuyên môn thực hiện các hoạt động kinh doanh và hướng dẫn nghiệp vụ cho các chi nhánh cấp dưới Agribank Quảng Bình giám sát 6 chi nhánh loại 3 tại các huyện và 4 chi nhánh ở thành phố Đồng Hới Ngoài ra, dưới các chi nhánh này, còn có 14 phòng Giao dịch/điểm Giao dịch trải rộng khắp tỉnh Quảng Bình.
Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức quản lý tại NHNo&PTNT tỉnh Quảng Bình
Phòng Hành chính và Nhân sự
Phòng Dịch vụ và Marketing
Phòng Kế hoạch tổng hợp
Phòng Kiểm tra kiểm soát nội bộ
Sơ đồ 2.2: Cơ cấu tổ chức quản lý của chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh
2.2.2.2 Chức năng và nhiệm vụ
Agribank Quảng Bình trực tiếp kinh doanh trên địa bàn theo phân cấp của NHNo&PTNT Việt Nam thông qua các nghiệp vụ:
Huy động vốn từ dân cư và các tổ chức kinh tế bằng nội tệ và ngoại tệ thông qua nhiều hình thức như tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn và có kỳ hạn, phát hành trái phiếu, kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi, cùng với tiền gửi từ các tổ chức tín dụng và các doanh nghiệp.
Phòng HCNS (Bộ phận HC)
Phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ
Phòng HCNS (Bộ phận TCCB )
Phó Giám đốc trực: Phụ trách kế toán ngân quỷ, Dịch vụ marketing, KD ngoại tệ, Hành chính
Phó Giám đốc phụ trách tín dụng
6 NHNo&PTNT huyện (NHNo&PTNT loại III) 4 NHNo&PTNT Loại
III tại TP Đồng hới
Các phòng giao dịch, Điểm giao dịch, Ngân hàng lưu động
Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn bao gồm nhiều hình thức như cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay theo dự án đầu tư, cho vay hợp vốn và cho vay trả góp Các hình thức cho vay này đáp ứng nhu cầu tài chính đa dạng của cá nhân và doanh nghiệp, giúp họ linh hoạt trong việc quản lý nguồn vốn và thực hiện các kế hoạch đầu tư.
- Thực hiện công tác ngân quỹ: thu chi tiền mặt tại Ngân hàng
- Thực hiện nghiệp vụ thanh toán quốc tế
- Thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh
- Thanh toán trong hệ thống Agribank với các tổ chức tín dụng khác
- Cho vay vốn tài trợ, ủy thác
- Các dịch vụ Ngân hàng khác
Toàn hệ thống của Agribank Quảng Bình năm 2011 có 370 cán bộ, được phân bổ theo nhiệm vụ chuyên môn như sau:
Biểu 2.2: Đặc điểm đội ngũ lao động của Agribank Quảng Bình giai đoạn 2009-2011
(Nguồn: Báo cáo tổng kết Agribank Quảng Bình các năm 2009-2011) [33]
Agribank Quảng Bình xác định hoạt động tín dụng là mảng kinh doanh mang lại lợi nhuận lớn, do đó đã tăng cường tuyển dụng cán bộ tín dụng (CBTD), đạt 168 cán bộ vào năm 2011, chiếm 45,41% tổng số lao động Tuy nhiên, tỷ lệ CBTD vẫn chưa đáp ứng đủ yêu cầu của hoạt động tín dụng, trong khi các bộ phận như hành chính, lái xe và bảo vệ lại chiếm tỷ lệ cao.
Đến năm 2011, Agribank Quảng Bình có 370 lao động với trình độ chuyên môn như sau: 5 thạc sỹ (1,35%), 283 đại học (76,49%), 60 cao đẳng và trung cấp (16,22%), và 22 sơ cấp (5,94%) So với các tổ chức tín dụng khác, tỷ lệ trình độ chuyên môn của Agribank tương đối đồng đều, nhưng chỉ có 128 cán bộ được đào tạo chính quy, chiếm 34,59%, cho thấy chất lượng nguồn nhân lực chưa đáp ứng yêu cầu hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh truyền thống và dịch vụ ngân hàng hiện đại.
2.2.2.4 Cơ sở vật chất kỹ thuật
Uy tín và lòng tin là yếu tố quyết định trong cạnh tranh thương hiệu Do đó, Quảng Bình luôn chú trọng xây dựng và nâng cấp trụ sở làm việc, trang bị phương tiện và thiết bị hiện đại từ Hội sở tỉnh đến các điểm giao dịch, nhằm đảm bảo môi trường kinh doanh khang trang, tiện lợi và an toàn hơn.
* Về XD cơ sở vất chất:
Trong giai đoạn 2009-2011, nguồn vốn xây dựng cơ bản đã được sử dụng để sửa chữa trụ sở của các chi nhánh huyện Bố Trạch, Trần Hưng Đạo, Quang Trung, Tuyên Hoá, Quảng Ninh và phòng giao dịch Minh Cầm.
Trụ sở làm việc mới sẽ được xây dựng cho Phòng Giao dịch Xuân Sơn - Bố Trạch và Phòng Giao dịch Dinh Mười - Quảng Ninh Hiện tại, chi nhánh Quảng Trạch và chi nhánh Lệ Thuỷ đã có thông báo về nguồn vốn và đang tiến hành thủ tục để xây dựng cơ sở mới.
Hoàn thành lắp đặt và nâng cấp đường truyền cùng với việc vận hành hệ thống kế toán và giao dịch khách hàng (IPCAS) một cách trôi chảy, tạo nền tảng cho sự phát triển dịch vụ ngân hàng hiện đại và nâng cao khả năng cạnh tranh.
Chi nhánh chú trọng đầu tư máy móc và thiết bị để đáp ứng nhu cầu giao dịch kinh doanh Tính đến ngày 31/12/2011, toàn tỉnh đã trang bị 341 máy vi tính, 02 máy chủ, 15 máy ATM, 25 thiết bị POS cùng các công cụ lao động khác phục vụ cho công việc.
2.2.3 Các hoạt động chủ yếu của Agribank Quảng Bình
2.2.3.1 Hoạt động huy động vốn
Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Quảng Bình luôn chú trọng công tác huy động vốn, coi đây là nhiệm vụ trọng tâm quyết định đến sự thành công trong kinh doanh Trong những năm qua, chi nhánh đã áp dụng nhiều biện pháp tích cực và sáng tạo để huy động vốn từ các tổ chức kinh tế, tổ chức khác và mọi tầng lớp dân cư Kết quả, đến năm 2011, nguồn vốn huy động của đơn vị chiếm gần 29% thị phần tổng nguồn vốn huy động của các tổ chức tín dụng trên địa bàn, khẳng định vị thế là ngân hàng có thị phần nguồn vốn huy động cao nhất tại Quảng Bình.
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK QUẢNG BÌNH
2.3.1 Hoạt động tín dụng của Agribank Quảng Bình
Hoạt động tín dụng của Agribank Quảng Bình trong giai đoạn 2009-
Năm 2011, mặc dù phải đối mặt với nhiều khó khăn do suy thoái kinh tế, ngành ngân hàng vẫn ghi nhận mức tăng trưởng so với các giai đoạn trước đó Tỷ trọng lớn của ngành này đã đóng vai trò quyết định trong kết quả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng.
Tại Quảng Bình, có 11 chi nhánh ngân hàng thương mại, 1 chi nhánh ngân hàng chính sách xã hội, 1 chi nhánh ngân hàng phát triển và 34 quỹ tín dụng nhân dân đang hoạt động Trong bối cảnh cạnh tranh khốc liệt, Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Quảng Bình đã đạt được nhiều thành tựu đáng kể, với thị phần tín dụng chiếm trên 25% tổng dư nợ toàn tỉnh vào cuối năm 2011, đóng góp quan trọng vào sự phát triển kinh tế, đặc biệt là trong lĩnh vực nông nghiệp và nông thôn.
Trong những năm qua, hoạt động sản xuất kinh doanh tại tỉnh đã có nhiều thay đổi tích cực, phù hợp với định hướng phát triển kinh tế của cả nước Sản xuất nông nghiệp ngày càng đa dạng, chuyển sang sản xuất hàng hóa với các lĩnh vực như trồng trọt, chăn nuôi, chế biến và xuất khẩu, tập trung vào cây lương thực, cây công nghiệp, cây ăn quả, cũng như nuôi trồng thủy hải sản Mô hình kinh doanh khép kín từ trồng trọt đến xuất khẩu đã được hình thành Ngành công nghiệp và tiểu thủ công nghiệp cũng phát triển mạnh, đặc biệt trong lĩnh vực vật liệu xây dựng và sản xuất hàng tiêu dùng Đồng thời, du lịch và dịch vụ được chú trọng khai thác với nhiều lợi thế về thiên nhiên như vườn Quốc gia Phong Nha Kẻ Bàng và các bãi biển đẹp Các ngành sản xuất khác cũng được phát triển mạnh mẽ.
Trong quá trình này, tín dụng của chi nhánh đã đóng góp tích cực vào việc cung cấp vốn cho chuyển dịch đầu tư và phát triển kinh tế tại tỉnh Kết quả cụ thể được thể hiện qua số liệu trong biểu 2.6.
Biểu 2.6: Tình hình đầu tư tín dụng của NHNo&PTNT tỉnh Quảng Bình thời kỳ 2009-2011 theo doanh số ĐVT: Triệu đồng, %
Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 So sánh 2011/2009
(Nguồn: Báo cáo tổng kết Agribank Quảng Bình các năm 2009-2011) [33]
Trong những năm qua, các chỉ tiêu tín dụng của Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Quảng Bình đã có sự tăng trưởng tích cực Cụ thể, tổng doanh số cho vay năm 2011 đạt 1.281.491 triệu đồng, tăng 36,20% so với năm 2009 Đồng thời, tổng doanh số thu nợ cũng ghi nhận mức tăng 1.587.265 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng 57,96% Tổng dư nợ năm 2011 đạt 3.839.698 triệu đồng, tăng 1.100.923 triệu đồng so với năm 2009, với tỷ lệ tăng 40,20% Dư nợ bình quân qua các năm cho thấy sự tăng trưởng ổn định, phù hợp với mức tăng trưởng chung của toàn hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam.
Biểu 2.7: Tình hình nguồn vốn và dư nợ của NHNo&PTNT tỉnh Quảng
Bình thời kỳ 2009-2011 Chỉ tiêu ĐVT Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
1- Tổng nguồn vốn huy động tr.đồng 1.849.318 2.331.297 2.956.574
2 Tổng dư nợ tín dụng tr.đồng 2.738.775 3.414.789 3.839.698
3 Tỷ lệ đáp ứng (NV/DN) % 67,52 68,27 77
4 Tỷ lệ dư nợ/NV tr.đồng 148,10 146,48 129,87
* Phần thiếu hỗ trợ từ
NHNo&PTNT Việt Nam tr.đồng 889.457 1.083.492 883.124 (Nguồn: Báo cáo tổng kết Agribank Quảng Bình các năm 2009-2011) [33]
Biểu đồ 2.2: Tăng trưởng nguồn vốn và dư nợ của Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Quảng Bình qua các năm 2009-2011
Biểu 2.7 và biểu đồ 2.2 chỉ ra rằng từ năm 2009 đến năm 2011, mức độ đáp ứng nguồn vốn tự huy động cho đầu tư vốn đã tăng trưởng tích cực, cho thấy tốc độ tăng trưởng nguồn vốn vượt trội hơn so với tốc độ tăng trưởng dư nợ.
Chứng tỏ khả năng tự chủ trong đầu tư tín dụng ngày càng tốt, đây cũng chính là một trong những tiêu chí đánh giá chất lượng tín dụng
Mặc dù đã có những nỗ lực trong việc cung cấp tín dụng, nhưng việc đáp ứng nguồn vốn vẫn còn hạn chế, dẫn đến tình trạng thiếu hụt Điều này ảnh hưởng đến khả năng tự chủ về vốn của người vay, gây ra sự bị động và tác động tiêu cực đến hoạt động tín dụng.
- Hoạt động tín dụng của Agribank Quảng Bình phân theo thời hạn:
Xét về cơ cấu dư nợ theo thời hạn cho vay: hoạt động tín dụng của chi nhánh luôn bám sát định hướng kinh doanh đã đề ra
Biểu 2.8 và biểu đồ 2.3 cho thấy trong cơ cấu tín dụng, cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng 56,45% năm 2011 tăng 3,20% so năm 2009, với số tuyệt đối tăng hơn 708.923 triệu đồng (tương ứng tỷ lệ tăng 48,60%); tập trung chủ yếu vào cho vay Hộ SX và các DNNQD Cho vay trung dài hạn chiếm 43,55% năm 2011, giảm 3,2% so năm 2009, tuy vậy số tuyệt đối tăng 392 tỷ
Cơ cấu dư nợ theo thời hạn cho vay của NHNo&PTNT Việt Nam được thiết lập nhằm đáp ứng nhu cầu vốn hiện tại của hệ thống, đồng thời phù hợp với yêu cầu phát triển kinh tế tỉnh Quảng Bình và các ngân hàng đầu tư tại địa phương.
Biểu 2.8: Kết quả hoạt động tín dụng của Agribank Quảng Bình giai đoạn 2009-2011 phân theo thời hạn cho vay
Ngắn hạn 1.458.580 53,25 1.774.041 53 2.167.503 56,45 708.923 48,60 Trung hạn 882.695 32,22 1.108.363 32,46 980.720 25,54 98.025 11,11 Dài hạn 397.500 14,53 532.385 15,54 691.475 18,01 293.975 73,96
Nguồn: Báo cáo tổng kết Agribank Quảng Bình các năm từ 2009-2011[33]
Trong giai đoạn 2009-2011, Agribank Quảng Bình đã tập trung vào việc tăng trưởng tín dụng một cách hợp lý, với tỷ trọng cho vay ngắn hạn chiếm 56,45% tổng dư nợ Đồng thời, chi nhánh cũng đã mở rộng đầu tư ngoài địa bàn thông qua các khoản cho vay trung hạn và dài hạn Đặc biệt, Agribank Quảng Bình đã tham gia hợp vốn và đồng tài trợ cho các dự án thủy điện lớn như Thủy điện Sơn La với tổng mức đầu tư 200 tỷ đồng, Thủy điện ĐăkPsi với tổng mức đầu tư 270 tỷ đồng, và Thủy điện Bản Chát với tổng mức đầu tư 100 tỷ đồng.
Tỷ lệ tăng trưởng tín dụng của Agribank Quảng Bình trong năm 2011 tăng mạnh nhờ vào việc thực hiện chủ trương của Chính phủ trong việc đầu tư vào nông nghiệp, nông thôn và nông dân để phát triển kinh tế xã hội Ngân hàng đã tăng cường cho vay vốn lưu động cho hộ gia đình và các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) Đồng thời, Agribank Việt Nam đã hỗ trợ chi nhánh bằng nguồn vốn trung dài hạn để đầu tư vào các dự án lớn như Nhà máy Thủy điện Sơn La và thủy điện ĐakPsi Công tác huy động vốn của Agribank Quảng Bình cũng linh hoạt theo diễn biến của thị trường, giúp chi nhánh tăng trưởng cho vay phù hợp với kỳ hạn và quy mô nguồn vốn, đảm bảo hiệu quả hoạt động kinh doanh.
Hoạt động tín dụng của Agribank Quảng Bình được phân loại theo từng nhóm khách hàng, với các giải pháp và chính sách tín dụng đa dạng nhằm thúc đẩy tăng trưởng trong từng giai đoạn Trong giai đoạn 2009-2011, cơ cấu cho vay theo nhóm khách hàng được thể hiện rõ qua biểu 2.9 và biểu đồ 2.4.
Biểu 2.9: Kết quả hoạt động tín dụng của Agribank Quảng Bình giai đoạn 2009–2011 phân theo nhóm khách hàng
4 Hộ gia đình,cá nhân 1.607.954 58,71 1.927.820 56,46 1.975.749 51,46 367.795 22,87
Nguồn: Báo cáo tổng kết Agribank Quảng Bình các năm từ 2009-2011 [33]
Biểu đồ 2.4: Tỷ trọng dư nợ theo nhóm khách hàng qua các năm 2009-2011
Trong cơ cấu dư nợ của Agribank Quảng Bình, nhóm khách hàng Hộ gia đình và cá nhân chiếm tỷ trọng lớn, với 51,46% tổng dư nợ vào năm 2011, tăng 367.795 triệu đồng, tương đương 22,87% so với năm 2009 Mặc dù đây là nhóm khách hàng có tỷ trọng cao nhất, nhưng tỷ lệ tăng trưởng dư nợ của họ lại thấp hơn so với các nhóm khác như DNNQD (71,28%) và DNNN (49,05%) Nguyên nhân của sự chênh lệch này phần lớn do số lượng khách hàng trong nhóm Hộ gia đình và cá nhân.
Hộ gia đình và cá nhân vẫn là nhóm khách hàng chủ yếu có quan hệ tín dụng với ngân hàng, tuy nhiên, số dư nợ của mỗi khoản vay từ họ thường thấp hơn nhiều so với các khoản vay doanh nghiệp.
Sự phát triển ổn định của kinh tế xã hội tại Quảng Bình đã dẫn đến sự gia tăng số lượng doanh nghiệp liên kết với Agribank, hiện có 1.671 doanh nghiệp, bao gồm 447 doanh nghiệp tư nhân, 963 công ty TNHH 2 thành viên trở lên, 146 công ty cổ phần và 114 công ty TNHH 1 thành viên Đặc biệt, dư nợ của doanh nghiệp ngoài quốc doanh (DNNQD) tăng trưởng mạnh mẽ, đạt 1.391.728 triệu đồng tính đến 31/12/2011, chiếm hơn 1/3 tổng dư nợ của ngân hàng Năm 2011, dư nợ DNNQD tăng 579.177 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng 71,28% so với năm 2009, là mức tăng cao nhất so với các nhóm khách hàng khác của ngân hàng.
- Hoạt động tín dụng của Agribank Quảng Bình phân theo địa bàn:
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH QUẢNG BÌNH
Định hướng phát triển chung
Agribank hướng đến việc trở thành ngân hàng bán lẻ đa năng hàng đầu, cung cấp dịch vụ và sản phẩm đa dạng cho các thị trường chọn lọc Ngân hàng cam kết hoạt động vững mạnh, an toàn và phát triển bền vững, đáp ứng yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế.
Mục tiêu tổng quát là mở rộng hoạt động một cách vững chắc và bền vững về tài chính, đồng thời áp dụng công nghệ thông tin hiện đại Chúng tôi hướng đến việc cung cấp các dịch vụ và tiện ích đa dạng, thuận lợi cho doanh nghiệp và người dân ở cả đô thị lẫn nông thôn Để duy trì khả năng sinh lời và phát triển, chúng tôi tập trung vào việc bồi dưỡng nguồn nhân lực nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh và thích ứng nhanh chóng với quá trình hội nhập kinh tế quốc tế.
Để đạt được mục tiêu tổng quát, ngân hàng cần tuân thủ 5 nguyên tắc quan trọng trong công tác điều hành.
+ Áp dụng nhất quán các thông lệ quốc tế trong công tác điều hành ngân hàng;
Chúng tôi tập trung vào việc phát triển và cung cấp các sản phẩm dịch vụ tài chính đa dạng để đáp ứng nhu cầu của khách hàng Mục tiêu của chúng tôi là xây dựng danh tiếng dựa trên chất lượng phục vụ, độ tin cậy và mức giá cạnh tranh.
+ Đẩy mạnh áp dụng công nghệ thông tin, lấy công nghệ thông tin làm cơ sở để phát triển mô hình ngân hàng hiện đại;
Hoạt động ngân hàng cần dựa trên nguyên tắc thận trọng tài chính và quản lý rủi ro hiệu quả Việc bảo toàn tài sản và duy trì khả năng thanh toán là yếu tố then chốt cho sự thành công Đồng thời, ngân hàng cần phát huy tối đa nguồn lực tài chính, đảm bảo an toàn trong hoạt động và nâng cao khả năng sinh lời.
Đầu tư vào con người là yếu tố then chốt để phát triển năng lực cán bộ và nhân viên Việc khuyến khích cống hiến xuất sắc và thưởng công xứng đáng với thành tích sẽ tạo động lực làm việc Đồng thời, tạo điều kiện cho nhân viên có cơ hội phát triển toàn diện là cách hiệu quả để nâng cao chất lượng nguồn nhân lực.
Trong giai đoạn 2012-2015, Agribank đặt ra các mục tiêu cụ thể nhằm phù hợp với chương trình hành động và lộ trình hội nhập của ngành ngân hàng Việt Nam Để thành công trong việc cạnh tranh và hội nhập kinh tế quốc tế, Agribank sẽ phát huy sức mạnh nội lực, nâng cao năng lực cạnh tranh và phát triển bền vững, đồng thời nắm bắt các cơ hội phát triển tại khu vực thành thị.
Thị trường mục tiêu của chúng tôi bao gồm các doanh nghiệp thuộc các ngành kinh tế có tốc độ tăng trưởng cao như xây dựng giao thông đô thị, thủy điện, thiết bị y tế, cao su và dịch vụ Chúng tôi đặc biệt chú trọng vào các doanh nghiệp vừa và nhỏ hoạt động trong các lĩnh vực như xuất nhập khẩu, sản xuất, xây dựng, giao thông, vận tải, viễn thông, bất động sản, cũng như sản xuất may mặc và giầy da.
Khách hàng tiêu dùng và hộ gia đình chủ yếu là những người thuộc tầng lớp trung lưu sinh sống tại các thành phố, bao gồm các doanh nghiệp tư nhân và tiểu thương hoạt động tại các chợ và khu thương mại Họ có mặt ở cả khu vực thành thị lẫn nông thôn.
Agribank Quảng Bình tập trung vào việc chọn lọc và phát triển các khách hàng lớn, bao gồm doanh nghiệp Nhà nước, doanh nghiệp liên doanh và doanh nghiệp 100% vốn nước ngoài, với chiến lược lâu dài Theo từng giai đoạn phát triển, ngân hàng sẽ xác định các chỉ tiêu cụ thể cho cơ cấu nhóm khách hàng của mình.
Agribank Quảng Bình sẽ tập trung phát triển các khu vực như Ba Đồn – Quảng Trạch và Hoàn Lão – Bố Trạch Đồng thời, ngân hàng cũng sẽ mở rộng mạng lưới tại các khu công nghiệp cửa khẩu Cha Lo và cảng biển Hòn La.
Mục tiêu phát triển các sản phẩm và dịch vụ truyền thống cũng như mới là từng bước cải tiến và đổi mới dựa trên công nghệ hiện đại, nhằm đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng và yêu cầu hội nhập.
+ Mục tiêu phát triển thương hiệu, đổi mới công nghệ thông tin ngân hàng
Agribank Quảng Bình đang nỗ lực phát triển thương hiệu và xây dựng văn hóa doanh nghiệp, với mục tiêu trở thành ngân hàng thân thiện với khách hàng Ngân hàng cam kết mang đến dịch vụ chất lượng theo phương châm “Đối tác tin cậy, giải pháp phù hợp” cho tất cả khách hàng trên toàn quốc.
Đẩy mạnh tiến độ triển khai và áp dụng công nghệ thông tin là ưu tiên hàng đầu Cần nâng cấp cơ sở hạ tầng công nghệ hiện tại để đáp ứng nhu cầu phát triển nhanh và bền vững của Agribank Đồng thời, xây dựng hệ thống thông tin quản trị dựa trên nền tảng ngân hàng cốt lõi phù hợp, thực hiện quản lý tập trung theo mô hình ngân hàng hiện đại, với công nghệ thông tin làm nền tảng chính.
+ Mục tiêu nâng cao hiệu quả của hoạt động quản lý vốn:
Quản trị nguồn vốn tập trung giúp giảm chi phí vốn đầu vào và chi phí thanh khoản, đồng thời nâng cao hiệu quả trong công tác quản lý nguồn vốn, đảm bảo tính thanh khoản luôn ở mức cao.
Định hướng về hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng
Agribank Quảng Bình sẽ tiếp tục tập trung vào việc phát triển khách hàng tại các khu vực thị trường mục tiêu bằng cách tiếp thị các sản phẩm hiện có Mục tiêu là mở rộng hoạt động tín dụng đến mọi lĩnh vực và đối tượng khách hàng mà pháp luật cho phép.
Để thúc đẩy phát triển kinh tế nông thôn, cần tăng cường cho vay đối với hộ gia đình và cá nhân trong khu vực nông nghiệp, đồng thời chú trọng vào các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, doanh nghiệp vừa và nhỏ Việc đẩy mạnh hoạt động cho vay bán lẻ cho cá nhân, hộ gia đình và các khu công nghiệp, khu chế xuất, khu đô thị, khu chung cư và khu dân cư là rất quan trọng Bên cạnh đó, cần điều chỉnh cơ cấu tín dụng hợp lý, nâng cao chất lượng tín dụng và quản lý rủi ro trong hoạt động tín dụng để giảm tỷ lệ nợ xấu, đảm bảo không vượt quá quy định của Ngân hàng Nhà nước.
Cải tiến sản phẩm và dịch vụ hiện có bằng cách tối ưu hóa quy trình cung cấp thông qua việc ứng dụng công nghệ thông tin, giúp đơn giản hóa thủ tục xử lý công việc Điều này sẽ nâng cao khả năng đáp ứng nhanh chóng các yêu cầu của khách hàng.
- Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng để phù hợp với từng đối tượng khách hàng nhằm thực hiện việc chuyển dịch cơ cấu hoạt động tín dụng
Ứng dụng công nghệ hiện đại để cải thiện chất lượng dịch vụ là một yếu tố quan trọng, đồng thời tuân thủ các chuẩn mực kế toán và quản trị ngân hàng theo thông lệ quốc tế cũng là điều cần thiết.
Để nâng cao hiệu quả cung cấp dịch vụ, cần tăng cường đào tạo cho nhân viên tín dụng và các cá nhân liên quan, nhằm bồi dưỡng kỹ năng tiếp thị, bán hàng cùng với kiến thức về sản phẩm/dịch vụ hiện tại và các sản phẩm/dịch vụ mới.
Để nâng cao hiệu quả hoạt động, cần tăng cường đào tạo đội ngũ cán bộ quản lý trung gian, chú trọng phát triển các kỹ năng quan trọng như lập kế hoạch kinh doanh, phân tích và đánh giá cạnh tranh, quản trị rủi ro, và quản lý nhân sự.
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK QUẢNG BÌNH
3.2.1 Các giải pháp về xây dựng định hướng, chính sách tín dụng
Chính sách cho vay của Agribank Quảng Bình hiện nay tuân thủ các quy định của Ngân hàng Nhà nước và Agribank Việt Nam, bao gồm nguyên tắc chung, điều kiện cho vay và tỷ lệ an toàn Agribank Quảng Bình chủ động xây dựng các chính sách cho vay nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng thông qua việc điều chỉnh lãi suất, xác định đối tượng khách hàng, và tối ưu hóa quy mô cũng như cơ cấu tín dụng, phù hợp với nguồn vốn và năng lực quản lý.
Chính sách lãi suất của ngân hàng thương mại hiện nay phụ thuộc vào uy tín khách hàng, tính khả thi của hoạt động vay vốn và độ an toàn của khoản vay Agribank Quảng Bình gặp khó khăn trong việc thu hút khách hàng do áp dụng khung lãi suất cho vay "cứng", dẫn đến giảm tính cạnh tranh trong môi trường tài chính.
Agribank Quảng Bình cần xây dựng chính sách lãi suất ưu đãi và linh hoạt cho khách hàng có lịch sử vay trả đúng hạn, hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả, dự án sử dụng vốn vay khả thi và tài sản đảm bảo phù hợp.
Agribank Quảng Bình chấp nhận cho vay các món vay rủi ro cao, như thiếu hoặc không có tài sản đảm bảo, với lãi suất cao nhằm tăng lợi nhuận Tuy nhiên, ngân hàng cần giới hạn hình thức cho vay này trong một tỷ lệ nhất định để giảm thiểu rủi ro.
Việc xây dựng chính sách khách hàng là vô cùng cần thiết trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng hiện nay Chính sách này không chỉ giúp giữ chân khách hàng cũ mà còn thu hút khách hàng mới từ nhiều thành phần khác nhau, bao gồm cả cá nhân và tổ chức kinh tế Mục tiêu là mở rộng thị phần và phân tán rủi ro hiệu quả.
Một số khách hàng của Agribank Quảng Bình đã chuyển sang quan hệ tín dụng với ngân hàng thương mại khác do thiếu chính sách và chương trình chăm sóc khách hàng rõ ràng Để cải thiện chính sách khách hàng, Agribank Quảng Bình cần áp dụng các biện pháp hiệu quả nhằm thu hút và giữ chân khách hàng.
Để cải thiện cơ cấu khách hàng, cần chuyển đổi theo hướng tích cực nhằm giảm sự phụ thuộc vào một nhóm khách hàng nhất định Việc phân loại khách hàng dựa trên các tiêu chí như tiền gửi thanh toán và chất lượng tiền vay là cần thiết, từ đó áp dụng giá vốn huy động phù hợp và xây dựng chính sách động lực cho các khách hàng lớn.
Nghiên cứu tâm lý từng nhóm khách hàng là cần thiết để hoàn thiện chính sách huy động vốn, kết hợp lãi suất và chăm sóc khách hàng phù hợp Điều này giúp tăng cường tính ổn định của nguồn vốn.
Ngân hàng cần thường xuyên trao đổi và tham khảo ý kiến từ khách hàng để xây dựng mối quan hệ tốt đẹp, đồng thời cải tiến dịch vụ và nâng cao chất lượng phục vụ.
Agribank Quảng Bình đang triển khai chính sách giá khép kín nhằm khuyến khích khách hàng sử dụng đa dạng các sản phẩm dịch vụ, bao gồm dịch vụ thanh toán trong nước, thanh toán quốc tế, chi hộ lương và ngân quỹ.
Để thu hút và sử dụng vốn hiệu quả, ngân hàng cần không ngừng nâng cao chất lượng phục vụ và dịch vụ Điều này bao gồm việc đơn giản hóa thủ tục giấy tờ, rút ngắn thời gian xử lý nghiệp vụ, cung cấp tư vấn hiệu quả cho khách hàng, và duy trì phong cách giao tiếp thân thiện Bên cạnh đó, môi trường giao dịch cần sạch sẽ và thuận tiện để tạo sự hài lòng cho khách hàng.
- Về chính sách sản phẩm tín dụng:
Hoạt động tín dụng tại Agribank Quảng Bình hiện chủ yếu tập trung vào cho vay, trong khi nhiều nghiệp vụ và sản phẩm khác như bảo lãnh, cho vay mua nhà trả góp và thẻ tín dụng vẫn chưa được phát triển Để nâng cao hiệu quả hoạt động ngân hàng, Agribank Quảng Bình cần đa dạng hóa các sản phẩm tín dụng, mở rộng đối tượng khách hàng và lĩnh vực đầu tư Việc này không chỉ giúp tăng quy mô tín dụng mà còn phân tán và hạn chế rủi ro tín dụng nếu hệ thống sản phẩm được thiết kế một cách chặt chẽ.
Chính sách đối với tài sản đảm bảo cần quy định rõ ràng về việc định giá, nhằm đảm bảo tài sản này trở thành nguồn thu thứ cấp hiệu quả khi có rủi ro Việc xác định giá trị tài sản đảm bảo phải khách quan, có khả năng chuyển nhượng, đáp ứng đầy đủ điều kiện pháp lý và tính khả mại.
Ngân hàng cần thường xuyên theo dõi và cập nhật thông tin về tài sản đảm bảo, đặc biệt khi có biến động lớn để tiến hành định giá lại Việc thu thập thông tin từ thị trường và trung tâm bán đấu giá là cần thiết để có cơ sở định giá chính xác Hơn nữa, ngân hàng nên hợp tác với các cơ quan ban ngành trong việc xử lý tài sản đảm bảo và áp dụng các biện pháp bảo hiểm cho tài sản thế chấp mà ngân hàng là người thụ hưởng.
3.2.2 Các giải pháp về phòng ng a rủi ro tín dụng
3.2.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định và phân tích tín dụng
Rủi ro tín dụng thường phát sinh từ việc phân tích và thẩm định tín dụng không chính xác, dẫn đến quyết định cho vay sai lầm Để giảm thiểu rủi ro tín dụng một cách hiệu quả, quá trình thẩm định cần đảm bảo chất lượng phân tích và thời gian ra quyết định hợp lý, đồng thời cân nhắc giữa lợi nhuận và rủi ro Agribank Quảng Bình cần đáp ứng các yêu cầu này để nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng.
- Thực hiện phân tích và thẩm định chính xác rủi ro tổng thể của khách hàng thông qua xác định giới hạn tín dụng theo định kỳ 6 tháng hoặc