Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần việt nam thịnh vượng chi nhánh ngô quyền,

LV.002064 T hư viện - Học viện Ngân Hàng IIILV.002064 in iu : VIỆT NAM B ộ GIẢO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ■' :ọ c VIỆN NGÂN HÀNG VŨ DIỄM HÀNG G IẢ I PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CÔ PHÀN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG - CHI NHÁNH NGÔ QUYỀN LUẬN VẰN T H Ạ C s ĩ K IN H TẾ HÀ NÔI - 2013 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG HOC VIÊN NGÂN HÀNG S/Ư3 d m H0< G IÃ I PHÁP Q UÀN T R Ị R Ủ I RO T ÍN DỤNG T Ạ I N G ÂN H ÀN G TH Ư Ơ N G M Ạ I CỎ PHẦN V IỆ T N A M T H ỊN H V Ư Ợ N G - C H I N H Á N H NGƠ QUN • • • Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TÉ Người hướng dẫn khoa học: TS NGUYÊN HŨƯ ĐỦC HỘC VIỀN NG ÂN HÀNG TRUNG tám thông TIN-THƯ VIỆN S Ố Lm ± HÀ N Ộ I-2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu Luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Tác giả Luận văn Vũ Diễm Hằng MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VÈ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG, RỦI RO VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THU ONG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGẦN HÀNG THƯONG M Ạ I 1.1.1 Tổng quan hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại .5 1.1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.3 Các số đánh giá rủi ro t í n dụng 1.2 TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯONG MẠI 10 1.2.1 Khái n i ệ m : CHƯƠNG 23 RỦI RO VÀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 23 TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNGMẠI CỎ PHẦN 23 VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG- CHI NHÁNH NGÔ QUYÈN 23 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG VPBANK CHI NHÁNH NGÔ QUYỀN 23 2.1.1.Lịch sử hình thành phát triển VPBank chi nhánh Ngô Quyền 23 2.1.2 Các nghiệp vụ chủ yếu VPBank Ngô Quyền 23 2.1.3 Cơ cấu tổ chức VPBank chi nhánh Ngô Quyền 24 2.1.4 Khối quản trị rủi ro VPBank: 24 2.2 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG VPBANK CHI NHÁNH NGÔ QUYỀN 27 2.3 THựC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VPBANK NGÔ QUYỀN 32 2.3.1 Thực trạng rủi ro t í n dụng t i VPBank Ngơ Quyền 32 2.3.1.1 Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn VPBank chi nhánh Ngô Quyền 32 2.3.2 Công tác quản trị rủi ro tín dụng VPBank Ngơ Quyền 35 2.4 ĐÁNH GIÁ CHƯNG VỀ THựC TRẠNG QUẢN TRỊ RỬI RO TÍN DỤNG TẠI VPBANK CHI NHÁNH NGƠ QUYỀN .45 2.4.1 Những kết đạt 45 2.4.2 Những hạn chế vướng m ắc 47 CHƯƠNG 51 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO 51 TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN 51 VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG - CHI NHÁNH NGÔ QUYỀN 51 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CỦA NGẦN HÀNG VPBANK VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO 51 3.1.1 Nhận định bối cảnh kinh tể 51 3.1.2.Một số định hướng hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng VPBank 52 3.2 ĐỊNH HƯỚNG CỦA NGẦN HÀNG VPBANK CHI NHÁNH NGÔ QUYỀN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG .53 3.2.1 Định hướng hoạt động kinh doanh tín dụng Ngân hàng VPBank chi nhánh Ngô Quyền 53 3.2.2 Định hướng quản trị rủi ro tin dụng Ngân hàng VPBank chi nhánh Ngô Quyền 54 3.3 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VPBANK CHI NHÁNH NGƠ QUYỀN 54 3.3.1 Những giải pháp chung 54 3.3.2 Các giải pháp cụ thể 60 3.4 KIÉN NGHỊ .68 3.4.1 Kiến nghị Nhà nước 68 3.4.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước .69 3.3.3 Kiến, nghị vói ngân hàng VPBank 72 KÉT LUẬN 75 DANH MUC CÁC TỪ VIÉT TẤT AMC: Công ty xử lý nợ quản lý tài sản CBTD: Cán tín dụng CIC: Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước CIB: Khối Bán buôn CMB: Khối Khách hàng doanh nghiệp lớn DN: Doanh nghiệp NHTM: Ngân hàng thương mại NHTMCP: Ngân hàng thương mại cổ phần NHTW: Ngân hàng trung ương 10 RRTD: Rủi ro tín dụng 11 VND: Việt Nam đồng 12 VPBank: Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng 13 TSBĐ: Tài sản bảo đảm DANH MỤC BẢNG, BIÊU, s ĐỒ Bảng 1.1 Phân loại rủi ro tín dụng Bảng 2.1: Nguồn vốn huy động Chi nhánh Ngô Quyền 2011-2013 28 Bảng 2.2: Dư nợ Chi nhánh Ngô Quyền 2011-2013 29 Bảng 2.3: Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn Chi nhánh Ngô Quyền2011-2013 32 Bảng 2.4: Bảng xếp hạng nhóm khách hàng 36 Biểu đồ 2.1: Cơ cấu nguồn vốn huy động theo kỳ hạn Chi nhánh Ngô Quyền 2011-2013 2S Biêu đô 2.2: Cơ cấu huy động vốn theo loại tiền huy độngcủa chi nhánh Ngô Quyền 2011-2013 29 Biêu đô 2.3: Cơ câu dư nợ theo kỳ hạn Chi nhánh Ngô Quyền 2011-2013 30 Biêu đô 2.4: Cơ câu dư nợ theo loại tiền chi nhánh Ngô Quyền 2011-2013 31 Biểu đồ 2.5: Nợ hạn tỷ lệ nợ hạn VPBank chi nhánh Ngô Quyền 2011-2013 1.1 33 Biểu đồ 2.6: Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu VPBank Chi nhánh Ngô Quyền2011-201334 Sơ đồ 2.2: Cơ cấu tổ chức VPBank chi nhánh Ngô Quyền 24 Sơ đô 2.1: Cơ câu tổ chức khối Quản trị rủi ro 27 M Ở ĐẦU l.Tính cấp thiết đề tài Thực cơng đổi hội nhập kinh tế quốc tế, kinh tế nuớc ta liên tục phát triển ngành ngân hàng có thay đổi rõ rệt.Các tổ chức tín dụng hình thành mạng lưới hầu khắp địa bàn nước Ngoài hệ thống NHTM quốc doanh cịn có NHTM cổ phần, ngân hàng liên doanh, ngân hàng nước Nghiệp vụ ngân hàng đổi bước đại hoá, tiếp cận với công nghệ thông lệ quốc tế.Với hoạt động tín dụng dịch vụ đa dạng ngân hàng đáp ứng phần lớn nhu cầu khách hàng, góp phần đáng kể vào nghiệp phát triển kinh tế đất nước Tuy nhiên hoạt động tín dụng cung ln hoạt động có rủi ro lớn Hậu rủi ro tín dụng nặng nề gây ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng mà cịn làm tổn hại đến uy tín vị thể ngân hàng Ngân hàng phải nhiều biện pháp tác động đến hoạt động tín dụng để hạn chế tối đa rủi ro tín dụng nhằm góp phần đạt tới mục tiêu hoạt động tín dụng an tồn hiệu tăng trưởng Chính cơng tác đánh giá quản trị rủi ro tín dụng cần thiết Thực tiễn hoạt động tín dụng Ngân hàng thưong mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Ngô Quyền thời giai qua cho thấy rủi ro tín dụng chưa kiểm sốt hiệu quả, nợ hạn nợ xấu có xu hướng tăng Chính vậy, hoạt động quản trị rủi ro tín dụng phải thực cách có hiệu quả, đảm bảo tín dụng hoạt động phạm vi chấp nhận được, hỗ trợ việc phân bổ phân bổ vốn hiệu hoạt động tín dụng, giảm thiểu thiện hại phát sinh từ rủi ro tín dụng tăng thêm lợi nhuận kinh doanh ngân hàng Nhận thức tầm quan trọng lớn lao vấn đề nêu trên, vói kiến thức học tập, nghiên cứu trường, em chọn đề tài:“ Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Ngô Quyền” 2 Mục đích nghiên cứu - Sưu tầm, tổng hợp, làm rõ thêm vấn đề tín dụng thẩm định tín dụng Ngân hàng, rủi ro tín dụng làm luận cho việc phân tích, đánh giá tình hình hoạt động tín dụng - Đánh giá hoạt động tín dụng, hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Ngơ Quyền, tìm nguyên nhân gây rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng - Đề xuất số giải pháp để góp phần hồn thiện cơng tác đánh giá rủi ro quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Ngô Quyền Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động quản trị rủi ro tín dung Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Ngô Quyền - Phạm vi nghiên cứu: Rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Ngô Quyền - Đốitượngnghiêncứu: Đe tài tập trung nghiên cứu rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Ngô Quyền - Khách nghiên cứu:Tình hình tín dụng Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Ngô Quyền - Phạm vi nghiên cứu: + Tình hình thị trường nước quốc tế, văn quy định nhà nước quan liên quan đến hoạt động tín dụng nói chung hoạt động quản trị rủi ro tín dụng nói riêng + Quy trình tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHTM Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Ngô Quyền + Các hồ sơ hoạt động kinh doanh, tình hình dư nợ Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Ngô Quyền báo cáo tài năm, bảng cân đơi kế tốn, báo cáo kết hoạt động kinh doanh, báo cáo trích lập dự phòng rủi ro, phân loại nợ + Hồ sơ khách hàng vay vốn chi nhánh + Phỏng vấn cán tín dụng, khách hàng chi nhánh + Các Văn đạo, hướng dẫn nghiệp vụ tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng phương hướng hoạt động tín dụng Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Ngô Quyền Giả thuyết nghiên cứu * Biến động thị trường với suy thoái kinh tế tác động đến khả kinh doanh doanh nghiệp, cá nhân - Thị trường nước quốc tế có nhiều biến động mạnh mẽ, quy luật cạnh tranh ngày trở nên khốc liệt Mơi trường hoạt động có nhiều thay đổi khơng thuận lợi dẫn tới hiệu sản xuất kinh doanh khiến cho doanh nghiệp thu hẹp sản xuất, cá nhân tiêu dùng giảm bớt chi tiêu Khả cho vay ngân hàng bị thu hẹp Hơn nữa, sản xuất kinh doanh không mong muốn nên khả trả nợ doanh nghiệp, cá nhân vay vốn gặp nhiều khó khăn Điều khiến cho tỉ lệ nợ xấu tăng cao *Quản trị rủi ro tín dụng tạiNgân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Ngô Quyền - Thu thập đầy đủ hồ sơ khách hàng - Áp dụng hệ thống công nghệ thông tin nhằm phục vụ công tác thẩm định trước cho vay - Hoàn thiện hệ thống hồ sơ vay vốn chi nhánh - Kiểm tra hoạt động sử dụng vốn vay - Kiểm tra, giám sát, thu hồi, xử lý nợ sau cho vay - Tổ chức tập huấn cho cán nhân viên văn bản, quy trình, quy định hoạt động cho vay việc xử lý phát sinh liên quan tới việc cho vay - Đẩy mạnh, tăng cường công tác kiểm tra sau cho vay, kiểm toán nội Nội dung nghiên cứu - Xây dựng khung lý thuyết đề tài, hệ thống hóa khái niệm, vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng, rủi ro quản trị rủi ro tín dụng kinh tế thị trường nhiều biến động - Nghiên cứu, đánh giá thực trạng khả nguồn lực để đáp ứng u cầu cơng tác quản trị tín dụng điều kiện tồn cầu hóa 63 hàng vay, đánh giá phương diện: rủi ro ngành, rủi ro kinh doanh nên thực dựa tiêu chí như: khả sinh lời, khả khai thác sử dụng tài sản, tình hình sử dụng nguồn vốn khả tốn Khi đánh giá khả trả nợ khách hàng vây vốn, cán tín dụng phải nắm rõ nguồn tài trợ chính, tức dịng tiền phương án vay nguồn thu khác khách hàng, xem xét rủi ro tiềm tàng mà bước đầu tín dụng chưa thấm định nhằm điều chỉnh thời hạn cho vay thu hồi Có nói, trường hợp nguồn vốn tự có phải coi lànguồn quan để trả nợ Cán tín dụng cần tránh định cho vay hồn toàn dựa vào tài sản bảo đảm trực tiếp bên thứ ba bảo lãnh xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ vay trình diễn lâu dài, nhiều thời gian phức tạp Ngân hàng nên yêu cầu khách hàng vay vốn phải có số liệu báo cáo thường xuyên tình hình sử dụng vốn vay ngân hàng thời hạn vay vốn, nhăm phát thay dổi có chiều hướng xấu trong việc sử dụng vốn vay để có biện pháp xử lý kịp thời Vì Ngân hàng VPBank có phận quản lý tín dụng chun thẩm định khách hàng, dựa cán tín dụng trình khoản vay khách hàng, cán thẩm định thẩm định xác đề nghị vay vốn khả trả nợ, tài sản bảo đảm khách hàng đưa định cho vay xác c, Giai đoạn kiếm tra sử dụng von vay sau cho vay Khoản vay đem lại hiệu cao phụ thuộc khơng vào việc kiểm tra tín dụng Ngay khoản vay tốt cần có số kiểm tra định, định kỳ để đảm bảo hoạt động theo dự kiến, để đảm bảo tình trạng khoản vay khơng xấu Vì vậy, giai đoạn mang ý nghĩa quan trọng việc phòng ngừa rủi ro tín dụng Tuy vậy, số khách hàng có quan hệ tín dụng lâu dài, cán tín dụng thường có tâm lý nể, tin tưởng bỏ qua chế độ kiểm tra định kỳ, phương pháp kiểm tra không khoa học, phát dấu hiệu bất thường hoạt động khách hàng, dẫn tới tăng tỷ lệ nợ xấu ngân hàng Các vấn đề cần phải xem xét sau cho vay: - Nắm vững theo dõi sát tình hình sử dụng vốn vay khách hàn 64 xem việc sử dụng vốn vay có mục đích hay khơng? Nêu rõ ngun nhân, có thay đổi khác so với hợp đồng - Mô tả thực tể sử dụng vốn vay so với chứng từ xuất trình dự kiến ban đầu - Ngân hàng phải quản lý nguồn doanh thu khách hàng Trong hợp đồng tín dụng phải thỏa thuận với khách hàng việc chuyển doanh thu sử dụng dịch vụ ngân hàng Qua đó, vừa kiểm sốt nguồn trả nợ, vừa tăng phí dịch vụ - So sánh thực tế dự án so với dự kiến ban đầu: Tình hình yếu tố đầu vào, thị trường tiêu thụ, tình hình sở vật chất, hữu tình trạng tài sản thể chấp hay cầm cố thời điểm kiểm tra - Những thay đổi hoạt động kinh doanh, máy quản lý, tình hình tài khách hàng thay đổi tình trạng gia đình nguồn thu nhập Đánh giá ảnh hưởng thay đổi đến khả trả nợ Việc kiếm tra tình hình sử dụng vốn vay sau cho vay cần phải thực cách nghiêm ngặt với tinh thần trách nhiệm cao Ngoài việc trực tiếp kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay nên có chế kiểm tra chéo giai đoạn này, để đảm bảo tính khách quan kiểm tra, có điều kiện, thành lập phận kiểm tra sử dụng vốn chuyên biệt cho vay lớn, có tầm quan trọng đặc biệt để nhận diện rủi ro từ phát sinh 3.3.2.3.Nãng cao chất lượng nguồn nhân lực Yeu tố người yểu tố quan trọng định đến thành bại hoạt động lĩnh vực Đối với hoạt động tín dụng yếu tố người lại đóng vai trị quan trọng, định đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ hình ảnh ngân hàng từ định đến hiệu tín dụng ngân hàng Vì vậy, giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực đưa tập trung vào số nội dung sau: VPBank nói chung chi nhánh Ngơ Quyền nói riêng quan tâm mức việc đào tạo từ đến chuyên sâu nghiệp vụ cụ thể, đối tượng khách hàng có đặc điểm đặc thù sản xuất kinh doanh cụ thể Tổ chức 65 buổi hội thảo chuyên đề trao đổi học kinh nghiệm liên quan đến tín dụng Cập nhật kiến thức nghiệp vụ tập huấn quy định pháp luật Ngoài ra, cần tổ chức đội ngũ giảng dạy chuyên gia bên ngoài, cán chun viên tín dụng có kinh nghiệm ngân hàng, biên soạn cập nhật giáo trình giảng dạy mang tính thực tiễn, trang bị tốt sở vật chất, phương tiện giảng dạy, tổ chức kiểm tra nghiêm túc, khuyến khích tinh thần học tập chế khen thưởng đề bạt Hiện nay, thực tế cho thấy cường độ làm việc cán tín dụng thời gian qua căng thẳng, chí việc làm thêm ngồi phổ biến Và điều dẫn đến hạn chế hoạt động tiếp xúc với khách hàng, kiểm tra kiểm sốt khoản cho vay Vì vậy, để đảm bảo an tồn tín dụng, đủ nhân lực để đón bắt hội kinh doanh việc tăng cường số lượng chất lượng giúp cho ngân hàng đảm bảo nhịp độ tăng trưởng tín dụng đồng thời đảm bảo chất lượng tín dụng Chi nhánh cần phải trọng nhiều hơn, đòi hỏi cao có thái độ rõ ràng đổi với cán tín dụng nhằm để hạn chế rủi ro cho vay là: - lực cơng tác: địi hỏi cán có liên quan đến hoạt động cho vay phải thường xuyên nghiên cứu, học tập, nắm vững, thực quy định hành phải không ngừng nâng cao lực công tác, khả phát hiện, ngăn chặn thủ đoạn lợi dụng khách hàng - phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: yêu cầu cán ngân hàng phải tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm Cán cương vị cao phải gương mẫu Và VPBank Ngơ Quyền cần phải có chế độ đãi ngộ, khen thưởng hợp lý, công bằng: cán có thành tích xuất sắc nên biểu dương, khen thưởng mặt vật chất lẫn tinh thần tương xứng với kết mà họ mang lại, kể việc nâng lương trước thời hạn đề bạt lên vị trí cao hơn; cán có sai phạm tùy theo mức độ mà giáo dục thuyết phục xử lý kỷ luật Có kỷ cương hoạt động tín dụng, uy tín ngân hàng 66 ngày nâng cao chất lượng tín dụng chắn cải thiện đáng kể 3.3.2.4 Ch ú trọng phân tích dự báo vĩ mơ Một phần lớn rủi ro hoạt động tín dụng xuất phát từ việc thiếu thông tin tiếp nhận thơng tin khơng xác từ khách hàng xử lý thơng tin thị trường cịn sơ sài Để tránh rủi ro VPBank chi nhánh Ngô Quyền cần ý phân tích dự báo kinh tế vĩ mơ nhằm định hướng cho hoạt động tín dụng Chi nhánh cần tính đến thay đổi tương lai điều kiện kinh tế, đánh giá khoản tín dụng danh mục đầu tư tín dụng, phải đánh giá mức độ rủi ro tín dụng điều kiện phức tạp Một yếu tố quan trọng quản lý rủi ro tín dụng liên quan việc thảo luận vấn đề sảy khoản tín dụng danh mục đầu tư; đồng thời đưa thơng tin phân tích mức độ đầy đủ vấn để liên quan đến von dự phòng.cần xem xét mối liên hệ nhóm rủi ro khác có khả phát sinh Việc kiểm định diều kiện phức tạp để phát kiện sảy hay thay đổi tương lai ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng ngân hàng đánh giá khả chịu đựng ngân hàng trước thay đổi Ba lĩnh vực mà ngân hàng kiểm tra là: suy thoái kinh tể, kiện rủi ro thị trường, điều kiện khoản Việc phân tích cần tiến hành sở toàn hệ thống Dù sử dụng phương pháp để kiểm định, số liệu đầu kiểm định cần xem xét dịnh kỳ Ban Tổng giám đốc thực hành động phù hợp trường hợp kết vượt mức độ chịu đựng 3.3.2.5 Nhóm giải pháp xử lý rủi ro Đây biện pháp cuối nhàm hạn chế tối đa khoản thiệt hại xảy Việc xử lý nợ hạn cần có biện pháp cụ thể phân tích nguyên nhân nợ hạn khách hàng, từ có biện pháp tháo gỡ a, Đối với khách hàng nợ hạn có tính chất tạm thời, hoạt động sản 67 xuât kinh doanh bình thường: Ngân hàng xem xét khả trả nợ phương án sản xuât kinh doanh thời gian tới để đinh cho vay Việc cho vay, bảo đảm thu hôi vốn, giúp khách hàng vượt qua khó khăn có biện pháp trả nợ, áp dụng biện pháp sau: Căn vào phương án sản xuất kinh doanh khách hàng, khách hàng chứng minh khả hoàn trả đến hạn sau cấu lại nợ ngân hàng cấu lại nợ Để thực việc cấu lại nợ cho khách hàng, đòi hỏi ngân hàng phải giám sát chặt chẽ khoản nợ hoạt động khách hàng sau cấu b, Đối với khách hàng khó khăn tài chính, kinh doanh thua lỗ, khó k phục, nợ hạn chưa xác định nguồn trả, ngân hàng cần quản lý chặt chẽ khoản vay khách hàng sau: - Đối với khoản vay có tài sản bảo đảm: VPBank Chi nhánh Ngơ quyền rà sốt tài sản bảo đảm, tình trạng tài sản, hồ sơ pháp lý để phát mại tài sản thu hồi vốn.Phối hợp với Bộ, Ban, Ngành cho tiến hành lý, phát mại tài sản bảo đảm cho vay theo thị để thu hồi vốn - Đôi với khoản vay khơng có tài sản bảo đảm: Trong trường hợp này, cần kiểm sốt chặt chẽ nguồn tài khách hàng, khoản phải thu, nguồn vốn tốn cơng trình qua thơng báo vốn hàng năm đôi với lĩnh vực xây dựng, kỳ thu tiên đôi với lĩnh vực khác yêu cầu khách hàng chủ đầu tư, người mua hàng cam kết toán chuyển khoản tài khoản khách hàng ngân hàng Tư vấn cho khách hàng bán bớt tài sản không phát huy hiệu quả, không cấn sử dụng để trả nợ tiền vay.Đổi với khách hàng cá nhân: kết hợp với quan công tác, vận động gia đình thu xếp nguồn để trả nợ - Các giải pháp khác: + Thực bán nợ: Đôi với khoản nợ khơng thu hồi có tài sản đảm bảo, ngân hàng không tự xử lý được, ngân hàng chuyển giao toàn khoản nợ với tài sản cho công ty mua bán nợ để công ty thực hoạt động bán nợ sô tiên thu sau trừ khoản chi phí chuyển cho ngân hàng Công ty mua bán nợ hoạt dộng công ty độc lập không phụ thuộc vào 68 ngân hàng + Biện pháp khởi kiện tòa Hiện nay, quan hệ kinh tế, việc khởi kiện tịa chưa thành thói quen người, kinh tế thị trường cần quen dần với việc giải vụ việc kinh tế qua tóa án kinh tế Việc khởi kiện tịa có tác dụng khách hàng khơng có thiện chí việc thực nghĩa vụ trả nợ + Tận thu nợ ngoại bảng nợ khoanh Nợ ngoại bảng, nợ khoanh khoản nợ không sinh lời, thông thường ngân hàng chuyển ngoại bảng khơng tính lãi.Khoản nợ có ảnh hưởng lớn đến kết kinh doanh chi nhánh, phải lấy từ nguồn dự phòng rủi ro để bù đắp, lợi nhuận chi nhánh Nếu nợ ngoại bảng tăng ngân hàng khơng có lãi phải trích dự phịng nhiều, việc tận thu nợ ngoại bảng, nợ khoanh góp phần lành mạnh hóa tình hình tài chi nhánh c, Đối với khách hàng cịn tồn Ngân hàng tiếp tục bám sát khách hàng, đánh giá tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, giải thích thuyết phục khách hàng hiểu để có thiện trí trả nợ số tiền cịn vay ngân hàng; đồng thời, với khách hàng xây dựng phương án, kể hoạch trả nợ cụ thể thòi gian tới Phôi hợp với quan chức năng, đơn vị chủ quản khách hàng, Công an, Thi hành án, Trung tâm bán đấu giá để có biện pháp thu hồi nợ phù hợp với đối tượng, phát mại tài sản, đôn đốc khách hàng thực việc trả nợ cho ngân hàng Việc xử lý dự phòng rủi ro chuyện nội ngân hàng, không tiết lộ thông tin cho khách hàng biết việc xử lý rủi ro để tránh tượng khách hàng biết chây ỳ, khơng trả 3.4 KIÉNNGHỊ 3.4.1 Kiến nghị đối vói Nhà nc Chính phủ có vai trị định việc đảm bảo sách vĩ mơ cho định hướng hoạt động phòng ngừa rủi ro thực hoạt động ngân hàng thương mại Các giải pháp sở sách vĩ mơ vừa đóng vai 69 trị giải pháp tổng thể tạo dựng khuôn khổ pháp lý vững lâu dài cho thực thi phòng ngừa hạn chê rủi ro, vừa giải pháp giai đoạn hoạt động ngân hàng gặp phải rủi ro Một sổ kiến nghị cụ thể Chính phủ để đảm bảo cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng là: - Tiêp tục đưa sách vĩ mơ nhăm tập trung thúc đẩy hoạt dộng đầu tư, củng cố phát triển hệ thống tài chính, thị trường chứng khốn hệ thống ngân hàng - Hoàn thiện khung pháp lý buộc doanh nghiệp phải có báo cáo tài trung thực xác, giúp ngân hàng dễ dàng việc đánh giá thâm định khách hàng, từ giảm thiểu khả gặp phải rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng - Nâng cao đủ mạnh tính dộc lập, tăng cường quyền hạn quản lý nhà nước hoạt động tiền tệ cho Ngân hàng Nhà nước Hiện nay, NHNN có nhũng sách điều tiết thị trường tài phải thơng qua Chính phủ Khi NHNN có quyền hạn độc lập, có nhìn tổng quan điều hành phát triển thị trường tài nói riêng kinh tế nói chung Tách biệt hai yểu tố trị kinh tế giúp kinh tế theo quy luật phát triển chung kinh tế thị trường, phát triển cung - cầu - Cái thiện môi trường thu hút đâu tư, bao gôm đầu tư nước vào kinh tê khu vực ngân hàng, cho phát triển phù hợp với sở hạ tầng tài nước Một nên trị ổn dinh chưa đủ, mà muốn trở thành nước phát triến, địi hỏi sách kinh tế mở, quy định luật pháp chặt chẽ đảm bảo tính quán mà thuận lợi cho nhà đầu tư Những đinh hướng Chính phủ ln di với định hướng phát triển chung đất nước lại không nên xa rời xa phát triển kinh tế giới Khi cần có nhũng thay đổi, Chính phủ nên có bước đệm biện pháp bảo đảm cho hoạt dộng kinh tế khơng bị gián đoạn; tránh tình trạng sách thay đơi q thường xun 3.4.2 K iến n ghị đối v ó i N g â n h n g n h niróc (I, Năng cao chất lượng quản lý, điều Itànlì - NHNN cần thường xun tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa 70 nhận định dự báo cách khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt hoạt động tín dụng để đạo giúp cho ngân hàng thương mại có sở hoạch định sách tín dụng nhàm đảm bảo phát triển hợp lý phòng ngừa đươc rủi ro - Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, quy chế bảo đảm tiền vay TCTD, chi nhánh Ngân hàng nước ngồi sở an tồn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp ngân hàng thương mại Quy định chặt chẽ trách nhiệm ngân hàng việc tuân thủ quy chế cho vay quy chế bảo đảmtiền vay, hạn chế bớt thủ tục rườm rà, phức tạp - NHNN cần phối hợp với ngành có liên quan qui trình xử lý nợ, tập trung tháo gỡ khó khăn, vướng mắc thủ tục phát mại tài sản Nghiên cứu hướng dẫn cụ thể vê trình tự, thủ tục, trách nhiệm tổ chức tín dụng quan có liên quan đển ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phổi họp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa cơng việc q trình thi hành - Thống phương pháp, nội dung quản lý chất lượng tín dụng, phân loại nợ, trích lập dự phòng, sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro toàn hệ thong TCTD sở đánh giá khả trả nợ khách hàng - Nghiên cứu, ban hành quy định cụ thể để ngân hàng thương mại áp dụng chuẩn xác, kịp thời cơng cụ bảo hiểm cho hoạt động tín dụng như: bảo hiểm tiền gửi, hợp đồng quyền chọn chứng khoán phái sinh khác Đồng thời, tổ chức đào tạo hướng dẫn nghiệp vụ để giỳp cỏc ngân hàng thương mại vừa đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, vừa phịng ngừa phân tán rủi ro hoạt động tín dụng Tiếp thu kinh nghiêm nước khác quản trị ngân hàng nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng để nâng cao chất lượng toàn hệ thống ngân hàng b, Tăng cường cơng tác tra, kiếm sốt - Thực thường xuyên công tác tra, kiểm sốt nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt tín dụng, nhàm đưa hoạt động tín dụng ngân hàng vào quỹ đạo - Chương trình tra cần xây dựng chi tiết, khoa học kỹ lưỡng, tránh 71 mang tính hình thức Nội dung tra phải đảm bảo thể vai trị cảnh báo, ngăn chặn phòng ngừa rủi ro, không gây ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng thương mại - Cần xây dựng đội ngũ tra, giám sát chuyên nghiệp nghiệp vụ ngân hàng, có phẩm chất đạo đức tốt Xây dựng phương án bổ sung hốn đổi vi trí cán tra chi nhánh Ngân hàng Nhà nước để đảm bảo tính khách quan tạo mơi trường hoạt động đa dạng cho cán tra, kiểm tra trau dồi nghiệp vụ - ứng dụng nguyên tắc giám sát ngân hàng hữu hiệu (Nguyên tắc giám sát ngân hàng ủy ban Basel) thực thi chức quan quản lý nhà nước giám sát thị trường; hoàn thiện phương pháp kiểm soát kiểm toán nội tổ chức tín dụng hướng tới chuẩn mực quốc tế Hệ thống giám sát ngân hàng hoàn thiện theo hướng nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động kinh doanh nói chung cấp tín dụng nói riêng, thực cảnh báo sớm cho ngân hàng thương mại, đảm bảo thị trường phát triển bền vững - Chống cạnh tranh thiếu lành mạnh: Với mở rộng tính tự chủ tự chịu tránh nhiệm ngân hàng thương mại, NHNN giải phóng tính sáng tạo chủ động ngân hàng hoạt động kinh doanh Tuy nhiên xuất tình trạng cạnh tranh thiếu lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn ngân hàng cho vay để hoàn trả khoản vay ngân hàng khác, hạ thấp tiêu chuấn, điều kiện vay vốn; nguy rủi ro tín dung tăng cao Vì vậy, NHNN cần có kiểm tra, kiểm sốt có hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại, đảm bảo phát triển bền vững an toàn, lành mạnh Cần yêu cầu thực minh bạch cơng khai hóa thơng tin NHTM Việc minh bạch công khai thông tin không thực NHTM với NHNN mà phải thực nội ngân hàng Đõy chớnh sở, động lực đế nâng cao chất lượng quản trị nói chung, quản tri rủi ro tín dụng nói riêng c, Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng Trung tãm Thơng tin tín dụng NHNN (CIC) Hiện ngân hàng liệu CIC chưa đầy đủ thơng tin cịn đơn điệu, 72 chưa cập nhật xử lý kịp thời Vì vậy, CIC cần cung cấp thông tin khách hàng phong phú đa dạng hơn, thông tin phải mang độ xác, có tính pháp lý cao cập nhập thường xuyên Ngoài việc cung cấp báo cáo tài chính, tình trạng nợ q hạn, dư nợ tổ chức tài chinh, cần cung cấp thêm thơng tin tình hình cơng ty mẹ, tình hình ngành nghề, để giúp cho NHTM thẩm định trước cấp tín dụng phân loại nợ tốt 3.3.3 Kiến nghị với ngân hàng VPBank a, Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Mơ hình xếp hạng tín dụng ngân hàng công cụ tối ưu quản lý rủi ro trình thẩm định chấm điểm tín dụng Mơ hình xếp hạng tín dụng VPBank xây dựng theo trình tự, tiêu chí tương đối nghiêm ngặt chặt chẽ Tuy nhiên mơ hình lưu ý số tiêu chí như: - Khi chấm điểm theo quy mô doanh nghiệp doanh nghiệp có vơn kinh doanh, sơ lượng lao động, doanh thu nộp ngân sách lớn mức độ rủi ro thấp Quan niệm không hẳn lúc Hiện nay, có nhiều doanh nghiệp lớn hoạt động lại khơng ổn định, chí phá sản, nhiêu doanh nghiệp có quy mơ nhỏ ngày phát triển tạo uy tín - Việc cho điểm với tiêu kinh nghiệm quản lý: Không hẳn thời gian điều hành ban quản lý nhiều tốt Trên thực tế, có nhà lãnh đạo lâu năm dễ đưa doanh nghiệp vào lối mịn, thiếu sáng tạo, khơng kịp với xu hướng phát triển Vì vậy, đánh giá kinh nghiệm ban quản lý, cần bổ sung thêm sơ u tơ trình độ học vân, q trình cơng tác, vị trí nắm giữ cơng việc, Ngồi ra, mơ hình xếp hạng tín dụng ngân hàng cần lưu ý thêm số tiêu chí ví dụ như: uy tín đơi với VPBank lần giao dịch trước hay sở pháp lý liên quan đến việc thành lập ngành nghề kinh doanh khách hàng, b, Đây mạnh công nghệ ngân hàng Công nghệ " đòn bẩy " cho đột phá hoạt động kinh doanh Do vậy, đại hóa công nghệ ngân hàng yêu cầu tất yếu bối cảnh Theo kinh nghiệm ngân hàng nước ngồi, cơng nghệ ngân hàng đại 73 giúp giảm tới 75% chi phí Trong vấn đề hạn chế rủi ro tín dụng, ngân hàng sử dụng cong nghẹ hiẹn đại có chât lượng, việc đánh giá khách hàng, dự án đầu tư dựa vào tiêu chuẩn, tiêu, số nhanh chóng xác Đồng thời thơng tin cần thiết liên quan đến khách hàng lưu trữ phân tích phục vụ cho cơng tác đánh giá chia sẻ thông tin với chi nhánh khác hệ thống Ngan hang can xac định nên tảng công nghệ đại, đảm bảo yêu cầu quản lý nội ngân hàng, quản lý rủi ro, quản lý khoản có khả kết nối cách thuận tiện với ngân hàng khác Bên cạnh đó, Ngân hàng cần đào tạo nguồn nhân lực đáp ứng yêu cầu kỹ thuật công nghệ ngân hàng đại c, Phối hợp với tổ chức tài chính, đối tác nước ngồi tổ chức khóa đào tạo cho cán tồn hệ thống VPBank Công nghệ đại, người nhân tố định.Hoạt động cua ngan hang rat phưc tạp, đặc biệt hoạt động cho vay Do đó, cơng nghệ kỹ thuật mang tính trơ giúp, thay kinh nghiệm nhạy cảm cán tín dụng Vì vậy, Ngân hàng VPBank cần phối hợp với tổ chức tai chinh, cac đoi tac nươc đê cán ngân hàng tham gia vào khóa đào tạo, tham quan, khảo sát nước nhiều nhằm nâng cao trình độ nắm bắt thực tế hoạt động, nhiệm vụ tổ chức tài ngân hàng tiên tiến giới, từ tích lũy thêm kinh nghiệm cho cơng việc 74 K Ế T LU Ậ N C H Ư Ơ N G Trong chương 3, luận văn đưa giải pháp hoàn thiện nâng cao hiệu quản trị tín dụng Ngân hàng VPBank Chi nhánh Ngơ Quyền, phục vụ tốt cho hoạt động kinh doanh chi nhánh nói riêng Ngân hàng VPBank nói chung Luận văn đưa giải pháp cụ thểcho Chi nhánh như: Xây dựng thực sách cho vay thích hợp; Hồn thiện tn thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay; Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực; Chú trọng phân tích dự báo vĩ mơ đưa nhóm giải pháp xử lý rủi ro 75 K ẾT LUẬ N Nền kinh tế nước ta có nhiều khởi sắc song cịn nhiều khó khăn, chưa ổn định, thời kỳ chuyển đồi sang chế thị trường Bên cạnh tình hình kinh tế năm gần diễn biến phức tạp ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động chung kinh tế Việt Nam Chính thể nên nhiêu đơn vị kinh doanh lúng túng việc điều hành hoạt động định hướng đầu tư, chưa băt kịp với biên động chc thị trương nen de lam vào tình trạng kinh doanh thơ lỗ Trong bối cảnh đó, hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng tất yếu gặp khó khăn Quan q trình học tập nghiên cứu thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng VPBank Chi nhánh Ngô Quyền, em nhận thấy việc triển khai nghiên cứu giải pháp nhăm hạn chê rủi ro va nang cao chat lượng quản trị hoạt động tín dụng vân đê quan trọng câp thiêt, khong chi gop phần giảm bớt tổn thất, nâng cao hiệu kinh tế mà tạo điêu kiện cho ngân hàng thương mại nước ta tồn phát triển môi trường cạnh tranh thời kỳ hội nhập Với mục tiêu đó, luận văn sâu vào tìm hiểu thực tiễn hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHI M nay.Từ tìm ket qua đạt hạn chê việc quản trị hoạt động tín dụng chi nhanh Ngo Quyền Ngân hàng VPBank Với mong muốn nâng cai chất lượng cơng tác quản trị tín dụng Ngân hàng VPBank Chi nhánh Ngô Quyền, em mạnh dạn đưa số biện pháp ngăn ngừa khắc phục rủi ro tín dụng Ngân hàng VPBank nói chung va Chi nhanh Ngơ Quyền nói riêng Đồng thời, chuyên đề nêu lên số kiến nghị cụ thể Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước quan ban ngành có liên quan vê việc sử đổi hoàn thiện quy chê tín dụng đơng hệ thơng luật nuơc ta, tăng cường biện pháp tạo lập môi trường kinh tê thuận lợi cho hoạt động NHTM nói riêng phát triển kinh tế đất nước nói chung Cuối cùng, em xin chân thành cám ơn toàn thể giáo viên khoa Sau Đại Học trường Học v iệ n Nguyễn Hữu Đức Ngân hàng.Đặc biệt quan tâm giúp đỡ Hen SI hướng dẫn giúp em hoàn thành luận văn Do hạn 76 chế mặt thời gian lực nghiên cứu than, viết chắn khó tránh khỏi thiếu sót định, em mong nhận đuợc ý kiến đóng góp chhir bảo tồn thể thầy cô bạn DANH SÁCH TÀI LIỆU THAM KHẢO Peter S.Rose, Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội-2004 GS TS Nguyễn Văn Tiến, Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội- 2013 GS TS Nguyễn Văn Tiến, Nguyên lý & nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội- 2013 GS TS Nguyễn Văn Tiến, Tín dụng Ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội- 2013 Frederic S.Mishkin, Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính, NXB Khoa học kỹ thuật, Hà Nội -2001 Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Ngô Quyền năm 2011,2012,2013 Báo cáo rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Ngô Quyền năm 2011,2012,2013