Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng của ngân hàng vietcombank trong 3 năm 2018 2020 và đề xuất giải pháp quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng này

lOMoARcPSD|2935381 MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT 1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Vai trị tín dụng Ngân hàng .4 1.1.3 Phân loại hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.2 Rủi ro tín dụng .5 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.2 Bản chất rủi ro tín dụng 1.2.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 1.2.4 Tác động rủi ro tín dụng 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng 10 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 10 1.3.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng 11 1.3.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 11 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - VIETCOMBANK GIAI ĐOẠN 2018-2020 .13 2.1 Tổng quan Vietcombank 13 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng Vietcombank năm 2018-2019 14 2.3 Đánh giá hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Vietcombank năm 2018-2019 17 CHƯƠNG 3: ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETCOMBANK 20 3.1 Thực đồng giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng 20 Downloaded by EBOOKBKMT VMTC (nguyenphihung1009@gmail.com) lOMoARcPSD|2935381 3.2 Tăng trưởng tín dụng gắn với định hướng chuyển dịch cấu an toàn, hiệu bền vững 20 3.3 Tăng cường kiểm sốt chất lượng tín dụng, thu hồi nợ ngoại bảng .21 Kết luận 22 Danh mục tài liệu tham khảo 23 Downloaded by EBOOKBKMT VMTC (nguyenphihung1009@gmail.com) lOMoARcPSD|2935381 MỞ ĐẦU Cùng với phát triển kinh tế, hoạt động Ngân hàng có bước phát triển nhanh chóng, dịch vụ Ngân hàng cung cấp ngày phong phú, đa dạng mang lại nguồn thu lớn cho hệ thống Ngân hàng, hoạt động hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu tạo nguồn lợi nhuận lớn cho Ngân hàng Tuy nhiên hoạt động tín dụng đem lại rủi ro cho ngân hàng Đối với Việt Nam nói riêng, đứng trước thời thách thức tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, hệ thống ngân hàng thương mại ngày có vai trị to lớn ảnh hưởng sâu sắc đến kinh tế quốc dân Hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng hệ thống ngân hàng thương mại, mang lại 70 - 90% thu nhập ngân hàng, nhiên rủi ro khơng nhỏ gây nên tỷ lệ nợ xấu cao tồn hệ thống Vì vấn đề quản trị rủi rotín dụng ngân hàng trở thành vấn đề quan tâm hàng đầu không nhà lãnh đạo ngân hàng mà nhà đầu tư, khách hàng gửi tiền Do đó, em lựa chọn đề tài “Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng ngân hàng Vietcombank năm 2018-2020 đề xuất giải pháp quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng này” Bài viết dựa kiến thức học tìm hiểu thêm, viết hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - Vietcombank đề xuất giải pháp quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Downloaded by EBOOKBKMT VMTC (nguyenphihung1009@gmail.com) lOMoARcPSD|2935381 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT 1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng phát sinh ngân hàng, tổ chức tín dụng với đối tác kinh tế – tài tồn xã hội, bao gồm doanh nghiệp, cá nhân, tổ chức xã hội, quan nhà nước 1.1.2 Vai trị tín dụng Ngân hàng * Đối với kinh tế: Tín dụng ngân hàng cơng cụ địn bẩy góp phần tăng trưởng kinh tế điều tiết kinh tế, động lực góp phần hình thành chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng cơng nghiệp hóa, đại hóa, tạo điều kiện ứng dụng tiến khoa học kỹ thuật , đáp ứng vốn để góp phần đầu tư phát triển kinh tế Đồng thời công cụ nhà nước Tín dụng ngân hàng thúc đẩy q trình ln chuyển hàng hóa lưu thơng tiền tệ * Đối với khách hàng: Góp phần thúc đẩy doanh nghiệp nâng cao hiệu sử dụng vốn, thúc đẩy chế độ hạch tốn kinh doanh, tăng cường quản lý tài chính, tăng tích lũy doanh nghiệp, góp phần tài trợ cho trình tái sản xuất, mở rộng nâng cao tài sản cố định * Đối với ngân hàng: Tín dụng ngân hàng hoạt động mang lại lợi nhuận cho thân ngân hàng, tạo mối quan hệ gắn bó ngân hàng chủ thể kinh tế, tạo uy tín, danh tiếng cho ngân hàng thương mại Nợ cho vay làm tăng khả cạnh tranh mở rộng quy mô hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.3 Phân loại hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại  Phân loại theo tính chất khoản tín dụng: Bao gồm: Chiết khấu, Cho vay, Cho thuê tài chính, Bảo lãnh ngân hàng, Bao toán  Phân loại theo thời gian cấp tín dụng Downloaded by EBOOKBKMT VMTC (nguyenphihung1009@gmail.com) lOMoARcPSD|2935381 Theo thời gian cấp tín dụng, : Các khoản tín dụng ngân hàng thương mại phân thành loại hình: ngắn hạn, trung hạn dài hạn  Phân loại theo phương thức cấp tín dụng Theo phương thức cấp tín dụng khách hàng, phân loại thành cấp tín dụng theo hạn mức theo  Phân loại theo tài sản đảm bảo Căn vào mức độ đảm bảo tài sản mà khoản cấp tín dụng phân loại thành: Cấp tín dụng khơng có tài sản đảm bảo (hay cịn gọi tín chấp) Cấp tín dụng có tài sản đảm bảo 1.2 Rủi ro tín dụng 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng khoản tín dụng khả xảy tổn thất khách hàng không hồn trả hồn trả khơng đầy đủ theo hợp đồng tín dụng ký ngân hàng khách hàng Rủi ro tín dụng cịn xem xét sở danh mục tín dụng ngân hàng hiểu khả xảy tổn thất khách hàng khơng hồn trả hồn trả khơng đầy đủ số tiền gốc lãi danh mục dự kiến Khi quản lý tín dụng, ngân hàng thường cố gắng thu hồi đầy đủ gốc lãi cho vay Tuy nhiên, ngân hàng phải thừa nhận khơng thể loại trừ hồn tồn rủi ro kinh doanh, tương ứng với mức tổn thất định (tổn thất dự kiến) Vì vậy, tính giá thành vốn để xác định lãi suất cho vay, ngân hàng cộng thêm phần để bù đắp tổn thất Ngồi ra, khơng phải tồn cho vay có tổn thất, nên sau bù trừ cho vay danh mục tín dụng, cần tổng giá trị tổn thất khách hàng khơng hồn trả đầy đủ danh mục không vượt mức dự kiến (đã tính vào lãi cho vay), ngân hàng coi khơng gặp rủi ro tín dụng 1.2.2 Bản chất rủi ro tín dụng: Rủi ro tín dụng gắn liền với hoạt động quan trọng nhất, có quy mơ lớn ngân hàng thương mại - hoạt động tín dụng Khi thực hoạt động tài trợ cụ thể, ngân hàng phân tích thơng tin để xác định độ tin cậy tín dụng người vay Downloaded by EBOOKBKMT VMTC (nguyenphihung1009@gmail.com) lOMoARcPSD|2935381 định cho vay thấy rủi ro tín dụng khơng cao q mức chấp nhận Tuy nhiên không nhà kinh doanh ngân hàng tài ba dự đốn xác vấn đề xảy Khả hoàn trả tiền vay khách hàng bị thay đổi nhiều nguyên nhân, cộng thêm vào nhiều cán ngân hàng khơng có khả phân tích tín dụng thích đáng Do vậy, quan điểm quản lý tồn ngân hàng, rủi ro tín dụng khách quan tránh khỏi Nhiều quan điểm trí rủi ro tín dụng bạn đường kinh doanh, đề phịng, hạn chế khơng thể loại trừ Do vậy, rủi ro dự kiến xác định trước chiến lược hoạt động chung ngân hàng 1.2.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng  Ngun nhân từ phía khách hàng Có nhiều nguyên nhân khác từ phía khách hàng gây tổn thất hoạt động tín dụng cho ngân hàng, khách hàng cố ý hay gặp khó khăn khách quan q trình sử dụng vốn vay Sử dụng vốn sai mục đích: Đa số khách hàng vay vốn ngân hàng có phương án sử dụng vốn cụ thể với mục đích định Cán ngân hàng xem xét tính khả thi phương án định có cho khách hàng vay hay khơng, vay với số lượng bao nhiêu, thời hạn Tuy nhiên có khách hàng sử dụng vốn sai mục đích không nằm phương án mà ngân hàng xét duyệt, khơng đảm bảo việc hồn trả nợ, gây tổn thất lớn cho ngân hàng, uy tín cán tín dụng lâu Tuy nhiên có khách hàng sử dụng vốn sai mục đích không năm phương án mà ngân hàng xét duyệt, khơng đảm bảo việc hồn trả nợ, gây tổn thất lớn cho ngân hàng, uy tín cán tín dụng Khả quản lý kinh doanh kém: Đối với khách hàng doanh nghiệp, quản lý yếu tố sống Nếu ban lãnh đạo chưa đủ kinh nghiệm quản lý điều hành lĩnh vực kinh doanh mà doanh nghiệp tham gia tiềm ẩn rủi ro lớn dẫn tới kinh doanh thua lỗ không trả nợ vay cho ngân hàng Tình hình tài doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch: Nhiều khách hàng hoạt động với quy mô vốn nhỏ, tỷ lệ nợ vốn chủ sở hữu cao Độ rủi ro gia tăng Downloaded by EBOOKBKMT VMTC (nguyenphihung1009@gmail.com) lOMoARcPSD|2935381 số khách hàng ghi chép khơng đầy đủ, xác, rõ ràng sổ sách kế toán, khiến số liệu kế tốn cung cấp nhiều mang tính chất hình thức Phân tích tín dụng ngân hàng thiếu tính thực tế xác thực Để yên tâm cho vay, ngân hàng coi tài sản chấp chỗ dựa để phịng chống rủi ro tín dụng Thiếu thiện chí việc trả nợ vay: Đây vấn đề liên quan đến đạo đức người vay Việc thẩm định khách hàng cố tình lừa đảo khó khăn nhiều so với khách hàng tìm đến ngân hàng với nhu cầu sử dụng tiền vay thật Để nhận biết âm mưu cố tình lừa đảo khách hàng khơng địi hỏi nhạy bén cán tín dụng mà cịn cần quy trình tín dụng quản trị rủi rotín dụng chặt chẽ, đồng thời với việc tuân thủ chặt chẽ quy trình cán tín dụng  Nguyên nhân từ phía ngân hàng Công tác kiểm tra nội lỏng lẻo: Kiểm tra nội có điểm mạnh tra ngân hàng trung ương tính thời gian nhanh chóng, kịp thời vừa phát sinh vấn đề tinh sâu sát người kiểm tra viên, việc kiểm tra thực thường xuyên với công việc kinh doanh Nếu kiểm tra nội tiến hành thường xuyên, vấn đề, phận, lãnh đạo ngân hàng sớm phát rủi ro, tìm hiểu nguyên nhân đưa biện pháp khắc phục phù hợp Ngược lại, không nhận biết sớm sai sót cán quản lý tín dụng cấp lợi ích cá nhân hay trình độ non kém, khiến ngân hàng phải chịu tổn thất lớn, chí khó vượt qua Cán thiểu đạo đức và/hoặc trình độ chuyên môn nghiệp vụ kém: Nguồn nhân lực nhân tố quan trọng doanh nghiệp, đặc biệt với ngân hàng nhân tố quan trọng, lợi ích cá nhân hay trình độ non kém, khiến ngân hàng phải chịu tồn thất lớn, chí khó vượt qua Cán thiếu đạo đức và/hoặc trình độ chun mơn nghiệp vụ kém: Nguồn nhân lực nhân tố quan trọng doanh nghiệp, đặc biệt với ngân hàng nhân tố quan trọng, lĩnh vực kinh doanh đầy rủi ro Đạo đức cán yếu tố tối quan trọng để giải vấn đề hạn chế rủi ro tín dụng Là người làm Việc trực tiếp với khách hàng, cán ngân hàng với khách hàng làm giả hồ sơ vay, hay nâng giá tài sản đảm bảo Trình độ cán gây Downloaded by EBOOKBKMT VMTC (nguyenphihung1009@gmail.com) lOMoARcPSD|2935381 sai sót chết người mà khách hàng lợi dụng để chiếm dụng vốn ngân hàng để sử dụng sai mục đích hay trì hỗn trả nợ Thiếu giám sát quản lý sau vay: Các ngân hàng thường có thói quen tập trung nhiều cơng sức cho việc thẩm định trước cho vay mà lơi lỏng q trình kiểm tra, kiểm sốt đồng vốn sau cho vay Theo dõi nợ trách nhiệm quan trọng cán tín dụng nói riêng ngân hàng nói chung Việc theo dõi hoạt động khách hàng vay nhằm đảm bảo tuân thủ nghiêm ngặt điều khoản đề hợp đồng tín dụng khách hàng ngân hàng tìm hội kinh doanh Sự hợp tác ngân hàng thương mại thiếu chặt chẽ Các ngân hàng cần hợp tác chặt chẽ với khách hàng vay tiền nhiều ngân hàng Khả trả nợ khách hàng nhiều chủ nợ có mối quan hệ chặt chẽ với Nếu thiếu trao đổi thông tin, nhiều ngân hàng cho vay khách hàng mà không thường xuyên cập nhật thông tin, phải gia tăng chi phí để có thông tin Nhưng rủi ro xảy tổn thất đến với ngân hàng Khơng sẵn có thơng tin cần thiết cho q trình định tín dụng: Chất lượng thơng tin có tác động trực tiếp đến tính xác định tín dụng đưa Cơ sở liệu nghèo nàn ngân hàng khách hàng môi trường kinh doanh khách hàng đưa ngân hàng đến định sai lầm, tín dụng cấp cho khách hàng có khả trả nợ kém, chậm phát rủi ro, biện pháp xử lý rủi ro không phù hợp với nguyên nhân gây rủi ro  Nguyên nhân từ mơi trường bên ngồi Mơi trường kinh tế khơng ổn định Đây yếu tố định tới định hướng kinh doanh, tới thành công hay thất bại doanh nghiệp Hiện nay, thị trường giới biến động q nhanh khơng dự đốn được, hậu tất yếu q trình tự hóa tài chính, hội nhập quốc tế Trong nước, công hàng nhập lậu thiếu quy hoạch, phân bổ đầu tư cách hợp lý dẫn đến khủng hoảng thừa đầu tư số ngành Tuy nhiên, biến động thị trường ln khó dự đốn cách xác cần nghiên cứu kỹ trước đưa định tín dụng Downloaded by EBOOKBKMT VMTC (nguyenphihung1009@gmail.com) lOMoARcPSD|2935381 Môi trường tự nhiên biến đổi nhanh chóng: Thiệt hại thiên tai (bão lụt, động đất, lốc xốy, ) khó lường trước gây hậu nghiêm trọng cho ngân hàng Ngày nay, biến đổi khí hậu diễn ngày nhanh chóng mạnh mẽ làm trầm trọng thêm hậu thiên tai Môi trường pháp lý chưa đầy đủ chồng chéo: Chính sách, quy định, luật lệ cơng cụ thiếu để điều hành kinh tế, đảm bảo phát triển công bằng, hiệu bền vững Hệ thống pháp luật nước phát triển thường xây dựng dựa nhu cầu điều chỉnh thực tế, lại sau kìm hãm phát triển Đồng thời, chồng chéo tách rời cách thiếu khoa học nhiều quan quản lý khiển hệ thống quy định nhiều mâu thuẫn chồng chéo, gây khó khăn q trình vận dụng 1.2.4 Tác động rủi ro tín dụng a Tác động đến hoạt động ngân hàng Các nhà kinh tế thường gọi ngân hàng ngành kinh doanh rủi ro” Thực tế chứng minh không ngành mà khả dẫn đến rủi ro lại lớn kinh doanh tiền tệ - tín dụng Ngân hàng phải gánh chịu rủi ro nguyên nhân chủ quan mình, mà cịn phải gánh chịu rủi ro khách hàng hay mơi trường bên ngồi gây Vì “rủi ro tín dụng ngân hàng khơng cấp số cộng mà cấp số nhân rủi ro kinh tế” Khi rủi ro xảy ra, trước hết lợi nhuận kinh doanh ngân hàng bị ảnh hưởng Nếu rủi ro xảy mức độ nhỏ ngân hàng bù đắp khoản dự phòng rủi ro lợi nhuận thu kỳ Tuy nhiên ảnh hưởng trực tiếp đến khả sinh lời mở rộng kinh doanh ngân hàng Nghiêm trọng hơn, rủi ro tín dụng xảy mức độ lớn, dự phịng khơng đủ bù đắp, vốn khả dụng bị thiếu, lịng tin khách hàng giảm tất nhiên dẫn đến phá sản ngân hàng Vi vậy, việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng việc làm cần thiết ngân hàng b Tác động đến kinh tế Trong kinh tế thị trường, hoạt động kinh doanh ngân hàng liên quan đến nhiều thành phần kinh tế, từ cá nhân, hộ gia đình, tổ chức kinh tế tổ chức Downloaded by EBOOKBKMT VMTC (nguyenphihung1009@gmail.com) lOMoARcPSD|2935381 tín dụng khác Vì vậy, kết kinh doanh ngân hàng phản ánh kết sản xuất kinh doanh kinh tế ảnh hưởng đến tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp đời sống khách hàng cá nhân Khi rủi ro tín dụng xảy ra, không ngân hàng không thu hồi vốn, mà mục tiêu sử dụng vốn khách hàng khó đảm bảo, đồng thời gây khó khăn cho lần vay vốn Nếu rủi ro xảy quy mô lớn, tốc độ phát triển kinh tế, ngành hay vùng bị chậm lại suy giảm Do vậy, phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng khơng vấn đề sống ngân hàng mà yêu cầu cấp thiết kinh tế góp phần phát triển ổn định toàn xã hội 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng hệ thống hoạt động hoàn chỉnh qua ngân hàng xác định, đánh giá kiểm sốt rủi ro cấp tín dụng lợi nhuận thu được, từ đưa định nhằm đảm bảo lợi ích tối đa cho Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng xem xét sở khoản tín dụng danh mục tín dụng Quản trị rủi ro khoản tín dụng: hệ thống hoạt động mà từ ngân hàng đánh giá khả rủi ro lợi nhuận ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng - bao gồm trình từ tiếp xúc khách hàng, đánh giá khách hàng, cấp vốn, thu hồi vốn, báo cáo kết xử lý rủi ro (nếu có) Quản trị rủi ro khoản tín dụng phận quản trị rủi ronằm khuôn khổ quản trị rủi rotín dụng chung ngân hàng Ban lãnh đạo có trách nhiệm xác định mục tiêu - chiến lược nhiệm vụ kinh doanh với đối tượng khách hàng, xác định rủi ro lợi nhuận từ xây dựng bước quản trị rủi rocho phù hợp Quản lý rủi ro tín dụng danh mục tín dụng: hệ thống hoạt động giúp cho ngân hàng nhận biết đo lường mức độ rủi ro cho danh mục tín dụng - từ cho phép ngân hàng đạt tương quan rủi ro mà ngân hàng chấp nhận lợi nhuận thu được, đồng thời giúp ngân hàng kiểm soát, giảm thiểu rủi ro 10 Downloaded by EBOOKBKMT VMTC (nguyenphihung1009@gmail.com) lOMoARcPSD|2935381 1.3.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng Đối với ngân hàng chấp nhận cho khách hàng vay chấp nhận rủi ro Lãi vay giúp ngân hàng khơng bù đắp chi phí nguồn vốn chi phí hoạt động để quản lý vay mà cịn bù đắp tổn thất xảy Tuy nhiên, khơng có biện pháp hạn chế, tổn thất ngân hàng lớn ngân hàng thu hồi toàn giá trị gốc lãi khơng có khoản lãi bù đắp Vì vậy, quản trị rủi rochặt chẽ giúp ngân hàng đánh giá xác nguy gây rủi ro khách hàng trước cho vay, làm sở để đưa định tin dụng phù hợp, đồng thời sớm phát rủi ro từ khách hàng vay vốn, nhanh chóng xử lý rủi ro từ chớm xuất hiện, để giảm thiểu khả vốn lãi 1.3.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng Cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại thường thực theo quy trình chặt chẽ, từ khâu phát rủi ro, đo lường rủi ro, kiểm soát rủi ro xử lý rủi ro Cụ thể: a Nhận diện rủi ro tín dụng: Nhận diện rủi ro tín dụng q trình xác định liên tục có hệ thống Bất kỳ khoản vay có vấn đề, việc sớm nhận biết vấn đề có biện pháp theo dõi nhanh chóng, chuyên nghiệp giúp vấn đề, tổn thất giảm đến mức thấp Những dấu hiệu cảnh báo giúp ngân hàng nhận biết có giải pháp xử lý sớm vấn đề cách hiệu Các dấu hiệu nhận biết phổ biến thường tập trung vào dấu hiệu tài dấu hiệu phi tài khách hàng vay b Đo lường rủi ro tín dụng: Đo lường rủi ro tín dụng việc lượng hóa mức độ rủi ro biết xác suất xảy rủi ro, mức độ tổn thất rủi ro xảy để xem xét khả chấp nhận ngân hàng Đây sở để ngân hàng đưa định cho vay xây dựng biện pháp ứng phó phù hợp, nhanh chóng với rủi ro tín dụng tình trạng xảy Để đo lường rủi ro tín dụng ngân hàng thường xây dựng mơ hình thích hợp để lượng hóa rủi ro c Quản lý kiểm sốt rủi ro tín dụng: 11 Downloaded by EBOOKBKMT VMTC (nguyenphihung1009@gmail.com) lOMoARcPSD|2935381 Quản lý kiểm sốt rủi ro tín dụng khâu trọng tâm công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại, trọng tâm quy trình rủi ro tín dụng Quản lý kiểm sốt rủi ro tín dụng hệ thống cơng cụ, sách, tiêu chuẩn biện pháp nhằm ngăn ngừa xử lý rủi ro tín dụng ngân hàng: sách tín dụng, quy trình tín dụng, máy quản trị rủi ro tín dụng, giới hạn tín dụng d Xử lý rủi ro tín dụng: Xử lý rủi ro tín dụng bước cuối cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ở bước này, ngân hàng đưa định biện pháp để tài trợ, khắc phục hạn chế thấp chi phí rủi ro tổn thất mà rủi ro tín dụng gây cho ngân hàng Bốn bước quy trình rủi ro tín dụng có quan hệ chặt chẽ lẫn định lớn tới hiệu quản trị rủi ro tín dụng Trong bước này, bước bước coi bước quan trọng nhất, ngân hàng chủ động quản lý kiểm sốt rủi ro giảm thiểu tổn thất hoạt động tín dụng Từ đó, thấy, vấn đề cốt lõi quản trị tín dụng ngân hàng đưa giải pháp, cách thức để phát sớm rủi ro Hiện nay, nhiều ngân hàng xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro, thực thẩm định tín dụng, củng cố hệ thống báo cáo thông tin quản trị tín dụng… Đây cách thức nhằm phát sớm rủi ro tín dụng 12 Downloaded by EBOOKBKMT VMTC (nguyenphihung1009@gmail.com) lOMoARcPSD|2935381 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - VIETCOMBANK GIAI ĐOẠN 2018-2020 2.1 Tổng quan Vietcombank Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam trước đây, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank), thành lập thức vào hoạt động ngày 01/4/1963, với tổ chức tiền thân Cục Ngoại hối (trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam) Là ngân hàng thương mại nhà nước Chính phủ lựa chọn thực thí điểm cổ phần hố, Vietcombank thức hoạt động với tư cách ngân hàng thương mại cổ phần vào ngày 02/6/2008 sau thực thành cơng kế hoạch cổ phần hóa thơng qua việc phát hành cổ phiếu lần đầu công chúng Ngày 30/6/2009, cổ phiếu Vietcombank (mã chứng khốn VCB) thức niêm yết Sở Giao dịch Chứng khoán TPHCM Trải qua 50 năm xây dựng trưởng thành, Vietcombank có đóng góp quan trọng cho ổn định phát triển kinh tế đất nước, phát huy tốt vai trò ngân hàng đối ngoại chủ lực, phục vụ hiệu cho phát triển kinh tế nước, đồng thời tạo ảnh hưởng quan trọng cộng đồng tài khu vực toàn cầu Từ ngân hàng chuyên doanh phục vụ kinh tế đối ngoại, Vietcombank ngày trở thành ngân hàng đa năng, hoạt động đa lĩnh vực, cung cấp cho khách hàng đầy đủ dịch vụ tài hàng đầu lĩnh vực thương mại quốc tế; hoạt động truyền thống kinh doanh vốn, huy động vốn, tín dụng, tài trợ dự án…cũng mảng dịch vụ ngân hàng đại: kinh doanh ngoại tệ công vụ phái sinh, dịch vụ thẻ, ngân hàng điện tử… Sở hữu hạ tầng kỹ thuật ngân hàng đại, Vietcombank có nhiều lợi việc ứng dụng công nghệ tiên tiến vào xử lý tự động dịch vụ ngân hàng, phát triển sản phẩm, dịch vụ ngân hàng điện tử dựa tảng công nghệ cao Không gian giao dịch công nghệ số (Digital lab) dịch vụ: VCB Internet Banking, VCB Money, 13 Downloaded by EBOOKBKMT VMTC (nguyenphihung1009@gmail.com) lOMoARcPSD|2935381 SMS Banking, Phone Banking,…đã, tiếp tục thu hút đông đảo khách hàng tiện lợi, nhanh chóng, an tồn, hiệu quả, tạo thói quen tốn khơng dùng tiền mặt cho đơng đảo khách hàng Sau nửa kỷ hoạt động thị trường, Vietcombank ngân hàng thương mại lớn Việt Nam với 15.000 cán nhân viên, 500 Chi nhánh/Phòng Giao dịch/Văn phòng đại diện/Đơn vị thành viên nước, gồm Trụ sở Hà Nội, 101 chi nhánh 395 phịng giao dịch tồn quốc, 03 cơng ty Việt Nam, 01 văn phòng đại diện Singapore, 01 Văn phịng đại diện Tp Hồ Chí Minh, 02 cơng ty nước ngồi 04 cơng ty liên doanh, liên kết Bên cạnh đó, Vietcombank phát triển hệ thống Autobank với 2.407 máy ATM 43.000 đơn vị chấp nhận Thẻ tồn quốc Hoạt động ngân hàng cịn hỗ trợ mạng lưới 1.726 ngân hàng đại lý 158 quốc gia vùng lãnh thổ giới Với bề dày hoạt động đội ngũ cán có lực, nhạy bén với mơi trường kinh doanh đại, mang tính hội nhập cao…Vietcombank ln lựa chọn hàng đầu tập đoàn, doanh nghiệp lớn đông đảo khách hàng cá nhân Luôn hướng đến chuẩn mực quốc tế hoạt động, Vietcombank liên tục tổ chức uy tín giới bình chọn “Ngân hàng tốt Việt Nam” Vietcombank ngân hàng Việt Nam có mặt Top 500 Ngân hàng hàng đầu Thế giới theo kết bình chọn Tạp chí The Banker cơng bố Bằng trí tuệ tâm huyết, hệ cán nhân viên Vietcombank đã, nỗ lực để xây dựng Vietcombank phát triển ngày bền vững, với mục tiêu đến năm 2020 đưa Vietcombank trở thành Ngân hàng số Việt Nam, 300 tập đồn ngân hàng tài lớn giới quản trị theo thông lệ quốc tế tốt 14 Downloaded by EBOOKBKMT VMTC (nguyenphihung1009@gmail.com) lOMoARcPSD|2935381 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng Vietcombank năm 2018-2019  Năm 2018 Năm 2018 năm Vietcombank tiếp tục kiểm sốt tăng trưởng tín dụng chặt chẽ, tn thủ theo định hướng Ngân hàng Nhà nước (ngân hàng nhà nước), bám sát định hướng “Bán lẻ”, tái cấu trúc danh mục tín dụng, phát triển sở khách hàng tín dụng Theo đó, dư nợ tín dụng đạt 635.452 tỷ đồng, tăng 14,9% so với 2017, mức trần định hướng ngân hàng nhà nước Tỷ trọng tín dụng bán lẻ tăng từ 39,6% năm 2017 lên 46,2% cuối năm 2018 Dư nợ khách hàng FDI tăng 6,4% đạt 41 nghìn tỷ đồng Chất lượng tín dụng kiểm sốt chặt chẽ, đẩy mạnh thu hồi nợ xấu nợ xử lý dự phòng rủi ro Hiê ̣n nợ xấu Vietcombank mức thấp từ trước tới thấp tổ chức tín dụng Việt Nam Tỷ lệ nợ xấu chiếm 0,97% tổng dư nợ, với mức nợ xấu nội bảng mức 6.181 tỷ đồng Dư quỹ dự phòng rủi ro mức 10.490 tỷ đồng, tỷ lệ bao phủ nợ xấu nội bảng 169,7% - cao lịch sử hoạt động nhà băng Vietcombank hiê ̣n ngân hàng đầu quản trị rủi ro ngân hàng thương mại có vốn nhà nước áp dụng Basel theo phương pháp tiêu chuẩn, ngân hàng nhà nước trao định vào cuối tháng 11-2018 15 Downloaded by EBOOKBKMT VMTC (nguyenphihung1009@gmail.com) lOMoARcPSD|2935381 Năm 2018, tín dụng tăng trưởng tốt từ đầu năm, tuân thủ theo định hướng ngân hàng nhà nước, bám sát định hướng “Bán lẻ”, tái cấu trúc danh mục tín dụng, phát triển khách hàng tín dụng Dư nợ tín dụng đạt 639.370 tỷ đồng, tăng 14,6% so với 2017, đảm bảo mức trần ngân hàng nhà nước giao Tín dụng thể nhân tăng 32,7% so với 2017, tỷ trọng tiếp tục tăng lên 36,9% vào cuối năm 2018 (2017: 31,9%) Dư nợ cho vay Phòng giao dịch (PGD) đạt 117.028 tỷ đồng, tăng 43,9% so với cuối năm 2017 theo tỷ trọng dư nợ cho vay PGD dư nợ bán lẻ tăng từ 37% năm 2017 lên 40% vào cuối năm 2018 Dư nợ cho vay bình quân PGD đạt 100.226 tỷ đồng, tăng 44,9% so với 2017 Chất lượng tín dụng kiểm sốt chặt chẽ, đẩy mạnh cơng tác thu hồi nợ xấu nợ xử lý dự phịng rủi ro Dư nợ nhóm 3.781 tỷ đồng, giảm 1.002 tỷ đồng so với 2017 Tỷ lệ nợ nhóm kiểm sốt mức 0,59% (tỷ lệ nợ nhóm năm 2017 0,86%) Năm 2018 năm VCB đưa tỷ lệ nợ xấu 1% kể từ cổ phần hóa Dư nợ xấu cho vay khách hàng mức 6.223 tỷ đồng, tỉ lệ nợ xấu kiểm soát mức 0,97% tổng dư nợ Dư quỹ dự phòng rủi ro cho vay khách hàng mức 10.294 tỷ đồng Tỷ lệ bao phủ nợ xấu nội bảng gần 165 %, mức cao ngân hàng Việt Nam Thu hồi nợ ngoại bảng đạt 3.272 tỷ đồng, hoàn thành 116,8% kế hoạch HĐQT giao  Năm 2019 Năm 2019, cấu tín dụng có chuyển dịch mạnh mẽ: lần tín dụng bán lẻ chiếm tỷ trọng cao tín dụng bán bn (51,8%) Trong năm 2019, tín dụng bán bn Vietcombank tăng 2,3% tín dụng bán lẻ tăng tới 32,3% Dư nợ tín dụng đạt 741.387 tỷ đồng, tăng 15,9% so với 2018 đạt 100% kế hoạch giao Tỷ trọng tín dụng bán lẻ thức vượt tỷ trọng tín dụng bán bn, chiếm 51,8% tổng dư nợ 16 Downloaded by EBOOKBKMT VMTC (nguyenphihung1009@gmail.com) lOMoARcPSD|2935381 Hình 1: Cho vay khách hàng Hình 2: Phân tích dư nợ theo chất lượng nợ cho vay Chất lượng nợ kiểm sốt cách chặt chẽ Dư nợ nhóm 2.561 tỷ đồng; tỷ lệ nợ nhóm mức 0,35%, giảm so với mức 0,59% cuối năm 2018 Dư nợ xấu nội bảng mức 5.804 tỷ đồng, tỷ lệ nợ xấu mức 0,78%, giảm so với mức 0,97% cuối năm 2018 Dư quỹ dự phòng rủi ro dư nợ cho vay kinh tế 10.417 tỷ đồng; tỷ lệ bao nợ xấu nội bảng đạt mức cao (182,0%) Thu hồi nợ ngoại bảng đạt 3.179 tỷ đồng, hoàn thành kế hoạch giao Vietcombank tiếp tục kiểm sốt chă ̣t chẽ chất lượng tín dụng đẩy mạnh công tác xử lý nợ xấu Dư nợ xấu nội bảng 5.804 tỷ đồng, tỷ lệ nợ xấu 0,78%, dư quỹ dự phòng rủi ro mức 10.417 tỷ đồng Tỷ lệ dự phòng bao nợ xấu nội bảng 179%, đạt mức cao hoạt động Vietcombank  Năm 2020 Năm 2020, bùng phát đại dịch COVID-19 toàn cầu ảnh hưởng lớn đến mặt đời sống kinh tế, xã hội đất nước 17 Downloaded by EBOOKBKMT VMTC (nguyenphihung1009@gmail.com) lOMoARcPSD|2935381 Đến cuối năm 2020, VCB thành lập 05 Chi nhánh 33 phòng giao dịch mới, nâng tổng số điểm giao dịch lên 116 chi nhánh 474 phịng giao dịch, quy mơ ngân hàng tăng, dư nợ tín dụng Vietcombank tăng, đạt 845.128 tỷ đồng, tăng 14% so với 2019, hoàn thành 103,6% kế hoạch năm, có lĩnh vực tăng trưởng bật như: Tín dụng bán lẻ tăng trưởng cao, đạt mức 20,4% Tín dụng cho vay phịng giao dịch tăng 25,3% so với cuối năm 2019 Dư nợ cho vay FDI tăng 16,7% so với cuối năm 2019 Với quy mô tăng trưởng 100.000 tỷ đồng dư nợ năm 2020, Vietcombank thức ghi nhận ngân hàng có quy mơ tín dụng tăng trưởng lớn ngành Ngân hàng Tỷ trọng tín dụng bán lẻ chiếm 53,5% tổng dư nợ (năm 2019 51,8%) Tín dụng tập trung vào lĩnh vực sản xuất kinh doanh, lĩnh vực ưu tiên theo chủ trương Chính phủ Năm 2020, Ủy ban Quản lý rủi ro triển khai cơng tác đảm bảo trì kinh doanh liên tục nội dung gồm: Ứng phó dịch bệnh Covid-19: Triển khai nhiều nội dung để ứng phó với dịch bệnh như: truyền thơng, tự đánh giá mức độ an toàn, xây dựng kế hoạch phòng chống, tăng cường biện pháp chống dịch Trước ảnh hưởng tiêu cực dịch bệnh COVID-19 đến toàn kinh tế hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, người dân, Vietcombank trì đồng giải pháp sách/quy định hệ thống công nghệ tiên tiến, đồng thời thường xuyên đánh giá chất lượng danh mục tín dụng Kết kinh doanh năm 2020 Vietcombank khẳng định vị Ngân hàng vững mạnh tài ln trì hoạt động tín dụng an tồn, hiệu Quản trị rủi ro tốt giúp Vietcombank ghi dấu ấn với tỷ lệ nợ xấu thấp nhiều năm qua Do thực biện pháp quản trị rủi ro tốt, kết thúc năm 2020, tỷ lệ nợ xấu Vietcombank mức 0,62% Kết tiếp tục ghi nhận Vietcombank tổ chức tín dụng có tỷ lệ nợ xấu thấp nhất, chất lượng tài sản tốt số tổ chức tín dụng Việt Nam Dư nợ nhóm 2.973,6 tỷ đồng; tỷ lệ nợ nhóm mức 0,33%, giảm nhẹ so với mức 0,41% cuối năm 2019 Dư nợ xấu nội bảng mức 5.229,5 tỷ đồng, tỷ lệ nợ xấu mức 0,62%, giảm so với mức 0,73% cuối năm 2019 18 Downloaded by EBOOKBKMT VMTC (nguyenphihung1009@gmail.com) lOMoARcPSD|2935381 Năm 2018 2019 2020 Dư nợ tín dụng (tỷ đồng) Dư nợ xấu (tỷ đồng) Tỷ lệ nợ xấu 639.370 6.223 0,97% 741.387 5.804 0,78% 845.128 5.240 0,62% Bảng 1: Tình hình tín dụng Vietcombank 2018-2020 Nguồn: Tổng hợp từ Bác cáo thường niên Vietcombank 2018-2020 900 800 700 600 500 400 300 200 100 2018 2019 Dư nợ tn dụng (tỷ đồồng) 2020 Dư nợ xấấu (tỷ đồồng) Hình 3: Dư nợ tín dụng dư nợ xấu Vietcombank 2018-2020 Dư nợ tín dụng giai đoạn 2018-2020 tăng liên tục từ 639.370 tỷ đến 845.128 tỷ, tỷ lệ nợ xấu ngày giảm 2.3 Đánh giá hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Vietcombank năm 2018-2019 Vietcombank ngân hàng có tỷ lệ dự phịng bao nợ xấu cao tổ chức tín dụng với tỷ lệ gần 380%, tức với 100 đồng nợ xấu Vietcombank trích lập dự phịng 380 đồng Đảm bảo an toàn, chắn hoạt động ổn định cho hệ thống trước rủi ro, bất trắc thị trường Vượt qua nhiều khó khăn, thách thức, hoạt động kinh doanh Vietcombank đảm bảo an toàn, hiệu trở thành điểm sáng tồn ngành ngân hàng Ngồi tăng trưởng tín dụng tốt song bảo đảm chất lượng tín dụng, tỷ lệ nợ xấu thấp mặt hoạt động khác trì đà tăng trưởng: 19 Downloaded by EBOOKBKMT VMTC (nguyenphihung1009@gmail.com) lOMoARcPSD|2935381 Chiến lược phát triển Vietcombank thực thi có hiệu hướng với bước tiến vững an toàn, xứng đáng với vị ngân hàng thương mại trụ cột Việt Nam, phấn đấu có quy mô hiệu hoạt động ngang tầm đủ sức cạnh tranh với ngân hàng lớn khu vực mà Chính phủ ngân hàng nhà nước giao cho Vietcombank Năm 2020, trước thay đổi lớn môi trường kinh doanh tác động đại dịch COVID-19, định hướng “An toàn” bổ sung vào phương châm hành động đưa vào giải pháp điều hành nhằm triển khai ba trụ cột kinh doanh Bán lẻ - Dịch vụ - Đầu tư theo 03 “Trọng tâm” 05 “Đột phá” Theo đó, VCB thực đồng giải pháp nhằm trì vị ngân hàng có chất lượng tín dụng hàng đầu Việt Nam chủ động phân loại khách hàng vay thành 04 nhóm định hướng quan hệ tín dụng với tiêu chí khoa học hệ thống; kiên định khơng hạ chuẩn điều kiện tín dụng u cầu tài sản bảo đảm; thường xuyên rà soát, tháo gỡ khó khăn phê duyệt tín dụng với hợp đồng vay; đẩy mạnh phát triển sản phẩm dịch vụ tảng số hoá; triển khai đồng dự án chuyển đổi nâng cao lực; phát triển hệ thống mạng lưới nâng cao chất lượng nguồn nhân lực Nhưng bên cạnh kết đạt được, số vấn đề tiềm ẩn rủi ro hoạt đô ̣ng mà Vietcombank cần quan tâm xử lý thời gian tới Đơn cử như, rủi ro tập trung tín dụng lớn Vietcombank cho vay tập trung vào số khách hàng, nhóm khách hàng có liên quan chủ yếu tập đồn, tổng cơng ty nhà nước với dư nợ lớn; mô ̣t số khoản đầu tư trái phiếu doanh nghiệp tiềm ẩn rủi ro với số dư lớn, hoạt động số công ty con, công ty liên kết chưa hiệu quả; quy mô tài sản tăng trưởng nhanh thấp so với ngân hàng, tập đồn tài lớn khu vực; quy mơ vốn chưa tăng trưởng tương ứng, gây khó khăn đáp ứng yêu cầu chặt chẽ mức độ an tồn vốn Đă ̣c biê ̣t, cơng tác đại hóa mơ hình tổ chức, chiến lược kinh doanh ứng dụng công nghệ thông tin Vietcombank chưa đáp ứng yêu cầu phát triển, đòi hỏi Vietcombank phải liệt khẩn trương kiện tồn hệ thống cơng nghệ lõi, gia tăng giá trị dịch vụ, tính bảo mật, kiểm sốt rủi ro phát triển, đầu tư mạnh mẽ công nghệ ngân hàng để bắt kịp xu hướng ứng dụng công nghệ số hóa diễn mạnh mẽ lĩnh vực ngân hàng 20 Downloaded by EBOOKBKMT VMTC (nguyenphihung1009@gmail.com) lOMoARcPSD|2935381 21 Downloaded by EBOOKBKMT VMTC (nguyenphihung1009@gmail.com) lOMoARcPSD|2935381 CHƯƠNG 3: ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETCOMBANK 3.1 Thực đồng giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Chủ động phân loại khách hàng vay thành 04 nhóm định hướng quan hệ tín dụng với tiêu chí khoa học hệ thống: Nhóm A - tăng trưởng; nhóm B - trì; nhóm C rút giảm dư nợ, tăng cường biện pháp đảm bảo; nhóm D - rủi ro cao, tiến tới dừng quan hệ tín dụng Mở rộng tín dụng vào ngành kinh tế tiềm cao hiệu quả, định kỳ soát kiểm điểm kết thực Tăng tần suất rà soát danh mục tín dụng 52 ngành nhóm khách hàng, điều chỉnh kịp thời trước thay đổi môi trường kinh doanh tác động dịch COVID-19 Kiên định khơng hạ chuẩn điều kiện tín dụng u cầu tài sản bảo đảm trước diễn biến không thuận lợi thị trường Thường xuyên rà soát, tháo gỡ bất cập trở ngại mang tính kỹ thuật phê duyệt tín dụng đến hợp đồng tín dụng Kiểm sốt phù hợp tỷ trọng tín dụng trung dài hạn, linh hoạt mở rộng tín dụng phù hợp với diễn biến thị trường Hơn nữa, loại rủi ro tác động Cách mạng công nghiệp 4.0 ảnh hưởng lớn vấn đề bảo mật thông tin ngân hàng nên vấn đề tài khoản khách hàng bảo vệ sở liệu nội cần đến giải pháp cơng nghệ mang tính đón đầu gắn với gia tăng lực đội ngũ rèn luyện đạo đức nghề nghiệp Tăng cường kiểm sốt chất lượng tín dụng đẩy mạnh thu hồi nợ xấu, nợ xử lý DPRR: Thực kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng tồn chi nhánh Tăng cường giám sát đạo công tác xử lý thu hồi nợ chi nhánh 3.2 Tăng trưởng tín dụng gắn với định hướng chuyển dịch cấu an toàn, hiệu bền vững Tập trung phát triển khách hàng có tiềm lực tài vững vàng Chuyển dịch cấu danh mục tín dụng theo hướng tăng tỉ trọng dư nợ khách hàng nhóm A (nhóm Tăng trưởng); giảm dần tỉ trọng dư nợ khách hàng nhóm B (nhóm Duy trì); rút giảm nhanh dư nợ nhóm C D (nhóm Rút giảm); đẩy nhanh tiến độ giải hồ sơ tín 22 Downloaded by EBOOKBKMT VMTC (nguyenphihung1009@gmail.com) lOMoARcPSD|2935381 dụng… Tập trung tăng trưởng tín dụng ngắn hạn bán bn bán lẻ, trọng tăng trưởng tín dụng FDI lớn có rủi ro tín dụng thấp tiềm sử dụng dịch vụ tổng thể, tín dụng cho phân khúc khách hàng Midcom Khách hàng lớn khu vực Phía Nam Tiếp tục mở rộng cho vay tín dụng bán lẻ, tín dụng thơng qua phịng giao dịch Bên cạnh đó, số vấn đề khác cần lưu ý nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng, là: Hồn thiện hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng, đó, số cảnh báo sớm rủi ro cần bao phủ nguyên nhân gây vỡ nợ chủ yếu cho khách hàng doanh nghiệp như: Triển vọng kinh doanh, tình hình tài chính, khả tốn, tài sản đảm bảo hồ sơ tín dụng, thay đổi mặt quản lý chiến lược… Đồng thời, tăng cường sử dụng tiêu tính tự động tỷ lệ sử dụng hạn mức, số ngày hạn, độ biến động dòng tiền vào ra… nhằm tăng tính hiệu quả, bảo đảm số liệu cập nhật theo thời gian thực 3.3 Tăng cường kiểm soát chất lượng tín dụng, thu hồi nợ ngoại bảng Tiếp tục rút giảm tín dụng ngành rủi ro, khách hàng khơng có tài sản bảo đảm, khách hàng có rủi ro tiềm ẩn, khách hàng khơng mang lại lợi ích tổng thể cho VCB Thường xun rà sốt khoản nợ cấu theo Thông tư 01, xây dựng phương án thu hồi nợ áp dụng kịp thời giải pháp cần thiết Triển khai quản trị danh mục tín dụng bán lẻ theo phương pháp tiên tiến Tập trung thu hồi nợ ngoại bảng: Xây dựng kế hoạch công việc tiến độ xử lý khoản nợ xấu, giao nhiệm vụ cụ thể đến cán Triệt để tuân thủ quy định pháp luật quy định VCB cấp tín dụng, ngăn chặn rủi ro đạo đức, xử lý nghiêm trường hợp vi phạm Ngoài ra, ngân hàng thương mại cần tập trung hoàn thiện nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng Bên cạnh phương pháp truyền thống, ngân hàng thương mại nên áp dụng phân tích thẩm định tín dụng sử dụng mơ dịng tiền Đồng thời, xây dựng sách riêng biệt cho ngành đặc thù ngành trọng điểm; Tăng cường quản lý giám sát trước sau giải ngân, nâng cao trình độ cho đội ngũ cán ngân hàng 23 Downloaded by EBOOKBKMT VMTC (nguyenphihung1009@gmail.com) lOMoARcPSD|2935381 Kết luận Kể từ năm 2018 đến nay, bên cạnh thành tựu đạt được, hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam gặp phải khó khăn định Nâng cao hiệu quản lý tín dụng ngân hàng thương mại đòi hỏi cấp bách hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung Vietcombank nói riêng Trên sở vận dụng kiến thức học, hiểu biết, tổng hợp phương pháp nghiên cứu, tổng kết thực tiễn, bám sát với mục tiêu phạm vi nghiên cứu, luận án giải số vấn đề Bài viết nêu lên lý luận chung hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại, hệ thống hóa lý luận quản lý tín dụng đưa quan niệm hiệu quản lý tín dụng ngân hàng Dựa nguồn số liệu Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam từ năm 2018 – 2020, viết khái quát hoạt động tín dụng năm này, thành tựu hạn chế hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Vietcombank, đồng thời đưa giải pháp đề xuất nhằm cải thiện hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 24 Downloaded by EBOOKBKMT VMTC (nguyenphihung1009@gmail.com) lOMoARcPSD|2935381 Danh mục tài liệu tham khảo Báo cáo thường niên Vietcombank - Năm 2018 Báo cáo thường niên Vietcombank - Năm 2019 Báo cáo thường niên Vietcombank - Năm 2020 ThS Đào Nguyên Thuận (2019), “Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam” https://tapchitaichinh.vn/ https://nhandan.vn/ 25 Downloaded by EBOOKBKMT VMTC (nguyenphihung1009@gmail.com)