Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng tại quỹ tín dụng nhân dân mỹ phước

TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH  NGUYỄN PHÚ QUÍ PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN MỸ PHƯỚC Chuyên ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Long Xuyên, tháng 09 năm 2015 TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH  NGUYỄN PHÚ QUÍ PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN MỸ PHƯỚC Chuyên ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG LỚP: NH - MSSV: DNH117350 CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC GVHD: THS CAO VĂN HƠN Long Xuyên, tháng 09 năm 2015 LỜI CÁM ƠN Sau thời gian học tập nghiên cứu em thầy cô trường Đại học An Giang nói chung q thầy Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh nói riêng, người truyền đạt kiến thức quý báu cho em không cách học, cách làm mà cách sống bước tiếp xúc với xã hội Để hồn thành chun đề tốt nghiệp với đề tài “Phân tích thực trạng hoạt động tin dụng QTD Mỹ Phước” Ngồi nỗ lực thân em xin chân thành cảm ơn hướng dẫn nhiệt tình thầy cao văn từ lúc hình thành đề tài hoàn thành Thầy truyền đạt kiến thức chuyên môn kinh nghiệm, góp ý vơ q báu để giúp em hồn thành chun đề tốt nghiệp Em chân thành cảm ơn Ban giám đốc QTD mỹ phước cho phép tạo điều kiện thuận lợi để em thực tập QTD Xin chân thành cảm ơn gia đình động viên, tạo điều kiện giúp em suốt trình thực đề tài Xin cảm ơn bạn bè học tập, trao đổi suốt q trình học tập Cuối kính chúc quý thầy cô, anh chị dồi sức khỏe cơng tác tốt Kính chúc chú, anh chị Ngân hàng gặp nhiều thuận lợi công việc sống i TÓM TẮT QTD mỹ phước, hoạt động cho vay doanh nghiệp nghiệp vụ quan trọng giúp ngân hàng phân phối nguồn vốn dư thừa kinh tế đến với doanh nghiệp cần thiếu vốn, giúp doanh nghiệp có vốn để đầu tư, sản xuất, kinh doanh mở rộng quy mơ… qua góp phần phát triển kinh tế tỉnh nhà giúp QTD mỹ phước tận dụng tốt nguồn vốn huy động Thấy lợi ích này, QTD mỹ phước khai thác tích cực tìm kiếm nhiều khách hàng doanh nghiệp tiềm năng, vừa giúp doanh nghiệp có vốn để kinh doanh, vừa giúp ngân hàng mở rộng thị phần, nâng cao lợi nhuận uy tín ngân hàng lĩnh vực cho vay Đề tài “Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng QTD Mỹ Phước” đề tài hoàn thành dựa vận dụng kiến thức bản, lĩnh vực cho vay ngân hàng kết hợp diễn biến thực tế diễn thị trường tài Trong đó: Chương 1: (Mở đầu) nêu lên sở lý thuyết để hình thành nên đề tài nêu mục tiêu cần nghiên cứu; Chương 2: (Cơ sở lý thuyết) đưa vấn đề có liên quan đến hoạt động cho vay; Chương 3: giới thiệu sơ lược sở hình thành, sản phẩm dịch vụ hoạt động kinh doanh QTD mỹ phước; Chương 4: Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng QTD mỹ phước nội dung phân tích chương phản ánh hoạt động cho vay QTD mỹ phước cách cụ thể thông qua tiêu doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ cho vay nợ hạn; chương này, hoạt động cho vay QTD mỹ phước An Giang đánh giá tổng thể thông qua tiêu hệ số thu nợ, vịng quay vốn tín dụng tỷ lệ nợ hạn; từ tiêu có giải pháp cụ thể để nâng cao hoạt động cho vay QTD mỹ phước Chương giải pháp, kiến nghị đưa từ đúc kết cách cô đọng lại tất nội dung phân tích đề tài, nhằm nâng cao hoạt động cho vay doanh nghiệp ngân hàng ii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẤT CBTD: CNXH: DN: DNTN: NHNN: HTX: KT – XH: LNST: LNTT: QTD: QTDND: QTDTW: SXKD: TCTD: TNV: TPLX: UBMTTQVN: UBND: XHCN: cán tín dụng chủ nghĩa xã hội Dƣ nợ doanh nghiệp tƣ nhân Ngân hàng nhà nƣớc hộp tác xã kinh tế- xã hội Lợi nhuận sau thuế lợi nhuận trƣớc thuế Quỹ tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân quỹ tín dụng trung ƣơng sản xuất kinh doanh Tổ chức tín dụng Tổng nguồn vốn Thành phố Long Xuyên ủy ban mật trận tổ quốc việt nam Ủy ban nhân dân xã hội chủ nghĩa iii DANH MỤC HÌNH HÌNH 1-3.2.1:Sơ đồ Cơ cấu tổ chức QTDND Mỹ Phƣớc 13 iv DANH MỤC BẢNG BẢNG 1-4.1: Kết hoạt động kinh doanh QTDND Mỹ Phƣớc năm 2012-2014 18 BẢNG 2-4.2: Cơ cấu nguồn vốn QTDND Mỹ Phƣớc năm 2012-2014 21 BẢNG 3-4.3.1: Doanh số cho vay giai đoạn (2012 - 2014) 22 BẢNG 4-4.3.2:Doanh số thu nợ giai đoạn 2012-2014 24 BẢNG 5-4.3.3:Dƣ nợ cho vay giai đoạn 2012-2014 27 BẢNG 6-4.3.4: Nợ hạn giai đoạn 2012-2014 28 BẢNG 7-4.4: Một số tiêu đánh giá hiệu hoạt động QTD Mỹ phƣớc giai đoạn 2012 – 2014 30 v DANH MỤC BIỂU ĐỒ BIỂU ĐỒ 13-4.4.4:Doanh số thu nợ dƣ nợ bình quân 32 vi MỤC LỤC LỜI CÁM ƠN i TÓM TẮT ii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẤT iii DANH MỤC HÌNH iv DANH MỤC BẢNG v DANH MỤC BIỂU ĐỒ vi CHƢƠNG PHẦN MỞ ĐẦU 1.1.Lý chọn đề tài 1.2.Mục tiêu nghiên cứu 1.3.Phạm vi nghiên cứu 1.4.Phƣơng pháp nghiên cứu 1.5.Ý nghĩa nghiên cứu 1.6.Cấu trúc nội dung nghiên cứu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1.Tổng quan QTDND 2.1.1.Khái niệm QTDND 2.1.2 Vai trò chức QTDND 2.1.2.1 Vai trò QTDND 2.1.2.2 Chức QTDND 2.1.2.3 Nguồn vốn QTDND 2.2.Tổng quan tín dụng 2.2.1.Khái niệm tín dụng 2.2.2.Bản chất tín dụng 2.2.3.Phân loại tín dụng vii 2.2.3.1 vào thời hạn cho vay 2.2.3.2 Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng 2.2.3.3 Căn vào phƣơng thức cho vay 2.2.3.4 Căn vào phƣơng pháp hoàn trả nợ vay 2.2.3.5 Dựa vào mục đích sử dụng vốn 2.2.4.Vai trị tín dụng 2.2.5.Chức tín dụng 2.3.Rủi ro tín dụng 2.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 2.3.2.Những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 2.3.3.Chiến lƣợc quản lý rủi ro phải đảm bảo yêu cầu sau: 2.4.Một số tiêu đánh giá hoạt động tín dụng 2.4.1.Doanh số cho vay 2.4.2.Doanh số thu nợ 2.4.3.Dƣ nợ cho vay 2.4.4.Nợ hạn 2.4.5.Tỷ lệ dƣ nợ tổng số tài sản 2.4.6.Hệ số thu nợ 10 2.4.7.Tỷ lệ nợ hạ 10 CHƢƠNG GIỚI THIỆU VỀ QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN MỸ PHƢỚC …11 3.1 Lịch sử hình thành phát triển 11 3.1.1.Giới thiệu Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Mỹ Phƣớc 11 3.1.2.Quá trình thành lập phát triển 11 3.2 Cơ cấu tổ chức QTD 13 3.2.1.Cơ cấu tổ chức 13 3.2.2.Chức nhiệm vụ phòng ban 13 3.3 Các nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu quỹ tín dụng nhân dân mỹ phƣớ 15 3.3.1.Nghiệp vụ huy động vốn 15 3.3.2.Nghiệp vụ tín dụng 16 viii cho vay trung, dài hạn kể cho vay sản xuất nông nghiệp hay cho vay kinh doanh dịch vụ điều giảm dần qua năm - tình hình dư nợ cho vay ngắn hạn thấy ngược lại, dư nợ cho vay sản xuất nông nghiệp hay cho vay kinh doanh dịch vụ tăng trưởng qua năm, dư nợ cho vay sản xuất nơng nghiệp có doanh số cao dần tăng cao, dư nợ cho vay kinh doanh dịch vụ tăng thấp Tóm lại, qua số liệu biểu đồ thể tính tăng giảm tình hình dư nợ cho vay QTD Mỹ Phước co kết luận sau: + QTD Mỹ Phước tập trung chủ yếu chủ động cho vay ngắn hạn, hạn chế cho vay trung, dài hạn + Nhu cầu vay vốn dùng cho mục đích sản xuất, kinh doanh ngắn hạn khách hàng ngày cao, hộ nông dân, họ chủ yếu vay vốn để phục vụ cho việc trồng lúa, mua phân bón, chăn ni…nên có thời gian sử dụng vốn ngắn hạn, mà làm cho dư nợ cho vai ngắn hạn ngày tăng cao, dư nợ cho vay trung, dài hạn giảm dần 4.3.4 Phân tích nợ hạn - Nợ hạn vấn đề nan giải nhà quản trị quan tâm đặc biệt, mơi trường kinh doanh tiền tệ môi trường biến động có rủi ro cao, đặc biệt nguy hiểm rủi ro tiềm ẩn Trong kinh doanh tiền tệ rủi ro ln tiềm tàng lúc nơi, xuất phát từ nguyên nhân khách quan thiên tai, dịch bệnh, lũ lụt… hay tiềm ẩn chủ quan người, mà khó phát hay nhận chúng Do nhà quản trị dù có giỏi đến đâu khơng thể khẳng định đơn vị mình, hay tổ chức kinh doanh tiền tệ tín dụng khơng tồn rủi ro nợ hạn Họ nhận điều làm để giảm thiểu hạn chế mức độ rủi ro xuống đến mức thấp biện pháp phòng ngừa, ngăn chặn phát sinh nợ hạn - Sau la nhận xét, đánh giá, phân tích tình hình nợ hạn QTD Mỹ Phước qua năm từ 2012 – 2014 BẢNG 6-4.3.4: Nợ hạn giai đoạn 2012-2014 Chỉ tiêu Nợ hạn ngắn hạn Nợ hạn trung dài hạn Tổng nợ hạn Năm Nă m 2012 2013 Nă m 20 14 Tăng(+)/giả Tăng(+)/giảm( m(-) (2014-) (2013-2012) 2013) trđ trđ trđ trđ Tỷ lệ trđ % Tỷ lệ % 465 325 79 -140 -30% -246 -76% 0 0 0 465 325 79 -140 -30% -246 -76% (Nguồn: Phịng kế tốn QTD Mỹ phước) - Qua bảng số liệu phân tích cho thấy tình hình nợ hạn QTD Mỹ phước giảm qua năm nợ hạn ngắn hạn năm 2012 465 triệu đồng đến năm 2013 giảm xuống cịn 325 triệu đồng, tỷ lệ giảm đến 30% Từ năm 2013 nợ hạn ngắn hạn mức 325 triệu đồng lại tiếp tục giảm xuống 79 triệu đồng năm 2014, tỷ lệ giảm 76%, nợ hạn trung, dài hạn khơng có, điều trang 28 cho thấy cho vay ngắn hạn tồn rủi ro nợ hạn Nguyên nhân dẫn đến nợ hạn tình hình thiên tai, dịch bệnh ảnh hưởng đến việc thu hoạch lú, trân nuôi gia xúc người dân Tỷ lệ nợ hạn qua năm QTD Mỹ Phước chưa vượt quy định Ngân hàng Nhà nước (>3%/tổng dư nợ), rủi ro cần phải khắc phục, hạn chế Theo số liệu thống kê cho thấy đến năm 2014 tình hình nợ hạn giảm đến mức đáng kể cịn 79 triệu đồng, điều cho thấy công tác quản lý, xử lý nợ hạn QTD Mỹ phước quan tâm - Tóm lại, tình hình quản lý cơng tác thu hồi nợ hạn QTD Mỹ phước tốt, nhiên nợ hạn rủi ro tiềm ẩn QTD Mỹ Phước cần phải đặt biệt quan tâm để giảm rủi ro đến mức thấp 4.4 Đánh giá hiệu hoạt động tín dụng qtd mỹ phƣớc - Trong kinh tế thị trường hoạt động kinh doanh tổ chức kinh tế điều mong muốn đạt hiệu kinh doanh Nếu muốn đơn vị tồn vững mạnh phát triển theo kịp phát triển kinh tế thị trường phải đạt hiệu kinh doanh, ngược lại phá sản, giải thể điều không tránh khỏi đơn vị kinh doanh không hiệu - Không riêng doanh nghiệp sản xuất kinh doanh điều mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận mà ngân hàng, TCTD, hay QTD sở hoạt động kinh doanh dựa sở mục tiêu Bởi điều kiện khẳng định tồn lâu dài phát triển bền vững đơn vị - Để thấy hiệu hoạt động QTD Mỹ Phước năm qua cần phân tích số tiêu tài để làm sở cho việc đánh giá hiệu cho vay QTD Mỹ Phước trang 29 BẢNG 7-4.4: Một số tiêu đánh giá hiệu hoạt động QTD Mỹ Phƣớc giai đoạn 2012 – 2014 Chỉ tiêu Đơn vị tính 1.Tổng dư nợ Triệu đồng 279.002 347.958 423.768 2.Tổng vốn huy động Triệu đồng 100.941 160.254 176.279 3.Tổng nguồn vốn Triệu đồng 151.825 202.467 222.710 4.Nợ hạn Triệu đồng 465 325 79 5.Doanh số cho vay Triệu đồng 328.224 467.605 545.832 6.Doanh số thu nợ Triệu đồng 309.180 426.727 520.974 7.Dư nợ bình quân Triệu đồng 279.002 347.958 423.768 8.Dư nợ vốn huy động % 276,401 217,129 240,396 9.lợi nhuận Triệu đồng 2.029 1.082 1.258 10.Nợ hạn/Tổng dư nợ % 0,167 0,093 0,019 11.Lợi nhuận/Dư nợ % 0,72723493 0,31095707 0,29686055 % 94,2 91,3 95,4 1,108 1,226 1,229 12.Hệ số thu nợ=(6)/(5) 13.Vòng quay vốn=(6)/(7) Năm 2012 Vịng Năm 2013 Năm 2014 (Nguồn: Phịng kế tốn QTD Mỹ phước) 4.4.1 Phân tích dƣ nợ vốn huy động (%) - Chỉ số xác định hiệu đầu tư đồng nguồn vốn Nó giúp nhà phân tích so sánh khả cho vay đơn vị với nguồn vốn huy động - Chỉ tiêu cho thấy khả huy động vốn đơn vị, tiêu lớn hay nhỏ điều khơng tốt q lớn thấy khả huy động vốn đơn vị, ngược lại tiêu nhỏ đơn vị sử dụng vốn huy động không hiệu - Chỉ tiêu dư nợ vốn huy động QTD Mỹ Phước có biến động qua 03 năm Năm 2012 bình quân 276,401đồng dư nợ có 01 đồng vốn huy động, năm 2013 bình qn 217,129 đồng dư nợ có 01 đồng vốn huy động, đến năm 2014 bình quân 240,396 đồng dư nợ cần có 01 đồng vốn huy động Điều cho hấy việc sử dụng vốn huy động QTD Mỹ Phước hiệu trang 30 - Tuy nhiên tiêu cho thấy vốn huy động chưa đáp ứng nhu cầu cho vay QTD QTD phải sử dụng nhiều nguồn vốn khác vốn từ: QTDTW.… để đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng Do vậy, thời gian tới, QTD cần đẩy manh nghiệp vụ huy động vốn nhằm có nguồn vốn hoạt động lớn 4.4.2 Phân tích nợ hạn tổng dƣ nợ - Chỉ số đo lường chất lượng nghiệp vụ QTD Ngồi số cịn cho thấy mức độ rủi ro tín dụng đơn vị Chỉ số thấp rủi ro tín dụng thấp tức chất lượng tín dụng ngày cao ngược lại - Theo bảng số liệu cho thấy tổng dư nợ QTD Mỹ Phước qua năm tăng cao, nợ hạn lại giảm dần qua năm, mà tiêu nợ hạn tổng dư nợ giảm đáng kể, cụ thể năm 2012 số 0,167% đến năm 2013 số giảm xuống 0,093%, cuối đến năm 2014 giảm xuống cịn 0,019% Qua cho thấy chất lượng nghiệp vụ tín dụng QTD Mỹ Phước tốt mặt cho vay lẫn thu hồi nợ, cho vay thu nợ nhiều, chứng tỏ QTD Mỹ Phước có xu hướng kéo giảm mức độ rủi ro hoạt động tín dụng 4.4.3 Phân tích doanh số thu nợ doanh số cho vay - Chỉ số cịn gọi hệ số thu nợ cho ta thấy hiệu sử dụng vốn đơn vị nào, biểu khả thu hồi nợ từ việc cho vay khách hàng hay khách hàng trả nợ thời kỳ - Năm 2012, hệ số thu nợ QTD Mỹ Phước 94,2 năm 2013 91,3% đến năm 2014 tăng lên đến 95,4% Nghĩa năm 2014 QTD Mỹ Phước có cố gắng đầy nổ lực cơng tác thu hồi nợ, nâng doanh số thu nợ lên cao (năm 2012 doanh số thư nợ 309.180 triệu đồng, năm 2013 426.727 triệu đồng tăng 117.547 triệu đồng, đến năm 2014 tăng lên thêm 94.247 triệu đồng đạt 520.974 triệu đồng) 4.4.4 Phân tích doanh số thu nợ dƣ nợ bình quân - Chì số gọi tiêu vịng quay vốn tín dụng Nó đo lường tốc độ ln chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm - Vịng quay vốn tín dụng đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, đồng thời cho thấy việc thu hồi nợ nhanh hay chậm Vòng quay lớn việc đưa vốn vào hoạt động kinh doanh đơn vị đạt hiệu - Đối với QTD Mỹ phước số vịng quay có biến động tăng vào năm 2013 giảm nhẹ vào năm 2014 Tuy nhiên số vòng quay vốn 03 năm tương đối cao, ln mức số vịng 1, điều cho thấy tổng dư nợ qua năm QTD Mỹ phước tăng trưởng doanh số thu nợ ngày cao, chúng tỏ QTD Mỹ Phước quan tâm đến việc cho vay khách hàng thu nợ khách hàng, thấy doanh số thu nợ tổng dư nợ vay tăng trưởng thể qua biểu đồ sau: trang 31 BIỂU ĐỒ 1-4.4.4: Doanh số thu nợ tỏng dư nợ 600.000 500.000 400.000 300.000 200.000 100.000 Năm 2011 Năm 2012 Doanh số thu nợ Năm 2013 Tổng dư nợ 4.5 Những kết đạt đƣợc, hạn chế giải pháp nhằm cao hiệu cho vay phát triển nông nghiệp 4.5.1 Những kết đạt đƣợc cơng tác tín dụng QTD Mỹ phƣớc - Nhìn chung sau 19 năm vào hoạt động QTD Mỹ phước bước thích ứng với điều kiện kinh tế nay, bám sát mục tiêu, nhiệm vụ kinh tế xã hội, xác định mục đích chủ yếu cho vay sản xuất nông nghiệp, hỗ trợ người dân khó khăn vay vốn để trồng trọt, chăn ni nghèo, bước ngăn chặn, xóa bỏ nạn cho vay nặng lãi vùng nông thôn, giúp cho kinh tế nông thôn ngày phát triển mặt lạ - Cũng mà QTD Mỹ phước ngày người dân quan tâm, tín nhiệm biết đến nhiều hơn, giúp cho doanh số huy động tiền gửi QTD Mỹ phước tăng trưởng ổn định qua năm, từ mà QTD Mỹ phước chủ động nguồn vốn cho vay để tăng mức vay nhu cầu vay vốn thành viên, qui mơ tín dụng hình thức tín dụng ngày phong phú đa dạng - Đây kết hoạt động tốt có hiệu QTD Mỹ phước, phản ảnh xác đường lối, chiến lược đắn mà Ban lãnh đạo QTD Mỹ phước đề ra, nhiệt tình nổ có tâm huyết tòan thể cán QTD Mỹ phước, đặc biệt cán làm việc trực tiếp cho vay thu nợ Không cịn phản ánh phát triển bền vững lành mạnh QTD Mỹ phước 4.5.2 Những hạn chế cơng tác tín dụng QTD Mỹ phƣớc - Khó khăn lớn mà QTD Mỹ phước mắc phải cạnh tranh TCTD, ngân hàng, QTD khác lân cận Chính vậy, việc huy động vốn dân ln gặp khó khăn việc cạnh tranh lãi suất, dẫn đến không đáp ứng hết nhu cầu vay vốn khách hàng Nhu cầu vay vốn cao khả điều kiện đáp ứng QTD Mỹ phước hạn chế, QTD Mỹ phước cịn hạn hẹp, hoạt động 03 địa bàn NHNN tỉnh An Giang cho phép - Do huyện Chợ Mới huyện nằm khu vực đồng nên tình hình lũ lụt, thiện tai, dịch bệnh đe dọa đến mùa màng thu hoạch lúa đa số người dân nơi đây, cộng với giá lương thực thường xuyên biến động, từ làm cho số thành viên có khả trả nợ phần hay khả trả nợ, dẫn đến nợ hạn trang 32 cịn tồn động, hay nói xác đ1o rủi ro tín dụng ln tiềm ẩn hoạt động tín dụng QTD Mỹ phước Nguyên nhân: Hoạt động tín dụng QTD Mỹ phước chủ yếu cho vay đối tượng sản xuất nông nghiệp, nên việc khẳng định hiệu hoạt đ6ọng tùy thuộc vào cho vay hay thu nợ từ khách hàng Nguyên nhân chủ yếu gồm:  Đối với khách hàng: - Năng lực tài khách hàng cịn hạn chế, phụ thuộc hồn tồn vào việc thu hoạch nơng sản - Trình độ nhận thức sử dụng vốn vay sai mục đích người dân dẫn đến tình trạng khơng có khả trả nợ - Thiếu trình độ hiểu biết thông tin để đáp dụng khoa học kỹ thuật tiên tiến sản xuất - Sự biến động giá đầu vào loại vật tư dùng sản xuất, giá đầu nông sản làm cho sản xuất bị thua lỗ khơng có khả trả nợ - Khách hàng không lường trước tổn thất thiên tai, bão lụt, hạn hán, dịch bệnh… gây mùa dẫn đến tình trạng khơng có trả nợ  Đối với quyền đại phƣơng: - Tuy QTD Mỹ phước có hỗ trợ từ cấp quyền thật chưa quan tâm nhiệt tình việc giúp QTD Mỹ phước thu hồi nợ trễ hạn nợ hạn - Thủ tục pháp lý cịn phức tạp, nhiều khâu gây khó khăn cho người dân việc công chứng, ký chấp vay vốn, gây phiền hà chậm trễ chop người dân, làm ảnh hưởng đến vòng vốn QTD Mỹ phước trang 33 CHƢƠNG KẾT LUẬN VÀ GIẢI PHÁP ĐỊNH HƢỚNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG MỸ PHƢỚC 5.1 Kết luận Trong nhiều năm hoạt động, QTD Mỹ phước dù tồn số mặt hạn chế như: tiêu chủ yếu tăng trưởng tốc độ tăng trưởng không đáng kể, chênh lệch nguồn vốn sử dụng vốn ngày lớn làm ảnh hưởng đến mở rộng tín dụng QTDND, dư nợ q hạn có chiều hướng ngày tăng địi hỏi có biện pháp tích cực để giải quyết, hồ sơ vay vốn cịn có yếu tố chưa ghi nhận cách đầy đủ xác, việc bố trí CBTD chưa tách riêng theo mảng cơng việc mà cịn bố trí theo địa bàn, việc xác định thời hạn chưa phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh khả trả nợ khách hàng dẫn đến phải điều chỉnh gia hạn nợ nhiều lần Tuy nhiên QTDND phát triển ngày mạnh mẽ hơn, năm gần mở rộng địa bàn hoạt động nhằm đảm bảo ln cung ứng kíp thời nhu cầu vốn cho người dân đơn vị sản xuất kinh doanh đạt thành tựu sau: - Giúp địa phương thành công việc quy hoạch vùng thí điểm sản xuất lúa, nấm rơm… - Thực tốt nhiệm vụ cho vay kịp thời đề án 31 UBND tỉnh cho vay giải việc làm cho người lao động nghèo mùa lũ Việc làm biểu dương đánh giá cao vai trị QTDND q trình thực chủ trương xóa đói giảm nghèo địa phương Nhờ mà đời sống người dân ngày cải thiện Đạt kết lãnh đạo sáng suốt Ban Giam Đốc nổ lực tập thể cán nhân viên QTDND Những kết đạt tạo bước phát triển lớn hoạt động QTD Mỹ phước đồng thời cho thấy QTD Mỹ phước hoạt động có hiệu quả, ln phấn đấu để giữ vững vai trị, vị trí nơi đáng tin cậy người dân xứng đáng với phương châm “ tương trợ cộng đồng ” Qua trình nghiên cứu chuyên đề đến kết luận sau: - Hoạt động tín dụng phải ln đảm bảo thực nguyên tắc thị trường, vay vay, lãi suất cho vay bảo đảm bù đắp chi phí kinh doanh có lãi - Tín dụng phải ln đảm bảo hai nguyên tắc: sử dụng vốn vay mục đích, hồn trả nợ gốc lãi vốn vay hạn thỏa thuận hợp đồng tín dụng - Để phịng ngừa giảm thiểu rủi ro CBTD phải thực đắn nghiêm túc chủ trương ngân hàng, quy trình nghiệp vụ tín dụng Một vấn đề quan trọng khơng phải ln người thân thiệt nhất, đáng tin cậy khách hàng Qua trình phân tích tình hình tính dụng QTDND Mỹ Phước, thời gian qua QTDND cho vay lượng lớn khách hàng nhân dân nhằm hỗ trợ vốn phát triển kinh tế cho địa phương, đặc biệt hỗ trợ vốn cho bà nông dân tăng gia sản xuất, cải thiện đời sống Tuy nhiên, trước cạnh tranh ngày gây gắt thị trường ngân hàng tổ chức tín dụng khác cơng tác tính dụng, cạnh tranh tìm kiếm khác hàng, lãi suất cho vay, phát triển với định hướng “An toàn – Hiệu - Bền vững”, QTDND Mỹ Phước đẩy mạnh phát triển sản phẩm dịch vụ, nâng cao chất lượng quản trị điều hành, quản trị rủi ro trang 34 hoạt động kinh doanh nhằm phục vụ khách hàng tốt đồng thời thực đồng nhiều biện pháp hỗ trợ, thường xuyên theo dõi, nắm bắt diễn biến lãi suất thị trường Bên cạnh trọng công tác cho vay Với kết đạt nổ lực chung tập thể nhân viên QTDND Mỹ Phước lãnh đạo xác kịp thời Hội đồng quản trị Ban giám đốc giai đoạn phát triển QTDND Từ nâng cao uy tín vị QTDND Mỹ Phước lòng khách hàng 5.2 Một số giải pháp nhằm cao hiệu tín dụng 5.2.1 Giai pháp tổng thể - Đảng Nhà nước quan tâm đến việc khuyến khích thành phấn kinh tế phát triển Đặc biệt chủ trương Đảng nhà nước việc củng cố phát triển loại hình kinh tế hợp tác Mục tiêu tổng quát chiến lược phát triển kinh tế xã hội Đảng ta đẩy mạnh cơng nghiệp hóa, đại hóa nơng nghiệp, nơng thơn Sớm đưa đất nước tình trạng phát triển, mặt chất lượng đời sống nhân dân nâng lên Đến năm 2016 đưa nước ta trở thành nước nông nghiệp, công nghiệp, dịch vụ hợp lý đảm bảo người dân có sống sung túc, khơng cịn đói nghèo xã hội nơng thôn dân chủ công văn minh - Về mục tiêu cụ thể phát triển nông nghiệp nông thôn, Đảng ta chủ trương xây dựng nông nghiệp hàng hóa phát triển đa dạng bền vững, bước đại hóa sở áp dụng công nghệ khả cạnh tranh cao Mở rộng tín dụng nhà nước nhân dân tạo điều kiện thuận lợi để nâng cao tỷ lệ hộ nông dân nghèo vay vốn phát triển sản xuất kinh doanh, tạo điều kiện thuận lợi sở pháp lý cho hình thức tín dụng hợp tác tự nguyện dân cư bước loại trừ nạn cho vay nặng lãi nơng thơn Bên cạnh Đảng Nhà nước ta quan tâm xây dựng kinh tế hợp tác văn minh theo V-I Lenin đường CNXH Việc xây dựng chế độ hợp tác xã văn minh phải qua nhiều nấc thang qua nhiều loại hình - Tiếp tục đổi phát triển nâng cao hiệu kinh tế tập thể, tạo nhiều công ăn việc làm, tạo sản phẩm cạnh tranh góp phần chăm lo đến Qua phân tích tình hình tín dụng QTD Mỹ Phước năm 2012- 2014 doanh số cho vây có bước tăng trưởng ổn định Sau số giải pháp nhằm nâng cao hiệu huy động vốn cho QTD Mỹ Phước: 5.2.2 Giai pháp cụ thể Nhận thức vị trí QTDND việc phục vụ đầu tư phát triển kinh tế: Sau 19 năm thực Quyết định số 390/TT ngày 27 tháng 07 năm 1993 Thủ tướng Chính phủ việc triển khai đề án thí điểm thành lập QTDND khẳng định chủ trương Đảng Nhà nước phát triển mơ hình đắn phù hợp với u cầu phát triển kinh tế khu vực nguyện vọng đông đảo quần chúng nhân dân Thông qua việc huy động vốn cho vay chỗ thành viên tinh thần tương trợ lẫn nhau, hệ thống QTDND góp phần phát triển sản xuất kinh doanh, xóa đói giảm nghèo nâng cao đời sống nhân dân, hạn chế việc cho vay nặng lãi vùng nơng thơn QTDND hình thức kinh tế hợp tác làm nghiệp vụ kinh doanh tiền tệ với vay trị trung gian tài kinh tế thị trường điều chỉnh Luật HTX mặt tổ chức Luật TCTD điều chỉnh mặt hoạt động theo nguyên tắc tự nguyện, tự chủ chịu trách nhiệm kết hoạt động kinh doanh có quyền bình đẳng biểu ngang nhau, thực mục tiêu chủ yếu tương trợ thành viên nhằm phát huy sức trang 35 mạnh tập thể thành viên giúp thự có hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh, dịch vụ cải thiện đời sống.Tuy nhiên hoạt động QTDND phải đảm bảo bù đắp trang trải chi phí có tiền tích lũy để phát triển Từ thực tiễn hoạt động kinh doanh ngành nghề tiền tệ tín dụng cho thấy, hoạt động tín dụng QTDND ln chứa đựng tiềm ẩn khả rủi ro lớn, QTDND hoạt động địa bàn nông thôn, hoạt động lĩnh vực nơng thơn chính, ngành nghề lệ thuộc nhiều thiện nhiên để phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh tín dụng QTD Mỹ phước có số giải pháp sau: * Giai pháp huy động vốn: Xuất phát từ chất hoạt động ngân hàng “đi vay vay” Từ Hội đồng quản trị QTD Mỹ phước xác định nguồn vốn huy động cần thiết tăng cường nguồn vốn huy động từ dân cư mục tiêu hàng đầu sách nguồn vốn, nâng tỷ trọng nguồn vốn trung dài hạn tổng nguồn vốn Phấn đầu đến năm 2015 tống nguồn vốn huy động địa phương hoạt động đạt 60% tổng nguồn vốn, nguồn vốn trung dài hạn chiếm từ 10% đến 15% tổng nguồn vốn huy động địa phương - Đa dạng hóa hình thức huy động thích hợp hiệu như: tiền gửi toán, tiền gửi tiết kiệm, kỳ phiếu…Đẩy mạnh huy động vốn địa phương nhiều hình thức phù hợp theo hướng tăng trưởng cao cố gắng tập trung huy động vốn trung dài hạn tổng nguồn vốn - Chú trọng tăng cường nguồn vốn với tổ chức kinh tế, DNTN, sở SXKD, có chương trình tiếp cận, đặt quan hệ tiền gửi với khách hàng lớn, có tiềm lực mạnh vốn - Đẩy mạnh việc đưa vào sử dụng có hiệu sản phẩm phục vụ công tác huy động vốn như: tiết kiệm, tích lũy, dịch vụ ngân quỹ, chuyển tiền điện tử, nhận kiều hối nước ngoài…Nhằm tăng thêm số lượng khách hàng đến giao dịch, giảm phụ thuộc vào nguồn vốn số khách hàng, đồng thời giảm biến động nguồn vốn theo chu kỳ hệ thống vào dịp lễ, tết, cuối năm - Thực ưu đãi lãi suất, hoa hồng, thưởng…đối với khách hàng có số tiền gửi lớn, ổn định - Thu nhận tiền gửi trực tiếp nhà khách hàng có yêu cầu - Có chương trình chăm sóc khách hàng tiền gửi vào dịp trung thu, lễ, tết… * Giai pháp cho vay: - Luôn trọng không ngừng mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng sở hiệu quả, an toàn vững biện pháp, giải pháp tích cực như: tăng cường tiếp cận khách hàng mới, tiếp cận dự án đầu tư để cấu lại khách hàng, cấu lại dư nợ tín dụng, tìm kiếm khách hàng có đủ điều kiện vay vốn, có khả cạnh tranh phát triển chế thị trường, dự án có hiệu quả, có khả hồn trả vốn vay cho QTD Mỹ phước - Chuyển dịch cấu đầu tư theo hướng trọng đầu tư thích hợp vào chương trình kinh tế mũi nhọn địa phương, ngành sản xuất, doanh nghiệp vừa nhỏ Đồng thời nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng bàng việc thực thi sách tín dụng, áp dụng quy trình thẩm định cho vay vốn chặt chẽ, pháp luật, hạn chế rủi ro thấp Đẩy mạnh hoạt động tiếp thị, sử dụng đòn bẩy lãi suất, dịch vụ kèm theo…để thu hút khách hàng mới, trì khách hàng truyền thống trang 36 - Chủ động kiểm sốt gia tăng tín dụng phù hợp với khả nguồn vốn, gắn liền với chất lượng nâng cao tín dụng, kiểm sốt rủi ro có hiệu - Chủ động kiểm sốt rủi ro tín dụng: sở rà sốt lại khoản vay, hồn thiện mặt pháp lý thủ tục đảm bảo tiền vay khoản vay có đảm bảo, áp dụng bổ sung hình thức đảm bảo tiền vay khoản nợ có dầu hiệu phát sinh rủi ro giảm dần dư nợ xuống mức kiểm sốt khách hàng có tình hình tài chinh không lành mạnh, sản xuất kinh doanh hiệu - Tích cực thu hồi nợ đến hạn, nợ tồn động, lãi treo, tạo nguồn vốn quay vòng tín dụng tăng nguồn vốn thu cho QTD Mỹ phước - Đẩy mạnh hoạt động dịch vụ bàng cách đa dạng hóa sản phẩm, nâng chất lượng dịch vụ, đổi phong cách phục vụ ứng dụng công nghệ cung cấp sản phẩm tiện ích khách hàng - Thường xuyên tổ chức gặp gỡ khách hàng để nắm bắt nhu cầu đầu tư ý kiến phản hồi QTD Tăng cường công tác đánh giá, phân loại khách hàng có sách lãi suất phù hợp, kết hợp với phát triển sản phẩm dịch vụ theo hướng đáp ứng tối đa nhu cầu kế hoạch Cho vay hợp vốn với QTDTW, với QTD bạn để tăng cường cho vay vay lớn vượt 15% vốn tự có Sử dụng linh hoạt phương tiện cho vay đối tượng vay vốn nhằm bước tạo tính đặc thù riêng biệt - Bám sát trương phát triển kinh tế, vùng địa phương để tạo chủ động hoạt động đầu tư - Tập trung đầu tư cho doanh nghiệp vừa nhỏ lĩnh vực phi nông nghiệp, doanh nghiệp chế biến nông sản thực phẩm, doanh nghiệp thương mại dịch vụ - Đối với kinh tế hộ: cho vay phải gắn liền với kinh tế phát triển nơng thơn, góp phần tích cực vào q trình chuyển đổi cấu trồng vật nuôi, lĩnh vực nuôi trồng thủy sản, cho vay kinh tế trang trại, tiểu thủ công nghiệp, chăn nuôi đại gia súc -Tăng cường công tác thẩm định, kiểm tra nhằn hạn chế rủi ro tín dụng Đây bước quan trọng để phát tiền vay tới tay người sử dụng, cơng tác thẩm định khơng xác, đủ rủi ro QTD tránh khỏi - Quán triệt tư tưởng phải tuyệt đối tuân thủ quy trình cho vay, đảm bảo kiểm tra trước, sau cho vay Gắn liền trách nhiệm cán tín dụng với vay vay tất tốn - Xây dựng mạng lưới thơng tin chặt chẽ QTD quyền địa phương quyền cấp xã nhằm phục vụ tốt cho hoạt động kinh doanh QTD.Tập trung giữ vững khách hàng truyền thống có nhiều tiềm - Tổ chức tốt công tác thu hồi nợ, đưa vào sử lý rủi ro, nợ hạn nợ cấu lại thời hạn Mỗi cán tín dụng phải xem công tác tâm hoạt động tín dụng Cần trì phát huy hiệu hoạt động tổ chức xử lý nợ, tập trung xử lý dứt điểm khoản nợ hạn, nợ tồn đọng, kiên khơng để tình trạng nợ dây dưa kéo dài làm ảnh hưởng xấu đến hiệu kinh doanh QTD - Họp định kỳ đột xuất đội ngũ tín dụng để kịp thời phổ biến văn nghiệp nhũng việc cần làm đòi hỏi phải thực nghiêm túc, có khó khăn vướng mắc phải phản ánh cho lãnh đạo phịng tín dụng để xin ý kiến Ban Giam Đốc 5.2.3 Thực chiến lƣợc tín dụng động hiệu Cạnh tranh quy luật tất yếu kinh thị trường Do vậy, tổ chức tín dụng nói chung QTD nói riêng muốn tồn phát triển, khơng cịn cách trang 37 khác phải nâng cao sức cạnh tranh mình, cách thiết lập chiến lược cạnh tranh hiệu Nội dung bao gồm: Tổ chức nghiên cứu đối thủ cạnh tranh: công việc quan trọng để thực chiến lược cạnh tranh có hiệu Qua việc tìm hiểu đối thủ, sản phẩm đối thủ, so sánh thua sản phẩm, lãi suất, hoạt động quảng cáo, mạng lưới hoạt động, từ thấy điểm mạnh tiếp tục phát huy, đồng thời nhận điểm yếu để khắc phục Phải tạo lòng tin cho khách hàng: lịng tin tạo hình ảnh doanh nghiệp, số lượng, chất lượng sản phẩm dịch vụ, trình độ khả giao tiếp đội ngũ nhân viên, trang thiết bị kỹ thuật, vốn tự có, khả tài chính, đặc biệt hiệu giải ngăn nhanh chóng, Phải tạo khác biệt QTD: phải tạo điểm đặc biệt mà nhắc tới biết QTD Mỹ Phước, sản phẩm, người dịch vụ cung ứng, Đối với phong cách giao dịch cần đổi phong cách giao dịch, đề cao văn hóa kinh doanh với nhân viên, phong cách thân thiện, tận tình, chu đáo, cởi mở, tạo lòng tin cho khách hàng 5.2.4 Thực số biện pháp tiếp thị Chính sách áp dụng nhằm giới thiệu hình ảnh lợi ích có giao dịch với QTD Mỹ Phước Áp dụng lãi suất ưu đãi cho khách hàng vay vốn Tham gia hoạt động từ thiện nhằm quảng bá hình ảnh vị QTD Đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ cán trang 38 TÀI LIỆU KHAM THẢO  QTDND Mỹ Phước, Văn kiện Đại hội đồng thành viên qua năm 2011 – 2013  Báo cáo tổng kết tình hình hoạt động kinh doanh QTDND Mỹ Phước giai đoạn 2011 – 2013  Các Nghị định, Thông tư, Quyết định văn khác hoạt động QTDND  Nguyễn Đăng Dờn, (2011), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Lao động  Có kham thảo tìm hiểu từ trang web:  http://www.sbv.gov.vn \ trang 39 CHƯƠNG PHẦN MỞ ĐẦU …………………………………………………………1 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Phạm vi nghiên cứu 1.4 Phương pháp nghiên cứu 1.5 Ý nghĩa nghiên cứu 1.6 Cấu trúc nội dung nghiên cứu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1 Tổng quan QTDND 2.1.1 Khái niệm QTDND 2.1.2 Vai trò chức QTDND 2.1.2.1 Vai trò QTDND 2.1.2.2 Chức QTDND 2.1.2.3 Nguồn vốn QTDND 2.2 Tổng quan tín dụng 2.2.1 Khái niệm tín dụng 2.2.2 Bản chất tín dụng 2.2.3 Phân loại tín dụng 2.2.3.1 vào thời hạn cho vay 2.2.3.2 Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng 2.2.3.3 Căn vào phương thức cho vay 2.2.3.4 Căn vào phương pháp hoàn trả nợ vay 2.2.3.5 Dựa vào mục đích sử dụng vốn 2.2.4 Vai trị tín dụng 2.2.5 Chức tín dụng 2.3 Rủi ro tín dụng 2.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 2.3.2 Những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng trang 40 2.3.3 Chiến lược quản lý rủi ro phải đảm bảo yêu cầu sau: 2.4 Một số tiêu đánh giá hoạt động tín dụng 2.4.1 Doanh số cho vay 2.4.2 Doanh số thu nợ 2.4.3 Dư nợ cho vay 2.4.4 Nợ hạn 2.4.5 Tỷ lệ dư nợ tổng số tài sản 2.4.6 Hệ số thu nợ 10 2.4.7 Tỷ lệ nợ hạn 10 CHƯƠNG GIỚI THIỆU VỀ QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN MỸ PHƯỚC 11 3.1 Lịch sử hình thành phát triển 11 3.1.1 Giới thiệu Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Mỹ Phước 11 3.1.2 Quá trình thành lập phát triển 11 3.2 Cơ cấu tổ chức QTD 13 3.2.1 Cơ cấu tổ chức 13 3.2.2 Chức nhiệm vụ phòng ban 13 3.3 Các nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu quỹ tín dụng nhân dân mỹ phước 15 3.3.1 Nghiệp vụ huy động vốn 15 3.3.2 Nghiệp vụ tín dụng 16 3.3.3 Vai trò Quỹ Tín dụng Nhân dân Mỹ Phước kinh tế tỉnh An Giang 16 CHƯƠNG PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI QTD MỸ PHƯỚC TRONG NĂM 2011 - 2013 .18 4.1 Tình hình hoạt động kinh doanh QTD qua năm 2012–2014 18 4.1.1 Thu nhập 18 4.1.2 Chi phí 19 4.1.3 Lợi nhuận 19 trang 41 4.1.4 Thuận lợi khó khăn 19 4.1.4.1 Thuận lợi .19 4.1.4.2 Khó khăn .20 4.2 Cơ cấu nguồn vốn QTD mỹ phước 20 4.3 Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng QTD mỹ phước năm 2012 – 2014 21 4.3.1 Phân tích doanh số cho vay 21 4.3.2 Phân tích doanh số thu nợ 23 4.3.3 Phân tích dư nợ 26 4.3.4 Phân tích nợ hạn 28 4.4 Đánh giá hiệu hoạt động tín dụng qtd mỹ phước 29 4.4.1 Phân tích dư nợ vốn huy động (%) 30 4.4.2 Phân tích nợ hạn tổng dư nợ 31 4.4.3 Phân tích doanh số thu nợ doanh số cho vay 31 4.4.4 Phân tích doanh số thu nợ dư nợ bình quân 31 4.5 Những kết đạt được, hạn chế giải pháp nhằm cao hiệu cho vay phát triển nông nghiệp 32 4.5.1 Những kết đạt cơng tác tín dụng QTD Mỹ phước 32 4.5.2 Những hạn chế công tác tín dụng QTD Mỹ phước 32 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ GIẢI PHÁP ĐỊNH HƯỚNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG MỸ PHƯỚC 34 5.1 Kết luận 34 5.2 Một số giải pháp nhằm cao hiệu tín dụng 35 5.2.1 Giai pháp tổng thể 35 5.2.2 Giai pháp cụ thể 35 5.2.3 Thực chiến lược tín dụng động hiệu 37 5.2.4 Thực số biện pháp tiếp thị 38 trang 42 ... doanh chủ yếu quỹ tín dụng nhân dân mỹ phƣớc Quỹ Tín dụng Nhân dân Mỹ Phước hoạt động theo chế kinh doanh tương đối đầy đủ, có chức huy động khoản tiền thành phần kinh tế từ đầu tư tín dụng phục... hiệu huy động vốn, hiệu hoạt động tín dụng phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Xuất phát từ tầm quan trọng trên, nên định chọn đề tài “ Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng QTD MỸ phước? ?? để... dụng Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Mỹ Phước thức vào hoạt động từ ngày 17/06/1995, với số vốn điều lệ ban đầu 500 triệu đồng Trải qua trình hoạt động 19 năm, tổng nguồn vốn Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Mỹ Phước