Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng tại quỹ tín dụng nhân dân mỹ phước

ii TÓM TẮT QTD mỹ phước, hoạt động cho vay doanh nghiệp luôn là một nghiệp vụ quan trọng giúp ngân hàng phân phối những nguồn vốn dư thừa trong nền kinh tế đến với các doanh nghiệp cần

NGUYỄN PHÚ QUÍ

PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN

MỸ PHƯỚC

Chuyên ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC

Long Xuyên, tháng 09 năm 2015

TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH



NGUYỄN PHÚ QUÍ

PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN

MỸ PHƯỚC

Chuyên ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

LỚP: NH - MSSV: DNH117350

CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC

GVHD: THS CAO VĂN HƠN TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG

KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH



Long Xuyên, tháng 09 năm 2015

i

LỜI CÁM ƠN

Sau thời gian học tập và nghiên cứu em đã được thầy cô trường Đại học An Giang nói chung và quý thầy cô Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh nói riêng, những người đã truyền đạt kiến thức quý báu cho em không chỉ về cách học, cách làm mà cả cách sống khi bước ra tiếp xúc với xã hội

Để hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp của mình với đề tài “Phân tích thực trạng hoạt động tin dụng tại QTD Mỹ Phước” Ngoài nỗ lực của chính bản thân em xin chân thành cảm ơn sự hướng dẫn nhiệt tình của thầy cao văn hơn từ lúc hình thành đề tài cho đến khi hoàn thành Thầy đã truyền đạt những kiến thức chuyên môn cũng như những kinh nghiệm, những góp ý vô cùng quý báu để giúp em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp của mình

Em chân thành cảm ơn Ban giám đốc QTD mỹ phước đã cho phép và tạo điều kiện thuận lợi để em thực tập tại QTD Xin chân thành cảm ơn gia đình đã động viên, tạo điều kiện giúp em trong suốt quá trình thực hiện đề tài này Xin cảm ơn bạn bè cùng tôi học tập, trao đổi trong suốt quá trình học tập Cuối cùng kính chúc quý thầy cô, anh chị dồi dào sức khỏe và công tác tốt Kính chúc cô chú, anh chị trong Ngân hàng gặp nhiều thuận lợi trong công việc cũng như trong cuộc sống

ii

TÓM TẮT

QTD mỹ phước, hoạt động cho vay doanh nghiệp luôn là một nghiệp vụ quan trọng

giúp ngân hàng phân phối những nguồn vốn dư thừa trong nền kinh tế đến với các

doanh nghiệp cần và thiếu vốn, giúp các doanh nghiệp có vốn để đầu tư, sản xuất, kinh

doanh và mở rộng quy mô… qua đó góp phần phát triển kinh tế tỉnh nhà và cũng giúp

QTD mỹ phước tận dụng tốt nguồn vốn đã huy động được Thấy được những lợi ích

này, QTD mỹ phước đã khai thác tích cực và tìm kiếm rất nhiều khách hàng doanh

nghiệp tiềm năng, vừa giúp doanh nghiệp có vốn để kinh doanh, vừa giúp ngân hàng

mở rộng thị phần, nâng cao lợi nhuận và uy tín của ngân hàng trong lĩnh vực cho vay

Đề tài “Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng tại QTD Mỹ Phước” là một đề tài được

hoàn thành dựa trên sự vận dụng những kiến thức cơ bản, trong lĩnh vực cho vay ngân

hàng và kết hợp những diễn biến thực tế diễn ra trên thị trường tài chính Trong đó:

Chương 1: (Mở đầu) là sẽ nêu lên cơ sở lý thuyết để hình thành nên đề tài cũng như nêu

ra những mục tiêu cần nghiên cứu;

Chương 2: (Cơ sở lý thuyết) sẽ đưa ra những vấn đề cơ bản có liên quan đến hoạt động

cho vay;

Chương 3: sẽ giới thiệu sơ lược về cơ sở hình thành, về các sản phẩm dịch vụ và hoạt

động kinh doanh QTD mỹ phước;

Chương 4: Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng tại QTD mỹ phước nội dung phân

tích của chương này sẽ phản ánh hoạt động cho vay tại QTD mỹ phước

một cách cụ thể nhất thông qua các chỉ tiêu như doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư

nợ cho vay và nợ quá hạn; cũng trong chương này, hoạt động cho vay tại QTD mỹ

phước An Giang sẽ được đánh giá tổng thể thông qua các chỉ tiêu như hệ số thu nợ,

vòng quay vốn tín dụng và tỷ lệ nợ quá hạn; từ những chỉ tiêu trên sẽ có những giải

pháp cụ thể để nâng cao hơn nữa hoạt động cho vay tại QTD mỹ phước

Chương 5 sẽ là những giải pháp, kiến nghị đưa ra từ những đúc kết một cách cô đọng lại

tất cả những nội dung đã được phân tích trong đề tài, nhằm nâng cao hơn nữa hoạt động

cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng

LNST: Lợi nhuận sau thuế

LNTT: lợi nhuận trước thuế

QTD: Quỹ tín dụng

QTDND: Quỹ tín dụng nhân dân

QTDTW: quỹ tín dụng trung ương

SXKD: sản xuất kinh doanh

iv

DANH MỤC HÌNH

HÌNH 1-3.2.1:Sơ đồ Cơ cấu tổ chức của QTDND Mỹ Phước 13

v

DANH MỤC BẢNG

BẢNG 1-4.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của QTDND Mỹ Phước

trong 3 năm 2012-2014 18

BẢNG 2-4.2: Cơ cấu nguồn vốn của QTDND Mỹ Phước trong 3 năm 2012-2014 21

BẢNG 3-4.3.1: Doanh số cho vay giai đoạn (2012 - 2014) 22

BẢNG 4-4.3.2:Doanh số thu nợ giai đoạn 2012-2014 24

BẢNG 5-4.3.3:Dư nợ cho vay giai đoạn 2012-2014 27

BẢNG 6-4.3.4: Nợ quá hạn giai đoạn 2012-2014 28

BẢNG 7-4.4: Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động của QTD Mỹ phước giai đoạn 2012 – 2014 30

vi

DANH MỤC BIỂU ĐỒ

BIỂU ĐỒ 13-4.4.4:Doanh số thu nợ trên dƣ nợ bình quân 32

vii

MỤC LỤC

LỜI CÁM ƠN i

TÓM TẮT ii

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẤT iii

DANH MỤC HÌNH iv

DANH MỤC BẢNG v

DANH MỤC BIỂU ĐỒ vi

CHƯƠNG 1 PHẦN MỞ ĐẦU 1

1.1.Lý do chọn đề tài 1

1.2.Mục tiêu nghiên cứu 1

1.3.Phạm vi nghiên cứu 2

1.4.Phương pháp nghiên cứu 2

1.5.Ý nghĩa nghiên cứu 2

1.6.Cấu trúc nội dung nghiên cứu 2

CHƯƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN 3

2.1.Tổng quan về QTDND 3

2.1.1.Khái niệm QTDND 3

2.1.2 Vai trò và chức năng của QTDND 3

2.1.2.1 Vai trò của QTDND 3

2.1.2.2 Chức năng của QTDND 3

2.1.2.3 Nguồn vốn của QTDND 3

2.2.Tổng quan về tín dụng 4

2.2.1.Khái niệm về tín dụng 4

2.2.2.Bản chất của tín dụng 4

2.2.3.Phân loại tín dụng 4

viii

2.2.3.1 cứ vào thời hạn cho vay 5

2.2.3.2 Căn cứ vào mức độ tín nhiệm của khách hàng 5

2.2.3.3 Căn cứ vào phương thức cho vay 5

2.2.3.4 Căn cứ vào phương pháp hoàn trả nợ vay 6

2.2.3.5 Dựa vào mục đích sử dụng vốn 6

2.2.4.Vai trò tín dụng 6

2.2.5.Chức năng tín dụng 7

2.3.Rủi ro tín dụng 7

2.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 7

2.3.2.Những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 7

2.3.3.Chiến lược quản lý rủi ro phải đảm bảo các yêu cầu sau: 8

2.4.Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng 8

2.4.1.Doanh số cho vay 8

2.4.2.Doanh số thu nợ 8

2.4.3.Dư nợ cho vay 8

2.4.4.Nợ quá hạn 8

2.4.5.Tỷ lệ dư nợ trên tổng số tài sản 9

2.4.6.Hệ số thu nợ 10

2.4.7.Tỷ lệ nợ quá hạ 10

CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU VỀ QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN

MỸ PHƯỚC …11

3.1 Lịch sử hình thành và phát triển 11

3.1.1.Giới thiệu Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Mỹ Phước 11

3.1.2.Quá trình thành lập và phát triển 11

3.2 Cơ cấu tổ chức của QTD 13

3.2.1.Cơ cấu tổ chức của 13

3.2.2.Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban 13

3.3 Các nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của quỹ tín dụng nhân dân mỹ phướ 15

3.3.1.Nghiệp vụ huy động vốn 15

3.3.2.Nghiệp vụ tín dụng 16

ix

3.3.3.Vai trò của Quỹ Tín dụng Nhân dân Mỹ Phước đối với nền kinh

tế tỉnh An Giang 16

CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI QTD MỸ PHƯỚC TRONG 3 NĂM 2011 - 2013 18

4.1 Tình hình hoạt động kinh doanh của QTD qua 3 năm

2012–2014 18

4.1.1 Thu nhập 18

4.1.2 Chi phí 19

4.1.3 Lợi nhuận 19

4.1.4 Thuận lợi và khó khăn 19

4.1.4.1 Thuận lợi 19

4.1.4.2 Khó khăn 20

4.2 Cơ cấu nguồn vốn của QTD mỹ phước 20

4.3 Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng tại QTD mỹ phước trong 3 năm 2012 – 2014 21

4.3.1.Phân tích doanh số cho vay 21

4.3.2.Phân tích doanh số thu nợ 23

4.3.3.Phân tích dư nợ 26

4.3.4.Phân tích nợ quá hạn 28

4.4.Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của qtd mỹ phước 29

4.4.1.Phân tích dư nợ trên vốn huy động (%) 30

4.4.2.Phân tích nợ quá hạn trên tổng dư nợ 31

4.4.3.Phân tích doanh số thu nợ trên doanh số cho vay 31

4.4.4.Phân tích doanh số thu nợ trên dư nợ bình quân 31

4.5 Những kết quả đạt được, hạn chế và giải pháp nhằm năng cao hiệu quảcho vay phát triển nông nghiệp 32

4.5.1.Những kết quả đạt được trong công tác tín dụng tại QTD Mỹ phước 32

4.5.2.Những hạn chế trong công tác tín dụng tại QTD Mỹ phước 32

CHƯƠNG 5 KẾT LUẬN VÀ GIẢI PHÁP ĐỊNH HƯỚNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG MỸ PHƯỚC 34

x

5.1 Kết luận 34

5.2 Một số giải pháp nhằm năng cao hiệu quả tín dụng 35

5.2.1.Giai pháp tổng thể 35

5.2.2.Giai pháp cụ thể 35

5.2.3.Thực hiện chiến lƣợc tín dụng năng động và hiệu quả 37

5.2.4.Thực hiện một số biện pháp tiếp thị 38

ro càng lớn Với các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực tài chính – QTDND, rủi

ro càng phức tạp, đa dạng và khó xử lý hơn bởi vì QTDND đóng vai trò là trung gian tài chính trong nền kinh tế với hoạt động chính là đi vay để cho vay Chính vì vậy, rủi ro và quản trị rủi ro tài chính ngày càng nhận được sự quan tâm của các nhà quản trị

Hiện tín dụng vẫn là lĩnh vực kinh doanh chủ yếu của QTDND và tạo ra phần lớn lợi nhuận cho đơn vị và cũng là lĩnh vực hàm chứa rủi ro nhiều nhất Rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất khách hàng không thực hiện và thực hiện không đúng, không đủ nghĩa vụ của mình theo cam kết trong hợp đồng (cho vay, bảo lãnh, các hình thức cấp tín dụng khác) làm giảm hay mất giá trị của tài sản có Dù không được mong đợi, nhưng rủi ro vẫn luôn hiện diện trong mọi quyết định đầu tư hay giao dịch kinh doanh của QTDND Tùy theo mức độ, rủi ro có thể gây ra những thiệt hại tài chính, nhưng cũng có thể đẩy các QTDND vào tình trạng khánh kiệt, thậm chí phá sản Vì vậy trong hoạt động kinh doanh của mình, một điều hết sức quan trọng,

đó là: quản trị rủi ro trong hoạt động để nâng cao năng lực tài chính, hạn chế rủi ro tín dụng Thực hiện tốt điều này, sẽ giúp QTDND giảm thiểu những thiệt hại mà rủi

ro có thể gây ra

Để kinh doanh đạt hiệu quả cao, hạn chế rủi ro xảy ra, QTDND phải ban hành chính sách quản lý rủi ro tín dụng và có điều chỉnh chính sách tín dụng từng thời kỳ như: thường xuyên cập nhật các quy định, quy trình cấp tín dụng và quản lý tín dụng như quy định cho vay đối với khách hàng cá nhân và tổ chức kinh tế, quy định cho vay tiêu dùng, quy trình chấm điểm và xếp hạng tín dụng khách hàng, quy trình kiểm tra giám sát khoản vay, quy trình quản lý và xử lý nợ có vấn đề, xét duyệt hạn mức tín dụng, quy trình mức phán quyết tín dụng mức cấp độ…Từ đó, có những giải pháp hữu hiệu để đạt hiệu quả huy động vốn, hiệu quả hoạt động tín dụng phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng

Xuất phát từ tầm quan trọng trên, nên tôi quyết định chọn đề tài “ Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng tại QTD MỸ phước” để trình bài trong phần chuyên đề tốt nghiệp nhằm mục đích nhận diện rủi ro và hạn chế rủi ro để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại QTD mỷ phước phát triển bền vững

1.2 Mục tiêu nghiên cứu

 Mục tiêu chung

Phân tích hoạt động tín dụng của QTDND Mỹ Phước trong 3 năm 2012, 2013, 2014

từ đó đề ra các giải pháp nâng cao khả năng cho vay của QTD trong những năm tới

 Mục tiêu cụ thể

Để đạt được mục tiêu tổng quát, nội dung nghiên cứu sẽ hướng đến các mục tiêu sau:

- Phân tích hoạt động kinh doanh của QTD

- Phân hoạt động tín dụng tại QTD và đánh giá khả cho vay của QTD

- Đề xuất các biện pháp nâng cao khả năng cho vay của QTD

trang 2

1.3 Phạm vi nghiên cứu

 Không gian nghiên cứu

- Đề tài được thực hiện trong quá trình thực tập tại QTDND Mỹ Phước

Thời gian nghiên cứu

- Hoạt động tín dụng của QTD Mỹ Phước trong 3 năm 2012-2014

- Thời gian thực hiện đề tài trong 3 tháng

 Đối tượng nghiên cứu

- Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng của QTD qua 3 năm (2012-2014) như:

doanh số cho vay, các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay

- Các báo cáo tổng quát về tình hình hoạt động tín dụng và báo cáo tổng kết cuối

năm của QTD trong 3 năm

1.4 Phương pháp nghiên cứu

 Phương pháp thu thập số liệu

- Thu thập số liệu từ phòng kế toán QTD Mỹ Phước

- Tìm kiếm thông tin từ các tạp chí, internet, các giáo trình đã học và các sách, báo

có liên quan để có thêm kiến thức và các thông tin mới giúp ích cho quá trình phân tích

- Tiếp nhận thông tin truyền đạt từ các cán bộ QTD nơi thực tập

Phương pháp phân tích số liệu

- Sử dụng phương pháp thống kê các số liệu thu thập được nhằm mô tả tình hình

cho vay và các yếu tố ảnh hưởng

- Phương pháp so sánh số tương đối, số tuyệt đối qua các năm nhằm thấy được sự

thay đổi cũng như tốc độ tăng trưởng của doanh số cho vay

- Phương pháp phân tích để phân tích và đánh giá hoạt động tín dụng của QTD

1.5 Ý nghĩa nghiên cứu

Là một sinh viên ngành ngân hàng, đề tài nghiên cứu này cho tôi cơ hội được ứng dụng vào thực tế những kiến thức chuyên ngành về nghiệp vụ tín dụng ngân hàng thương mại mà tôi đã được học hỏi trên ghế nhà trường, và qua đó giúp tôi tiếp thu, nâng cao thêm những kiến thức thực tế để tôi có thể dễ dàng bám sát với công việc hơn sau khi ra trường

Thông qua việc xem xét, phân tích, đánh giá hiệu quả cho vay doanh nghiệp

và đề xuất một số biện pháp của đề tài, tôi hy vọng có thể đóng góp một số ý tưởng

để hỗ trợ cho QTD Mỹ Phước trong việc đánh giá lại và nâng cao hơn nữa hoạt động tín dung doanh nghiệp của mình

1.6 Cấu trúc nội dung nghiên cứu

Chuyên đề gồm 05 chương

- Chương 1: phần mở đầu

- Chương 2:cơ sở lý luận

- Chương 3: Giới thiệu khái quát về QTDND Mỹ Phước

- Chương 4: phân tích hoạt đọng tính dung tại QTDND Mỹ Phước trong 3 năm

2012-2014

- Chương 5: kết luận va giải pháp của quỹ tín dụng Mỹ Phước

2.1.2 Vai trò và chức năng của QTDND

Nhờ có vốn tín dụng các đơn vị kinh tế không những đảm bảo quá trình sản xuất kinh doanh bình thường mà còn mở rộng sản xuất, cải tiến kỹ thuật, áp dụng kỹ thuật mới thắng lợi trong nền kinh tế cạnh tranh Riêng đối với hộ sản xuất ở khu vực nông thôn, QTDND có vai trò rất quan trọng trong việc phát triển kinh tế cá nhân, gia đình và hộ sản xuất

QTDND đáp ứng nhu cầu vốn cho hộ sản xuất để duy trì quá trình sản xuất liên tục, góp phần đầu tư phát triển kinh tế

QTDND góp phần thúc đẩy quá trình tập trung nguồn vốn và tập trung sản xuất

QTDND tạo điều kiện phát huy các ngành nghề mới và giải quyết việc làm cho người lao động

QTDND không những có vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy phát triển kinh tế mà còn có vai trò to lớn về mặc xã hội

2.1.2.2 Chức năng của QTDND

 Thứ nhất, huy động vốn của QTDND

QTDND được huy động vốn góp của thành viên gồm vốn cổ phần xác lập và

cổ phần thường xuyên Đặc điểm của nguồn vốn này chỉ huy động của thành viên Đối với nguồn vốn huy động tiết kiệm, QTDND được nhận tiền gửi tiết kiệm không

kỳ hạn và có kỳ hạn của thành viên và người ngoài thành viên kể cả cá nhân và các

 Thứ hai, trung gian tín dụng của QTDND

QTDND là trung gian tín dụng là cầu nối giữa người thừa vốn và người thiếu vốn Nói cách khác, QTDND sau khi huy động vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế sẽ sử dụng nguồn vốn đó để cho vay, đáp nhu cầu vay vốn của khách hàng

2.1.2.3 Nguồn vốn của QTDND

trang 4

QTDND cũng như bất cứ một doanh nghiệp nào khác để tồn tại phải có nguồn vốn để hoạt động Nguồn vốn tác động trực tiếp đến kết cấu tài sản và khả năng sinh lời, hạn chế các rủi ro trong hoạt động kinh doanh của QTD:

Nguồn vốn của QTDND bao gồm:

 Một là vốn điều lệ: là vốn góp của các thành viên, tối thiểu bằng mức vốn pháp định do Thống đốc NHNN công bố trong từng thời kỳ

 Ba là vốn vay, là vốn vay của Liên hiệp QTDND, NHNN, các tổ chức tín dụng tài chính khác, các cá nhân, pháp nhân theo quy định của pháp luật và luật các tổ chức tín dụng

 Bốn là vốn dịch vụ ủy thác của pháp nhân, cá nhân trong và ngoài nước

 Năm là vốn tài trợ của Nhà nước, cá nhân, tổ chức trong và ngoài nước

 Sáu là, các loại vốn và quỹ khác

2.2 Tổng quan về tín dụng

2.2.1 Khái niệm về tín dụng

Tín dụng là một phạm trù kinh tế đã tồn tại qua nhiều hình thái kinh tế- xã hội Nếu hiểu theo nghĩa hẹp thì tín dụng là sự vay mượn trong đó hai chủ thể là người đi vay và người cho vay sẽ thỏa thuận một thời hạn nợ và một mức lãi cụ thể Nếu hiểu theo nghĩa rộng thì tín dụng là sự vận động của các nguồn vốn từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn

Từ tín dụng được sử dụng ngày nay xuất phát từ nguồn gốc La-tinh Creditum là lòng tin và sự tín nhiệm Ở đây muốn nói về niềm tin mà người cho vay hướng về người đi vay khi đem tiền bạc, tài sản ra cho vay, họ phải có cơ sở tin răng người đi vay sẽ trả nợ đúng hạn Nói cách khác, để quan hệ tín dụng tồn tại đòi hỏi phải tạo lập được niềm tin và đây là cơ sở quan trọng cho quan hệ tín dụng hình thành Như vậy có thể đưa ra khái niệm tổng quát về tín dụng như sau: Tín dụng là một quan hệ vay mượn dựa trên nguyên tắc có hoàn trả (cả vốn lẫn lãi) sau một thời gian nhất định Từ khái niệm đã được nêu cho thấy trong quan hệ tín dụng người cho vay chỉ nhường lại quyền sử dụng vốn cho người đi vay trong một thời gian nhất định Tuy nhiên, người đi vay không có quyền sở hữu vốn ấy nên phải hoàn trả lại cho người cho vay khi đến thời hạn đã thỏa thuận Sự hoàn trả này không chỉ bảo tồn về mặt giá trị mà vốn tín dụng còn được tăng thêm dưới hình thức lợi tức Ở đây, quá trình vận động mang tín chất hoàn trả của tín dụng là biểu hiện đặc trưng nhất sự khác biệt giữa quan hệ tín dụng và các mối quan hệ kinh tế khác

2.2.2 Bản chất của tín dụng

- Tín dụng là hệ thống quan hệ kinh tế phát sinh giữa người đi vay và người cho vay, nhờ quan hệ ấy mà vốn tiền tệ được vận động từ chủ thể này sang chủ thể khác để sử dụng cho các nhu cầu khác nhau trong nền kinh tế xã hội

- Tín dụng được coi là một số vốn, làm bằng hiện vật hoặc bằng hiện kim vận động theo nguyên tắc hoàn trả, đã đáp ứng cho các nhu cầu của chủ thể tín dụng

2.2.3 Phân loại tín dụng

Tín dụng có nhiều hình thức khác nhau Phân loại tín dụng thường căn cứ vào những tiêu thức cụ thể:

trang 5

2.2.3.1 cứ vào thời hạn cho vay

- Cho vay ngắn hạn : Là loại cho vay này từ 12 tháng trở xuống để phục vụ sản xuất

kinh doanh cho các đơn vị Loại cho vay này nhằm đáp ứng nhu cầu về vốn tín dụng ngắn hạn cho các doanh nghiệp

- Cho vay trung hạn: Là loại cho vay này trên 12 tháng đế 60 tháng, chủ yếu được

sử dụng để mua sắm tài sản, đổi mới thiết bị, mở rộng sản xuất kinh doanh đối với các dự án có quy mô nhỏ

- Cho vay dài hạn: Là loại cho vay trên 60 tháng, chủ yếu giúp các doanh nghiệp đầu

tư, mua máy móc thiết bị, phương tiện vận tải, xây dựng các xí nghiệp, mở rộng sản xuất kinh doanh…

2.2.3.2 Căn cứ vào mức độ tín nhiệm của khách hàng

- Cho vay có đảm bảo: Là loại cho vay được ngân hàng cung ứng phải có tài sản thế

chấp, cầm cố hoặc có sự bảo lãnh của bên thứ ba Những khách hàng không có uy tín cao đối với ngân hàng, khi vay vốn đòi hỏi phải có đảm bảo

- Cho vay không có đảm bảo: Là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố

hoặc sự bảo lãnh nào của người thứ ba, việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng Đối với những khách hàng tốt trung thực trong kinh doanh, có khả năng

về tài chính mạnh, quản trị có hiệu quả thì ngân hàng có thể cấp tín dụng dựa vào uy tín của bản thân khách hàng mà không cần có thêm tài sản thế chấp, cầm cố

2.2.3.3 Căn cứ vào phương thức cho vay

QTD thỏa thuận với khách hàng vay về việc áp dụng các phương thức cho vay:

 Cho vay từng lần: Mỗi lần vay vốn khách hàng và QTD thực hiện thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng

 Cho vay trả góp: Khi vay vốn, QTD và khách hàng xác định thỏa thuận số lãi vốn vay phải trả cộng với số nợ gốc được chia ra để trả nợ theo nhiều kỳ hạn trong thời hạn cho vay

 Cho vay theo hạn mức tín dụng: Phương thức cho vay này áp dụng với khách hàng vay ngắn hạn và có nhu cầu vay vốn thường xuyên, sản xuất kinh doanh

ổn định

- Xác định hạn mức tín dụng: Sau khi nhận đủ các tài liệu của khách hàng, QTD tiến hành xác định hạn mức tín dụng Đối với khách hàng sản xuất, kinh doanh tổng hợp thì phương án sản xuất, kinh doanh của khách hàng là tổng hợp phương án sản xuất, kinh doanh của từng đối tượng, theo đó QTD xác định hạn mức tín dụng cho cả phương án sản xuất kinh doanh tổng hợp để giải ngân cho khách hàng

- Giai ngân: Trong phạm vi hạn mức tín dụng, thời hạn hiệu lực của hợp đồng tín dụng, mỗi lần rút vốn vay khách hàng và QTD lập giấy nhận nợ kèm theo các chứng

- Xác định thời hạn cho vay: Thời hạn cho vay được xác định trên hớp đồng tín dụng hoặc trên từng giấy nhận nợ phù hợp với chu kỳ sản xuất, kinh doanh, khả năng trả

trang 6

nợ của khách hàng và nguồn vốn của QTD nhưng tối đa không quá 12 tháng, nếu khách hàng kinh doanh tổng hợp thì lựa chọn sản phẩm có chu kỳ kinh doanh dài nhất hoặc chiếm tỷ trọng chủ yếu để xác định thời hạn cho vay Thời hạn cho vay trên từng giấy nhận nợ có thể không phù hợp với thời hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng

 Các phương thức cho vay khác mà pháp luật không cấm, phù hợp với quy định của Ngân hàng Nhà nước, điều kiện hoạt động kinh doanh của QTD và đặc điểm của khách hàng vay

2.2.3.4 Căn cứ vào phương pháp hoàn trả nợ vay

QTD và khách hàng thỏa thuận về việc trả nợ gốc và lãi vốn vay theo một trong 02 cách sau:

- Chia ra nhiều kỳ hạn trả nợ gốc và lãi vốn vay

2.2.3.5 Dựa vào mục đích sử dụng vốn

- Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công – thương nghiệp: Là loại cho vay để bổ sung vốn lưu động cho các doanh nghiệp trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ

- Cho vay tiêu dùng cá nhân: Là loại cho vay đáp ưng nhu cầu tiêu dùng cá nhân như: mua sắm các vật dụng trong gia đình( xe gắn máy, máy tính…) Ngày nay, ngân hàng còn thực hiện các khoản cho vay để trang trải các chi phí của đời sống

- Cho vay bất động sản: Là loại cho vay liên quan đến mua sắm và xây dựng bất động sản: nhà ở, đất đai…nhằm phục vụ cho mục đích mang tính chất lâu dài thường

có thời hạn cho vay là trung dài hạn

- Cho vay sản xuất nông nghiệp, lâm nghiệp, thủy sản: Là loại cho vay để trang trải các chi phí sản xuất trong nông nghiệp như: phân bón, thuốc trừ sâu, giống cây trồng, vật nuôi, thức ăn gia súc…

2.2.4 Vai trò tín dụng

- Tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất lưu thông hàng hóa phát triển

+ Tín dụng, trước hết là nguồn cung ứng vốn cho các doanh nghiệp, các tổ chức kinh

2.2.5 Chức năng tín dụng

- Chức năng tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ:

Đây là chức năng cơ bản nhất của tín dụng, nhờ các chức năng này của tín dụng mà nguồn vốn tiền tệ trong xã hội được điều hòa từ nơi “thừa” sang nơi “thiếu” để sử dụng nhằm phát triển kinh tế

- Chức năng tiết kiệm tiền mặt và chi phí lưu thông cho xã hội :

+ Hoạt động tín dụng trước hết tạo điều kiện cho sự ra đời các công cụ lưu thông tín dụng như thương phiếu, kỳ phiếu, thẻ tín dụng, thẻ thanh toán,…cho phép thay thế một số lượng tiền mặt lưu hành nhờ đó làm giám bớt chi phí có liên quan như in tiền, đúc tiền, vận chuyển, bảo quản…

+ Cùng với sự phát triển mạnh mẽ của tín dụng thì hệ thống thanh toán qua ngân hàng này được mở rộng, vừa giải quyết nhanh chóng cho các mối quan hệ kinh

tế, tạo điều kiện cho nền KT – XH phát triển

+ Nhờ hoạt động của tín dụng, mà các nguồn vốn đang nằm trong xã hội huy động để sử dụng cho các nhu cầu của sản xuất và lưu thông hàng hóa sẽ có tác dụng tăng tốc độ lưu chuyển trong phạm vi toàn xã hội

- Chức năng phản ánh và kiểm soát các hoạt động kinh tế:

Đây là chức năng phát sinh, là hệ quả của hai chức năng trên Sự vận động của tín dụng phần lớn là sự vận động gắn liền với sự vận động của trật tự, hàng hóa, chi phí trong các xí nghiệp của tổ chức kinh tế Vì vậy tín dụng không những phản ánh tiêu cực hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp mà còn thực hiện việc kiểm soát các hoạt động ấy nhằm ngăn chặn các hiện tượng lãng phí, vi phạm pháp luật,…trong hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp

2.3 Rủi ro tín dụng

2.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng

- Rủi ro tín dụng là loại rủi ro phát sinh trong quá trình cho vay của ngân hàng dưới hình thức người đi vay không trả được nợ hoặc trả nợ không đúng hạn cho QTD

- Rủi ro tín dụng là rủi ro do một hoặc một nhóm khách hàng không thực hiện được các nghĩa vụ tài chính đối với QTD Hay nói cách khác rủi ro tín dụng là rủi ro xảy ra khi xuất hiện những biến cố không lường trước được do nguyên nhân chủ quan hay khách quan mà khách hàng không trả được nợ cho QTD một cách đầy đủ

cả gốc và lãi khi đến hạn, từ đó tác động xấu đến các hoạt động và có thể làm cho QTD bị phá sản

2.3.2 Những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng

 Nguyên nhân khách quan:

- Do có sự thay đổi về lãi suất, tỉ giá gây bất lợi cho hoạt động của QTD

- Vốn vay được sử dụng không đứng mục đích

- Do thiên tai, dịch bệnh

- Do chịu ảnh hưởng của thị trường tài chính tiền tệ thế giới

 Nguyên nhân chủ quan:

- Thu thập thông tin không đầy đủ, chính xác và phân tích thông tin không đúng

- Chủ quan trong cho vay

- Do hiện tượng tiêu cực như tham ô, lừa đảo

- Không quan tâm đến việc kiểm tra, thăm hỏi khách hàng trong quá trình cho vay

 Nguyên nhân thuộc về khách hàng:

- Do tình hình tài chính của bênh đi vay không ổn định dẫn đến thua lỗ liên tục

- Do người đi vay gặp bất lợi dẫn đến thất bại trong cạnh tranh vì không thích nghi với môi trường cạnh tranh mới

- Do khách hàng có âm mưu cố lừa đảo

2.3.3 Chiến lƣợc quản lý rủi ro phải đảm bảo các yêu cầu sau:

 Phù hợp với mục tiêu chiến lược kinh doanh, mức độ chấp nhận rủi ro của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài;

 Phải xác định tất cả các rủi ro trọng yếu để làm cơ sở cho việc xây dựng và vận hành hệ thống quản lý rủi ro;

 Được điều chỉnh kịp thời trước những thay đổi của môi trường kinh doanh, khuôn khổ pháp lý liên quan đến tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài;

 Có tính kế thừa, liên tục để bảo đảm tính khả thi qua các chu kỳ kinh tế;

 Đảm bảo phân bổ đủ nguồn lực (tài chính và con người) cho việc quản lý rủi

ro để đạt được mục tiêu quản lý rủi ro;

 Đảm bảo phù hợp với thẩm quyền, trách nhiệm của Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên, ngân hàng mẹ, Ban kiểm soát, Ban điều hành, Khối quản lý rủi ro, kiểm toán nội bộ và các bộ phận liên quan đến rủi ro trong hệ thống quản lý rủi ro theo quy định của pháp luật

2.4 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng

2.4.1 Doanh số cho vay

Doanh số cho vay bao gồm tất cả các khoản cho vay phát sinh trong năm tài chính Là chỉ tiêu phản ánh các khoản tín dụng mà ngân hàng đã cho khách hàng vay, không xét đến việc khoản tín dụng đó đã được thu về hay chưa, thường được xác định theo tháng, quý, hay năm

Dư nợ ngắn hạn (hoặc trung-dài hạn) / Tổng dư nợ

Đây là một chỉ tiêu định lượng, xác định cơ cấu tín dụng trong trường hợp dư nợ được phân theo thời hạn cho vay (ngắn, trung, dài hạn) Chỉ tiêu này còn cho thấy biến động của tỷ trọng giữa các loại dư nợ tín dụng của một ngân hàng qua các thời

kỳ khác nhau Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ mức độ phát triển của nghiệp vụ tín dụng càng lớn, mối quan hệ với khách hàng càng có uy tín

2.4.4 Nợ quá hạn

Nợ quá hạn là chỉ tiêu phản ánh những khoản nợ vay (bao gồm vốn gốc và lãi) không trả nợ đúng hạn, được tổ chức tín dụng đánh giá là không có khả năng trả nợ đúng hạn và không chấp nhận cho cơ cấu lại thời hạn trả nợ thì toàn bộ số dư nợ vay của hợp đồng tín dụng đó được coi là nợ quá hạn Nợ quá hạn còn là chỉ tiêu phản

ánh chất lượng của nghiệp vụ tín dụng tại ngân hàng

Chỉ tiêu này phản ánh chất lượng tín dụng, tỷ lệ này càng thấp càng tốt Thực tế, rủi

ro trong kinh doanh là không tránh khỏi, nên tín dụng thường chấp nhận một tỷ lệ nhất định được coi là giới hạn an toàn

Rủi ro theo ngành = Nợ quá hạn theo ngành/ Tổng dư nợ

Rủi ro theo thời hạn nợ = Nợ quá hạn theo thời hạn/ Tổng dư nợ

c/ Nợ xấu trên dự phòng rủi ro tín dụng

Chỉ tiêu này lớn thể hiện khả năng trang thủ vốn huy động, nếu chỉ tiêu này lớn hơn 1 thì ngân hàng chưa thực hiện tốt việc huy động vốn, vốn huy động tham gia vào cho vay ít, khả năng huy động vốn của ngân hàng chưa tốt, nếu chỉ tiêu này nhỏ hơn 1 thì ngân hàng chưa sử dụng hiệu quả toàn bộ nguồn vốn huy động gây lãng phí

- Đây là chỉ tiêu được dùng để đánh giá chất lượng tín dụng cũng như rủi ro tín dụng

- Tỷ lệ nợ quá hạn càng cao thể hiện chất lượng tín dụng của ngân hàng càng kém, và ngược lại

Tỷ lệ nợ quá hạn < 5% được coi là bình thường

Tỷ lệ nợ quá hạn từ 5% đến 10% được coi là không bình thường

Tỷ lệ nợ quá hạn từ trên 10% đến 15% được coi là cao

Tỷ lệ nợ quá hạn từ trên 15% đến 20% được coi là quá cao, nguy cơ khủng hoảng rất lớn

Vòng quay vốn tín dụng

Doanh số thu nợ Vòng quay vốn tín dụng =

trang 11

CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU VỀ QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN

MỸ PHƯỚC

3.1 Lịch sử hình thành và phát triển

3.1.1 Giới thiệu Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Mỹ Phước

- Trụ sở: 131-Trần Hưng Đạo, Phường Mỹ Phước, Thành Phố Long Xuyên,

Tỉnh An Giang

- Tel » 076.3846.729

- Ngành nghề hoạt động: Ngân hàng và hoạt động tín dụng

Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Mỹ Phước được chính thức đi vào hoạt động từ ngày

17/06/1995, với số vốn điều lệ ban đầu là 500 triệu đồng Trải qua quá trình hoạt

động hơn 19 năm, tổng nguồn vốn của Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Mỹ Phước qua các

năm đều tăng, vốn huy động ngày càng tăng Một tín hiệu vui giúp khách hàng an

tâm khi đến với Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Mỹ Phước là tiền gửi vào được bảo đảm

an toàn và khả năng chi trả tại mọi thời điểm Năm 2011, Quỹ Tín Dụng Nhân Dân

Mỹ Phước đã thu nợ của một số thành viên vay mà đã xử lý bằng quỹ dự phòng rủi

ro, để bù đắp vào hạch toán Các khoản chi khác của Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Mỹ

Phước luôn được tiết kiệm một cách đáng kể, làm lợi cho ngân sách nhà nước và

những thành viên góp vốn Với kết quả trên, Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Mỹ Phước

xếp loại A và được đánh giá là một trong những hệ thống Quỹ Tín Dụng Nhân Dân

lớn về quy mô và hiệu quả hoạt động kinh doanh của cả nước

Năm 2012, thông qua việc huy động vốn nhàn rổi trong dân cư nhằm cung cấp

vốn kịp thời cho thành viên phục vụ sản xuất nông nghiệp, cải thiện đời sống phát

triển kinh tế nông thôn Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Mỹ Phước đã đưa ra một số biện

pháp cần thiết, nhằm tăng nguồn vốn điều lệ để hoạt động đúng với quy định của

Ngân Hàng Nhà Nước, mặt khác áp dụng mức lãi suất tương đối phù hợp để thu hút

tiền nhàn rỗi của khách hàng trong và ngoài địa bàn Qua đó đáp ứng kịp thời nhu

cầu gửi va rút tiền cho khách hàng

Từ khi thành lập (năm 1995) đến nay, ngoài việc kinh doanh đạt hiệu quả cao,

QTDND Mỹ Phước còn làm tốt công tác từ thiện, chia sẻ lợi nhuận của mình cho các

thành viên còn khó khăn, thể hiện bằng việc làm thiết thực là cất nhà tình thương,

đóng góp từ thiện xã hội, ủng hộ quỹ khuyến học khuyến tài của tỉnh vv…

3.1.2 Quá trình thành lập và phát triển

Quá trình thành lập và tổ chức hoạt động cũng như duy trì được hoạt động của

một Quỹ Tín Dụng Nhân Dân trong thời điểm vừa qua cũng như hiện tại là rất khó

khăn, phải chịu áp lực cạnh tranh mạnh của các Ngân Hàng và Quỹ Tín Dụng khác

trong nền kinh tế thị trường hiện nay Tuy nhiên, với việc xác định cho mình một

hướng đi riêng, một chiến lược phù hợp trong quá trình huy động vốn, đồng thời luôn

quản lý tốt và luôn cử các bộ tín dụng bám sát các địa bàn và hổ trợ vốn kịp thòi cho

bà con nông dân trong quá trình sản xuất kinh doanh, giảm thiểu tình trạng bà con

phải vay nặng lãi Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Mỹ Phước còn trực tiếp tham vấn cho

bà con những mô hình và giải pháp sử dụng cũng như đầu tư đồng vốn sao cho có

hiệu quả Bên cạnh đó, Quỹ tín dụng Mỹ Phước luôn nhận được sự ủng hộ của

chính quyền các cấp, đặc biệt là sự giúp đỡ tận tình và tạo mọi điều kiện thuận lợi

của phòng quản lý tổ chức tín dụng hợp tác xã, Ngân Hàng Hợp Tác Xã chi nhánh

An Giang

Đồng thời với sự đoàn kết và quyết tâm cao của tập thể cán bộ nhân viên trong

đơn vị, mà nổi bật nhất là vai trò lãnh đạo, tính tiên phong, quyết đoán và gương mẫu

của Ban Lãnh Đạo, đặc biệt là của giám đốc Nguyễn Thị Thu Dung Đó là những cơ

đã có những bước phát triển vượt bậc Cho đến nay tổng số thành viên đầu tư vốn vào QTDND Mỹ Phước gần 12.000 thành viên, bình quân tổng nguồn vốn, tổng dư

nợ cho vay, tăng trưởng mỗi năm 15-20% ; Nợ xấu được kiểm soát và giảm dần mỗi năm

Những ngày đầu mới đi vào hoạt động, với số vốn điều lệ ban đầu của Quỹ chỉ vỏn vẹn 500 triệu đồng, được đóng góp từ những thành viên sáng lập, cơ sở vật chất gần như không có gì, việc huy động gặp rất nhiều khó khăn, công tác tuyên truyền đến tận người dân hạn chế Sau hơn 19 năm hoạt động, QTDND Mỹ Phước không ngừng phát triển số lượng các thành viên, cán bộ nhân viên QTDND Mỹ Phước đã phải đi đến từng nhà vận động người dân tham gia gửi tiền vào QTDND, đồng thời giúp các hộ dân tìm ra các mô hình làm ăn có hiệu quả để cung cấp vốn cho họ sản xuất Tính đến ngày 31/12/2012 QTDND Mỹ Phước đã từng bước khẳng định được

vị thế thương hiệu Quỹ tín Dụng của nhân dân bằng niềm tin vững chắc của người dân Sự ghi nhận ủng hộ của các tổ chức, đoàn thể, sự đóng góp quan trọng của các thành viên và nhất là tinh thần đoàn kết, nổ lực phấn đấu của tập thể cán bộ, công nhân viên QTDND Mỹ Phước đã thu được những kết quả đáng tự hào

Về trình độ cán bộ làm việc tại QTDND Mỹ Phước đều hội đủ các quy định của Thống đốc Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam và được tập huấn tại Ngân Hàng Hợp Tác Xã chi nhánh An Giang

Với những cố gắng vượt bậc của mình, QTDND Mỹ Phước đã được các tổ chức công nhận và tặng thưởng những danh hiệu cao quý, ghi nhận những thành tích đã đạt được: Năm 2000-2003 UBND Tỉnh tặng bằng khen về việc triển khai chỉ thị 57/CT-TW; Năm 2004-2006 Liên minh HTX Việt Nam tặng bằng khen, liên tục các năm 2007, 2008, 2009 và 2011 đạt danh hiệu Tập Thể Lao Động Xuất Sắc, được UBND tỉnh tặng bằng khen „Tấm Lòng Vàng„ trong việc hổ trợ mổ tim cho trẻ em nghèo huyện Thoại Sơn; „Mạnh Thường Quân‟ trong việc xây dựng cầu đường nông thôn Bằng khen của UBMTTQVN tỉnh An Giang vì có nhiều đóng góp quỹ „Vì Người Nghèo‟ Bằng khen của UBND tỉnh An Giang vì co nhiều đóng góp vào phong trào phát triển kinh tế tập thể và an sinh xã hội tại địa phương giai đoạn 2006-

2011, cờ thi đua xuất sắc toàn quốc…

Tóm lại, Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Mỹ Phước đã tạo nên một hình ảnh phát triển

với mục tiêu: „An Toàn – Hiệu Quả - Bền Vững„

trang 13

3.2 Cơ cấu tổ chức của QTD

3.2.1 Cơ cấu tổ chức của

HÌNH 1-3.2.1: Sơ đồ Cơ cấu tổ chức của QTDND Mỹ Phước

3.2.2 Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban

Quỹ Tín Dụng Mỹ Phước thực hiện chức năng kinh doanh đa năng, tổng hợp trên lĩnh vực tiền tệ, tín dụng đối với các cá nhân thuộc mọi thành phần kinh tế, nhận làm đại lý ủy thác cả nguồn vốn ngắn hạn, trung hạn của các tổ chức kinh tế và doanh nghiệp Thực hiện việc cất giữ và quản lý những khoản ký thác bằng cách mở tài khoản tiền gửi cho khách hàng, đồng thời nhận những khoản chi trả theo lệnh của chủ tài khoản

Ngoài ra, Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Mỹ Phước còn thực hiện nhiệm vụ cơ bản là bảo tồn ngân quỹ và phát triển nguồn vốn kinh doanh của đơn vị, thực hiện tốt kế hoạch chỉ đạo của cấp trên Thực hiện kế hoạch cân đối tài chính, làm tốt vai trò trung gian quan trọng là việc huy động và phân phối nguồn vốn, tạo động lực phát triển kinh tế tỉnh nhà

 Hội Đồng Quản Trị

Hội Đồng Quản Trị là do cổ đông cùng góp vốn thành lập Quỹ Tín Dụng Trong

đó, có Chủ Tịch Hội Đổng Quản Trị là người có số vốn lớn nhất trong tổng số các thành viên, có chức năng điều hành và quản lý Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Mỹ Phước theo qui định của pháp luật và theo điều lệ, nghị quyết của hội đồng thành viên Là người đại diện cho vay trong các cuộc tọa đàm phỏng vấn… Đồng thời để giải quyết các vấn đề về tổ chức và hoạt động của Quỹ Tín Dụng Bên cạnh đó, Hội Đồng Quản Trị có nhiệm vụ phải trình đại hội thành viên trong các quyết định của minh về:

- Cơ cấu tổ chức Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Mỹ Phước và quy chế chung về vấn

đề quản lý nhân sự

- Mở rộng quan hệ giao tiếp và các nghiệp vụ về đối ngoại

- Đề xuất phương án xây dựng và cơ sở vật chất, kỹ thuật hạ tầng

- Thay đổi vốn điều lệ và chuyển nhượng vốn cổ phần

Đại Hội Thành Viên

Hội Đồng Quản Trị

Ban Giám Đốc

Thủ Quỹ Trưởng Phòng Tín Dụng Kế Toán Trưởng Phòng Hành Chính

Ban Kiểm Soát

trang 14

- Đề ra phương thức hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ và hình thức

huy động vốn

- Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Mỹ

Phước hàng năm cho đại hội thành viên, đồng thời báo cáo phương án phân phối lợi nhuận, chia lợi tức cổ phần cho thành viên

- Quyết định các mức lãi suất trong lĩnh vực huy động vốn và lãi suất cho vay,

nhưng phải nằm trong khoảng lãi suất mà Thống Đốc Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam đã ban hành, các tỷ lệ hoa hồng, mức lệ phí và mức lãi suất quá hạn áp dụng cho tất cả các nghiệp vụ

- Đại diện Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Mỹ Phước tham dự các cuộc họp mà

Chính Phủ hay Ngân Hàng Nhà Nước tổ chức, thu thập đầy đủ các văn bản mới của Thống Đốc Ngân Hàng Nhà Nước, các cơ quan pháp luật trong cuộc họp để phổ biến cho những thành viên trong Hội Đồng Quản Trị và Ban Kiểm Soát Kịp thời cập nhật các chủ trương, chính sách mới của Đảng và Nhà Nước ban hành

- Chịu trách nhiệm trước pháp luật về lĩnh vực hoạt động của Quỹ Tín Dụng và

trước các đại hội thành viên về nghị quyết của mình

- Quyết định trong việc xử lý các khoản nợ quá hạn của khách hàng mà không

có khả năng thu hồi được và những rủi ro khác do hoạt động của Quỹ Tín Dụng mang lại Xem xét, đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của Quỹ Tín Dụng Từ đó

đưa ra phương hướng, kế hoạch hoạt động trong từng giai đoạn thực hiện

 Ban Giám Đốc

Để các nghị quyết, phương hướng của Hội Đồng Quản Trị được thực hiện đầy đủ và hiệu quả thì cần phải có Ban Giám Đốc Ban Giám Đốc có trách nhiệm trực tiếp chỉ đạo và điều hành mọi hoạt động kinh doanh của Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Mỹ Phước theo đúng pháp luật và chủ trương nghị quyết của Hội Đồng Quản Trị Dùng vốn điều lệ Quỹ Tín Dụng trực tiếp ký hợp đồng, chứng từ cho vay… Đồng thời ký các báo cáo về kết quả hoạt động kinh doanh của Quỹ Tín Dụng, để trình lên đại Hội Đồng Quản Trị

Ngoài ra, Ban Giám Đốc còn đưa ra phương án xử lý rủi ro trong quá trình hoạt động và phương hướng xây dựng kế hoạch cho năm tiếp theo để trình lên Hội Đồng Quản Trị tổng hợp và đưa ra quyết định cuối cùng Ban Giám Đốc tiếp nhận và phổ biến các chủ trương, chính sách của Nhà Nước, văn bản của các ban, ngành liên quan, nghị quyết của Hội Đồng Quản Trị đến tất cả cán bộ, nhân viên trong Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Mỹ Phước

Ban Giám Đốc được phép phê duyệt số tiền cho vay mà Hội Đồng Quản Trị giao cho, được phép đại diện Quỹ Tín Dụng tham dự các cuộc họp mà pháp luật quy định, phải tổng kết báo cáo cho Hội Đồng Quản Trị trong các phiên họp nội bộ

 Ban kiểm soát

Bộ phận này có trách nhiệm kiểm tra, giám sát các hoạt động của QTD theo đúng pháp luật và các qui định của NHNN Việt Nam, đúng điều lệ và qui định của QTD Kiểm tra các thủ tục cho vay vốn của khách hàng do cán bộ tín dụng lập, các nghiệp

vụ của kế toán trong việc xuất nhập, lưu trữ chứng từ để kịp thời phát hiện ra những sai sót, kịp thời có biện pháp sửa đổi nhầm tránh tình trạng sai, viết sai của cán bộ tín dụng, bộ phận kế toán

Khi đến hạn khách hang không cần phải trả một khoản thù lao nào cho Cán Bộ Tín Dụng Cán Bộ Tín Dụng cũng không nhận được khoản thù lao của khách hang trong quá trình vay vốn

Ngoài ra Cán bộ tín dụng phải thường xuyên theo dõi các khoản vay của khách hang về mục đích sử dụng đã ghi trong hợp đồng tín dụng trên địa bàn minh phụ trách, nếu kiểm tra phát hiên khách hang vi phạm các điều khoản đã ghi trong hợp

Thủ Quỹ chỉ nhập kho suất kho khi hội đủ các chữ ký của ban Giám đốc trên chứng từ hợp lệ, nêu thực hiện sai dẫn đến thất thoát tiền mặt tại quỹ thì phải chịu trách nhiệm bồi thường

Thủ Quỹ là một trong ba người được giữ chìa khóa để mở kho quỷ, dù vậy khi xuất nhập quỹ tiền mặt phải có mặt hai người còn lại có trách nhiệm giữ chìa khóa để cùng mở kho quỹ (Giám đốc, kế toán và thủ quỹ)

Ngoài ra thủ quỹ còn giữ trách nhiệm ở bộ phận thu ngân cho khách hang đã thực hiện đầy đủ các thủ tục vay vốn và trả lương cho các nhân viên, đồng thời cũng thu các khoản tiền gửi, đồng thời cũng thu các khoản tiền gửi, tiền lãi mà khách hang đến gửi hay đến đóng lãi Bộ phận này cần phải kiểm tra và xem xét một cách nhanh chóng và chính xác, tránh tình trạng để khách hang đợi quá lâu, làm hài long khách hang khi đến giao dịch, không để xảy ra một tình tràng thất thoát tài sản của QTD, cũng như của khách hang khi đến giao dịch

 Phòng Hành chánh:

Trong quà trình hoạt động của quỷ tín dụng có nhiều phát sinh như: thuế, thư giao dịch từ các đối tác, những thong tư nghị định, thư mời của ủy ban các cấp… đều thông qua phòng hành chánh kí xác nhận

Bộ phần này có nhiệm vụ tiếp nhận thư, chuyển fax, soạn thảo văn bản, thư mời

và các kiến nghị … đồng thời bộ phận này cũng có trách nhiệm lưu trữ hồ sơ, chứng

từ và nghị quyết ban hành của Chình phủ Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam cho QTD

Mỹ phước

 Điểm giao dịch xã Định Thành huyện Thoại Sơn, xã Vĩnh Khánh

huyện Thoại Sơn, xã Vĩnh Thành huyện Châu Thành, thị trấn An Châu huyện Châu Thành tỉnh An Giang

Đây là các điểm phát vay có chức năng như trụ sở chính, đảm bảo việc cho vay với khách hang ở địa bàn lân cận Do nhu cầu khách hang vay càng nhiều nhưng không có điều kiện đến trụ sở chính do ở quá xa Chính vì vậy, mà các điểm phát vây được thành lập nhằm tạo điều kiện mở rộng điều kiện hoạt động của QTD góp phần nâng cao doanh số cho vay để trở thành một trong những QTD có quy mô hoạt động lớn trong địa bàn tỉnh An Giang được Ủy ban nhân dân tỉnh công nhận và cấp phép hoạt động

3.3 Các nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của quỹ tín dụng nhân dân mỹ phước

Quỹ Tín dụng Nhân dân Mỹ Phước hoạt động theo cơ chế kinh doanh tương đối đầy đủ, có chức năng huy động mọi khoản tiền của mọi thành phần kinh tế từ đó đầu

tư tín dụng phục vụ nhu cầu phát triển kinh tế Nhà Nước và nông thôn, cùng với các nghiệp vụ thành toàn bao gồm các nghiệp vụ như sau:

3.3.1 Nghiệp vụ huy động vốn

Khai thách các huy động vốn của mọi tổ chức dân cư thuộc mọi thành phần kinh

tế bao gồm các loại tiền gửi có kì hàn và không kì hạn

Quỹ Tín dụng Nhân dân Mỹ Phước được quyền huy động vốn bằng tiền gửi của các thành viên, cá nhân trên địa bàn hoạt đồng bằng các hình thức thích hợp theo quy