PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHNo & PTNT THỊ XÃ NGÃ BẢY

Vốn huy động là nguồn vốn mà ngân hàng đặc biệt quan tâm bởi thôngqua nguồn vốn này ta có thể đánh giá được quy mô hoạt động của ngân hàng,biết được khả năng tự chủ trong hoạt động kinh

PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHNo

& PTNT THỊ XÃ NGÃ BẢY

4.1 PHÂN TÍCH NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG:

4.1.1 Khái quát nguồn vốn:

Trong quá trình hoạt động kinh doanh của ngân hàng nguồn vốn đóng mộtvai trò quan trọng nó quyết định hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Mỗimột NHTM đều có cơ cấu nguồn vốn khác nhau tuỳ theo loại hình ngân hàng haytheo cấp độ của ngân hàng Tuỳ theo từng loại nguồn vốn nó có chi phí thời gianhoàn trả khác nhau nên ngân hàng sẽ có những chiến lược, sách lược cho nguồn vốncủa mình sao cho đạt hiệu quả cao nhất Đối với NHNo & PTNT Thị xã Ngã Bảychủ yếu sử dụng nguồn vốn huy động tại chỗ của Ngân hàng để đầu tư tín dụng nênkhông sử dụng vốn của Ngân hàng cấp trên

Nguồn vốn huy động: ngân hàng được quyền sử dụng, chủ động và cótrách nhiệm trả gốc và lãi đúng hạn

Nguồn vốn vay từ ngân hàng cấp trên nhằm giải quyết tình trạng thiếu vốncủa ngân hàng, giúp cho ngân hàng có đủ nguồn vốn cung cấp tín dụng chokhách hàng của mình, khi mà vốn huy động của mình còn hạn chế, không thể đápứng đủ nhu cầu vay vốn của khách hàng Hạn mức điều chuyển của mỗi chinhánh nhận được hàng năm sẽ do NHTW quy định, trên cơ sở căn cứ vào khảnăng nguồn vốn huy động, tình hình dư nợ và kết quả hoạt động kinh doanh tạiđơn vị mình

Tình hình huy động vốn của ngân hàng tăng qua các năm, do sự phát triểncủa nền kinh tế thị trường nên vai trò của Ngân hàng ngày càng quan trọng mọigiao dịch đều thông qua Ngân hàng nên ngày càng thu hút được nhiều vốn

Bên cạnh đó là do nhu cầu vay vốn của các thành phần cũng như các ngànhkinh tế gia tăng mạnh Vì là Thị xã vừa mới chia tách nên nhu cầu vốn để mởrộng đầu tư còn rất lớn, cụ thể như xây dựng cơ sở hạ tầng cho thị xã và pháttriển một số lĩnh vực ngành mới như thương mại dịch vụ, đặc biệt là ngành xâydựng sửa chữa cũng đang được phát triển nhiều trong điều kiện Thị xã mới tách.Hơn nữa là nơi có dân cư tập trung sinh sống và đây cũng chính là đối tượng có

nhu cầu vay vốn nhiều Chính vì vậy nguồn vốn của Ngân hàng cũng tăng theo

để đáp ứng nhu cầu vốn

4.1.2 Phân tích tình hình huy động vốn của ngân hàng:

Trong xu thế phát triển mọi mặt hiện nay của địa phương, nhất là việcchuyển dịch cơ cấu sản xuất cây trồng vật nuôi, đầu tư phát triển đòi hỏi mộtlượng rất lớn về vốn thì làm thế nào để đáp ứng đủ nhu cầu vốn ngày càng tăngcủa địa phương là việc làm hết sức khó khăn trong giai đoạn hiện nay Hay nóicách khác, nguyên tắc hoạt động của ngân hàng là đi vay để cho vay Vì vậy màkhi nhu cầu vay vốn của khách hàng ngày càng tăng thì ngân hàng cần phải thựchiện tốt hơn nữa công tác huy động vốn Bên cạnh đó huy động được nhiềunguồn vốn tại chỗ, giảm thấp lượng vốn từ ngân hàng cấp trên sẽ tạo ra lợi nhuậncao hơn Do đó công tác huy động vốn là khâu quan trọng đầu tiên không thểthiếu được trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung và NHNo &PTNT Thị xã Ngã Bảy nói riêng Để hiểu rõ tình hình huy động vốn của ngânhàng ta đi vào phân tích thông qua bảng số liệu sau:

Bảng 2: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM 2004-2006

Vốn huy động là nguồn vốn mà ngân hàng đặc biệt quan tâm bởi thôngqua nguồn vốn này ta có thể đánh giá được quy mô hoạt động của ngân hàng,biết được khả năng tự chủ trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng như có khảnăng cung cấp đầy đủ, kịp thời nhanh chống cho khách hàng nhất là có nhu cầu

bổ sung thiếu hụt vốn cho doanh nghiệp, cá nhân có khuynh hướng gia tăng, thểhiện mức độ uy tín của ngân hàng Vị thế cạnh tranh của ngân hàng đối với cácngân hàng khác trong cùng địa bàn hoạt động Qua bảng số liệu ta thấy vốn huyđộng của ngân hàng luôn tăng qua các năm Cụ thể, năm 2005 nguồn vốn huyđộng của ngân hàng là 122.401 triệu đồng tăng 22.283 triệu đồng hay tăng thêm22,26% so với năm 2004 sang năm 2006 nguồn vốn này đạt 154.905 triệu đồngtăng 32.504 triệu đồng hay tăng 26,56 % so với năm 2005 Điều này cho thấyhoạt động của ngân hàng ngày càng tiến triển tốt, tốc độ tăng đều qua 3 năm thểhiện là tăng qua 3 năm do: Ngân hàng huy động vốn với mức lãi suất hợp lý, cókhuyến mãi cho người gửi tiền bằng các hình thức quà tặng, bốc thăm trúngthưởng bằng hiện vật như xe Ti vi, tủ lạnh, bếp ga và các giải thưởng lớn khácnhư quay số trúng thưởng bằng vàng Đạt kết quả như vậy là do công tác vậnđộng tuyên truyền cùng với mức lãi suất tiền gởi của ngân hàng hấp dẫn hơn, linhhoạt hơn đến khách hàng giúp họ hiểu rõ hơn về lợi ích của việc gởi tiền vàongân hàng Cụ thể như tuyên truyền quảng cáo, phát tờ bướm, mở hình thức tiếtkiệm tặng phần thưởng nhằm thu hút khách hàng Sản phẩm huy động vốn đadạng như: kỳ phiếu ngắn hạn được nhiều khách hàng ưa chuộng với lãi suất hấpdẫn, dịch vụ chuyển tiền thanh toán quốc tế Ngân hàng còn nhiều chương trìnhtiết kiệm dự thưởng, tiết kiệm kèm quà tặng với nhiều giải thưởng, quay số trúngthưởng, khuyến mãi bằng quà tặng hiện vật có giá trị Ngân hàng có nhiều kỳ hạntrả lãi từ 1 tháng đến 60 tháng Khách hàng dể dàng lựa chọn hình thức nhận lãinhư: nhận lãi trước, nhận lãi hàng tháng, tất cả điều này giúp cho ngân hàng thuhút được nhiều khách hàng hơn trước Chính vì vậy, nguồn vốn huy động qua cácnăm này được tăng lên khá cao Đây là điều đáng mừng tạo được sự vững chắctrên thương trường

Tóm lại, nguồn vốn huy động của ngân hàng không ngừng tăng qua banăm và tốc độ tăng giữa các năm không có biến đổi lớn Đây là kết quả tốt của

ngân hàng về quy mô hoạt động ngày càng được mở rộng hơn cũng như vị thếcạnh tranh của mình ngày càng được nâng lên trên địa bàn.

Ta thấy được nguồn vốn huy động của NHNo & PTNT Thị xã Ngã Bảyqua ba năm đều tăng, có những tiến triển tốt năm sau cao hơn năm trước Nguồnvốn huy động bao gồm những khoản mục như tiền gửi các tổ chức kinh tế, tiềngửi của kho bạc, tiền gửi của dân cư và phát hành giấy tờ có giá Trong đó, tiềngửi tiết kiệm của dân cư luôn chiếm tỷ trọng cao và ổn định là nơi đây tập trungđông dân cư sinh sống Bên cạnh đó tiền gửi của tổ chức kinh tế và tổ chức tíndụng khác, phát hành giấy tờ có giá cũng tăng trưởng qua các năm Điều này chothấy ngân hàng đang thực hiện tốt nhiệm vụ huy động vốn Để có được kết quảtrên là nhờ sự nổ lực của toàn thể cán bộ nhân viên của ngân hàng tích cực trongcông tác huy động vốn và có những chính sách hữu hiệu cho công tác này nhưthường xuyên nghiên cứu lãi suất thị trường và điều chỉnh cho phù hợp, đa dạnghoá các hình thức huy động ví dụ như: huy động tiền gửi tiết kiệm dự thưởngtrúng vàng, western union.…; giao chỉ tiêu huy động cho từng cán bộ công nhânviên và phát động phong trào thi đua giữa các nhân viên với nhau Ngân hàng đãtạo lập được uy tín với người dân để họ tin tưởng gửi tiền vào Ngân hàng Đểthấy rõ hơn về tình hình huy động vốn tại NHNo & PTNT Thị xã Ngã Bảy, ta đisâu vào phân tích đối với từng khoản mục vốn huy động:

Hình 1: BIỂU ĐỒ THỂ HIỆN CƠ CẤU VỐN TRONG VỐN HUY ĐỘNG

4%

Năm 2005

Tiền gửi của kho bạc Tiền gửi của dân cư

Tiền gửi của TCKT Phát hành giấy tờ có giá

Tiền gửi của kho bạc: Là số tiền thu từ thuế, phí, lệ phí của kho bạc thị xãchưa có nhu cầu chi trong một thời gian nhất định vì vậy gửi vào Ngân hàng sốtiền nhàn rỗi này dưới dạng tiền gửi không kỳ hạn để có thể rút ra bất cứ khi nàocần thiết Nhìn vào biểu đồ ta thấy nguồn vốn này chiếm tỷ trọng không nhỏtrong nguồn vốn huy động của Ngân hàng Cụ thể năm 2004 chiếm 29,65 %,năm 2005 chiếm 44,80 %, năm 2006 chiếm 48,73 % cao nhất trong 3 năm Về sốtuyệt đối ta thấy năm 2005 đạt 54.839 triệu đồng tăng 25.154 triệu đồng hay tăng84,74 % sang năm 2006 đạt 75.488 tăng 20.649 triệu đồng hay tăng 37,65 % dotrong những năm này nguồn thu tăng do nhiều công trình xây dựng cơ bản đangthực hiện để phát triển cơ sở hạ tầng cho thị xã vì vậy mà số tiền luân chuyển quakho bạc tăng số tiền gửi vào Ngân hàng tăng Ta thấy nguồn vốn này còn chiếm

tỷ trọng khá cao trong tổng vốn huy động nên Ngân hàng rất khó chủ động trongnguồn này để cho vay vì đây chủ yếu là tiền gửi không kỳ hạn

Tiền gửi của các tổ chức kinh tế: Là số tiền tạm thời nhàn rỗi phát sinhtrong quá trình sản xuất kinh doanh nhưng chưa có nhu cầu sử dụng Qua biểu đồ

cơ cấu vốn huy động ta thấy khoản tiền huy động của các tổ chức kinh tế chủ yếu

là tiền gửi không kỳ hạn và tăng qua các năm và chiếm tỷ trọng còn ít trong tổngvốn huy động khoảng 4% trong tổng vốn huy động Cụ thể năm 2005 đạt 5.031triệu đồng chiếm 4,11 % trong tổng vốn huy động, tức tăng 3.888 triệu đồng haytăng 340,16 % so với năm 2004 sang năm 2006 đạt 8.247 triệu đồng chiếm 5,32

% trong tổng vốn huy động tức tăng so với năm 2005 là 3.216 triệu đồng haytăng 63,92 % Ta thấy mặt dù nguồn vốn này còn chiếm tỷ trọng nhỏ nhưng tỷtrọng tăng qua các năm là do nhiều năm hoạt động uy tín của Ngân hàng cũngdần được nâng cao, được nhiều công ty, xí nghiệp biết đến và thực hiện giao dịch

ở đây Mặt khác tình kinh tế ở Ngã bảy ngày càng phát triển và là nơi vừa mớilên thị xã nên các doanh nghiệp ngày càng nhiều và làm ăn có hiệu quả, thu đượcnhiều lợi nhuận và các doanh nghiệp cũng thấy được lợi ích của việc giao dịchqua tài khoản, vì vậy mà số tiền gửi vào Ngân hàng để giao dịch cũng nhiều hơn.Bên cạnh đó, Ngân hàng mở rộng mạng lưới thanh toán chuyển tiền điện tử quamáy vi tính, đáp ứng nhanh kịp thời trong việc chi trả tiền cho khách hàng thuậnlợi cho việc thanh toán không dùng tiền mặt Mặt khác các công ty doanh nghiệptạm thời thừa vốn chưa sử dụng gửi vào ngân hàng và xem đó là cách kinh doanh

an toàn, ít tốn kém nhất đồng thời mang lại một phần lợi nhuận cho doanhnghiệp Ta thấy năm 2005 tốc độ tăng rất nhanh do các doanh nghiệp thấy đượclợi ích của việc gửi tiền vào Ngân hàng là vừa có thêm thu nhập và rút ra khi nàocũng được Chính vì thế mà số tiền huy động từ tổ chức kinh tế trong những nămqua không ngừng tăng.

Tiền gửi của dân cư: Đây là khoản mục chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổngnguồn vốn và tăng trưởng khá ổn định riêng năm 2005 tình hình huy động giảm

so với năm 2004 do tiền gửi có kỳ hạn giảm Đây là hình thức huy động truyềnthống của Ngân hàng bao gồm tiền gửi có kỳ hạn và không kỳ hạn Cụ thể năm

2005 số tiền huy động là 62.526 triệu đồng tức giảm 2.909 triệu đồng hay giảm4,45 % so với năm 2004 nhưng tốc độ giảm không nhiều chiếm 51,08 % trongtổng vốn huy động, sang năm 2006 thì số tiền huy động là 68.196 triệu đồngchiếm 44,02 % trong tổng vốn huy động tỷ trọng có giảm so với năm 2005 sốtiền tăng là 5.670 triệu đồng hay tăng 9,07 % tuy nhiên tốc độ tăng không nhiều

ta thấy loại tiền gửi này tăng giảm khá ổn định do ảnh hưởng của hai loại tiền gửi

có kỳ hạn và không kỳ hạn của dân cư ta thấy nguồn vốn này chiếm tỷ trọngngày càng giảm trong tổng vốn huy động của Ngân hàng Nguyên nhân tiền gửicủa kho bạc và các tổ chức kinh tế tăng nhanh so với tốc độ tăng của tiền gửi củadân cư chiếm tỷ trọng cao là do người dân ở đây đã hiểu và thấy rõ được lợi íchcủa việc gửi tiền nhàn rỗi của mình vào ngân hàng là vừa cho mình lợi nhuận,vừa được an toàn hơn nên họ thường để dành bằng cách gởi tiết kiệm và cụ thể ởngân hàng này là họ thường gởi tiết kiệm có kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm không

kỳ hạn nhưng với tâm lý của người dân là sinh lời càng nhiều càng tốt hay họ đã

có kế hoạch sử dụng vào một thời gian cụ thể nên họ thường gởi vào ngân hàngdưới hình thức tiết kiệm có kỳ hạn là nhiều hơn và qua bảng số liệu cho ta thấykhoản mục luôn tăng giảm qua các năm như năm 2005 số tiền huy động đượckhoản mục này là 59.097 triệu đồng tức giảm 5.723 triệu đồng hay giảm 8,83 %

so với năm 2004 là do năm này tình hình giá cá cả lên cao như: giá vàng, giáxăng nên người dân chủ yếu mua vàng dữ trữ và có thêm NHNo & PTNT huyệnPhụng Hiệp nên cũng làm ảnh hưởng đến tình hình huy động của Ngân hàng, đếnnăm 2006 số tiền huy động từ khoản mục này là 64.691 triệu đồng và tăng 5.594triệu đồng hay tăng 9,47 % so với năm 2005 ta thấy tốc độ tăng không cao

nguyên nhân tăng là do đất người dân vào khu quy hoạch và giải phóng mặtbằng Đây là kết quả đạt được hết sức khả quan trong hoạt động huy động vốncủa ngân hàng, giúp cho ngân hàng có được nguồn vốn ổn định đáp ứng cho nhucầu vay vốn ngày càng tăng, số tiền tiết kiệm có kỳ hạn tăng ổn định Ngân hàng

có thể chủ động được nguồn vốn này nguyên nhân tiền gửi có kỳ hạn giảm trongnăn 2005 là do một số khách hàng chuyển tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn sang tiềngửi tiết kiệm không kỳ hạn

Còn tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn qua bảng số liệu ta thấy nguồn vốn nàytăng trưởng không ổn định tốc độ tăng trưởng của năm 2005 so 2004 là 457,56 %năm 2006 so 2005 là 2,22 %, tốc độ tăng trưởng của năm 2005 so 2004 là 457,56

% do năm 2005 người dân chuyển tiền gửi có kỳ hạn sang tiền gửi không kỳ hạn

để phù hợp với mục đích sử dụng của họ và loại tiền này người dân có thể chủđộng được rút ra và gửi vào bất cứ khi nào có thể, và do số tiền gửi nhàn rỗi củakhách hàng chưa sử dụng đến, hay gửi vào để giao dịch, khách hàng chủ yếu củaloại tiền gửi này là các hộ kinh doanh Tốc độ tăng trưởng của năm 2006 so 2005

là 2,22 % do sự tăng giá của giá vàng và giá xăng nên tốc độ tăng của năm 2006rất chậm hơn so với năm 2005 chỉ đạt 2,22 %

Ta thấy cơ cấu của tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn là cao nhất trong tổng vốnhuy động, năm 2004 chiếm 64,74 %, năm 2005 chiếm 48,28 %, năm 2006 chiếm41,76 % trong tổng vốn huy động và tỷ trọng này giảm qua 3 năm do tốc độ tăngcủa các loại tiền gửi của các tổ chức kinh tế, kho bạc nhanh hơn tốc độ tăng củatiền gửi tiết kiệm nên tỷ trọng giảm qua các năm trong tổng vốn huy động còntiền gửi không kỳ hạn của dân cư thì tỷ trọng tăng giảm qua 3 năm, năm 20040,61%, năm 2005 2,80 %, năm 2006 2,26% đây là loại tiền gửi Ngân hàng rấtkhó chủ động điều này cho thấy chi phí của Ngân hàng cũng giảm thể hiện hiệuquả kinh doanh của Ngân hàng

Ngoài các loại tiền gửi trên Ngân hàng còn phát hành giấy tờ có giá đểhuy động vốn như các loại kỳ phiếu, trái phiếu nhằm mục đích kinh doanh trongthời kỳ nhất định hay bổ sung nguồn vốn thiếu hụt tạm thời Qua bảng số liệu tathấy việc phát hành kỳ phiếu qua 3 năm giảm dần năm 2004 là 3.850 triệu đồng.năm 2005 không phát hành kỳ phiếu năm 2006 là 2.969 triệu đồng và nguồn vốnnày chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong tổng vốn huy động Tuy nguồn vốn huy động từ

phát hành trái phiếu và kỳ phiếu không nhiều nhưng nó cũng đáp ứng phần nàonhu cầu vốn của khách hàng trong thời kỳ nhất định, thúc đẩy kinh tế phát triển.

Mặc dù huy động vốn bằng việc phát hành giấy tờ có giá lãi suất phải trảcho khách hàng cao hơn các loại hình khác mà còn phải tốn thêm chi phí phát hànhnhưng việc huy động này giúp cho ngân hàng chủ động được nguồn vốn, khôngphải phụ thuộc vào vốn điều chuyển từ cấp trên

Tóm lại:

Công tác huy động vốn của ngân hàng qua ba năm thực hiện rất tốt, mứctăng trưởng đạt cao, nguồn vốn huy động tương đối ổn định năm sau luôn caohơn năm trước có giảm nhưng tốc độ giảm không đáng kể trong từng loại tiềngửi Sự gia tăng nó được phân bổ cả trong năm khoản mục tạo nên nguồn vốnhuy động trong đó tiền gửi của tổ chức kinh tế và kho bạc đạt mức tăng trưởngnhanh nhất trong năm 2006, còn đối với tiền gửi tiết kiệm của dân cư thì luônchiếm tỷ trọng cao nhất trong nguồn vốn huy động (luôn chiếm trên 50% nguồnvốn huy động) giúp cho ngân hàng có thể tự chủ nguồn vốn của mình

4.2 PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG:

4.2.1 Khái quát tình hình hoạt động tín dụng của Ngân hàng:

Hoạt động tín dụng là hoạt động thường chiếm tỷ lệ cao trong tổng thunhập NHNo & PTNT Thị xã Ngã Bảy chỉ cho vay ngắn hạn và trung hạn, khôngcho vay dài hạn vì khách hàng ở địa phương chủ yếu là hộ nông dân, chưa có đốitượng đầu tư dài hạn Trong những năm qua Ngân hàng thực hiện theo hướng đề

ra là tiếp tục đổi mới, hòa nhập nhanh với cơ chế thị trường không ngừng mởrộng và tăng trưởng tín dụng trên mọi lĩnh vực ngành nghề và thành phần kinh tế.Nhìn vào bảng số liệu ta thấy

Bảng 2: KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG

TRONG 3 NĂM 2004-2006

Đơn vị tính: triệu đồng

So sánh2005/2004

So sánh2006/2005

Nguồn: phòng tín dụng NHNo & PTNT Thị xã Ngã Bảy

- Dư nợ đầu kỳ: Ta thấy tình hình dư nợ đầu kỳ qua 3 năm đều tăng Năm

2005, dư nợ đầu kỳ là 68.201 triệu đồng, tăng 9,83 % so với năm 2004 tức tăng6.104 triệu đồng Năm 2006 dư nợ đầu kỳ là 81.014 triệu đồng, tăng 18,79 % sovới năm 2005 tức tăng 12.813 triệu đồng

- Doanh số cho vay: Nhìn chung doanh số cho vay đều tăng, tốc độ tăng rấtcao Năm 2005 doanh số cho vay là 102.273 triệu đồng tăng 73,14 % so với năm

2004 tức tăng 43.202 triệu đồng Năm 2006 là 212.145 triệu đồng tăng 107,43 %

so với năm 2005 tức là 109.872 triệu đồng Nguyên nhân doanh số cho vay tăngdần về số tuyệt đối và số tương đối là do nhu cầu của bà con nông dân ngày càngcao, thể hiện sự phát triển kinh tế trong nông thôn ngày càng mạnh và tình hìnhkinh tế-xã hội ngày càng phát triển bên cạnh những doanh nghiệp thừa vốn cũng

có những doanh nghiệp thiếu vốn

- Doanh số thu nợ: Trong 3 năm doanh số thu nợ rất khả quan Năm 2005thu nợ 89.460 triệu đồng tăng 68,90 % so với năm 2004 tức tăng 36.493 triệuđồng Năm 2006 doanh số thu nợ là 187.201 triệu đồng tăng 109,26 % so vớinăm 2005 tức là tăng 97.741 triệu đồng Nguyên nhân doanh số thu nợ năm 2006tăng cao so với năm 2005 là điều tất yếu bởi doanh số cho vay năm 2006 tăngcao nên doanh số thu nợ cũng tăng theo, hơn nữa giá cả tăng cao bà con nông dân

có thu nhập cao, trả nợ đúng hạn và nhờ công tác đôn đốc, xử lý thu hồi nợ củacán bộ tín dụng

- Số dư cuối kỳ: Năm 2005 dư nợ cuối kỳ là 81.014 triệu đồng, tăng 18,79

% so với năm 2004 tức tăng 12.813 triệu đồng Năm 2006 dư nợ cuối kỳ là105.958 triệu đồng, tăng 30,79 % so với năm 2005 tức là tăng 24.944 triệu đồng.Nguyên nhân tăng là do tăng trưởng tín dụng cao, nhu cầu vốn để sản xuất hànghóa của nông dân ngày càng cao đây là tín hiệu tốt cho nền kinh tế ở nông thônđang phát triển

- Dư nợ bình quân và Nợ quá hạn: qua bảng số liệu ta thấy dư nợ bình quân

và nợ quá hạn qua 3 năm cũng tăng theo tỷ trọng tăng trưởng của doanh số chovay là phù hợp và cũng do ảnh hưởng của dịch bệnh nên có một số bà con khảnăng trả nợ không đúng hạn

Nhìn chung, công tác cho vay của NHNo & PTNT Thị xã Ngã Bảy qua 3năm đạt khả quan, doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ đều tăng Để hiểu rõ hơnnhững khoản mục này ta đi vào phân tích từng hoạt động cụ thể

4.2.2 Phân tích hoạt động cho vay của ngân hàng:

4.2.2.1Phân tích doanh số cho vay theo thành phần kinh tế:

Doanh số cho vay là tổng số tiền mà ngân hàng đã giải ngân dưới hìnhthức tiền mặt hay chuyển khoản trong một khoản thời gian nhất định Sự tăngtrưởng của doanh số cho vay thể hiện quy mô tăng trưởng của công tác tín dụng.Nếu ngân hàng có nguồn vốn mạnh thì doanh số cho vay có thể cao hơn so vớicác ngân hàng có nguồn vốn nhỏ

Cho đến nay trên địa bàn Thị xã có doanh nghiệp tư nhân, hợp tác xã,công ty trách nhiệm hữu hạn đang hoạt động Trong số các thành phần các thànhkinh tế tham gia hoạt động sản xuất kinh doanh thì chỉ có thành phần cá thể, hộsản xuất và doanh nghiệp tư nhân có tham gia vay vốn Ngân hàng Còn đối vớithành phần kinh tế quốc doanh thì chưa phát sinh cho vay, do trên địa bàn không

có Doanh nghiệp Quốc doanh đóng trụ sở và hoạt động kinh doanh Sau đây đivào phân tích doanh số cho vay đối với thành phần kinh tế dựa vào bảng số liệusau đây

Bảng 3: DOANH SỐ CHO VAY THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ QUA 3 NĂM 2004-2006 Đơn vị tính: triệu đồng

Nguồn phòng tín dụng NHNo & PTNT Thị xã Ngã Bảy

So sánh2005/2004

So sánh2006/2005

Hình 2: BIỂU ĐỒ THỂ HIỆN DOANH SỐ CHO VAY THEO THÀNH

PHẦN KINH TẾ QUA 3 NĂM 2004-2006

Nhìn vào biểu đồ ta thấy tổng doanh số cho vay của Ngân hàng tăng qua 3năm và năm 2006 tốc độ tăng cao và ta cũng thấy Ngân hàng cũng chủ yếu chovay đối với thành phần hộ sản xuất vì ở đây người dân sống chủ yếu bằng nôngnghiệp mua bán kinh doanh nhỏ lẻ và chiếm tỷ trọng cao sắp xỉ với cột tổngdoanh số cho vay Cụ thể năm 2005 doanh số cho vay của ngân hàng đạt 102.273triệu đồng, tức tăng 43.202 triệu đồng hay tăng 73,14% so với năm 2004 sangnăm 2006 doanh số cho vay của ngân hàng đạt 212.154 triệu đồng tăng 109.872triệu đồng hay tăng 107,43 % so với năm 2005 do năm này cho vay nuôi cá tratăng Điều này, cho thấy quy mô tín dụng của ngân hàng không ngừng được mởrộng với lượng khách hàng có nhu cầu vốn vay ngày càng tăng mà nguyên nhânchính là do ngân hàng cho vay với mức lãi suất phù hợp với khả năng chi trả củakhách hàng trong địa bàn hoạt động của mình cũng như đối với các thành phầnkinh tế Hơn nữa, đạt được kết quả như thế là nhờ việc cải thiện những thủ tụcxin vay vốn như trước đây khách hàng muốn gia hạn thì phải làm một hồ sơ xingia hạn nhưng bây giờ chỉ cần đến ngân hàng nêu nhu cầu gia hạn nợ và nói rõ lý

do gia hạn với cán bộ tín dụng, thêm vào đó còn có tác phong phục vụ của cáccán bộ tín dụng tốt làm cho uy tín của ngân hàng tăng lên

Doanh số cho vay ngắn hạn luôn chiếm trên 65% trong tổng doanh số chovay của ngân hàng và nó tăng giảm qua các năm Trong cơ cấu cho vay của ngânhàng ta thấy hình thức cho vay ngắn hạn chiếm ưu thế hơn vì nguồn vốn vay

0 50,000 100,000 150,000 200,000 250,000 Triệu đồng

DNTN

Hộ SXKD Tổng doanh số cho vay

phần lớn được khách hàng sử dụng để mua sắm vật tư nông nghiệp phục vụ sảnxuất kinh doanh, phục vụ cho người sản xuất lúa, trồng cây ăn trái, dùng cho tiêudùng Về phía ngân hàng chủ yếu tập trung cho vay ngắn hạn để đáp ứng nhu cầuvốn phù hợp cho yêu cầu của khách hàng và đồng thời hạn chế mức lãi suất phảitrả từ khách hàng cho ngân hàng và giảm bớt rủi ro cho ngân hàng vì với mónvay càng dài thì càng dễ dẫn đến rủi ro cho ngân hàng.

Ngân hàng chủ yếu cho vay doanh nghiệp tư nhân và hộ sản xuất kinhdoanh trong ngắn hạn và trung hạn Đối với doanh nghiệp tư nhân qua bảng 4 tathấy doanh số cho vay doanh nghiệp tư nhân chiếm tỷ trọng nhỏ trong doanh sốcho vay và tăng giảm giữa các năm cả ngắn hạn và trung hạn như ngắn hạn thìdoanh số cho vay đối với thành phần kinh tế năm 2005 là 66.099 triệu đồng tăng25.230 triệu đồng hay tăng 61,73% còn trung hạn thì năm 2005 là 850 triệu đồngtăng 550 triệu đồng hay tăng 183,33 % so với năm 2004 nguyên nhân là do năm

2005 là năm vừa mới lên thị xã nên nhu cầu vay vốn để mở rộng quy mô và có sựxuất hiện thêm của loại hình doanh nghiệp này nhưng tỷ trọng vẫn còn nhỏ trongdoanh số cho vay do trước đây các doanh nghiệp Nhà nước, hợp tác xã, doanhnghiệp tư nhân làm ăn thua lỗ, ngừng hoạt động trong một thời gian để sắp xếplại Mặc dù số lượng doanh nghiệp có tăng theo nền kinh tế của thị xã nhưng sốlượng doanh nghiệp đến vay ở Ngân hàng còn ít do thủ tục vay phức tạp nêndoanh số cho vay thấp, sang năm 2006 thì nhu cầu vay vốn đối với thành phầnnày giảm cả về ngắn hạn và trung hạn so với năm 2005 về ngắn hạn là giảm1.359 triệu đồng hay giảm 32,52% trung hạn là 450 triệu đồng hay giảm 52,94 %

do thủ tục cho vay phức tạp, các doanh nghiệp kinh doanh có hiệu quả nên họcũng giảm đến Ngân hàng vay vốn để giảm chi phí về lãi

Đối với nhu cầu vay vốn của hộ sản xuất kinh doanh cũng không ngừngtăng lên và đây là thành phần chiếm tỷ trọng cao trong nền kinh tế Chẳng hạnnhư năm 2005 doanh số cho vay ngắn hạn của hộ sản xuất kinh doanh đạt 61.920triệu đồng tăng 24.335 triệu đồng hay tăng thêm 64,75% so với năm 2004 vàchiếm đến 63,63% trong tổng doanh số cho vay còn trung hạn chiếm 30,31 % vàtăng 97,32% so với năm 2004 Sang năm 2006 doanh số cho vay của ngân hàng

về ngắn hạn đạt 163.337 triệu đồng tăng 101.417 triệu đồng hay tăng 163,79% sovới năm 2005 và chiếm 76,99 % về trung hạn cũng tăng so với năm 2005 là

29,06% tốc độ tăng có giảm so với năm 2005 Có thể nói đây là thành phần vayvốn chủ yếu của Ngân hàng Do đây là nơi dân cư sinh sống bằng nông nghiệpnhu cầu vay vốn sản xuất nông nghiệp tăng Bên cạnh đó Ngân hàng cũng tiếptục mở rộng thêm nhiều đối tượng đầu tư giúp cho bà con nông dân có điều kiện

đa dạng hóa các loại hình sản xuất kinh doanh, xây dựng cơ sở hạ tầng chú ý chovay một số thế mạnh ở địa phương như: cho vay xây dựng nhà ở, nuôi trồng thủysản, cá tôm, ba sa, nuôi bò, xây dựng bờ ao, trồng mía lưu gốc, cải tạo vườn, muamáy bơm nước, cho vay mua sắm phương tiện sinh hoạt, đặc biệt trong năm 2006Ngân hàng cho vay nuôi cá tra xuất khẩu Điều này giúp cho nền kinh tế pháttriển tạo được công ăn việc làm, cải thiện cuộc sống ngày càng tốt hơn

Với địa bàn hoạt động chủ yếu là vùng nông thôn nên hầu như các mónvay đều có giá trị nhỏ Khách hàng phần lớn là những hộ nông dân phân tán trênđịa bàn rộng lớn nên việc thẩm định và theo dõi vốn vay của cán bộ Ngân hàngcòn gặp nhiều khó khăn

Tóm lại:

Nhìn chung, ngân hàng cho vay đa dạng với mọi thành phần kinh tế nhưngchủ yếu tập chung vào cho vay với khách hàng truyền thống của mình từ trướcđến nay là hộ sản xuất kinh doanh và là một ngân hàng thương mại thì càng đadạng với nhiều khách hàng hơn nhằm phân tán rủi ro và mang lại lợi nhuận choNgân hàng

4.2.2.2 Phân tích doanh số cho vay theo ngành kinh tế:

Gắn kết chặt chẽ với chương trình kinh tế - xã hội của Thị xã, đặc biệt làlĩnh vực nông nghiệp, nông thôn và nông dân, vấn đề luôn được Đảng và Nhànước ta đặc biệt quan tâm Sự nghiệp công nghiệp hóa, hiện đại hóa nông nghiệp,nông thôn là một trong những mục tiêu lớn của Đảng và Nhà nước ta đề ra tronggiai đoạn hiện nay nhằm để nông nghiệp nông thôn phát triển nhanh phù hợp vớiyêu cầu, xu thế phát triển và đổi mới trong những năm đầu của thế kỷ 21 NHNo

& PTNT Thị xã Ngã Bảy đã mở rộng đầu tư tín dụng đến tận các xã vùng sâuvùng xa, mở rộng đối tượng tín dụng, cơ cấu đầu tư được từng bước xác định trên

cơ sở chuyển dịch cơ cấu kinh tế

Hình 3: BIỂU ĐỒ THỂ HIỆN DOANH SỐ CHO VAY THEO THỜI GIAN QUA

3 NĂM (2004-2006)

Nhìn vào biểu đồ ta thấy doanh số cho vay tăng qua 3 năm và tốc độ tăngtrưởng cao năm sau cao hơn năm trước Trong đó, ta thấy cột cho vay ngắn hạnchiếm tỷ trọng cao khoảng 70 % trong tổng doanh số cho vay còn cho vay trunghạn chiếm tỷ trọng nhỏ khoảng 30% như vậy Ngân hàng chủ yếu đầu tư vào lĩnhvực ngắn hạn nhằm hạn chế rủi ro và có đồng vốn quay vòng nhanh, do chủ yếucho vay nông nghiệp theo mùa vụ có thời gian ngắn

a Doanh số cho vay ngắn hạn:

Do sản xuất nông nghiệp chịu ảnh hưởng chủ yếu điều kiện tự nhiên nênphần lớn chu kỳ sản xuất đều mang tính chất ngắn hạn Mặt khác, do đời sốngcủa người dân còn thấp, thu nhập của họ chủ yếu dựa vào kết quả thu hoạch saukhi kết thúc mùa vụ Ngoài ra giá cả của sản phẩm nông sản luôn biến động chonên việc thay đổi chu kỳ sản xuất là vấn đề luôn xảy ra Chính vì vậy, người dânthường thích vay với thời hạn ngắn để phù hợp với chu kỳ sản xuất của mình vàđảm bảo được khả năng trả nợ tốt với mức lãi suất phù hợp Cụ thể hơn ta đi vàophân tích bảng số liệu sau:

0 50000 100000 150000 200000 250000 Triệu đồng

Trunh hạn Ngắn hạn Tổng cho vay

Bảng 4: DOANH SỐ CHO VAY THEO NGÀNH KINH TẾ QUA 3 NĂM

2004-2006

Đơn vị tính: triệu đồng

So sánh 2005/2004

So sánh 2006/2005

Nguồn phòng tín dụng NHNo & PTNT Thị xã Ngã Bảy

Hình 4: BIỂU ĐỒ THỂ HIỆN DOANH SỐ CHO VAY NGẮN HẠN THEO

NGÀNH KINH TẾ QUA 3 NĂM (2004-2006)

0 20000

Ngành khác Tổng cho vay Ngắn hạn

Nhìn chung doanh số cho vay ngắn hạn qua các năm đều tăng và qua biểu

đồ ta thấy tốc độ tăng của năm 2006 rất cao Cụ thể năm 2005 doanh số cho vayđạt 34.647 triệu đồng tăng 25.230 triệu đồng, hay tăng 61,73 % so với năm 2004,sang năm 2006 đạt 166.157 triệu đồng tăng 100.058 triệu đồng tức tăng 151,38%

so với năm 2005 Nguyên nhân là do sự tăng lên của một số ngành như:

Ngành nông nghiệp

 Trồng trọt:

Qua biểu đồ ta thấy ngành này chiếm tỷ trọng cao trung bình trên 55% trongtất cả các ngành mà Ngân hàng đầu tư nhưng tỷ trọng có giảm qua 3 năm chothấy Ngân hàng cũng ngày càng chuyển dịch cơ cấu kinh tế cùng với xu hướngphát triển của nền kinh tế Mặc dù tỷ trọng có giảm nhưng doanh số cho vayngành này tăng lên qua ba năm và tăng với tốc độ rất nhanh vì Thị xã Ngã Bảy làvùng sông ngòi chằng chịt điều kiện khí hậu hai mùa rõ rệt thuận lợi cho việctrồng trọt nên doanh số cho vay ngày càng tăng và cũng do giá cả phân bón tăngcao Cụ thể doanh số cho vay năm 2005 đạt 34.647 triệu đồng tăng 5.947 triệuđồng tức tăng 20,72% so với năm 2004, sang năm 2006 đạt 74.397 triệu đồngtăng 39.750 triệu đồng tức tăng 114,73% so với năm 2005 Ngành trồng trọt trênđịa bàn Thị xã chủ yếu là cây mía và cây lúa Cây lúa doanh số cho vay năm

2005 đạt 19.535 triệu đồng tăng 3.353 triệu đồng tức tăng 20,72% so với năm

2004, sang năm 2006 đạt 34.756 triệu đồng tăng 15.221 triệu đồng tức tăng77,92% so với năm 2005, cây mía doanh số cho vay năm 2005 đạt 15.112 triệuđồng tăng 2.594 triệu đồng tức tăng 20,72% so với năm 2004, sang năm 2006 đạt39.641 triệu đồng tăng 24.529 triệu đồng tức tăng 162,31% so với năm 2005.Nguyên nhân là do diện tích đất nông nghiệp dành cho đất trồng trọt nhiều, thờitiết khí hậu không ổn định thiên tai lũ lụt xảy ra nên khoản cho vay cho trồng trọt

để chăm sóc lúa, mía như tăng cường thâm canh tăng vụ, cải tạo đồng ruộngnhằm hình thành vùng chuyên canh cây lúa, mía đồng thời đẩy mạnh đầu tư cảitạo vườn tạp thành cây đặc sản với năng suất cao hơn, hơn nữa những năm gầnđây giá cả của lúa mía tăng cao nên bà con nông dân mở rộng diện tích canh tácngoài ra nông dân sống chủ yếu nhờ vào cây lúa và là cây trồng truyền thống gắnchặt với đời sống nông dân và là vùng mía nguyên liệu để cung cấp cho hai nhà

máy đường Phụng Hiệp và Vị Thanh Chính vì vậy mà nhu cầu vốn của ngànhtrồng trọt tăng qua các năm.

 Chăn nuôi:

Bên cạnh những ngành nghề truyền thống này, ngành chăn nuôi cũngđược khuyến khích đầu tư cải thiện giống phát triển chăn nuôi theo hướng côngnghiệp để chuyển đổi nhanh cơ cấu nhưng tỷ trọng chiếm còn nhỏ trong tổngdoanh số cho vay ngắn hạn Doanh số cho vay ngành chăn nuôi tăng qua ba năm

Cụ thể năm 2005 doanh số cho vay đạt 2.212 triệu đồng tăng 380 triệu đồng hay20,74% so với năm 2004 Sang năm 2006 đạt 5.699 triệu đồng tăng 3.487 triệuđồng hay tăng 157,64% so với năm 2005 chủ yếu cho vay với quy mô nhỏ, giađình Nguyên nhân là do giá cả thị trường của sản phẩm heo, gà…cao và chi phí

bỏ ra cho chăn nuôi cao như thuốc, thức ăn gây tâm lý cho người dân Sang năm

2006 với sự chuyển dịch nhanh cơ cấu phát triển ngành chế biến thịt đồ hộp vàđược sự quan tâm của địa phương về việc phòng chống dịch cúm gia cầm vàđược bộ Nông Nghiệp cho ấp trứng nuôi trồng gia cầm trở lại Vì vậy mặc dù ảnhhưởng trực tiếp của nạn dịch đó nhưng đã được khống chế kịp thời có hiệu quảtạo nên tâm lý an toàn hơn cho người dân Vì vậy mà ngành chăn nuôi dần được

ổn định và phát triển theo hướng cải thiện chất lượng giống Mặt khác, do thịtrường biến động nhu cầu về vật nuôi tỷ lệ thuận với nhu cầu nuôi của người dân,nhu cầu thị trường phát triển thì nhu cầu nuôi của dân phát triển theo Chính vì lý

do đó làm doanh số cho vay của ngành tăng nhanh vào năm 2006

Ngành nuôi trông thủy sản

Đây cũng là một thế mạnh của vùng sông ngòi chằng chịt, ngành này tươngđối phát triển hơn ngành chăn nuôi, nên doanh số cho vay tăng nhanh hơn và với

số lượng lớn hơn và cũng chiếm tỷ trọng tăng qua 3 năm Năm 2005 doanh số

cho vay đạt 10.480 triệu đồng tăng 8.674 triệu đồng hay 480,29% so với năm

2004 Sang năm 2006 đạt 25.173 triệu đồng tăng 14.693 triệu đồng hay tăng140,20% so với năm 2005 ta thấy tốc độ cho vay tăng trưởng rất nhanh Ở năm

2004 doanh số cho vay còn thấp là do địa phương chưa có chương trình kinh tế

cụ thể, vùng nuôi trồng thủy sản chưa mở rộng, chưa cung cấp được kỹ thuật vàgiống, giá cả mặt hàng này chưa ổn định Đến năm 2005, 2006 thì vấn đề nàyđược giải quyết, ta thấy tốc độ tăng rất nhanh do bà con nuôi cá tra xuất khẩu đạt

hiệu quả cao và giá cá tra lên cơn sốt vào năm 2006 nên nhu cầu vay vốn đối vớingành này tăng cao.

Ngành thương mại dịch vụ

Doanh số cho vay của ngành này không ngừng tăng qua ba năm và chiếm

tỷ trọng tương đối cao Như năm 2005 doanh số cho vay ngành này đạt 13.223triệu đồng tăng 6.721 triệu đồng hay tăng 103,37% so với năm 2004, sang năm

2006 đạt 32.684 triệu đồng tăng 19.461 triệu đồng hay tăng 147,18% so với năm

2005 Do trong điều kiện chuyển dịch cơ cấu theo hướng tăng dần tỷ trọng ngànhcông nghiệp thương mại dịch vụ, giảm dần tỷ trọng ngành nông nghiệp Hơn nữa

là nơi vừa mới lên thị xã thì việc đẩy mạnh phát triển thương mại dịch vụ là vấn

đề cần thiết hiện nay Bởi nhu cầu xây dựng chợ ở nông thôn, phát triển hệ thống

ở trung tâm dân cư xã để phục vụ tốt cho việc tiêu dùng hàng hoá nông sản trongnông thôn ngày càng tăng Mặt khác, là Thị xã cũng có lợi thế phát triển dịch vụ

du lịch chợ nổi Ngã bảy Đây là ngành nghề tiềm năng của thị xã nên nhu cầuvốn ngành nghề này luôn tăng với nhịp độ phát triển của nó

Nhìn chung công tác cho vay của ngân hàng nhằm đáp ứng nhu cầu vốnlưu động cho khách hàng khá tốt, góp phần vào việc phát triển kinh tế ở nôngthôn và góp phần trong chuyển dịch cơ cấu kinh tế của tỉnh

b Doanh số cho vay dài hạn:

Để đáp ứng nhu cầu khách hàng được tốt hơn thì ngân hàng không chỉ chovay ngắn hạn mà còn cho vay trung hạn nhưng thấp hơn cho vay ngắn hạn.Doanh số cho vay trung hạn của ngân hàng tăng qua ba năm Cụ thể năm 2005đạt 36.174 triệu đồng tăng 17.972 triệu tức tăng 98,74% so với năm 2004, sang

năm 2006 đạt 45.988 triệu đồng tăng 9.814 triệu đồng hay tăng 27,13% so vớinăm 2005 ta thấy cho vay trung hạn chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng doanh số chovay vì cho vay trung hạn rủi ro cao và không có đối tượng đầu tư nên doanh sốcho vay thấp Nguyên nhân tăng là do ngành nông nghiệp nhu cầu vay vốn để cảitạo vườn tăng dần qua các năm do khâu chăm sóc tốt thì năng suất mới cao nênnông dân đặc biệt quan tâm và nhu cầu vốn mua máy móc nông nghiệp để đưavào sản xuất tăng dần vì theo hướng công nghiệp hóa, Mặt khác, nhu cầu đối vớicán bộ công nhân viên, thương mại dịch vụ ngành khác không ngừng tăng lên, donhu cầu của người dân ngày càng cao thì nhu cầu đi lại ăn ở càng nhiều Chínhnhững nhu cầu tăng lên nên doanh số cho vay cũng không ngừng tăng lên.

4.2.3 Phân tích tình hình thu nợ của ngân hàng:

4.2.3.1 Phân tích tình hình thu nợ theo thành phần kinh tế:

Trong hoạt động của mình, ngân hàng rất quan tâm đến chỉ tiêu về doanh sốcho vay bên cạnh đó ngân hàng cũng quan tâm về chỉ tiêu doanh số thu nợ Nóbiểu hiện hiệu quả việc sử dụng vốn của ngân hàng cũng như đơn vị đi vay Vìmột trong những nguyên tắc hoạt động tín dụng là vốn vay phải được thu hồi cảvốn gốc và lãi theo thời hạn đã thoả thuận giữa ngân hàng và khách hàng Từ đó

mà ngân hàng có thể luân chuyển được nguồn vốn của mình một cách dễ dàng vàlinh hoạt hơn trong việc đầu tư của mình Như vậy, doanh số thu nợ cũng là mộttrong những chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng trong từng thời kỳ củangân hàng

Doanh số thu nợ là tổng số tiền mà ngân hàng đã thu hồi lại từ các khoảngiải ngân trong một thời gian nhất định.Vì vậy, công tác thu nợ là công tác quantrọng không thể thiếu trong hoạt động tín dụng Nó sẽ quyết định phương hướngcho vay đối với khách hàng Cụ thể như đối với khách hàng nào, thành phần kinh

tế nào, ngành nghề nào mà có thể thu hồi vốn và lãi đầy đủ, nhanh hoặc đúngtheo thời hạn thì sẽ cho vay nhiều, đối với những đối tượng đó và ngược lại sẽgiảm việc cho vay đối với khách hàng nào không thực tốt việc trả nợ Do đó,doanh số thu nợ tăng là điều rất tốt vì vốn vay được thu hồi nhanh, giảm được rủi

ro tín dụng và đảm bảo cho nguồn vốn được luân chuyển tốt hơn, nhanh hơn.Công tác thu nợ của NHN0 & PTNT Thị xã Ngã Bảy như thế nào ta có thể xemxét qua bảng số liệu sau: