THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHNO&PTNT HÀ NỘI ĐỐI VỚI KHU VỰC KINH TẾ NGOÀI QUỐC DOANH.DOC

THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHNO&PTNT HÀ NỘI ĐỐI VỚI KHU VỰC KINH TẾ NGOÀI QUỐC DOANH

Chơng i

tín dụng ngân hàng đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh

1 Tín dụng ngân hàng

1.1.Khái niệm tín dụng ngân hàng

Ngân hàng thơng mại là một tổ chức kinh doanh tiền tệ với các nghiệp vụ hoạt động kinh doanh là nghiệp vụ nợ, nghiệp vụ có và nghiệp vụ trung gian Ngân hàng kinh doanh tiền tệ chủ yếu không phải bằng tiền vốn tự có mà bằng nguồn vốn của những ngời gửi tiền Có nghĩa là ngân hàng huy động vốn từ nhiều nguồn khác nhau Sau đó sử dụng vốn đó bằng cách cho vay, chiết khấu hay đầu t, liên doanh Nghiệp vụ trung gian là dịch vụ ngân hàng hỗ trợ cho các hoạt động của các doanh nghiệp Khi huy động vốn ngân hàng phải có trách nhiệm hoàn trả cả lãi và gốc cho khách hàng, sau đó sử dụng Nguồn vốn huy động đó để kinh doanh và thu lãi Đây là nguồn gốc của tín dụng ngân hàng.

Theo cách hiểu chung nhất, tín dụng ngân hàng là quan hệ kinh tế giữa một bên là ngân hàng và một bên là khách hàng của ngân hàng, trong đó ngân hàng chuyển giao tiền hay tài sản cho khách hàng sử dụng kèm theo thời gian gian hoàn trả lại cho ngân hàng toàn bộ số gốc và một phần lãi do hai bên thoả thuận

Thông qua việc cung ứng vốn nh vậy cho nền kinh tế, hoạt động tín dụng ngân hàng ảnh hởng đến sự phát triển của các ngành nghề kinh tế và các thành phần kinh tế Các chủ trơng, chính sách tín dụng của ngân hàng sẽ quyết định việc kích thích hay hạn chế hoạt động của các chủ thể trong nền kinh tế

1.2.Các hình thức tín dụng ngân hàng

Trong nền kinh tế thị trờng ,các hoạt động kinh tế diễn ra hết sức đa dạng và phong phú Để đáp ứng đợc sự đa dạng và phong phú đó thì đòi hỏi tín dụng ngân hàng cũng phải có những hình thức khác nhau Có rất nhiều hình thức phân loại tín dụng ngân hàng khác nhau tuỳ theo các tiêu thức khác nhau theo điều 49 mục 2 luật các tổ chức tín dụng thì tín dụng ngân hàng đợc phân theo các hình thức sau:

1.2.1 Phân theo hình thức cho vay

Quy chế cho vay của các tổ chức tín dụng qy định: cho vay là một hình thức của cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng cho khách hàng vau một khoản tiền để sử dụng vào một mục đích và thời gian nhất định theo thoả thuận với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi.

Tổ chức tín dụng cho các tổ chức, cá nhân vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu cho sản xuất kinh doanh, dịch vụ và đời sống.

Tổ chức tín dụng cho cá nhân vay trung và dài hạn nhằm thực hiện dự án đầu t phát thiển sản xuất kinh doanh dịch vụ và đời sống.

1.2.2 Theo hình thức chiết khấu

Trong nền kinh tế thị trờng, các giấy tờ có giá đợc phát hành và lu thông theo quy định của pháp luật Ngời giữ các giấy tờ có giá đó nếu cần tiền mặt khi các giấy tờ có giá đó cha đến hạn thanh toán thì có thể mang các giấy tờ có giá đó đến ngân hàng để xin chiết khấu “ Tổ chức tín dụng đợc cấp tín dụng dới hình thức chiết khấu thơng phiếu và các giấy tờ có giá ngắn hạn khác Ngời chủ sở hữu thơng phiếu và các giấy tờ có giá ngắn hạn khác phải chuyển giao ngay mọi quyền và lợi ích hợp pháp phát sinh từ các giấy tờ có giá đố cho tổ chức tín

dụng ” ( Điều 57 mục 2 luật các tổ chức tín dụng ).

Nh vậy, về bản chất kinh tế, chiết khấu thơng phiếu và các giấy tờ có giá ngắn hạn khác là tín dụng ngắn hạn và ngân hàng chuyển tiền cho ngời chủ sở hữu các loại giấy tờ có giá đó khi nó cha đến hạn thanh toán Khách hàng muốn bán thơng phiếu cho ngân hàng phải lập đầy đủ thủ tục gống nh vay vốn, làm đơn xin chiết khấu thơng phiếu, ngân hàng kiểm tra khả năng thanh toán nợ khi đến hạn của ngời phát hành thơng phiếu, nếu đợc thì chấp nhận và quyết định mức chiết khấu Thông thờng các ngân hàng chỉ chiết khấu các thơng phiếu có thời hạn đến hạn ngắn hạn ( từ 3 đến 6 tháng ) Ưu điểm đặc biệt của hình thức này là nến trong trờng hợp khó khăn về khả năng thanh toán thì có thể đem các giấy tờ có giá đó đến ngân hàng Trung ơng xin tái chiết khấu.

1.2.3 Hình thức nhận trả

Đây là hình thức mà Ngân hàng nhận trả thay nợ cho ngời phát hành kỳ phiếu khi đến hạn thanh toán mà ngời phát hành kỳ phiếu không có khả năng thanh toán Đây là sự đảm bảo chắc chắn cho ngời sử dụng kỳ phiếu rằng họ sẽ nhận đợc tiền khi đến hạn thanh toán cũng nh có thể dễ dàng đem kỳ phiếu đi đến chiết khấu Để có thể sự đảm bảo đó, doanh nghiệp phải phát hành kỳ phiếu đó phải trả cho Ngân hàng một khoản tiền gọi là “ hoa hồng ”.

Trong hợp đồng tín dụng giữa ngời phát hành kỳ phiếu và Ngân hàng có quy định ngời phát hành kỳ phiếu phải giao số tiền của kỳ phiếu chậm nhất là tr-ớc ngày kỳ phiếu đến hạn Ngân hàng phải thẩm định khả năng cho doanh nghiệp đó phát hành kỳ phiếu.

1.2.4 Tín dụng trả nhiều lần

Là hình thức cho vay mà việc trả nợ đợc phân ra làm nhiều lần, mỗi lần trả nợ bao gồm một phần gốc và một phần lãi Loại tín dụng này rất phù hợp với đặc điểm sử dụng vốn của doanh nghiệp là thu hồi vốn làm nhiều lần.

Tín dụng trả nhiều lần bao gồm các loại tín dụng ngắn, trung và dài hạn Doanh nghiệp và Ngân hàng thoả thuận mức cho vay, lãi suất cho vay và kỳ hạn trả nợ cũng nh số lãi và gốc cho môĩ lần trả nợ Tín dụng trả nợ nhiều lần có thị trờng rộng lớn và phong phú, tuy nhiên, cần có điều kiện đảm bảo để thực hiện loại tín dụng này.

1.2.5 Hình thức bảo lãnh

Đây là hình thức tín dụng phát sinh do Ngân hàng nhận bảo lãnh dùng uy tín của mình để đảm bảo thanh toán cho ngời bán hàng trong trờng hợp ngời mua hàng ( ngời đợc bảo lãnh ) không có khả năng thanh toán nợ.

Có hai loại bảo lãnh:

 Bảo lãnh bằng th: Ngân hàng phái hành một th bảo lãnh để khách hàng có thể

mua vật t hàng hoá, bao thầu Trong th bảo lãnh Ngân hàng cam kết sẽ trả thay cho khách hàng khi khách hàng không trả tiền , nộp thuế

 Bảo lãnh bằng hình thức chấp nhận: Ngân hàng có thể dùng cách ký chấp

nhận vào một thơng phiếu do nhà cung cấp lập khi bán chịu cho khách hàng do một Ngân hàng lập cho ngời muốn vay tiền Bảo lãnh vay tiền của một Ngân hàng khác còn là cách san sẻ rủi ro cho nhiều Ngân hàng.

1.2.6 Hình thức cầm cố bất động sản

Đây là hình thức cho vay dài hạn trên cơ sở đảm bảo bằng bất động sản nh nhà của, đất đai, xởng máy Tài sản cầm cố phải đợc chuyển cho ngời cho vay, do đó ngời cho vay là ngời sở hữu đợc trực tiếp, còn ngời vay chỉ là ngời sở hữu gián tiếp tài sản cầm cố Trong hoạt động Ngân hàng điều đó có nghĩa là tài sản cầm cố dễ vận chuyển có giá trị cao thì đợc đa vào kho của Ngân hàng, nếu là các hàng hoá đang trên đờng vận chuyển hoặc các bất động sản, tài sản Có khối lợng lớn thì cầm cố có thể là các giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu tài sản đó.

1.2.7 Hình thức cho thuê tài chính

Đây là hình thức tín dụng trong đó ngời thuê tài sản theo yêu cầu của ngời đi thuê thực hiện việc cho thuê tài sản theo hợp đồng thuê mua.Tài sản cho thuê thờng bao gồm động sản và bất động sản nh nhà cửa, đất đai, máy móc, thiết bị có giá trị lớn Trong hợp đồng thuê mua phải có giá thuê , thời hạn thuê và cách thức xử lý tài sản khi hết hạn thuê, giá thuê bao gồm khấu hao tài sản cho thuê, lãi trên cơ sở lãi suất của vốn bỏ ra mua tài sản và các chi phí khác Hết hợp đồng thuê, ngời thuê có thể yêu cầu bán lại tài sản cho họ hoặc yêu cầu thuê tiếp hoặc trả lại tài sản cho ngời thuê Trong thời gian cho thuê tài sản vẫn thuộc

quyền sở hữu của ngời cho thuê nên thực chất đây là khoản cho vay có đảm bảo chắc chắn Cho thuê tài chính không giống nh hình thức cho vay trả góp, cũng không giống nh cho vay bình thờng Nó tạo ra thuận lợ cho các doanh nghiệp có khó khăn về tài chính hoặc các doanh nghiệp sản xuất có tính chất thời vụ.

1.3.Quy trình cho vay đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh

Việc mở rộng hoạt động cho vay là hoạt động cho vay đối với Doanh nghiệp ngoài quốc doanh là một việc cần đợc thúc đẩy Nhng mở rộng cho vay phải luôn đồng nghĩa với việc nâng cao chất lợng của các hoạt động Để tránh rủi ro, thất thoát trong hoạt động tín dụng của mình thì các Ngân hàng phải cấp tín dụng theo một trình tự chặt chẽ Tuỳ theo quy mô, tổ chức, đặc điểm của từng món vay, từng khách hàng và điều kiện thức tế để thực hiện quy trình cho vay, nhng nhìn chung theo các bớc nh sau: lập hồ sơ xin cấp tín dụng, thẩm định (hay còn gọi là phân tích tín dụng), quyết định tín dụng, giải ngân, giám sát, thu nợ và thanh lý tín dụng.

1.3.1 Lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng

Để có đợc một quyết định chính xác về việc cấp tín dụng hay không, ngân hàng phải phân tích hàng loạt các thông tin có liên quan, và nguồn sơ khởi đầu tiên có đợc là lấy từ hồ sơ đề nghị cấp tín dụng Xét về mặt kinh tế, mặc dù quan hệ tín dụng cha hình thành, nhng đây là giai đoạn chuẩn bị những điều kiện cần thiết để quan hệ tín dụng đợc thiết lập một cách lành mạnh Xét về mặt thủ tục hành chính, thì đây là giai đoạn hình thành đầy đủ các giấy tờ, văn bản chứng tỏ khách hàng có nhu cầu về vốn tín dụng, cũng nh chứng minh đợc tính hợp pháp về nhân thân khách hàng và tính tự nguyện xin cấp tín dụng của khách hàng Số lợng giấy tờ trong hồ sơ đợc lập ở giai đoạn này phụ thuộc vào các yếu tố sau: loại khách hàng, loại và kỹ thuật cấp tín dụng, quy mô nhu cầu tín dụng Nhìn chung, những thông tin mà khách hàng phải cung cấp có thể phân thành bốn nhóm sau: những tài liệu chứng minh năng lực pháp lý của khách hàng, những tài liệu chứng minh khả năng hấp thụ vốn tín dụng và khả năng hoàn trả vốn tín dụng của khách hàng, những tài liệu liên quan đến bảo đảm tín dụng hoặc điều kiện cấp tín dụng đặc thù, giấy đề nghị cấp tín dụng đi kèm

1.3.2 Phân tích tín dụng

Phân tích tín dụng là phân tích khả năng hiện tại và tiềm tàng của khách hàng, về sử dụng vốn tín dụng cũng nh khả năng hoàn trả vốn vay ngân hàng Mục tiêu của phân tích tín dụng là tìm kiếm những tình huống có thể dẫn đến rủi ro cho ngân hàng và tiên lợng khả năng kiểm soát của ngân hàng về các loại rủi ro đó, cũng nh dự kiến các biện pháp phòng ngừa và hạn chế những thiệt hại có thể xảy ra Mặt khác, phân tích tín dụng giúp cho ngân hàng kiểm tra tính chính xác của các thông tin do khách hàng cung cấp, từ đó có nhận định đúng về thái độ của khách hàng Các nguồn thông tin làm cơ sở để phân tích tín dụng có thể

nhận đợc từ: hồ sơ đề nghị cấp tín dụng của khách hàng; hồ sơ lu trữ tại ngân hàng hoặc từ các ngân hàng, tổ chức tín dụng khác, đặc biệt từ trung tâm thông tin phòng ngừa rủi ro của hệ thống các định chế tài chính trung gian; các cơ quan chức năng nh thuế, pháp luật ; các ấn bản kinh tế, các báo chí, và các phơng tiện thông tin đại chúng khác; trực tiếp phỏng vấn khách hàng và nhân viên của họ.

Nội dung phân tích tín dụng: phân tích tín dụng đợc chia ra làm hai lĩnh vực, đó là phân tích phi tài chính và phân tích tài chính đối với khách hàng.

 Phân tích phi tài chính

Là phân tích các yếu tố ít hoặc không liên quan tới vấn đề tài chính của khách hàng một cách trực tiếp Đó là, phân tích, kiểm tra tính pháp lý của khách hàng; kiểm tra mục đích của khoản tín dụng đề nghị cấp; phân tích tính cách của khách hàng, uy tín của họ trong kinh doanh, cuộc sống; nghiên cứu, phân tích tình hình quản trị doanh nghiệp, khả năng và uy tín của hội đồng quản trị và ban điều hành, chủ tịch hội đồng quản trị, tổng giám đốc và những ngời có ảnh hởng lớn đến công ty cũng nh khả năng tài chính của cá nhân họ; nghiên cứu triển vọng của khách hàng, đặc biệt vị thế trên thơng trờng, xu hớng phát triển nghành, vùng và các chiến lợc phát triển trong tơng lai của khách hàng Việc nghiên cứu này phải đợc kết hợp với những chính sách có liên quan của Chính phủ.

 Phân tích tài chính

Là phân tích hiện trạng tài chính và các dự báo về tài chính của khách hàng nhằm tìm kiếm và tiên lợng những trờng hợp xấu có thể xảy ra, làm giảm khả năng trả nợ của khách hàng Phân tích tài chính gồm đánh giá khái quát về quản trị vốn và các hoạt động kinh doanh, phân tích hệ số tài chính, phân tích l u chuyển tiền tệ, phân tích các dự báo tài chính.

Thực chất phân tích tài chính trong phân tích tín dụng là xác định các yếu tố về lợng của nhu cầu vay vốn tín dụng ở đây, ngân hàng sẽ xác định quy mô của nhu cầu vay hợp lý Nhu cầu vay đợc xác định tùy theo khả năng hoạt động của khách hang, theo quy mô về nguồn vốn cần thiết để thực hiện phơng án tài chính, mà trong đó một phần vốn vay sẽ tham gia.

Bên cạnh đó, trong quá trình phân tích tài chính, ngân hàng cũng sẽ xác định thời hạn hợp lý cho các khoản vay Cơ sở để xác định thời hạn vay là tính chất luân chuyển vốn của phơng án sản xuất kinh doanh và phơng án tài chính hoặc chu kỳ ngân quỹ của khách hàng Hơn nữa, thời hạn cho vay phải không đ-ợc vợt quá thời hạn tối đa mà ngân hàng quy định cho từng loại đối tợng vay cũng nh mỗi ngành, nghề của khách hàng

Cùng với việc xác định thời hạn cho vay, ngân hàng còn xác định các kỳ hạn trả nợ Một khoản vay có thể quy định một kỳ hạn trả nợ duy nhất, cũng có

thể định nhiều kỳ hạn trả nợ Tuy nhiên, dù có chia ra nhiều lần trả nợ thì về nguyên tắc kỳ hạn trả nợ cuối phải trùng với ngày đáo hạn của khoản vay.

1.3.3 Ra quyết định tín dụng

Ra quyết định tín dụng nh thế nào, chấp thuận hay không chấp thuận là công việc cực kỳ quan trọng Nó không những ảnh hởng đến tiến trình hoạt động của khách hàng, mà còn ảnh hởng đến cả uy tín của ngân hàng Trong thực tế, ngân hàng rất sợ gặp hai loại sai lầm Thứ nhất, quyết định chấp thuận mà sau đó khách hàng lại không có khả năng trả nợ Trờng hợp này, ngân hàng có thể bị giảm lợi nhuận, thậm chí mất vốn, giảm uy tín Thứ hai, quyết định không chấp thuận khách hàng có khả năng hoàn trả vốn tín dụng đúng hạn Trờng hợp này thiệt hại từ phía ngân hàng cũng đáng kể Đó là, ngân hàng mất một cơ hội tăng thu nhập, mất đi một khách hàng, cơ hội mở rộng thị phần của mình Vì lẽ đó, trong giai đoạn này vai trò của ngời ra quyết định đợc đề cao.

Cơ sở để ra quyết định tín dụng: ngoài các thông tin đợc chuyển giao từ giai đoạn trớc chuyển sang, ngời ra quyết định còn phải dựa vào những cơ sở sau: thông tin cập nhật từ thị trờng, các cơ quan có liên quan; chính sách tín dụng của ngân hàng, những quy định hoạt động tín dụng của nhà nớc; nguồn cho vay của ngân hàng khi ra quyết định; kết quả thẩm định bảo đảm tín dụng.

Trớc khi kết thúc giai đoạn này, nhà quản trị còn phải tính giá cả, chi phí cho khoản tín dụng nếu đợc chấp thuận, lợng định những rủi ro có thể xảy ra để dự kiến thu nhập có đợc từ khoản tín dụng sẽ đợc cấp Về nguyên tắc, trên cơ sở lãi suất cơ bản tại ngân hàng và loại rủi ro khách hàng đợc đánh giá ở giai đoạn trớc, có điều chỉnh, cập nhật thông tin mà ngời có thẩm quyền sẽ ra quyết định về lãi suất áp dụng với khoản tín dụng đợc xét Việc áp dụng lãi suất thả nổi hay cố định phụ thuộc vào chính sách quản trị rủi ro của ngân hàng

Kết thúc giai đoạn này đợc đánh dấu bởi các văn bản thể hiện kết quả ra quyết định tín dụng Nếu từ chối, ngân hàng phải có văn bản thông báo và nêu lý do từ chối, ngời ra quyết định tín dụng phải ghi ý kiến từ chối lên giấy đề nghị cấp tín dụng cũng nh hồ sơ xin cấp Nếu chấp thuận, ngân hàng sẽ tiến hành ký kết hợp đồng tín dụng cùng hợp đồng có liên quan tới bảo đảm tín dụng nếu có Đây là hành vi pháp lý rất quan trọng làm cơ sở để tiến hành giao vốn cho khách hàng và kiểm soát thu hồi vốn đã cấp.

1.3.4 Giải ngân

Giải ngân là nghiệp vụ cấp tiền cho khách hàng trên cơ sở mức tín dụng đã cam kết theo hợp đồng Giải ngân phải đảm bảo nguyên tắc vận động của tín dụng gắn liền vận động của hàng hóa Hay nói một cách khác, việc phát tiền vay phải có hàng hóa đối ứng, phù hợp với mục đích vay của hợp đồng tín dụng.

Giải ngân có thể chia làm hai loại:

 Giải ngân là nghiệp vụ cấp tiền thuần túy: Theo loại này thì ngân hàng chỉ

thuần túy cấp tiền cho khách hàng trong phạm vi mức tín dụng đã ký kết mà không đói hỏi thêm những diều kiện đặc biệt nào

 Giải ngân là quyết định cho vay phụ kèm theo với việc cấp tiền: Khi hợp

đồng tín dụng có quy định có những điều kiện ràng buộc cho việc giải ngân Có thể xảy ra những tình huống sau: ngân hàng có thể từ chối cấp khoản tiền vay mặc dù đã ký hợp đồng tín dụng, ngân hàng chỉ cấp tiền vay theo các quy địnhcủa hợp đồng tín dụng

Việc áp dụng các phơng pháp giải ngân khác nhau phụ thuộc vào kỹ thuật cho vay khác nhau nh cho vay để mua tồn kho, máy móc thiết bị, hay các tài sản;cho vay để thực hiện các d án đầu t; cho vay để mua hàng nông sản

1.3.5 Giám sát, thu nợ và thanh lý tín dụng

Giai đoạn giám sát tín dụng sẽ đợc tiếp nối với mục tiêu, theo dõi, đánh giá mức độ chấp hành tín dụng của khách hàng và kịp thời có cách ứng xử thích hợp Nội dung của giai đoạn này chủ yếu gồm: giám sát tín dụng, thu nợ, tái xét tín dụng và phân hạng tín dụng, xử lý nợ quá hạn, nợ có vấn đề Mục tiêu của giám sát tín dụng là kiểm tra việc thực hiện các điều khoản đã cam kết trong hợp đồng tín dụng, bao gồm: khách hàng có sử dụng vốn có đúng mục đích không, kiểm soát mức độ rủi ro tín dụng phát sinh trong quá trình sử dụng vốn tín dụng, theo dõi các điều khoản cụ thể đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng có thể giám sát thông qua hoạt động tài khoản của khách hàng tại ngân hàng, phân tích báo cáo tài chính theo định kỳ, viếng thăm và kiểm soát địa điểm hoạt động kinh doanh, kiểm tra các bảo đảm tiền vay, thông qua mối quan hệ với khách hàng và qua những thông tin khác

Việc thu nợ của ngân hàng phu thuộc vào phơng thức cấp tín dụng trớc đó Đối với khoản tín dụng thu theo nhiều kỳ hạn, thu lãi và gốc có thể tách rời, nhân viên ngân hàng có trách nhiệm theo dõi kế hoạch trả nợ, và thờng xuyên có thông tin qua lại giữa nhân viên kế toán và cán bộ tín dụng, giám sát, đôn đốc kịp thời khi đến kỳ hanh trả nợ.

Tái xét tín dụng và phân hạng tín dụng thực chất là tiến hành phân tích tín dụng trong điều kiện khoản tín dụng đã đợc cấp Mục tiêu của xem xét lại tín dụng là đánh giá lại chất lợng tín dụng, nhằm phát hiện các rủi ro để có hớng xử lý kịp thời.

Khi các khoản vay có vấn đề, tức là xảy ra nợ quá hạn ngân hàng sẽ chuyển nợ quá hạn và áp dụng những biện pháp khắt khe để nhanh chóng thu hồi nợ đầy đủ.

Năm giai đoạn của qui trình tín dụng có mối tơng quan mật thiết với nhau, giai đọan trớc là tiền đề thực hiện các công việc của giai đoạn sau Đối với

những hồ sơ cho vay phức tạp việc trao đổi và thực hiện các công việc bổ sung giữa các giai đoạn diễn ra nhiều lần.

2 Tổng quan về khu vực kinh tế ngoài quốc doanh 2 1 Kinh tế ngoài quốc doanh trong nền kinh tế thị trờng ở Việt Nam

Nếu nghiên cứu cơ cấu kinh tế Việt Nam theo hình thức sở hữu đối với t liệu sản xuất thì cơ cấu kinh tế bao gồm: kinh tế quốc doanh và kinh tế ngoài quốc doanh Trong đó kinh tế quốc doanh mang hình thức sở hữu Nhà nớc về t liệu sản xuất còn kinh tế ngoài quốc doanh mang hình thức sở hữu phi nhà nứoc về t liệu sản xuất.

Từ trớc năm 1986, kinh tế ngoài quốc doanh ở nớc ta chỉ duy nhất là kinh tế tập thể với hình thức sở hữu tập thể về t liệu sản xuât Sau năm 1986, nên kinh tế chuyển sang vận hành theo cơ chế thị trờng, đa thành phần kinh tế Khu vực kinh tế ngoài quốc doanh đợc mở rộng thêm các thành phần kinh tế khác bao gồm các doanh nghiệp ngoài quốc doanh và sản xuất nhỏ (hộ gia đình) Các doanh nghiệp ngoài quốc doanh là các đơn vị sản xuất kinh doanh có tính chất t hữu ( không kể các đơn vị đầu t nớc ngoài ) bao gồm: các doanh nghiệp t nhân, Công ty TNHH, Công ty cổ phần và các đơn vị theo hình thức hợp tác xã

- Doanh nghiệp t nhân: Là doanh nghiệp do một cá nhân làm chủ và tự chịu

trách nhiệm toàn bộ tài sản của mình về mọi hoạt động của doanh nghiệp.

- Công ty trách nhiêm hữu hạn: Là công ty trong đó phần vốn góp của tất cả

các thành viên phải đợc đóng đầy đủ ngay khi thành lập công ty Các phần vốn góp đợc ghi rõ trong điều lệ công ty Công ty không đợc phép phát hành bất kỳ một loại chứng khoán nào Việc chuyển nhợng vốn góp giữa các thành viên đợc thực hiện tự do Việc chuyển vốn góp cho ngời không phải là thành viên phải đ-ợc sự nhất trí của nhóm thành viên đại diện cho ít nhất 3/4 số vốn điều lệ của công ty Có công ty Trách nhiện hạn một thành viên và công ty trách nhiệm hữu hạn hai thành viên trở lên.

- Công ty cổ phần: Là công ty trong đó số thành viên gọi là cổ đông mà công

ty phải có trong suốt thời gian hoạt động ít nhất là ba ngời Vốn điều lệ của công ty đợc chia làm nhiều phần bằng nhau gọi là cổ phần: Cổ phiếu đợc phát hành có ghi tên hoặc không ghi tên Cổ phiếu không ghi tên đợc tự do chuyển nhợng, cổ phiếu có ghi tên chỉ đợc chuyển nhợng nếu sự đồng ý của Hội đồng quản trị.

- Hợp tác xã: Là đơn vị kinh tế do nhiều lao động cùng nhau góp vốn sản xuất

kinh doanh.Hợp tác xã hoạt động theo luật hợp tác xã và trên nguyên tắc bình đẳng, dân chủ, cùng hởng lợi, cùng chịu rủi ro với mọi thành viên nhằm kết hợp sức mạnh tập thể để giải quyết có hiệu quả hơn những vấn sản xuất kinh doanh và đời sống, Cơ quan cao nhất là Đại hội xã viên, cơ quan quản lý hoạt động của

hợp tác xã là ban chủ nhiệm hợp tác xã đợc các xã viên bầu ra theo luật hợp tác xã.

Trong những năm gần đây quan điểm phát triển nền kinh tế nớc ta bằng con đờng công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nớc là sự nghiệp của toàn dân đòi hỏi sự khác nhau của các thành phần kinh tế Sản lợng các doanh nghiệp ngoài quốc doanh đã tăng lên nhanh chóng và tham gia tích cực hơn vào thị trờng, góp phần làm cho nền kinh tế trở nên sôi động.

Bảng 1: Các doanh nghiệp ngoài quốc doanh mới đăng ký trong từng năm

(Nguồn: Bộ Kế hoạch và Đầu t )

Nếu năm 1991 mới chỉ có 110 doanh nghiệp ngoài quốc doanh với số vốn điều lệ 118 tỷ VND Thì đến năm 1992 đã có 3.985 doanh nghiệp ngoài quốc doanh đăng ký kinh doanh với số vốn điều lệ 3.015 tỷ VND Sang năm 1993 con số này tăng lên 7.493 doanh nghiệp với tổng số vốn đăng ký kinh doanh là 3.458 tỷ VND Với tốc độ phát triển nh vậy năm 1996 đã có 26.091 doanh nghiệp với số vốn điều lệ là 8.257 tỷ VND tơng đơng khoảng 14% tổng vốn điều lệ của các doanh nghiệp nhà nớc năm 2000, cùng với sự ra đời của thị trờng chứng khoán, và chủ trơng của Đảng là cổ phần hoá các doanh nghiệp Nhà nớc, các công ty cổ phần đã tăng lên một cách nhanh chóng, khu vực kinh tế ngoài quốc doanh ngày càng đợc mở rộng Chỉ tính riêng trong năm 2000 đã có 14.417 doanh nghiệp ngoài quốc doanh đăng ký kinh doanh với tổng số vốn điều lệ là 13.783 tỷ VND Qua thực trạng phát triển của doanh nghiệp ngoài quốc doanh ta thấy các doanh nghiệp ngoài quốc doanh ngày càng khẳng định đợc vị trí của mình trong nền kinh tế Sự tồn tại và phát triển của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh là một tất yếu khách quan, cần đợc sự ủng hộ và hỗ trợ của Đảng và Nhà nớc để các doanh nghiệp ngoài quốc doanh ngày càng phát triển lớn mạnh.

2.2.Vai trò của khu vực kinh tế ngoài quốc doanh

2.2.1 Đối với kinh tế

 Thúc đẩy tăng trởng kinh tế , đóng góp ngân sách Nhà nớc

Sự phát triển của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh đã đóng góp tất quan trọng làm tăng GDP thúc đẩy tăng trởng kinh tế Tốc độ tằng trởng nhanh của khu vực ngoài quốc doanh cũng đến nay cha có số hiệu chính thức đợc công

bố về đóng góp của khu vực kinh tế t nhân phi nông nghiệp trong nền kinh tế Việt Nam Tuy nhiên, theo ớc tính, doanh nghiệp nhà nớcvà doanh nghiệp có vốn đầu t nớc ngoài chiếm khoảng 43-45% GDP, sản xuất nông nghiệp chiếm khoảng 27- 30 % GDP, thì phần còn lại của khu vực ngoài quôc doanh chiếm khoảng 25 - 28 % GDP, Theo báo cáo gần đây của tổng cục thống kê thì doanh nghiệp t nhân, công ty trách nhiệm hữu hạn , công ty cổ phần đã tạo ra khoảng 8% GDP, hộ kinh doanh có thể tạo ra khoảng 8 - 9% GDP và các hợp tác xã tạo ra khoảng 9% GDP Nh vậy, khu vực kinh tế ngoài quốc doanh không kể sản xuất nông nghiệp đã tạo ra khoảng 25 -26 % GDP của cả nớc Riêng năm 2000 luật doanh nghiệp đã đẩy tốc độ tăng trởng giá trị sản xuất công nghiệp ngoài quốc doanh lên 18,3% so với 10,9% năm 1999 và là mức cao nhất trong 10 năm qua Qua sự phát triển ngày càng mạnh mẽ của khu vực kinh tế ngoài quốc doanh mà tổng giá trị thuế Nhà nớc thu đợc từ khu vực này tăng lên góp phần thúc đẩy tái sản xuất mở rộng, tại điều kiện cho lực lợng sản xuất phát triển.

 Thu hút vốn trong dân c , tăng thu nhập ngời lao động

Theo Bộ Kế hoạch và Đầu t , các doanh nghiệp thuộc khu vực kinh tế ngoài quốc doanh đóng góp quan trọng trong việc huy động vốn cho nền kinh tế Tổng vốn của doanh nghiệp t nhân, công ty trách nhiêm hu hạn, công ty cổ phần từ năm 1990 - 1999 là 24.500 tỷ VND chiếm 17,8% tổng số vốn đăng ký của tất cả các doanh nghiệp hoạt động theo pháp luật ( bao gồm cả doanh nghiệp nhà n-ớc) Tổng số vốn đầu t thực tế của các doanh nghiệp , công ty t nhân có lẽ còn cao hơn nhiều con số này.

Hết năm 2000 số vốn đã đăng ký kinh doanh của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh theo luật doanh nghiệp mới khoảng 24.000 tỷ VND ( khoảng 1.65 tỷ USD ) Tính đến thánh 3/2001 cả nớc có khoảng 18.400 doanh nghiệp đợc thành lập 28.000 tỷ VND (khoản 1.9 tỷ USD) Nh vậy, một lợng vốn lớn trong nhân dân đã đợc đa vào sản xuất kinh doanh, bởi phần lớn số vốn của các doanh nghiệp t nhân là nguồn vốn phi chính thức vay của anh em họ hàng, mua bán chịu, vay nặng lãi, chơi hụi họ… nguồn vốn chính thức từ Ngân hàng và các tổ nguồn vốn chính thức từ Ngân hàng và các tổ chức tín dụng chỉ chiếm số lợng thiểu số Qua đó 500.000 chỗ làm việc mới đã đợc tạo ra, góp phần tăng thu nhập của ngời lao động , giải quyết nạn thất nghiệp Trong những năm tới đây để khu vực kinh tế t nhân phát triển hơn nữa Nhà nớc cần tạo ra môi trờng kinh tế thông thoáng, xác định rõ ràng vai trò của từng thành phần kinh tế.

 Chuyển dịch cơ cấu kinh tế

Các doanh nghiệp ngoài quốc doanh đa số hoạt động trong lĩnh vực công nghiệp và dịch vụ Trong năm 2000, 32% doanh nghiệp mới đợc thành lập hoạt động trong lĩnh vực sản suất, chế biến, 26% hoạt động trong lĩnh vực dịch vụ th-ơng mại, 21% hoạt động trong lĩnh vực dịch vụ khác; 15 % hoạt động trong, lĩnh

vực xây dựng và dịch vụ thơng mại, 6% hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh tổng hợp Nh vậy, ở thành phố, các doanh nghiệp này làm gia tăng tỷ trọng của ngành công nghiệp và dịch vụ đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của xã hội Việc các doanh nghiệp đợc hình thành ở các vùng nông thôn, cũng làm giảm tỷ trọng ngành nông nghiệp ở vùng này, làm gia tăng tủ trọng công nghiệp cơ khí, chế biến nông sản, đồng thời kéo theo sự gia tăng, phát triển của các loại hình dịch vụ Sự phát triển ngày càng nhiều các doanh nghiệp mới thúc đẩy tiến trình chuyên môn hoá, công nghiêp hóa trong ngành nông nghiệp và nông thôn, làm cho tốc độ tăng trởng kinh tế tăng lên, góp phần tăng tổng GDP lên, giảm tỷ trọng nông nghiệp trong nền kinh tế, thúc đẩy công nghiệp hoá hiện đại hoá đất nớc.

 Làm nền kinh tế năng động và hiệu quả hơn.

Doanh nghiệp ngoài quốc doanh vừa là đối thủ cạnh tranh quyết liệt, vừa là đối tác làm ăn trong quá trình cung cấp sản phẩm, hoàn thiện sản phẩm, tiêu thụ sản phẩm, cung cấp đầu vào cho doanh nghiệp quốc doanh Sự liên kết sản xuất giữa các doanh nghiệp quốc doanh và doanh nghiệp ngoài quốc doanh tạo ra một dây chuyền sản xuất lớn của xã hội, giúp cho thời gian sản xuất tiêu thụ đợc rút ngắn lại và sản phẩm sản xuất ra là hoàn thiện hơn với chất lợng tốt hơn Nh vậy, sự phát triển của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh đã thúc đẩy và tăng cờng các mối quan hệ trong nớc, đồng thời tạo ra giữa các thành phần kinh tế phải luôn đổi mới để tồn tại và phát triển Muốn tiêu thụ sản phẩm hàng hoá, các doanh nghiệp phải tìm kiếm khách hàng, bằng mọi cách thu hút khách hàng mua sản phẩm của mình Qua đó, doanh nghiệp sẽ tự hoàn thiện yêu cầu ngày càng cao của ngời tiêu dùng.

2.3.2 Đối với xã hội

 Đa dạng hoá sản phẩm, đáp ứng nhu cầu xã hội.

Những năm gần đây khi nền kinh tế chuyển sang cơ chế thị trờng, hàng loạt các doanh nghiệp ngoài quốc doanh xuất hiện trong các lĩnh vực nh công nghiệp, chế biến, thơng mại, dịch vụ góp phần làm cho nên kinh tế trở nên hết sức đa dạng và phong phú Khách hàng trở thành thợng đế, hàng hoá tràn ngập trên thị trờng với nhiều chủng loại đáp ứng tốt nhất yêu cầu của ngời tiều dùng Việc cạnh tranh giữa các doanh nghiệp đã góp phần tạo ra các sản phẩm có hình thức, mẫu mã đẹp, giá thành hạ đem lại lợi ích cho ngời tiêu dùng Không chỉ vậy, các doanh nghiệp ngoại quốc doanh còn tạo ra nguồn thu nhập , tăng sức mua của thị trờng, kích thích các ngành sản xuất, thơng mại dịch vụ phát triển đáp ứng mọi nhu cầu của ngời tiêu dùng Các doanh nghiệp ngoài quốc doanh với hình thức đa dạng chủ yếu là quy mô vừa và nhỏ, chuyển đổi kinh doanh nhanh xâm nhập vào mọi nơi của thị trờng mà các doanh nghiệp nhà nớc không thực hiện đợc Doanh nghiệp ngoài quốc doanh tồn tại nh một thực thể khách

quan nhằm lấp những chỗ trống trong nhu cầu đa dạng của thị trờng mà các doanh nghiệp nhà nớc không đáp ứng đợc

Qua thực tiễn hơn 10 năm thực hiện công cuộc đổi mới, chúng ta nhận thấy một điều là: cùng với sự ra đời và phát triển của khu vực kinh tế ngoài quốc doanh thì hàng hoá trên thị trờng đã hết sức đa dạng từ hàng hoà thiết yếu đến hàng hoá thông thờng, phong phú về mẫu mã, chất lợng, chủng loại.

 Giải quyết thất nghiệp, giảm các tệ nạn xã hội.

Việt Nam là một quốc gia có dân số đông, trẻ, vì vậy trung bình hàng năm có 1,2 - 1,4 triệu thanh niên gia nhập thị trờng lao động, gây nên một sức ép lớn cho việc giải quyết việc làm Sức ép về lao động trong quá trình chuyển đổi cơ cấu ngày càng tăng, nhu cầu việc làm ngày càng lớn, sự chênh lệch ngày càng lớn giữa cung và cầu lao động, kể cả lợng và chất Trong khi khu vực kinh tế nhà nớc đang sắp xếp lại và tinh giảm biên chế tạo ra một lợng lớn lao động d thừa, các doanh nghiệp có vốn đầu t nớc ngoài hàng năm cũng chỉ thu hút đợc khoảng 30.000 chỗ làm việc mới thì số lợng ngời làm việc hàng năm ở khu vực kinh tế ngoài quốc doanh tăng nhanh hơn rất nhiều số ngời làm việc trong khu vực nhà nớc vào những năm gần đây và hiện nay Khu vực t nhân đã thu hút chủ yếu ngời lao động, trở thành “ cứu cánh cho nền kinh tế ” xét về phơng diện việc làm Năm 1998, trong ngành công nghiệp 65,6% lao động làm việc khu vực ngoài quốc doanh; 22,4% ở trong khu vực doanh nghiệp nhà nớc, 12% trong khu vực doanh nghiệp có vốn đầu t nớc ngoài Năm 2000, các doanh nghiệp mới thành lập tạo ra hơn 500.000 việc làm, hầu hết trong số ngời đợc nhân việc làm đều là thanh niên, học sinh, sinh viên mới ra trờng Nhờ đó gián tiếp làm giảm gánh nặng cho xã hội, bởi tỷ lệ thuận với số thanh niên thất nghiệp là tệ nạn xã hội gia tăng, vì đây là nhóm tuổi nhạy cảm hay phát sinh những tệ nạn xã hội khi không có việc làm Giải quyết đợc việc làm cho thanh niên cũng chính là góp phần ổn định xã hội, đẩy lùi tệ nạn trong xã hội.

 Nâng cao đời sống nhân dân , giảm chênh lệch thu nhập.

Từ khi áp dụng luật doanh nghiệp mới, khu vực kinh tế ngoài quốc doanh phát triển mạnh, đã đem lại rất nhiều lợi ích cho nền kinh tế Hiện nay, các doanh nghiệp ngoài quốc doanh giải quyết một lợng lao động lớn cho xã hội nhất là lao động có trình độ học vấn thấp Qua đó nâng cao đời sống của bộ phận dân nghèo Phân phối thu nhập cho mọi tầng lớp xã hội, góp phần giảm chênh lệch giầu nghèo trong xã hội Chính sự năng động cua các doanh nghiệp ngoài quốc doanh mà mọi nhu cầu của ngời tiêu dùng đều đợc đáp ứng một các nhanh chóng, đời sống vật chất, tinh thân của nhân dân đợc củng cố nâng cao về mọi mặt

2.3.Nguồn vốn của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh.

Nguồn vốn của mỗi doanh nghiệp không giống nhau do quá trình huy động và sử dụng vốn phụ thuộc vào một loạt các nhân tố khác nhau nh: loại hình sở hữu doanh nghiệp, nghành nghề hay lĩnh vực kinh doanh, quy mô và cơ cấu tổ chức của doanh nghiệp, trình độ quản lý, trình độ khoa học kĩ thuật, chiến lợc phát triển của doanh nghiệp Nhng nhìn chung, vốn mà các doanh nghiệp có thể huy động đợc bắt nguồn từ hai nguồn chính sau:

2.3.1 Vốn tự có của doanh nghiệp.

Nếu doanh nghiệp muốn thành lập và hoạt động đợc thì chủ doanh nghiệp phải đầu t một số vốn nhất định Đối với các doanh nghiệp nhà nớc, vốn ban đầu chính là vốn do ngân sách Nhà nớc cấp, còn đối với các doanh nghiệp khác mức vốn đợc quy định cho từng ngành nghề kinh doanh gọi là vốn pháp định Đây là mức vốn tối thiểu phải có để đợc thành lập và hoạt động theo quy định của Nhà nớc Tuy nhiên hiện nay khái niệm “ vốn pháp định” đã đợc thay thế bằng vốn điều lệ, ngoại trừ một số ngành nghề kinh doanh dặc biệtt nh vàng bạc, xây dựng

Trong thực tế, vốn tự có của doanh nghiệp t nhân thờng lớn hơn nhiều so với vốn pháp định, nhất là sau một thời gian hoạt động và mở rộng kinh doanh Tuy nhiên cũng có nhiều trờng hợp do nhiều nguyên nhân khác nhau nên nguồn vốn tự có của các doanh nghiệp không còn đủ khả năng duy trì hoạt động của công ty.

Đối với công ty cổ phần, vốn đóng góp ban đầu của các cổ đông là nền tảng và là yếu tố quyết định để thành lập công ty Mỗi cổ đông là một chủ sở hữu của công ty và chỉ chịu trách nhiệm trên giá trị cổ phần mà họ nắm giữ Số vốn mà mỗi công ty cổ phần huy động đợc khi thành lập công ty để đăng ký với cơ quan Nhà nớc có thẩm quyền gọi là vốn điều lệ Trong quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh, khi làm ăn có lãi các công ty cổ phần thờng có nhu cầu tăng vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh với hi vọng thu đợc nhiều lợi nhuận hơn.

Một bộ phận khác của vốn tự có của doanh nghiệp là nguồn vốn từ lợi nhuận để lại Một số doanh nghiệp coi trọng việc tái đầu t để mở rộng sản xuất kinh doanh Mục đích là đáp ứng nhu cầu ngày càng tăng và lợi nhuận đem lai ngày càng cao.

Ngoài ra trong quá trình hoạt động khi cần mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh, lắp đặt thêm hoặc đổi mới thiết bị công nghệ… nguồn vốn chính thức từ Ngân hàng và các tổcông ty cũng có thể tăng vốn thông qua việc huy động từ các cổ đông Song cũng có những trờng hợp công ty tăng vốn bằng cách chuyển một phần quỹ dự trữ tài chính thành vốn điều lệ của công ty Các hình thức tăng vốn này đợc thực hiện theo những quy định riêng biệt và chặt chẽ của pháp luật Nhà nớc và các quy định của công ty.

Để thành lập doanh nghiệp , vốn tự có đợc coi là tạm đủ Nhng để duy trì và phát triển thì ngoài nguồn vốn tự có, doanh nghiệp cần phải đi vay.

2.3.2 Nguồn vốn đi vay.

Doanh nghiệp có thể vay vốn từ các đối tác thông qua hình thức tín dụng thơng mại hay vay từ ngân hàng thông qua hình thức tín dụng ngân hàng.

 Tín dụng thơng mại.

Các doanh nghiệp thờng khai thác nguồn tín dụng thơng mại hay còn gọi là tín dụng của nhà cung cấp Nguồn vốn này đợc khai thác qua quan hệ mua bán chịu, mua bán trả chậm hay trả góp Nguồn vốn tín dụng thơng mại có ảnh hởng hết sức to lớn không chỉ đối với các doanh nghiệp mà còn đối với toàn bộ nền kinh tế Tín dụng thơng mại là một phơng thức tài trợ tiện lợi và linh hoạt, nó tạo ra khả năng mở rộng quan hệ hợp tác làm ăn một cách lâu bền.

 Tín dụng ngân hàng.

Các ngân hàng có thể đáp ứng nhu cầu vay vốn tức thời cho các doanh nghiệp với thời hạn có thể từ vài ngày cho đến vài năm với lợng vốn theo nhu cầu sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp Doanh nghiệp có thể vay vốn ngắn hạn, trung hạn hoặc dài hạn theo mức lãi suất phải trả khác nhau Do ở Việt Nam thị trờng tài chính cha phát triển nên tín dụng ngân hàng có vai trò và vị trí rất quan trọng đối với cả ngân hàng và doanh nghiệp, đồng thời đối với nền kinh tế nói chung Nó có những đặc điểm tiến bộ và có vai trò thúc đẩy sự phát triển của các doanh nghiệp nói chung và các doanh nghiệp ngoài quốc doanh nói riêng.

3 tín dụng ngân hàng đối với các khu vực kinh tếngoài quốc doanh

3.1 Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với các khu vực kinh tế ngoàiquốc doanh

 Tín dụng ngân hàng góp phần hình thành cơ cấu vốn tối u cho các doanhnghiệp trong nền kinh tế thị trờng.

Hiếm có doanh nghiệp nào chỉ sử dụng vốn tự có của mình để hoạt động sản xuất kinh doanh , bởi vì điều đó không hạn chế khả năng mở rộng sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp mà còn làm tăng chi vốn Hiện nay, để thực hiện các quyết định đầu t các doanh nghiệp thờng thích sử dụng vốn vay vì nếu chủ sở hữu doanh nghiệp chỉ đóng góp một tỷ lệ nhỏ trong tổng số vốn góp thì rủi ro trong sản xuất kinh doanh chủ yếu do các chủ nợ khách gánh chịu Mặt khác, bằng cách tăng vốn thông qua vay nợ, các chủ doanh nghiệp vẫn nắm quyền kiểm soát và điều hành doanh nghiệp Ngoài ra, nếu doanh nghiệp thu đợc lợi nhuận từ tiền vay lớn hơn lãi vay phải trả thì lợi nhuận dành cho chủ doanh nghiệp gia tăng đáng kể Hơn nữa, lãi vay đợc tính trong chi phí hợp lý hợp lẽ khi tính thuế thu nhập, từ đó công ty sẽ đợc hởng một phần lợi từ thuế Tuy

nhiên, nếu tỷ lệ nợ quá cao, doanh nghiệp sẽ bị rơi vào tình trạng mất khả năng thanh toán việc tăng sử dụng nợ làm tăng rủi ro của các luồng tiền vào của công ty Nhng tỷ lệ nợ qúa cao thờng dẫn đến mức lãi suất mong đợi cao hơn Vì vậy, rủi ro cao hơn cùng với khuynh hớng làm giảm giá cổ phiếu, nhng lãi suất mong đợi cao hơn Do đó, công ty phải xác định một cơ cấu vốn tối u, đó là một cơ cấu hớng tới sự cân bằng giữa lãi suất và rủi ro và tối đa đợc giá cổ phiếu của công ty Qua đó, ta thấy rằng doanh nghiệp sử dụng vốn vay từ Ngân hàng hay vốn vay tín dụng sẽ góp phần hình thành cơ cấu vốn tối u.

 Tín dụng Ngân hàng góp phần tăng cờng quy mô vốn lu động của doanhnghiệp ngoài quốc doanh, thúc đẩy sản xuất phát triển.

Do đặc điểm sản xuất của các loại hình kinh tế ngoài quốc doanh thờng có chu kỳ sản xuất nhanh, đòi hỏi thờng xuyên bổ sung vốn lu động vợt qua khả năng vốn tự có của công ty, doanh nghiệp Vốn lu động là số tiền ứng trớc để trả lơng, mua nguyên nhiên vật liệu chính, vật liệu phụ, phụ tùng thay thế, một số công cụ lao động nhỏ và các chi phí khác phục vụ quá trình sản xuất kinh doanh Thông thờng nhu cầu vốn lu động của các doanh nghiệp không lớn hơn nhiều so với vốn tự có của các doanh nghiệp ở nớc ta hiện nay, các doanh nghiệp ngoài quốc doanh chủ yếu sử dụng vốn tự có để kinh doanh nhng nguồn vốn này rất thấp Do đó, sự có mặt vốn cho vay dới hình thức tín dụng ngắn hạn là nguồn bổ sng vốn lu động rất quan trọng đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Trong nền kinh tế thị trờng, hàng hoá của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh sản xuất ra không phải lúc nào cũng tiêu thụ ngay đợc, mà có tiêu thụ đợc thì cũng không phải lúc nào cũng thu đợc tiền ngay Trong khi đó thì sản xuất không thể ngừng đợc Để việc sản xuất kinh doanh tiến hành bình thờng, liên tục và có hiệu quả, tự doanh nghiệp khó có thể giải quyết đợc, cần thiết phải thông qua tín dụng Ngân hàng để bổ sung vốn lu động cho chính mình.

 Tín dụng Ngân hàng hỗ trợ cho các doanh nghiệp ngoài quốc doanh đầu tchiều sâu, đổi mới công nghệ, máy móc, thiết bị.

Các doanh nghiệp ngoài quốc doanh cũng nh các doanh nghiệp nhà nớc đều có đặc trng chung là trình độ công nghệ sản xuất lạc hậu Hầu hết các thiết bị sản xuất đều cũ kỹ, tuổi thọ khá cao, thờng xuyên trên 20 năm và đợc tân trang lại Do đó các sản phẩm làm ra có giá thành cao, chất lợng hạn chế, không cạnh tranh đợc với hàng ngoại nhập, dẫn đến tình trạng sản xuất kinh doanh bị thua lỗ Bởi vậy, nhu cầu đổi mới kỹ thuật công nghệ của các doanh nghiệp ngày càng trở nên bức xúc Với khả năng của mình NHTM hoàn toàn có thể hỗ trợ vốn, giúp các doanh nghiệp từng bớc tháo gỡ khó khăn, thích nghi với thị trờng thông qua hoạt động cho vay trung và dài hạn Ngoài ra, NHTM cũng có thể giúp các doanh nghiệp thực hiện việc đổi mới công nghệ thông qua hình thức tín dụng thuê mua Đây là hình thức cho thuê máy móc, thiết bị để phục vụ cho hoạt động sản xuất, đợc Ngân hàng mua theo yêu cầu của bên thuê Hình thức

này đợc thực hiện theo thể lệ tín dụng thuê mua đã đợc Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam ban hành Bên thuê có quyền tự chon bên cung ứng hàng thơng lợng và thoả thuận chủng loại, giá cả, việc bảo đảm, cách thức và thời gian giao hàng, việc lắp đặt, bảo lãnh và những vấn đề khác liên quan đến tài sản thuê Quyền hạn và trách nhiệm của mỗi bên đợc xác định dựa trên hợp động tín dụng thuê mua đã ký kết Nhờ đó, các doanh nghiệp có nhiều điều kiện thuận lợi hơn trong việc đầu t trang thiết bị phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp mình.

 Tín dụng Ngân hàng góp phần thúc đẩy các doanh nghiệp sử dụng vốn cóhiệu quả hơn.

Tín dụng Ngân hàng với đặc điểm là buộc ngời vay phải trả lãi và gốc trong thời gian nhất định nào đó đã buộc ngời kinh doanh phải nâng cao hiệu quả sử dụng vốn vay Ngời đi vay phải tính toán chi phí sản xuất, tốc độ quay vòng vốn để sao cho khi hết hạn vay có đủ vốn và lãi trả cho Ngân hàng và tạo ra một phần lợi nhuận cho mình Với điều khiện ràng buộc về lãi suất, thời gian và mục địch sử dụng vốn vay và phải thúc đẩy sản xuất kinh doanh của mình sao cho đạt đợc hiêụ quả cao nhất Nh vậy, tín dụng Ngân hàng góp phần thúc đẩy việc hạch toán kinh doanh của các doanh nghiệp và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn.

3.2.Các nhân tố ảnh hởng đến mở rộng tín dụng đối với doanh nghiệpngoài quốc doanh

3.2.1 Nhân khách quan

 Môi trờng pháp lý.

Trong nền kinh tế thị trờng, mọi chủ thể đều có quyền tự chủ về hoạt động sản xuất kinh doanh nhng phải đảm bảo trong khuôn khổ pháp luât cho phép Tr-ớc hết, đứng về phía các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, kể từ khi có luật công ty, luật tổ doanh nghiệp nhân năm 1990 và cho đến năm gần đây năm 2000 Luật doanh nghiệp đợc chính thức áp dụng, các doanh nghiệp ngoài quốc doanh đã có một hành lang pháp lý tơng đối đầy đủ, an toàn để hoạt động Cùng với việc quy định hớng dẫn cụ thể của các văn bản dới luật, các doanh nghiệp ngoài quốc doanh có thể nắm đợc phơng thức tổ chức, cách thức hoạt động cũng nh những ngành nghề đợc phép hoạt động kinh doanh Trên cơ sở đó họ có thể xây dựng đ-ợc kế hoạch mở rộng và phát triển cho doanh nghiệp mình và có thể yêu cầu sự hỗ trợ từ phía Ngân hàng trong trờng hợp cần thiết Về phía các Ngân hàng, hoạt động tín dụng Ngân hàng cũng vậy, phải tuân theo quy định của Ngân hàng Nhà nớc, luật các tổ chức tín dụng, luật dân sự và các quy định khác Dựa vào những luật này, Ngân hàng mới xây dựng chính sách tín dụng , quyết định cho vay theo từng nhóm khách hàng Vì vậy, nếu những quy định của pháp luật không rõ ràng, đồng bộ, kịp thời và không ổn định, thì nó sẽ gây khó khăn cho Ngân hàng

trong các hoạt động nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng Vì vậy, Ngân hàng không có một căn cứ pháp lý rõ ràng, đầy đủ, kịp thời, đồng bộ và ổn định Ngợc lại, những văn bản pháp luật, những quy định đầy đủ rõ ràng, đồng bộ và ổn định sẽ là một hành lang pháp lý vững chắc góp phần vào sự cạnh tranh lành mạnh giữa các Ngân hàng trong hoạt động tín dụng Đó chính là cơ sở pháp lý để giải quyết các khiếu nại tố cáo khi có tranh chấp xảy ra trong hoạt động tín dụng Điều đó sẽ giúp Ngân hàng mở rộng hoạt động tín dụng có hiệu quả hơn.

 Môi trờng kinh tế.

Nền kinh tế là một hệ thống bao gồm nhiều hoạt động kinh tế có liên quan biện chứng, ràng buộc lẫn nhau Bất kỳ sự biến động nào của một hoạt động kinh tế nào đó cũng đều ảnh hởng đến việc sản xuất kinh doanh trong các lĩnh vực còn lại Hơn nữa, hoạt động của các Ngân hàng thơng mại có thể đợc coi là chiếc cầu nối giữa các lĩnh vực khác nhau của nền kinh tế Vì vậy, sự ổn định hay bất ổn định, sự tăng trởng nhanh hay chậm của nền kinh tế sẽ tác động mạnh mẽ tới các hoạt động của Ngân hàng

Đặc biệt, hoạt động tín dụng là hoạt động nhạy cảm nhất với những biến động của nền kinh tế, do đó sự biến động của nền kinh tế sẽ tác động mạnh mẽ tới hoạt động tín dụng cảu Ngân hàng đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Khi nền kinh tế ở tình trạng hng thịnh, tốc độ tăng trởng kinh tế cao và ổn định, môi trờng kinh doanh ít biến động hấp dẫn nhà đầu t thì nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp tăng lên, vì khi đó các doanh nghiệp làm ăn tốt thờng có nhu cầu mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh nhằm kiếm thêm lợi nhuận Do vậy, tín dụng Ngân hàng có cơ hội phát triển Ngợc lại, nếu nền kinh tế đang trong tình trạng đình trệ, các doanh nghiệp có xu hớng co cụm trong hoạt động sản xuất kinh doanh của mình thì tín dụng Ngân hàng sẽ bị thu hẹp Đặc biệt đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh không có sự hỗ trợ của Nhà nớc khi gặp khó khăn không kế hoạch hoá đợc hoạt động sản xuất kinh doanh của mình thì xác suất thất bại là rất lớn Thực tế đã có nhiều doanh nghiệp Việt Nam đang trong tình trạng khốn đốn vì môi trờng kinh doanh không ổn định, thậm chí nghiều doanh nghiệp đã bị phá sản và không trả nợ đợc Ngân hàng và cũng không đợc Ngân hàng cho vay tiền Điều đó đã ảnh hởng mạnh mẽ tới hoạt động tín dụng của Ngân hàng.

3.2.2 Các nhân tố chủ quan

Từ phía doanh nghiệp ngoài quốc doanh

Một là, xét theo loại hình kinh tế thì kinh tế ngoài quốc doanh gồm các

doanh nghiệp ngoài quốc doanh và sản xuất nhỏ ( hộ gia đình ) Các doanh nghiệp ngoài quốc doanh bao gồm cả các doanh nghiệp t nhân công ty trách nhiêm hu hạn, công ty cổ phần và các đơn vị theo hình thức hợp tác xã

Xét về loại hình sản xuất nhỏ ( hộ gia đình ): Đây là loại hình kinh tế sản xuất do mỗi cá nhân, gia đình tự thành lập và tổ chức hoạt động Loại hình này thờng có quy mô vốn kinh doanh nhỏ, lợng vốn đầu từ thấp, chủ yếu là các hộ nông dân, thợ thủ công, ngời làm thơng nghiệp và dịch vụ cá thể Với đặc điểm nhỏ bé nhng linh hoạt, kinh tế hộ gia đình có khả năng phát huy nhanh và hiệu quả các tiềm năng về vốn, sức lao động, tay nghề của từng hộ gia đình, từng ngời lao động Do đó, sự tồn tại loại hình kinh tế này cũng góp phần quan trọng cho nền kinh tế.

Đối với các đơn vị theo hình thúc hợp tác xã, đợc phát triển thông qua hình thứ liên kết tự nguyện của những ngời lao động Loại hình kinh tế này phát triển với nhiều hình thức từ thấp đến cao, từ tổ nhóm hợp tác và có mặt trong nhiều ngành nghề cả ở nông thôn là thành thị Các cá nhân tham gia trong hợp tác xã hoạt động theo nguyên tắc tự nguyện, bình đẳng, cùng có lợi theo tinh thần của luật hợp tác xã Đây là loại hình kinh tế có đóng góp quan trọng cho nền kinh tế cá thể về mặt vật chất và các giá trị khác.

Khu vực kinh tế doanh nghiệp t nhân và các doanh nghiệp theo hình thức công ty ở Việt Nam cũng phát triển nhanh chóng trên nhiều lĩnh vực, nhất là th-ơng nghiệp và dịch vụ Các loại hình doanh nghiệp này tuy không đong vai trò thống trị, nắm giữ các mạch máu kinh tế quan trọng nhng nó cũng có tác dụng không nhỏ đối với sự phát triển của nền kinh tế và nó chiếm một tỷ trọng khá lớn về vốn kinh doanh và giá trị tổng sản lợng của nền kinh tế Trong quá trình phát triển, khả năng và nhu cầu của mỗi loại hình kinh tế trên không giống nhau Các Ngân hàng cần căn cứ vào đặc điểm và sự phát triển của từng loại hình doanh nghiệp đó để có quyết định mở rộng cho vay một cách hợp lý.

Hai là, các doanh nghiệp ngoài quốc doanh ở nớc ta phần lớn là các doanh

nghiệp vừa và nhỏ Vì vậy, số vốn điều lệ không nhiều, doanh nghiệp có vốn trên 500 triệu VND chỉ chiếm 31.7% trong đó chỉ có 18.9% số doanh nghiệp có vốn trên 1 tỷ VND Do hạn chế về nguồn vốn nhìn chung trình độ kỹ thuật công nghệ của khu vực kinh tế ngoài quốc doanh còn lạc hậu, chủ yếu vẫn là kỹ thuật công nghệ sử dụng nhiều lao động Theo số liệu thống kê điều tra thì chỉ có khoảng 25% doanh nghiệp và 20.5% số công ty sử dụng công nghê hiện đại Đây là một trong nhiều nguyên nhân làm cho các sản phẩm cha có sức cạnh tranh mạnh trên thị trờng và thị phần hàng hoá bị giới hạn trong khuôn khổ chật hẹp Do cơ sở vật chất kỹ thuật còn nghèo nàn cộng với việc các doanh nghiệp ngoài quốc doanh không đợc lợi thế về quyền sử dụng đất nh các doanh nghiệp Nhà nớc nên không tạo ra đợc niềm tin vững chắc cho Ngân hàng khi đề nghị xin vay vốn, các Ngân hàng thờng không dám mạnh dạn cho vay các doanh nghiệp ngoài quốc doanh vì cha đảm bảo đợc cơ sở đảm bảo tiền vay chắc chắn Đây có thể đợc coi là một trong nhiều nguyên nhân hạn chế việc mở rộng tín dụng đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh.

Ba là, trình độ quản lý, kinh doanh của các doanh nghiệp.Thành phần xuất

thân của các chủ doanh nghiệp thuộc khu vực kinh tế ngoài quốc doanh từ nhiều nguồn khác nhau nh : nông dân, thợ, tầng lớp trí thức, Do nền kinh tế nớc ta mới chuyển sang cơ chế thị trờng nên những kiến thức về kinh tế, những hiểu biết về kinh doanh không phải ai cũng nắm bắt kịp thời Điều này trớc hết gây khó khăn trong việc điều hành doanh nghiệp cho chính những ngời làm chủ Họ gặp nhiều hạn chế, vớng mắc trong công tác tổ chức nhân sự, trong việc hoạch định kế hoạch cũng nh phân tích dự án, các cơ hội đầu t Việc thực hiện pháp lệnh về tài chính và thông kê của Nhà nớc trong các doanh nghiệp này cha đợc thực hiện nghiêm túc Phần lớn các doanh nghiệp hoạch định kế toán chủ yếu đợc thực hiện da vào kinh nghiệm của bản thân do đó họ gặp nhiều khó khănkhi tiếp cận nguồn vốn Ngân hàng vì không chứng thực đợc năng lực kinh doanh cũng nh tình hình tài chinhd của bản thân một cách rõ ràng.

Mặc dù, còn nhiều hạn chế nhng kinh tế ngoài quốc doanh đã và đang phát triển nhanh chóng Trong quá trình phát thiển của mình, thành phần kinh tế này thực sự cần một lợng vốn rất lớn mà các Ngân hàng thơng mại sẽ là ngời hỗ trợ tốt nhất Xuất phát từ chính những đặc trng của nền kinh tế ngoài quốc doanh, các Ngân hàng thơng mại sẽ có những chính sách, chiến lợc riêng của mình Trong đó, bản thân hoạt động tín dụng của Ngân hàng sẽ là nhân tố quan trọng quyết định đến việc mở rộng cho vay đôi với thành phần kinh tế này.

Từ phía Ngân hàng thơng mại.

Một là, chính sách tín dụng của Ngân hàng.

Chính sách tín dụng là một yếu tố đầu tiên tác động đến việc cho vay,cung ứng vốn cho nền kinh tế Chính sách tín dụng bao gồm:

- Hạn mức tín dụng

- Kỳ hạn của các khoản vay - Lãi suất cho vay

- Mức lệ phí tín dụng.

Các loại cho vay đợc thể hiện: các điều khoản của chính sách tín dụng đợc xây dựng dựa trên những nhân tố khác nhau nh các điều kiện kinh tế, chính trị, tài chính của Ngân hàng nhà nớc, khả năng về vốn của Ngân hàng và nhu cầu tín dụng của khách hàng Khi các yếu tố này thay đổi, chính sách tín dụng cũng thay đổi theo Đối với mỗi khách hàng, Ngân hàng có thể đa ra các chính sách khác nhau cho phù hợp Chằng hạn đối với các doanh nghiệp Nhà nớc là các tổng công ty lớn có uy tín, có tình hình tài chính lành mạnh, Ngân hàng có thể cho vay không cần bảo đảm, còn các doanh nghiệp t nhân do có mức rủi ro cao hơn nên việc cho vay cần có tài sản thế chấp cho món vay đó Hạn mức tín dụng

của Ngân hàng cũng có thể khác nhau đối với từng khách hàng Khách hàng nào có quan hệ tốt với Ngân hàng có thể đợc hởng một mức lãi suất thấp hơn so với các khách hàng khác, thậm chí còn đợc nhận đợc một mức lãi suất u đãi hơn.

Tóm lại, chính sách tín dụng sẽ là nhân tố quyết định phơng hớng mở rộng hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.

Ngoài ra, Ngân hàng còn sử dụng chính sách tín dụng để nâng cao khả năng cạnh tranh của mình Chẳng hạn nh các Ngân hàng liên doanh, Ngân hàng cổ phần tuy không có nhiều điều kiện thuận lợi ch các Ngân hàng Quốc doanh nhng đã nhanh chóng xây dựng chính sách tín dụng của mình hớng vào thị trờng khách hàng ngoài quốc doanh Để đáp ứng nhu cầu khách hàng, các Ngân hàng đã có sự linh hoạt trong chính sách kỳ hạn, chính sách lãi suất, cung ứng vốn cho khách hàng theo nhiều hình thức khác nhau ( trực tiếp và gián tiếp) Do đó, uy tín cũng nh phạm vi của các Ngân hàng này càng mở rộng đồng thời các doanh nghiệp cũng có nhiều cơ hội để tiếp cận nguồn vốn của Ngân hàng hơn.

Hai là, quy trình tín dụng.

Quy trình tín dụng là tập hợp những nội dung, kỹ thuật, nghiệp vụ cơ bản, các bớc tiến hành từ khi bắt đầu cho vay đến khi kết thúc món vay đó

Quy trình tín dụng là bớc quan trọng để thực thi chính sách tín dụng Tuân theo các bớc của quy trình tín dụng, Ngân hàng sẽ tìm kiếm, lựa chọn đợc khách hàng phù hợp,có uy tín, đạo đức Cũng với việc cung ứng đợc các khoản vốn vay theo điều khoản hợp đồng tín dụng đã ký kết Ngoài ra, Ngân hàng còn có thể đa ra các biện pháp điều chỉnh, can thiệp kịp thời, sớm ngăn ngừa đợc rui ro trong những trờng hợp nhất định.

Tuy nhiên, quy trình tín dụng của mỗi Ngân hàng không mang tính cứng nhắc Đối với mỗi khách hàng khác nhau, Ngân hàng có thể chủ động, linh hoạt thực hiện các bớc trong quy trình tín dụng cho phù hợp Việc áp dụng một cách sáng tạo, linh hoạt, chuyển biến quy trình tín dụng thành kỹ năng, nghệ thuật sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho việc mở rộng hoạt động cho vay của Ngân hàng đối với nền kinh tế Nhờ đó, mục đích của cả khách hàng và Ngân hàng đều thực hiện đợc.

Ba là, hoạt động của Ngân hàng.

Phơng châm hoạt động của Ngân hàng là “đi vay để cho vay” Bởi vậy, nếu hoạt động huy động vốn của Ngân hàng thuận lợi, lợng vốn huy động dồi dào, chi phí huy động thấp và hợp lý thì Ngân hàng sẽ tích cực mở rộng hoạt động tín dụng đối với các thành phần kinh tế Ngợc lại, nếu tình hình huy động vốn của Ngân hàng không tốt Ngân hàng sẽ có chính sách tín dụng phù hợp với nó để đảm bảo hoạt động của Ngân hàng vừa tránh đợc rủi ro Bên cạnh đó còn phải kể đến công tác tổ chức, chất lợng nhân sự và cơ sở vật chất thiết bị của Ngân hàng Đó sẽ là những nhân tố ảnh hởng sâu sắc đến hoạt động tín dụng của

Ngân hàng Nếu công tác thu hút khách của Ngân hàng đựơc cụ thể hoá và sắp xếp một cách hợp lý khoa học, thống nhất từ trên xuống dới thì hoạt động tín dụng sẽ đợc diễn ra lành mạnh và có hiệu quả hơn Đội ngũ cán bộ nhân viên và trang thiết bị đợc gọi là hình ảnh đầu tiên của Ngân hàng trong con mắt của khách hàng Nếu khách hàng giao tiếp với cán bộ tín dụng mà cảm thấy hài lòng thì khách hàng sẽ thấy yên tâm, đặt niềm tin vào Ngân hàng đó và mong muốn đợc duy trì quan hệ lâu dài với Ngân hàng Còn cơ sở trang thiết bị của Ngân hàng chính là yếu tố làm tăng khả năng cạnh tranh của Ngân hàng Cơ sở vật chất phù hợp với quy mô huy động của Ngân hàng sẽ là cơ sở tạo niềm tin cho khách hàng.

3.3.Hớng mở rộng cho vay đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh củacác Ngân hàng thơng mại.

Phơng hớng mở rộng hoạt động cho vay của Ngân hàng có thể đợc xây dựng theo định hớng khác nhau, cần căn cứ vào nhiều yếu tố Nhìn chung đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh, Ngân hàng có thể mở rộng theo các hớng nh sau:

3.3.1 Mở rộng về đối tợng cho vay

Chúng ta đã biết hiện nay kinh tế ngoài quốc doanh phát triển mạnh với nhiều loại hình kinh tế khác nhau nh: hộ sản xuất gia đình, các doanh nghiệp t nhân, công ty trách nhiêm hu hạn, công ty cổ phần, hợp tác xã căn cứ vào từng loại hình mà Ngân hàng có chính sách tín dụng phù hợp.

Đối với kinh tế hộ sản xuất gia đình: nhu cầu vốn vay là ở loại hình thức này thờng là quy mô nhỏ, chủ yếu vay ngắn hạn để bổ sung lợng vốn thiếu hụt tạm thời Đứng trên giác độ quản lý Ngân hàng , khoản chi phí mà Ngân hàng phải bỏ ra để thực hiện trên mỗi món vay là lớn hơn so với việc cho các doanh nghiệp vay Do đó, bên cạnh việc trực tiếp cho các cá nhân vay vốn,đối với những khách hàng có cùng hoạt động sản xuất kinh doanh , Ngân hàng có thể h-ớng dẫn họ tập hợp lại thành nhóm khoảng 5 - 6 ngời để thực hiện cho vay Cán bộ tín dụng chỉ cần làm việc với đại diện của nhom Ngời này sẽ chịu trách nhiệm trớc Ngân hàng về việc sử dụng vốn vay của tất cả các thành viên trong nhóm cũng nh chuyển khoản vay từ Ngân hàng hới các thành viên khác Bằng cách này, Ngân hàng đã giảm đợc chi phí cho vay, khách hàng bớt đợc các thủ tục rờm rà.

Đối với hợp tác xã, doanh nghiệp t nhân, doanh nghiệp dới hình thức công ty Đây là những đơn vị kinh tế đợc tổ chức theo luật doanh nghiệp Ngân hàng sẽ căn cứ vào đặc trng của từng loại hình mà áp dụng các chính sách tín dụng khác nhau Chẳng hạn, bên cạnh việc cho vay ngắn hạn để hỗ trợ bổ sung vốn lu động thì Ngân hàng còn có thể cho vay trung và dài hạn để các doanh nghiệp thực hiện các dự án trung và dài hạn Dựa trên giấy tờ yêu cầu vay vốn của khách

hàng Ngân hàng có thể cho vay để đáp ứng các nhu cầu tài chính khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nớc Việc cho vay có đảm bảo hay không có bảo đảm đến mức độ nào cũng căn cứ vào tình hình pháp lý của từng doanh nghiệp.

Việc mở rộng đối tợng cho vay không những giúp Ngân hàng có thể thiết lập quan hệ với nhiều khách hàng mà vòn giúp Ngân hàng đa dạng hoá đợc các khoản mục đầu t Do đo, hạn chế đợc rủi ro đồng thời tăng lợng vốn cung ứng cho nền kinh tế.

3.3.2 Mở rộng về quy mô của khoản vay.

Các đơn vị kinh tế thờng có nhu cầu vốn không giống nhau do đặc điểm của sản xuất kinh doanh khác nhau Bởi vậy, để đáp ứng nhu cầu vốn của khách hàng, Ngân hàng có thể mở rộng việc cho vay theo số lợng và kỳ hạn khác nhau Trớc hết, để thực hiện việc mở rộng cho vay theo hớng này, Ngân hàng phải căn cứ vào tiềm lực vốn của mình Nguồn vốn mà Ngân hàng huy động đợc có thể theo nhiều nguồn khác nhau Từ các tổ chức, doanh nghiệp cá nhân, và gắn liền với kỳ hạn khác nhau: 3 tháng, 6 tháng, 9 tháng, 12 tháng,

Thông thờng quy mô của nguồn này cũng không giống nhau Có ngời chì gửi vài trăm nghìn, có ngời lại gửi đên hàng trăm triệu VND Trong khi đó, khách hàng vay vốn cũng có yêu cầu khác nhau về cả số lợng ,thời hạn, cũng nh phơng thức cho vay Tuỳ theo mục đích sử dụng vốn có ngời vay vài triệu VND trong 3 tháng hay 5 tháng, nhứng cũng có ngời vay đến hàng tỷ VND để đầu t dự án lơn Bởi vậy, kỳ hạn cũng nh quy mô của các khoản cho vay và huy động không phải lúc nào cũng phù hợp với nhau Do đó, để mở rộng hoạt động theo h-ớng này, Ngân hàng phải kế hoạch hoá đợc nhiệ vụ của mình để có sự chủ động, linh hoạt khi cho vay.

3.3.3 Mở rộng theo phơng thức cho vay.

Trên cơ sở nhu cầu sử dụng từng khoản vốn vay của khách hàng, mối quan hệ giữa khách hàng và Ngân hàng Ngân hàng và khách hàng sẽ thoả thuận ph-ơng thức cho vay phù hợp Mỗi khách hàng với ngành nghề kinh doanh khác nhau, chu kỳ quay vòng vốn khác nhau, nhu cầu sử dụng vốn cũng khác nhau, tuỳ từng mục đích, vì vậy, họ cần các phơng thức vay vốn khác nhau Xuất phát từ điều này Ngân hàng có thể tiến hành cho vay theo các phơng thức nh:

- Cho vay từng lần: Mỗi lần vay vốn khách hàng và tổ chức tín dụng thực hiện thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hộp đồng tín dụng.

- Cho vay theo thời hạn mức tín dụng: tổ chức tín dụng và khách hàng xác định và thoả thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong một khoảng thời gian nhất định.

- Cho vay theo dự án đầu t: Tổ chức tín dụng cho khách hàng vay vốn để thực hiện các dự án đầu t phát triển sản xuất, kinh doanh , dịch vụ và các dự án đầu t khác.

- Cho vay hợp vốn : Một nhóm tổ chức tín dụng cùng cho vay đối với một dự án vay vốn hoặc phơng án làm đầu mối dàn xếp,phối hợp, với các tổ chức tín dụng khác Việc cho vay hợp vốn thực hiện theo quy định của quy chế vay và uy chế vốn đồng tài trợ của các tổ chức tín dụng do thống đốc Ngân hàng Nhà nớc ban hành.

- Cho vay trả góp: Khi vay vốn, tổ chức tín dụng và khách hàng xác định vàthoả thuận số lãi vốn vay phải trả cộng với số nợ gốc đợc chia ra trả nợ tho nhiều kỳ hạn trong thời hạn cho vay.

- Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: Tổ chức tín dụng cam kết đảm bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định Tổ chức tín dụng và khách hàng thoả thuận thời hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng dự phòng, mức phí trả cho hạn mức tín dụng dự phòng.

- Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng.

- Tổ chức tín dụng chấp nhận cho khách hàng đợc sử dụng số vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng hoá,dịch vụ và rút tiền mặt tại máy rút tiền tự động hoặc điểm ứng tiền mặt là đại lý của tổ chức tín dụng Khi cho vay phát hành và sử dụng thẻ tín dụng, tổ chức tín dụng và khách hàng phải tuân theo các quy định của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam về phát hành và sủ dụng thẻ tín dụng

- Cho vay theo thời hạn mức thấu chi là việc cho vay mà tổ chức tín dụng thoả thuận bằng văn bản chấp thuận cho khách hàng chi vợt số tiền có trên tài khoản thanh toán của khách hàng phù hợp với các quy định của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam về hoạt động thanh toán qua các phơng thức cung ứng dịch cụ thanh toán.

- Các phơng thức cho vay khác mà pháp luật không cấm, phù hợp với quy định tại quy chế này và điều kiện hoạt động kinh doanh của tổ chức tín dụng và đặc điểm của khách hàng vay.

3.3.4 Mở rộng theo hình thức cho vay.

Theo hình thức cho vay, Ngân hàng cơ thể cho khách hàng vay có bảo đảm hoặc không có bảo đảm.

Thông thờng khi vay Ngân hàng, khách hàng thuộc khu vực kinh tế ngoài quốc doanh phải có tài sản thế chấp để đảm bảo cho khoản vay của mình Mặc dù vậy, Ngân hàng có thể căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng để

quyết định viêc cho vay có bảo đảm hay không có bảo đảm Việc cho vay có thể đợc đảm bảo bằng tài sản của ngời vay, bằng tài sản của ngời bảo lãnh (bên thứ ba) hoặc bằng tài sản đợc hình thành từ vôn vay Đối với khách hàng mới hoặc có độ tin cậy không cao, thì việc bắt buộc phải có tài sản hay biện pháp bảo đảm là cần thiết cho hoạt động của Ngân hàng đợc an toàn.

Bên cạnh đó, Ngân hàng có thể cho vay không cần các biện pháp bảo đảm Hình thức này đợc Ngân hàng áp dụng với khách hàng truyền thống, có tình hình hoạt động kinh doanh tốt, có uy tín với Ngân hàng Ngoài ra, Ngân hàng cũng có thể tài trợ cho khách hàng thông qua việc mở L/C trả chậm cho hoạt động xuất nhập khẩu hoặc cho khách hàng vay thông qua việc mua lại các chứng từ có giá trong thời hạn thanh toán nh: chiết khấu các loại thơng phiếu và mua lại các khoản nợ của doanh nghiệp Đối với hệ thống Ngân hàng các nớc khác trên thế giới, đây không phải là nghiệp vụ mới, nhng đối với các Ngân hàng Việt Nam thì hình thức này vẫn còn cha phổ biến Bản thân các doanh nghiệp cũng cha quen với việc vay vốn này Nhng đây là một hình thức cho vay tơng đối an toàn hơn so với cho vay trực tiếp vì khi cần, Ngân hàng lại có thể bán lại hoặc xin tái chiết khấu các thơng phiếu, chứng từ có giátại Ngân hàng Nhà nớc.

Nh vậy, các Ngân hàng cơ thể mở rộng đợc hoạt động cho vay của mình theo nhiều hớng khác nhau Các dịch vụ, phơng thức cho vay của Ngân hàng càng nhiều, càng đa dạng thì càng tạo điều kiện thuạn lợi cho các doanh nghiệp tiếp cận đợc nguồn vốn của Ngân hàng Nhờ đó, doanh nghiệp có thêm vốn để phát triển sản xuất kinh doanh còn Ngân hàng thì cũng mở rộng đợc hoạt động của mình thực hiện tốt việc cung ứng vốn cho nền kinh tế.

Chơng II

Thực trạng hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT Hà Nội đối với khu vực kinh tế

ngoài quốc doanh

1 khái quát chung về NHNo&PTNT Hà nội

1.1.Sự hình thành, phát triển, cơ cấu tổ chức của NHNo&PTNT Hà Nội.

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Hà Nội là một chi nhánh trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, có trụ sở chính tại số 77 phố Lạc Trung - Hai Bà Trng - Hà Nội.

Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam ra đời theo quyết định số 56 và 59 tháng 8 năm 1988 của Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam Sự ra đời của Ngân hàng nông nghiệp Việt Nam theo yêu cầu cấp bách của nền kinh tế với mục đích chủ yếu là góp phần tích cực vào sự nghiệp phát triển kinh tế, kiềm chế làm phát, ổn định tiền tệ thúc đẩy tăng trởng kinh tế và trực tiếp giải quyết nâng cao đời sống của nông dân NHNN&PTNT Việt Nam có vai trò là Ngân hàng quản lý TW, có hệ thống chi nhánh rộng khắp trong cả nớc từ tỉnh đến huyện, xã gồm hơn 2500 chi nhánh.

Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam hoạt động theo mô hình Tổng công ty Nhà nớc, theo quyết định số 90/TTg ngày 07 tháng 03 năm 1994 của Thủ Tớng Chính phủ, thời gian hoạt động là 99 năm , trụ sở tại Hà Nội , Ngân hàng có con dấu riêng và có tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng Nhà n -ớc Việt Nam.

Ngoài ra, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam còn mở tài khoản tại các Ngân hàng khác cả trong nớc và ngoài nớc để phục vụ thêm cho việc giao dịch và kinh doanh Ngân hàng có trách nhiệm bảo toàn và phát triển vốn, tự chịu trách nhiệm về kết quả kinh doanh và có quyền tự chủ về mặt tài chính.

Ngày 15 tháng 10 năm 1996, Ngân hàng nông nghiệp Việt Nam đổi tên thành Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam theo quyết

- Trụ sở chính : Số 2 Láng Hạ - Đống Đa - Hà Nội.

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Hà Nội là một trong số hơn 2500 chi nhánh của hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Nó có vai trò trong việc tạo lập nguồn vốn, đáp ứng các nhu cầu tín dụng của các thành phần kinh tế trên địa bàn Hà Nội, cung cấp các hình thức dịch vụ Ngân hàng góp phần thực hiện các chơng trình,mục tiêu phát triển kinh tế xã hội của hệ thống Ngân hàng Thơng mại Quốc doanh do Thống đốc Ngân hàng đề ra và đồng thời góp phần vào sự phát triển kinh tế xã hội của Thành phố Hà Nội.

- Tên giao dịch : Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Hà Nội

- Tên giao dich quốc tế: Vietnam Bank for agriculture and Rural Development Hanoi Branch.

- Trụ sở chính : Số 77 Phố Lạc Trung - Quận Hai Bà Trng - Thành phố Hà Nội.

Ngày 26 tháng 03 năm 1998, Ngân hàng Nông thôn Hà Nội ( tiền thân của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Hà Nội ) đợc thành lập theo nghị định số 55/HĐBT của Hội đồng Bộ trởng, Ngân hàng có trách nhiệm là Ngân hàng cấp II quản lý trực tiếp đối với các Ngân hàng cấp huyện gồm 12 Ngân hàng huyện : Gia Lâm, Sóc Sơn, Đông Anh, Từ Liêm, Thanh Trì, Ba Vì, Phúc Thọ, Hà Tây, Thạch Thất, Đan Phợng, Hoài Đức, Mê Linh.

Tháng 9 năm 1991, Quốc hội Nhà nớc Việt Nam có quy định tách tỉnh và quy hoạch 7 huyện của Hà Nội về cấp tỉnh Các Ngân hàng chi nhánh cấp huyện trớc đây trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp Hà Nội, sau khi tách tỉnh đợc thiết lập và xây dựng Ngân hàng Nông nghiệp cấp tỉnh Ngân hàng Nông nghiệp Hà Nội giờ đây chỉ quản lý 5 huyện còn lại là: Gia Lâm, Sóc Sơn, Đông Anh , Thanh Trì Vai trò quản lý và địa bàn hoạt động của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Hà Nội đã bị thu hẹp làm ảnh hởng đến nguồn vốn và đội ngũ cán bộ của Ngân hàng.

Năm 1995 Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam đã tiến hành đổi mới hoạt động quản lý theo Ngân hàng 2 cấp nhằm giảm những thủ tục phiền hà, kém hiệu quả và tăng quyền tự chủ, năng lực tài chính của Ngân hàng chi nhánh Hoạt động này đợc tiến hành thí nghiệm tại hai thành phố lớn là Hà Nội và Thành phố Hồ Chí Minh Từ nay các Ngân hàng cấp huyện không chịu sự quản lý của các Ngân hàng thành phố mà chịu sự quản lý của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Hà Nội một lần nữa lại bị thu hẹp về nguồn vốn và phạm vi hoạt động Ngân hàng chỉ còn quản lý các chi nhánh Ngân hàng cấp IV là chi nhánh các

Ngân hàng nhỏ ở các quận nội thành nh : Cầu Giấy, Đồng Xuân, Chợ Hôm, Giảng Võ, Tây Hồ và Thanh Xuân Các chi nhánh Ngân hàng cấp IV là chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp Nh vậy , Ngân hàng đã chuyển hoạt động của mình chủ yếu trên địa bàn ngoại thành sang địa bàn nội thành.

Ngày 15 tháng 10 năm 1996, Ngân hàng Nông nghiệp đổi tên thành Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam thì Ngân hàng Nông nghiệp Hà Nội cũng đợc đổi tên thành Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Hà Nội

Cơ cấu tổ chức và các phòng ban điều hành của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Hà Nội nh sau:

 Ban giám đốc

- Giám đốc : Đặng Văn Mão - Phụ trách tình hình hoạt động kinh doanh của toàn bộ Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Hà Nội

- Phó Giám đốc : Nguyễn Quốc Hùng - Phụ trách lĩnh vực kinh doanh, kế hoach , thanh toán Quốc tế.

- Phó Giám đốc : Nguyễn Thị Phồn Lan - Phụ trách lĩnh vực kế toán.

Bộ máy hoạt động kinh doanh của Ngân hàng gồm có 8 phòng ban chính gồm: Phòng kinh doanh , kế toán, kho quỹ, kiểm soát, hành chính, thanh toán Quốc tế, kế hoạch và phòng vi tính

 Phòng kinh doanh

- Quan hệ tín dụng nông thôn - Nghiệp vụ tín dụng

- Kinh doanh dịch vụ tổng hợp - Kinh doanh mua bán ngoại tệ - Tham mu cho Ban Giám đốc

- Thanh toán bù trừ liên hàng, xét duyệt các khoản Ngân hàng mới mở tài khoản giao dịch.

 Phòng thanh toán Quốc tế:

- Thực hiện thanh toán quốc tế thông qua mạng SWIFT bằng tất cả các loại tiền nh: USD, DM, SGD, GBP theo yêu cầu của khách hàng.

- Mở L/C thanh toán với nớc ngoàithông qua vay vốn hoặc vốn tự có - Thanh toán thị trờng (Telegraphic Transfer)

- Thanh toán nhờ thu - Mở L/C trả chậm - Vay vốn nớc ngoài

 Phòng kho quỹ

Có chức năng thu, phát tiền cho khách hàng, Ngân hàng có áp dụng thu nhận trực tiếp tại địa chỉ của khach hàng nh là một loại hình dịch vụ của Ngân hàng.

 Phòng kiểm soát

Là một bộ phận độc lập, tách riêng đối với Ngân hàng, các phòng kiểm soát là ngời của Ngân hàng Nông nghiệp, có chức năng nh thanh tra viên trong tổng hợp các báo cáo chỉ đạo

- Tổ chức cán bộ: Mô hình, quy chế và hoạt động, quy chế nhân viên, sắp xếp,

- Thống kê, đề xuất chiến lơc kinh doanh, phân tích thông tin đề xuất huy động vốn.

 Phòng vi tính

NHNo&PTNT có 08 chi nhánh Ngân hàng cấp quận trực thuộc: 1- NHNo&PTNT quận Hai Bà Trng

2- NHNo&PTNT quận Hoàn Kiếm 3- NHNo&PTNT quận Cầu Giấy 4- NHNo&PTNT quận Ba Đình 5- NHNo&PTNT quận Tây Hồ 6- NHNo&PTNT quận Đống Đa 7- NHNo&PTNT quận Thanh Xuân

NHNo&PTNT quận khu vực Tam Trinh Các chi nhánh cấp quận (Chi nhánh Ngân hàng cấp IV) trên địa bàn Hà Nội của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Hà Nội về thực chất là giống nh phòng giao dịch của Ngân hàng ở đây bao gồm một ban Giám đốc có một Giám đốc, một Phó giám đốc kiêm kế toán trởng và các nhân viên phụ trách vấn đề huy động vốn, cho vay, kế toán, thủ quỹ.

Các chi nhánh cấp quận vừa kinh doanh, vừa thực hiện các mục tiêu kinh tế xã hội, thực hiện các nghiệp vụ mà Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Hà Nội cho phép nh:

- Nhận tiền gửi của dân c, các tổ chức kinh tế.

- Cho vay đối với các tổ chức kinh tế hộ gia đình, cá nhân theo mức do Giám đốc Chi nhánh quy định.

- Cho vay hộ nghèo thông qua nguồn vốn từ Ngân hàng ngời nghèo.

1.2.Các hoạt động chính của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nôngthôn Hà Nội

- Hoạt động huy động vốn: Bao gồm cả huy động vốn nội tệ và ngoại tệ với các hình thức chủ yếu là gửi tiết kiệm của dân c, tiền gửi của các tổ chức kinh tế huy động qua bán kỳ phiếu, trái phiếu Ngân hàng Ngoài ra Ngân hàng còn huy động các nguồn khác nh: đi vay từ các tổ chức tài chính , Ngân hàng Nhà nớc, các Ngân hàng thơng mại khác, nhận vốn uỷ thác, tài trợ cho vay của các tổ chức quốc tế

- Hoạt động cho vay: Với mọi thành phần kinh tế, mọi loại hình doanh nghiệp bao gồm cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn cả bằng đồng nội tệ và ngoại tệ

- Hoạt động kinh doanh ngoại tệ

- Hoạt động thanh toán trong nớc và quốc tế - Hoạt động bảo lãnh

Trớc đây, khách hàng chủ yếu của Ngân hàng Nhà nớc và Phát triển Nông thôn Hà Nội là các đơn vị sản xuất nông nghiệp, lâm nghiệp, chế biến và công nghiệp thực phẩm Hiện nay trong quá trình tổ chức, phân cấp địa bàn hoạt động kinh doanh đã làm cho tính chất nông nghiệp trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng bị giảm đi Hiện nay Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Hà Nội hoạt động nh mọi Ngân hàng thơng mại khác, có khách hàng là các hộ, các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh trong mọi ngành nghề, lĩnh vực Chính sự thay đổi đối tợng phục vụ này đã làm ảnh hởng rất lớn đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Những ảnh hởng do tính thời vụ, tác động của thời tiết, tốc độ quay vòng vốn chậm, quy mô vay vốn nhỏ, đã giảm dần nhng thay vào đó, Ngân hàng phải chủ động mở rộng kinh doanh đến mọi thành phần kinh tế, mọi lĩnh vực, nghành nghề nên cán bộ Ngân hàng buộc phải học hỏi thêm nhiều kinh nghiệm nhằm nắm bắt đợc hoạt động của nhiều nghành nghề.

Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Hà Nội có một lợi thế lớn là nằm trên một khu vực phát triển mạnh mẽ nhất cả n ớc, có khả năng huy động và cho vay nhiều Đóng góp của Ngân hàng đối với sự phát triển của Ngân hàng Thành phố Hà Nội không phải là nhỏ Đó là kết quả sự hợp tác giữa Ngân hàng với các doanh nghiệp, các cấp chính quyền và dân c Sự tăng tr-ởng và phát triển của Ngân hàng gắn liền với sự tăng trtr-ởng, phát triển của kinh tế Thành phố nói riêng và của cả nớc nói chung.

2 Vài nét về tình hình hoạt động kinh doanh củaNHNo&PTNT Hà nội trong thời gian qua.

Trong những năm qua mặc dù vẫn còn chịu ảnh hởng của khủng hoảng tài chính khu vực, thiên tai lũ lụt, hạn hán tác động trực tiếp đến sản xuất nông nghiệp, và đời sống nhân dân, sản xuất hàng hoá ở mức độ thấp và chịu ảnh hởng lơn của xuất nhập khẩu Trớc những khó khăn trên, Đảng và Nhà nớc đã có những quyết sách nên nền kinh tế tiếp tục phát triển ổn định và vững chắc Một số doanh nghiệp đã dần tự khẳng định mình trong cơ chế thị trờng, một số ngành hàng, mặt hàng đã tìm đợc chỗ đứng trong nớc và trên thế giới Năm 2000, tốc độ tăng GDP đạt 6.7% trong đó sản xuất nông nghiệp, thuỷ sản Hà nội có nhiều thành tích đáng phấn khởi, giá trị sản xuất nông, lâm nghiệp, thuỷ sản tăng 4.5% so với năm trớc Sản lợng lơng thực có hạt tăng hơn 18 000 tấn, chăn nuôi tăng trởng khá, sản xuất tiểu thủ công nghiệp làng nghề chuyền thống đều phát triển khá Giá trị sản xuất công nghiệp trên địa bàn cũng tăng 16% so với năm 99 vợt khế hoạch do thành phố đề ra ( tăng 9.5- 10.5%) và là tốc độ tăng giá trị sản xuất cao nhất kể từ 1998 trở lại Thơng mại, du lịch và các loại dịch vụ khác đạt mức

tăng trởng khá và tơng đối vững chắc, tốc độ tăng bình quân 5 năm là 13.36% năm Về giá cả trong năm chỉ có vàng và ngoại tệ tăng giá còn các mặt hàng khác tơng đối ổn định, thậm chí các mặt hàng thiết yếu phục vụ cho đời sống nh lơng thực, thực phẩm, rau xanh, và một số mặt hàng tiêu dùng khác lại có xu h-ờng ổn định Nhìn chung tình hình kinh tế thủ đô trong thời gian qua tuy còn gặp nhiều khó khăn nhng phát triển sôi động tạo nhiều thuận lợi cho hoạt động Ngân hàng.

Về phía ngành Ngân hàng thống đốc NHNN đã ban hành các cơ chế, chính sách về điều hành thị trờng tiền tề, quản lý ngoại hối, công bố lãi suất cơ bản, cơ chế tín dụng, chấn chỉnh hoạt động của NHTM, hành lang pháp lý, cơ chế thông thoáng, linh hoạt cho các tổ chức tín dụng Tuy nhiên, có thể nói từ năm 2000, sự cạnh tranh trong thị trờng tiền tề, tín dụng ngày càng trở nên quyết liệt hơn Trên địa bàn Hà nội có hơn 70 NHTM quốc doanh, thơng mại cổ phần, Ngân hàng nớc ngoài, chi nhánh văn phòng đại diện tín dụng Riêng trong nội thành có tới hơn 50 Ngân hàng và chi nhánh làm cho thị trờng tiền tệ vốn đã sôi động từ các năm trớc thì từ năm 2000 lại càng trở nên phức tạp Song dới sự lãnh đạo trực tiếp của tổng giảm đốc NHNo&PTNT Việt Nam, sự giúp đỡ của NHNN, sự hỗ trợ của các cấp Đảng uỷ chính quyền ban ngành thành phố Hà nội cùng vời sự cố gắng của cán bộ viên chức Ngân hàng, NHNo&PTNT Hà nội đã vợt lên khó khăn và đã thu đợc một số kết quả đáng mừng trong hoạt động kinh doanh.

2.1.Công tác huy động vốn.

Để thực hiện đợc các hoạt động đầu t của mình, bớc đầu tiên Ngân hàng phải tổ chức tốt công tác huy động vốn Việc cạnh tranh, thu hut khách hàng gửi tiền là vấn đề sống còn đối với bản thân mỗi Ngân hàng Nắm bắt đợc điều đó, NHNo&PTNT Hà nội đã tận dụng lợi thế lớn của mình là nằm trên một khu vực phát triển mạnh mẽ nhất cả nớc, có uy tín tốt với khách hàng vì vậy có khả năng huy động vốn nhiều Do vậy, Ngân hàng đã tập trung và đặt quan hệ lâu dài với các doanh nghiệp trên địa bàn Hà nội nhằm thu hút nguồn tiền gửi của các doanh nghiệp này Bên cạnh đó, Ngân hàng luôn cải tiến các hình thức huy động vốn một cách linh hoạt theo xu hớng của thị trờng, tích cực đổi mới phong cách phục vụ để khai thác có hiệu quả mọi nguồn vốn trên địa bàn phục vụ cho các nhu cầu kinh tế Tình hình huy động vốn của Ngân hàng trong thời gian qua đợc thực hiện qua bảng sau:

Bảng2: Tình hình huy động vốn tại NHNo&PTNT Hà nội

(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh NHNo&PTNT Hà Nội)

Qua tình hình huy động vốn của NHNo&PTNT Hà nội trong thời gian qua ta thấy nguồn vốn luôn tăng trởng ở mức khá Cơ cấu nguồn vốn đợc cải thiện dần Nguồn tiền gửi không kỳ hạn luôn chiếm u thế trong cơ cấu nguồn vốn Đây là nguồn vốn có lãi suất thấp, tạo cơ hội thuận lợi để hạ lãi suất cho vay, mở rộng tín dụng, lựa chọn thu hút khách hàng mới và các khách hàng lớn tới giao dịch Nguồn tiền gửi có kỳ hạn cũng có xu hớng tăng, nh vậy có thể giúp Ngân hàng có nguồn vốn ổn định, vững chắc tạo điều kiện cho vay đối với các dự án lớn trung và dài hạn Tuy nhiên, trong cơ cấu tiền gửi và tiền vay của Ngân hàng thì nguồn tiền gửi và tiền vay của các tổ chức tín dụng có xu hớng tăng Điều này thể hiện mối quan hệ tốt giữa Ngân hàng với các tổ chức tín dụng khác, đảm bảo khả năng thanh toán kịp thời Tuy nhiên, đây là nguồn huy động với lãi suất cao vì vậy, Ngân hàng cần xem xét để giảm tỷ trọng của nguồn vốn này trong cơ cấu của Ngân hàng, giúp hạ lãi suất của các nguồn huy động đợc.

Đánh giá chung tình hình nguồn vốn trong thời gian qua của NHNo&PTNT Hà nội thì nguồn vốn liên tục tăng trởng ở mức khá, năm 1999 là 2.632 tỷ VND thì đến năm 2000 là 3.345 tỷ VND, sang năm 2001 con số này đạt 4.255 tỷ VND, tăng 27,5% so với năm 2000 và chiếm thị phần là 4,4% trong tổng nguồn vốn huy động của các tổ chức tín dụng trong toàn thành phố Ngân hàng luôn đạt mục tiêu tăng trởng vốn đã đề ra đầu năm Các Ngân hàng thực sự quan tâm đến nguồn vốn kinh doanh, sự kết hợp giữa kinh doanh tín dụng với kinh doanh nguồn vốn và các khoản kinh doanh tổng hợp khác đã đợc Ngân hàng chú trọng hơn Trong cơ chế thị trờng, nhiều NHTM đã chú ý đến việc thu hút nguồn vốn để tạo thế và lực thì NHNo&PTNT Hà nội cũng đã phát huy thế mạnh của mình về mạng lới hoạt động, sự nhạy bén với thay đổi lãi suất và tinh thần phục vụ tốt nên nguồn vốn tăng trởng khá Các Ngân hàng đã biết kết hợp giữa huy động vốn ngắn hạn với huy động vốn trung và dài hạn để bổ sung lẫn nhau giữa cân đối vốn và lãi suất Đặc biệt, các Ngân hàng đã thu hút đợc khách hàng có nguồn vồn lớn và lãi suất hợp lý điển hình nh: công ty công viên nớc Hồ tây, công ty kinh doanh nớc sạch Hồ tây

2.2.Tình hình sử dụng vốn.

Một trong những hoạt động của Ngân hàng là “đi vay để cho vay”, vì vậy song song với việc huy động vốn Ngân hàng cần thúc đẩy hoạt động đầu t tín

dụng để những đồng vốn mình huy động đợc có thể bù đắp đợc chi phí đi vay và thu đợc một phần lợi nhuận từ phần chênh lệch Bảng sau cho biết về tình hình sử dụng vốn của NHNo&PTNT Hà Nội trong thời gian qua.

Bảng 3: Tình hình sử dụng vốn của NHNo&PTNT Hà Nội

(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh NHNo&PTNT Hà Nội)

Qua bảng trên ta thấy doanh số cho vay, doanh số thu nợ và d nợ liên tục tăng qua các năm năm sau cao hơn năm trớc Doanh số cho vay năm 1999 là: 1.975.850 triệu VND thì sang năm 2000 tăng vọt lên 3.451.052 triệu VND, gấp 1,75 lần so với năm 1999 Doanh số cho vay năm 2001 tăng lên 4.040.012 triệu VND tăng 27% so với năm 2000 Điều đó, chứng tỏ Ngân hàng đã kịp thời nắm bắt nhu cầu khách hàng và chủ động đáp ứng nhu cầu làm tăng doanh số cho vay qua các năm Doanh số thu nợ qua các năm cũng tăng lên đáng kể, nếu trong năm 1999 doanh số thu nợ là 2.001.496 triệu VND thì sang năm 2000 con số này là 3.111.715 triệu VND và tăng lên 3.757.000 năm 2001 Doanh số thu nợ chứng tỏ bên cạnh việc mở rộng doanh số cho vay các thành phân kinh tế, Ngân hàng cũng chú trọng vào việc nâng cao chất lợng và giám sát chặt chẽ các khoản cho vay, giảm thiểu tối đa rủi ro tín dụng Cùng với sự tăng lên của doanh số cho vay và doanh số thu nợ, d nợ của Ngân hàng cũng tăng liên tục Từ con số 957.294 triệu VND đã tăng lên 1.572.000 triệu VND vào năm 2001, tăng 275.000 triệu VND so với năm 2000 và đạt mức tăng là 21,2% Trong năm 2001 trong tổng d nợ là 1.572.000 triệu VND thì có 59.000 triệu VND là d nợ cho vay cầm cố, còn lại là d nợ cho vay thông thờng 1.512.000 triệu VND, tăng 467.000 triệu VND so với năm 2000 Nguyên nhân tăng là do năm 2001 NHNo&PTNT Hà nội giải ngân đợc hai dự án lớn, ngoài ra còn một số dự án trung và dài hạn nhỏ Bên cạnh, việc giữ ổn định số khách hàng hiện có đã đa một số doanh nghiệp về mở tài khoản và có quan hệ tín dụng lớn nh: công ty dệt Hà nội, công ty thơng mại thuốc lá

Trong năm 2001 NHNo&PTNT Hà nội cũng đã chú trọng mở rộng đầu t cho vay doanh nghiệp ngoài quốc doanh đặc biệt là các công ty cổ phần, công ty TNHH, d nợ đến 31/12/2001 là 158 tỷ VND tăng 87 tỷ VND bằng 122% so với năm 2000 Khối HTX d nợ là 2.9 tỷ dồng, giảm so với năm 2000 Ngyên nhân là do các HTX trên địa bàn Hà nội không nhiều, mặt khác một số HTX tuy đã có