Luận văn thực trạng hoạt động tín dụng của ngân hàng NHNoPTNT (agribank) hà nội đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh

Chơng i tín dụng ngân hàng thành phần kinh tế quốc doanh Tín dụng ngân hàng 1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Ngân hàng thơng mại tổ chức kinh doanh tiền tệ với nghiệp vụ hoạt động kinh doanh nghiệp vụ nợ, nghiệp vụ có nghiệp vụ trung gian Ngân hàng kinh doanh tiền tệ chủ yếu tiền vốn tự có mà nguồn vốn ngời gửi tiền Có nghĩa ngân hàng huy động vốn từ nhiều nguồn khác Sau sử dụng vốn cách cho vay, chiết khấu hay đầu t, liên doanh Nghiệp vụ trung gian dịch vụ ngân hàng hỗ trợ cho hoạt động doanh nghiệp Khi huy động vốn ngân hàng phải có trách nhiệm hoàn trả lãi gốc cho khách hàng, sau sử dụng Nguồn vốn huy động để kinh doanh thu lãi Đây nguồn gốc tín dụng ngân hàng Theo cách hiểu chung nhất, tín dụng ngân hàng quan hệ kinh tế bên ngân hàng bên khách hàng ngân hàng, ngân hàng chuyển giao tiền hay tài sản cho khách hàng sử dụng kèm theo thời gian gian hoàn trả lại cho ngân hàng toàn số gốc phần lãi hai bên thoả thuận Thông qua việc cung ứng vốn nh cho kinh tế, hoạt động tín dụng ngân hàng ảnh hởng đến phát triển ngành nghề kinh tế thành phần kinh tế Các chủ trơng, sách tín dụng ngân hàng định việc kích thích hay hạn chế hoạt động chủ thể kinh tế 1.2 Các hình thức tín dụng ngân hàng Trong kinh tế thị trờng ,các hoạt động kinh tế diễn đa dạng phong phú Để đáp ứng đợc đa dạng phong phú đòi hỏi tín dụng ngân hàng phải có hình thức khác Có nhiều hình thức phân loại tín dụng ngân hàng khác tuỳ theo tiêu thức khác theo điều 49 mục luật tổ chức tín dụng tín dụng ngân hàng đợc phân theo hình thức sau: 1.2.1 Phân theo hình thức cho vay Quy chế cho vay tổ chức tín dụng qy định: cho vay hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng cho khách hàng vau khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thoả thuận với nguyên tắc hoàn trả gốc lãi Tổ chức tín dụng cho tổ chức, cá nhân vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu cho sản xuất kinh doanh, dịch vụ đời sống Tổ chức tín dụng cho cá nhân vay trung dài hạn nhằm thực dự án đầu t phát thiển sản xuất kinh doanh dịch vụ đời sống 1.2.2 Theo hình thức chiết khấu Trong kinh tế thị trờng, giấy tờ có giá đợc phát hành lu thông theo quy định pháp luật Ngời giữ giấy tờ có giá cần tiền mặt giấy tờ có giá cha đến hạn toán mang giấy tờ có giá đến ngân hàng để xin chiết khấu Tổ chức tín dụng đợc cấp tín dụng dới hình thức chiết khấu thơng phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn khác Ngời chủ sở hữu thơng phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn khác phải chuyển giao quyền lợi ích hợp pháp phát sinh từ giấy tờ có giá đố cho tổ chức tín dụng ( Điều 57 mục luật tổ chức tín dụng ) Nh vậy, chất kinh tế, chiết khấu thơng phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn khác tín dụng ngắn hạn ngân hàng chuyển tiền cho ngời chủ sở hữu loại giấy tờ có giá cha đến hạn toán Khách hàng muốn bán thơng phiếu cho ngân hàng phải lập đầy đủ thủ tục gống nh vay vốn, làm đơn xin chiết khấu thơng phiếu, ngân hàng kiểm tra khả toán nợ đến hạn ngời phát hành thơng phiếu, đợc chấp nhận định mức chiết khấu Thông thờng ngân hàng chiết khấu thơng phiếu có thời hạn đến hạn ngắn hạn ( từ đến tháng ) Ưu điểm đặc biệt hình thức nến trờng hợp khó khăn khả toán đem giấy tờ có giá đến ngân hàng Trung ơng xin tái chiết khấu 1.2.3 Hình thức nhận trả Đây hình thức mà Ngân hàng nhận trả thay nợ cho ngời phát hành kỳ phiếu đến hạn toán mà ngời phát hành kỳ phiếu khả toán Đây đảm bảo chắn cho ngời sử dụng kỳ phiếu họ nhận đợc tiền đến hạn toán nh dễ dàng đem kỳ phiếu đến chiết khấu Để đảm bảo đó, doanh nghiệp phải phát hành kỳ phiếu phải trả cho Ngân hàng khoản tiền gọi hoa hồng Trong hợp đồng tín dụng ngời phát hành kỳ phiếu Ngân hàng có quy định ngời phát hành kỳ phiếu phải giao số tiền kỳ phiếu chậm trớc ngày kỳ phiếu đến hạn Ngân hàng phải thẩm định khả cho doanh nghiệp phát hành kỳ phiếu 1.2.4 Tín dụng trả nhiều lần Là hình thức cho vay mà việc trả nợ đợc phân làm nhiều lần, lần trả nợ bao gồm phần gốc phần lãi Loại tín dụng phù hợp với đặc điểm sử dụng vốn doanh nghiệp thu hồi vốn làm nhiều lần Tín dụng trả nhiều lần bao gồm loại tín dụng ngắn, trung dài hạn Doanh nghiệp Ngân hàng thoả thuận mức cho vay, lãi suất cho vay kỳ hạn trả nợ nh số lãi gốc cho môĩ lần trả nợ Tín dụng trả nợ nhiều lần có thị trờng rộng lớn phong phú, nhiên, cần có điều kiện đảm bảo để thực loại tín dụng 1.2.5 Hình thức bảo lãnh Đây hình thức tín dụng phát sinh Ngân hàng nhận bảo lãnh dùng uy tín để đảm bảo toán cho ngời bán hàng trờng hợp ngời mua hàng ( ngời đợc bảo lãnh ) khả toán nợ Có hai loại bảo lãnh: Bảo lãnh th: Ngân hàng phái hành th bảo lãnh để khách hàng mua vật t hàng hoá, bao thầu Trong th bảo lãnh Ngân hàng cam kết trả thay cho khách hàng khách hàng không trả tiền , nộp thuế Bảo lãnh hình thức chấp nhận: Ngân hàng dùng cách ký chấp nhận vào thơng phiếu nhà cung cấp lập bán chịu cho khách hàng Ngân hàng lập cho ngời muốn vay tiền Bảo lãnh vay tiền Ngân hàng khác cách san sẻ rủi ro cho nhiều Ngân hàng 1.2.6 Hình thức cầm cố bất động sản Đây hình thức cho vay dài hạn sở đảm bảo bất động sản nh nhà của, đất đai, xởng máy Tài sản cầm cố phải đợc chuyển cho ngời cho vay, ngời cho vay ngời sở hữu đợc trực tiếp, ngời vay ngời sở hữu gián tiếp tài sản cầm cố Trong hoạt động Ngân hàng điều có nghĩa tài sản cầm cố dễ vận chuyển có giá trị cao đợc đa vào kho Ngân hàng, hàng hoá đờng vận chuyển bất động sản, tài sản Có khối lợng lớn cầm cố giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu tài sản 1.2.7 Hình thức cho thuê tài Đây hình thức tín dụng ngời thuê tài sản theo yêu cầu ngời thuê thực việc cho thuê tài sản theo hợp đồng thuê mua.Tài sản cho thuê thờng bao gồm động sản bất động sản nh nhà cửa, đất đai, máy móc, thiết bị có giá trị lớn Trong hợp đồng thuê mua phải có giá thuê , thời hạn thuê cách thức xử lý tài sản hết hạn thuê, giá thuê bao gồm khấu hao tài sản cho thuê, lãi sở lãi suất vốn bỏ mua tài sản chi phí khác Hết hợp đồng thuê, ngời thuê yêu cầu bán lại tài sản cho họ yêu cầu thuê tiếp trả lại tài sản cho ngời thuê Trong thời gian cho thuê tài sản thuộc quyền sở hữu ngời cho thuê nên thực chất khoản cho vay có đảm bảo chắn Cho thuê tài không giống nh hình thức cho vay trả góp, không giống nh cho vay bình thờng Nó tạo thuận lợ cho doanh nghiệp có khó khăn tài doanh nghiệp sản xuất có tính chất thời vụ 1.3 Quy trình cho vay doanh nghiệp quốc doanh Việc mở rộng hoạt động cho vay hoạt động cho vay Doanh nghiệp quốc doanh việc cần đợc thúc đẩy Nhng mở rộng cho vay phải đồng nghĩa với việc nâng cao chất lợng hoạt động Để tránh rủi ro, thất thoát hoạt động tín dụng Ngân hàng phải cấp tín dụng theo trình tự chặt chẽ Tuỳ theo quy mô, tổ chức, đặc điểm vay, khách hàng điều kiện thức tế để thực quy trình cho vay, nhng nhìn chung theo bớc nh sau: lập hồ sơ xin cấp tín dụng, thẩm định (hay gọi phân tích tín dụng), định tín dụng, giải ngân, giám sát, thu nợ lý tín dụng 1.3.1 Lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng Để có đợc định xác việc cấp tín dụng hay không, ngân hàng phải phân tích hàng loạt thông tin có liên quan, nguồn sơ khởi có đợc lấy từ hồ sơ đề nghị cấp tín dụng Xét mặt kinh tế, quan hệ tín dụng cha hình thành, nhng giai đoạn chuẩn bị điều kiện cần thiết để quan hệ tín dụng đợc thiết lập cách lành mạnh Xét mặt thủ tục hành chính, giai đoạn hình thành đầy đủ giấy tờ, văn chứng tỏ khách hàng có nhu cầu vốn tín dụng, nh chứng minh đợc tính hợp pháp nhân thân khách hàng tính tự nguyện xin cấp tín dụng khách hàng Số lợng giấy tờ hồ sơ đợc lập giai đoạn phụ thuộc vào yếu tố sau: loại khách hàng, loại kỹ thuật cấp tín dụng, quy mô nhu cầu tín dụng Nhìn chung, thông tin mà khách hàng phải cung cấp phân thành bốn nhóm sau: tài liệu chứng minh lực pháp lý khách hàng, tài liệu chứng minh khả hấp thụ vốn tín dụng khả hoàn trả vốn tín dụng khách hàng, tài liệu liên quan đến bảo đảm tín dụng điều kiện cấp tín dụng đặc thù, giấy đề nghị cấp tín dụng kèm 1.3.2 Phân tích tín dụng Phân tích tín dụng phân tích khả tiềm tàng khách hàng, sử dụng vốn tín dụng nh khả hoàn trả vốn vay ngân hàng Mục tiêu phân tích tín dụng tìm kiếm tình dẫn đến rủi ro cho ngân hàng tiên lợng khả kiểm soát ngân hàng loại rủi ro đó, nh dự kiến biện pháp phòng ngừa hạn chế thiệt hại xảy Mặt khác, phân tích tín dụng giúp cho ngân hàng kiểm tra tính xác thông tin khách hàng cung cấp, từ có nhận định thái độ khách hàng Các nguồn thông tin làm sở để phân tích tín dụng nhận đợc từ: hồ sơ đề nghị cấp tín dụng khách hàng; hồ sơ lu trữ ngân hàng từ ngân hàng, tổ chức tín dụng khác, đặc biệt từ trung tâm thông tin phòng ngừa rủi ro hệ thống định chế tài trung gian; quan chức nh thuế, pháp luật ; ấn kinh tế, báo chí, phơng tiện thông tin đại chúng khác; trực tiếp vấn khách hàng nhân viên họ Nội dung phân tích tín dụng: phân tích tín dụng đợc chia làm hai lĩnh vực, phân tích phi tài phân tích tài khách hàng Phân tích phi tài Là phân tích yếu tố không liên quan tới vấn đề tài khách hàng cách trực tiếp Đó là, phân tích, kiểm tra tính pháp lý khách hàng; kiểm tra mục đích khoản tín dụng đề nghị cấp; phân tích tính cách khách hàng, uy tín họ kinh doanh, sống; nghiên cứu, phân tích tình hình quản trị doanh nghiệp, khả uy tín hội đồng quản trị ban điều hành, chủ tịch hội đồng quản trị, tổng giám đốc ngời có ảnh hởng lớn đến công ty nh khả tài cá nhân họ; nghiên cứu triển vọng khách hàng, đặc biệt vị thơng trờng, xu hớng phát triển nghành, vùng chiến lợc phát triển tơng lai khách hàng Việc nghiên cứu phải đợc kết hợp với sách có liên quan Chính phủ Phân tích tài Là phân tích trạng tài dự báo tài khách hàng nhằm tìm kiếm tiên lợng trờng hợp xấu xảy ra, làm giảm khả trả nợ khách hàng Phân tích tài gồm đánh giá khái quát quản trị vốn hoạt động kinh doanh, phân tích hệ số tài chính, phân tích lu chuyển tiền tệ, phân tích dự báo tài Thực chất phân tích tài phân tích tín dụng xác định yếu tố lợng nhu cầu vay vốn tín dụng đây, ngân hàng xác định quy mô nhu cầu vay hợp lý Nhu cầu vay đợc xác định tùy theo khả hoạt động khách hang, theo quy mô nguồn vốn cần thiết để thực phơng án tài chính, mà phần vốn vay tham gia Bên cạnh đó, trình phân tích tài chính, ngân hàng xác định thời hạn hợp lý cho khoản vay Cơ sở để xác định thời hạn vay tính chất luân chuyển vốn phơng án sản xuất kinh doanh phơng án tài chu kỳ ngân quỹ khách hàng Hơn nữa, thời hạn cho vay phải không đợc vợt thời hạn tối đa mà ngân hàng quy định cho loại đối tợng vay nh ngành, nghề khách hàng Cùng với việc xác định thời hạn cho vay, ngân hàng xác định kỳ hạn trả nợ Một khoản vay quy định kỳ hạn trả nợ nhất, định nhiều kỳ hạn trả nợ Tuy nhiên, dù có chia nhiều lần trả nợ nguyên tắc kỳ hạn trả nợ cuối phải trùng với ngày đáo hạn khoản vay 1.3.3 Ra định tín dụng Ra định tín dụng nh nào, chấp thuận hay không chấp thuận công việc quan trọng Nó ảnh hởng đến tiến trình hoạt động khách hàng, mà ảnh hởng đến uy tín ngân hàng Trong thực tế, ngân hàng sợ gặp hai loại sai lầm Thứ nhất, định chấp thuận mà sau khách hàng lại khả trả nợ Trờng hợp này, ngân hàng bị giảm lợi nhuận, chí vốn, giảm uy tín Thứ hai, định không chấp thuận khách hàng có khả hoàn trả vốn tín dụng hạn Trờng hợp thiệt hại từ phía ngân hàng đáng kể Đó là, ngân hàng hội tăng thu nhập, khách hàng, hội mở rộng thị phần Vì lẽ đó, giai đoạn vai trò ngời định đợc đề cao Cơ sở để định tín dụng: thông tin đợc chuyển giao từ giai đoạn trớc chuyển sang, ngời định phải dựa vào sở sau: thông tin cập nhật từ thị trờng, quan có liên quan; sách tín dụng ngân hàng, quy định hoạt động tín dụng nhà nớc; nguồn cho vay ngân hàng định; kết thẩm định bảo đảm tín dụng Trớc kết thúc giai đoạn này, nhà quản trị phải tính giá cả, chi phí cho khoản tín dụng đợc chấp thuận, lợng định rủi ro xảy để dự kiến thu nhập có đợc từ khoản tín dụng đợc cấp Về nguyên tắc, sở lãi suất ngân hàng loại rủi ro khách hàng đợc đánh giá giai đoạn trớc, có điều chỉnh, cập nhật thông tin mà ngời có thẩm quyền định lãi suất áp dụng với khoản tín dụng đợc xét Việc áp dụng lãi suất thả hay cố định phụ thuộc vào sách quản trị rủi ro ngân hàng Kết thúc giai đoạn đợc đánh dấu văn thể kết định tín dụng Nếu từ chối, ngân hàng phải có văn thông báo nêu lý từ chối, ngời định tín dụng phải ghi ý kiến từ chối lên giấy đề nghị cấp tín dụng nh hồ sơ xin cấp Nếu chấp thuận, ngân hàng tiến hành ký kết hợp đồng tín dụng hợp đồng có liên quan tới bảo đảm tín dụng có Đây hành vi pháp lý quan trọng làm sở để tiến hành giao vốn cho khách hàng kiểm soát thu hồi vốn cấp 1.3.4 Giải ngân Giải ngân nghiệp vụ cấp tiền cho khách hàng sở mức tín dụng cam kết theo hợp đồng Giải ngân phải đảm bảo nguyên tắc vận động tín dụng gắn liền vận động hàng hóa Hay nói cách khác, việc phát tiền vay phải có hàng hóa đối ứng, phù hợp với mục đích vay hợp đồng tín dụng Giải ngân chia làm hai loại: Giải ngân nghiệp vụ cấp tiền túy: Theo loại ngân hàng túy cấp tiền cho khách hàng phạm vi mức tín dụng ký kết mà không đói hỏi thêm diều kiện đặc biệt Giải ngân định cho vay phụ kèm theo với việc cấp tiền: Khi hợp đồng tín dụng có quy định có điều kiện ràng buộc cho việc giải ngân Có thể xảy tình sau: ngân hàng từ chối cấp khoản tiền vay ký hợp đồng tín dụng, ngân hàng cấp tiền vay theo quy địnhcủa hợp đồng tín dụng Việc áp dụng phơng pháp giải ngân khác phụ thuộc vào kỹ thuật cho vay khác nh cho vay để mua tồn kho, máy móc thiết bị, hay tài sản;cho vay để thực d án đầu t; cho vay để mua hàng nông sản 1.3.5 Giám sát, thu nợ lý tín dụng Giai đoạn giám sát tín dụng đợc tiếp nối với mục tiêu, theo dõi, đánh giá mức độ chấp hành tín dụng khách hàng kịp thời có cách ứng xử thích hợp Nội dung giai đoạn chủ yếu gồm: giám sát tín dụng, thu nợ, tái xét tín dụng phân hạng tín dụng, xử lý nợ hạn, nợ có vấn đề Mục tiêu giám sát tín dụng kiểm tra việc thực điều khoản cam kết hợp đồng tín dụng, bao gồm: khách hàng có sử dụng vốn có mục đích không, kiểm soát mức độ rủi ro tín dụng phát sinh trình sử dụng vốn tín dụng, theo dõi điều khoản cụ thể thỏa thuận hợp đồng tín dụng giám sát thông qua hoạt động tài khoản khách hàng ngân hàng, phân tích báo cáo tài theo định kỳ, viếng thăm kiểm soát địa điểm hoạt động kinh doanh, kiểm tra bảo đảm tiền vay, thông qua mối quan hệ với khách hàng qua thông tin khác Việc thu nợ ngân hàng phu thuộc vào phơng thức cấp tín dụng trớc Đối với khoản tín dụng thu theo nhiều kỳ hạn, thu lãi gốc tách rời, nhân viên ngân hàng có trách nhiệm theo dõi kế hoạch trả nợ, thờng xuyên có thông tin qua lại nhân viên kế toán cán tín dụng, giám sát, đôn đốc kịp thời đến kỳ hanh trả nợ Tái xét tín dụng phân hạng tín dụng thực chất tiến hành phân tích tín dụng điều kiện khoản tín dụng đợc cấp Mục tiêu xem xét lại tín dụng đánh giá lại chất lợng tín dụng, nhằm phát rủi ro để có hớng xử lý kịp thời Khi khoản vay có vấn đề, tức xảy nợ hạn ngân hàng chuyển nợ hạn áp dụng biện pháp khắt khe để nhanh chóng thu hồi nợ đầy đủ Năm giai đoạn qui trình tín dụng có mối tơng quan mật thiết với nhau, giai đọan trớc tiền đề thực công việc giai đoạn sau Đối với hồ sơ cho vay phức tạp việc trao đổi thực công việc bổ sung giai đoạn diễn nhiều lần Tổng quan khu vực kinh tế quốc doanh Kinh tế quốc doanh kinh tế thị trờng Việt Nam Nếu nghiên cứu cấu kinh tế Việt Nam theo hình thức sở hữu t liệu sản xuất cấu kinh tế bao gồm: kinh tế quốc doanh kinh tế quốc doanh Trong kinh tế quốc doanh mang hình thức sở hữu Nhà nớc t liệu sản xuất kinh tế quốc doanh mang hình thức sở hữu phi nhà nứoc t liệu sản xuất Từ trớc năm 1986, kinh tế quốc doanh nớc ta kinh tế tập thể với hình thức sở hữu tập thể t liệu sản xuât Sau năm 1986, nên kinh tế chuyển sang vận hành theo chế thị trờng, đa thành phần kinh tế Khu vực kinh tế quốc doanh đợc mở rộng thêm thành phần kinh tế khác bao gồm doanh nghiệp quốc doanh sản xuất nhỏ (hộ gia đình) Các doanh nghiệp quốc doanh đơn vị sản xuất kinh doanh có tính chất t hữu ( không kể đơn vị đầu t nớc ) bao gồm: doanh nghiệp t nhân, Công ty TNHH, Công ty cổ phần đơn vị theo hình thức hợp tác xã - Doanh nghiệp t nhân: Là doanh nghiệp cá nhân làm chủ tự chịu trách nhiệm toàn tài sản hoạt động doanh nghiệp - Công ty trách nhiêm hữu hạn: Là công ty phần vốn góp tất thành viên phải đợc đóng đầy đủ thành lập công ty Các phần vốn góp đợc ghi rõ điều lệ công ty Công ty không đợc phép phát hành loại chứng khoán Việc chuyển nhợng vốn góp thành viên đợc thực tự Việc chuyển vốn góp cho ngời thành viên phải đợc trí nhóm thành viên đại diện cho 3/4 số vốn điều lệ công ty Có công ty Trách nhiện hạn thành viên công ty trách nhiệm hữu hạn hai thành viên trở lên - Công ty cổ phần: Là công ty số thành viên gọi cổ đông mà công ty phải có suốt thời gian hoạt động ba ngời Vốn điều lệ công ty đợc chia làm nhiều phần gọi cổ phần: Cổ phiếu đợc phát hành có ghi tên không ghi tên Cổ phiếu không ghi tên đợc tự chuyển nhợng, cổ phiếu có ghi tên đợc chuyển nhợng đồng ý Hội đồng quản trị - Hợp tác xã: Là đơn vị kinh tế nhiều lao động góp vốn sản xuất kinh doanh.Hợp tác xã hoạt động theo luật hợp tác xã nguyên tắc bình đẳng, dân chủ, hởng lợi, chịu rủi ro với thành viên nhằm kết hợp sức mạnh tập thể để giải có hiệu vấn sản xuất kinh doanh đời sống, Cơ quan cao Đại hội xã viên, quan quản lý hoạt động hợp tác xã ban chủ nhiệm hợp tác xã đợc xã viên bầu theo luật hợp tác xã Trong năm gần quan điểm phát triển kinh tế nớc ta đờng công nghiệp hoá, đại hoá đất nớc nghiệp toàn dân đòi hỏi khác thành phần kinh tế Sản lợng doanh nghiệp quốc doanh tăng lên nhanh chóng tham gia tích cực vào thị trờng, góp phần làm cho kinh tế trở nên sôi động Bảng 1: Các doanh nghiệp quốc doanh đăng ký năm 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 Số lợng doanh nghiệp Tổng lợng vốn (tỷ đồng) Vốn trung bình (triệu đồng) 1999 2000 110 3985 7493 7175 6158 5490 3657 3022 3601 14417 118 3015 3458 2588 2880 2506 1784 2204 3435 13783 1073 757 954 956 461 361 468 435 488 729 (Nguồn: Bộ Kế hoạch Đầu t ) Nếu năm 1991 có 110 doanh nghiệp quốc doanh với số vốn điều lệ 118 tỷ VND Thì đến năm 1992 có 3.985 doanh nghiệp quốc doanh đăng ký kinh doanh với số vốn điều lệ 3.015 tỷ VND Sang năm 1993 số tăng lên 7.493 doanh nghiệp với tổng số vốn đăng ký kinh doanh 3.458 tỷ VND Với tốc độ phát triển nh năm 1996 có 26.091 doanh nghiệp với số vốn điều lệ 8.257 tỷ VND tơng đơng khoảng 14% tổng vốn điều lệ doanh nghiệp nhà nớc năm 2000, với đời thị trờng chứng khoán, chủ trơng Đảng cổ phần hoá doanh nghiệp Nhà nớc, công ty cổ phần tăng lên cách nhanh chóng, khu vực kinh tế quốc doanh ngày đợc mở rộng Chỉ tính riêng năm 2000 có 14.417 doanh nghiệp quốc doanh đăng ký kinh doanh với tổng số vốn điều lệ 13.783 tỷ VND Qua thực trạng phát triển doanh nghiệp quốc doanh ta thấy doanh nghiệp quốc doanh ngày khẳng định đợc vị trí kinh tế Sự tồn phát triển doanh nghiệp quốc doanh tất yếu khách quan, cần đợc ủng hộ hỗ trợ Đảng Nhà nớc để doanh nghiệp quốc doanh ngày phát triển lớn mạnh 2.2 Vai trò khu vực kinh tế quốc doanh 2.2.1 Đối với kinh tế Thúc đẩy tăng trởng kinh tế , đóng góp ngân sách Nhà nớc Sự phát triển doanh nghiệp quốc doanh đóng góp tất quan trọng làm tăng GDP thúc đẩy tăng trởng kinh tế Tốc độ tằng trởng nhanh khu vực quốc doanh đến cha có số hiệu thức đợc công bố đóng góp khu vực kinh tế t nhân phi nông nghiệp kinh tế Việt Nam Tuy nhiên, theo ớc tính, doanh nghiệp nhà nớcvà doanh nghiệp có vốn đầu t nớc chiếm khoảng 43-45% GDP, sản xuất nông nghiệp chiếm khoảng 27- 30 % GDP, phần lại khu vực quôc doanh chiếm khoảng 25 - 28 % GDP, Theo báo cáo gần tổng cục thống kê doanh nghiệp t nhân, công ty trách nhiệm hữu hạn , công ty cổ phần tạo khoảng 8% GDP, hộ kinh doanh tạo khoảng - 9% GDP hợp tác xã tạo khoảng 9% GDP Nh vậy, khu vực kinh tế quốc doanh không kể sản xuất nông nghiệp tạo khoảng 25 -26 % GDP nớc Riêng năm 2000 luật doanh nghiệp đẩy tốc độ tăng trởng giá trị sản xuất công nghiệp quốc doanh lên 18,3% so với 10,9% năm 1999 mức cao 10 năm qua Qua phát triển ngày mạnh mẽ khu vực kinh tế quốc doanh mà tổng giá trị thuế Nhà nớc thu đợc từ khu vực tăng lên góp phần thúc đẩy tái sản xuất mở rộng, điều kiện cho lực lợng sản xuất phát triển Thu hút vốn dân c , tăng thu nhập ngời lao động Theo Bộ Kế hoạch Đầu t , doanh nghiệp thuộc khu vực kinh tế quốc doanh đóng góp quan trọng việc huy động vốn cho kinh tế Tổng vốn doanh nghiệp t nhân, công ty trách nhiêm hu hạn, công ty cổ phần từ năm 1990 - 1999 24.500 tỷ VND chiếm 17,8% tổng số vốn đăng ký tất doanh nghiệp hoạt động theo pháp luật ( bao gồm doanh nghiệp nhà nớc) Tổng số vốn đầu t thực tế doanh nghiệp , công ty t nhân có lẽ cao nhiều số Hết năm 2000 số vốn đăng ký kinh doanh doanh nghiệp quốc doanh theo luật doanh nghiệp khoảng 24.000 tỷ VND ( khoảng 1.65 tỷ USD ) Tính đến thánh 3/2001 nớc có khoảng 18.400 doanh nghiệp đợc thành lập 28.000 tỷ VND (khoản 1.9 tỷ USD) Nh vậy, lợng vốn lớn nhân dân đợc đa vào sản xuất kinh doanh, phần lớn số vốn doanh nghiệp t nhân nguồn vốn phi thức vay anh em họ hàng, mua bán chịu, vay nặng lãi, chơi hụi họ nguồn vốn thức từ Ngân hàng tổ chức tín dụng chiếm số lợng thiểu số Qua 500.000 chỗ làm việc đợc tạo ra, góp phần tăng thu nhập ngời lao động , giải nạn thất nghiệp Trong năm tới để khu vực kinh tế t nhân phát triển Nhà nớc cần tạo môi trờng kinh tế thông thoáng, xác định rõ ràng vai trò thành phần kinh tế Chuyển dịch cấu kinh tế 10 Chơng Giải pháp mở rộng tín dụng khu vực kinh tế quốc doanh chi nhánh NHN &PTNT Hà Nội Định hớng phát triển ngân hàng doanh nghiệp quốc doanh địa bàn thành phố 1.1 Định hớng phát triển doanh nghiệp quốc doanh Trong thời gian qua, Chính phủ liên tục đề sách nhằm thực chủ trơng bình đẳng thành phần kinh tế Luật doanh nghiệp đợc sửa đổi, bổ sung có hiệu lực từ 01/01/2000 thay Luật doanh nghiệp cũ tạo môi trờng pháp lý rõ ràng, đầy đủ, chặt chẽ cho doanh nghiệp t nhân, Công ty TNHH, Công ty cổ phần phát triển nhanh, ổn định, vững chắc, pháp luật Theo dự báo đến năm 2005, tỷ trọng cho vay hệ thống ngân hàng kinh tế quốc doanh tăng lên 65% đến năm 2010 tăng lên 70% tổng d nợ cho vay kinh tế Các dự đoán dựa sở tâm Chính phủ Việt Nam việc thực cam kết ký với tổ chức quốc tế cấu lại doanh nghiệp Nhà nớc nh với ADB, WB, IMF, Hiệp định AFTA, WTO, Hiệp định thơng mại Việt - Mỹ thoả thuận với khối ASEAN Nhà nớc kiên giải thể, cho phá sản doanh nghiệp Nhà nớc, bán lại, cho thuê, cổ phần hoá doanh nghiệp Nhà nớc khác giảm tỷ trọng doanh nghiệp Nhà nớc kinh tế Đến 12/2000, Việt Nam cổ phần hoá khoảng 500 doanh nghiệp Nhà nớc với tổng số vốn đăng ký 2350 tỷ đồng, 294 doanh nghiệp t nhân sở hữu 51 - 65% cổ phần Dự kiến đến 2005, số lợng doanh nghiệp Nhà nớc giảm xuống 60% so với đến 2010 xuống 30 -35% Chính phủ Việt Nam đặt mục tiêu hoàn thiện cổ phần hoá doanh nghiệp Nhà nớc mà Nhà nớc không cần nắm giữ 100% cổ phần trớc năm 2005 Với tình hình nh vậy, khu vực kinh tế quốc doanh ngày phát triển lớn mạnh thị trờng tiềm vô hấp dẫn ngân hàng Bên cạnh đó, với xu hớng phát triển kinh tế theo hớng công nghiệp hoá - đại hoá, ngành công nghiệp chế biến, công nghiệp phần mềm, điện tử tin học, ngành dịch vụ thơng mạiđợc đặc biệt ý phát triển nâng cao chất lợng Đó lĩnh vực hoạt động chủ yếu khu vực kinh tế quốc doanh Vì vậy, khả phát triển tập trung vốn đầu t đơn vị tơng lai điều tất yếu Ngân hàng cần quan tâm, nắm bắt đợc xu hớng thay đổi thị trờng để có chuyển biến tích cực, đáp ứng kịp thời nhu cầu khách hàng môi trờng kinh tế cạnh tranh ngày gay gắt 1.2 Định hớng phát triển ngân hàng 53 Qua thực tiễn hoạt động năm gần đây, đặc biệt năm 2001, chi nhánh NHNo&PTNT Hà Nội rút đợc thành công, hạn chế học kinh nghiệm cho phát triển bền vững Thờng xuyên nắm diễn biến tình hình khách hàng, coi thuận lợi khó khăn bạn hàng thuận lợi khó khăn ngân hàng, phải bàn bạc để tìm biện pháp tích cực hỗ trợ phát triển thờng xuyên, am hiểu tình hình giá đặc biệt thị trờng tiền tệ tín dụng, đồng thời chủ động áp dụng biện pháp phù hợp, không trông chờ, ỷ lại cấp Phải tạo mối quan hệ gắn bó, bình đẳng với khách hàng, không hoàn toàn phụ thuộc lãi suất cao hay thấp mà nhiều vấn đề khác nh thủ tục đơn giản, tinhthần phục vụ điều kiện khác cho hoạt động kinh doanh Phải thờng xuyên cải tiến lề lối, đổi phong cách giao dịch, trang bị phơng tiện thông tin nhanh nhậy, nắm bắt xử lý kịp thời tình đặt kinh doanh không để lỡ thời Từ học kinh nghiệm trên, NHNo&PTNT Hà Nội đề định hớng cho hoạt động tín dụng năm 2002 nh sau: Để mở rộng quy mô tín dụng, ngân hàng đặt tiêu mức d nợ tăng 20% so với năm 2001, tiếp tục thực sách giao khoán triệt để đến cán tín dụng d nợ, thu lãi, nợ hạn, nợ rủi ro nhằm khuyến khích cán tín dụng có tinh thần trách nhiệm công tác cho vay thu nợ Ngân hàng tích cực tìm kiếm dự án đầu t trung dài hạn, có tính khả thi cao, dự án đồng tài trợ với ngân hàng khác để tăng trởng d nợ, giảm thấp rủi ro, tìm kiếm khách hàng làm ăn có hiệu quả, vay vốn lớn Tổng công ty Ngân hàng tiếp tục mở rộng cho vay doanh nghiệp quốc doanh, t nhân, cá thể Bên cạnh việc mở rộng quy mô, ngân hàng tìm biện pháp để nâng cao chất lợng tín dụng cách tiếp tục chuyển nợ hạn nhóm vay cũ khách hàng trả nợ để xử lý rủi ro, thờng xuyên kiểm tra, kiểm soát trớc, sau cho vay để nâng cao chất lợng tín dụng, hạn chế nợ hạn phát sinh Đồng thời ngân hàng xử lý triệt để nợ hạn có tài sản chấp thu hồi vốn Giải pháp mở rộng tín dụng khu vực kinh tế quốc doanh NHNo&PTNT Hà Nội Qua nghiên cứu tình hình thực tế mối quan hệ tín dụng NHNo&PTNT Hà Nội với khu vực kinh tế quốc doanh ta nhận thấy cho vay khu vực kinh tế khiêm tốn so với tình hình chung tổ chức tín dụng khác toàn thành phố chiếm tỷ trọng nhỏ cho vay NHNo&PTNT Hà Nội Trên sở tìm vớng mắc làm hạn chế 54 mối quan hệ tín dụng ngân hàng khu vực kinh tế quốc doanh xin đa vài giải pháp để mở rộng tín dụng 1.Giải pháp mở rộng cho vay chiến lợc khách hàng Mọi hoạt động ngân hàng nhằm mục tiêu thu hút khách hàng thoả mãn nhu cầu họ.Vì muốn mở rộng tín dụng nói chung nh tín dụng khu vực kinh tế quốc doanh nói riêng ngân hàng phải quan tâm trớc hết đến chiến lợc khách hàng Đó là: Nghiên cứu thị trờng Để thoả mãn nhu cầu khách hàng đến quan hệ với ngân hàng, ngân hàng cần tìm hiểu nhu cầu, mong muốn đối tợng khách hàng Đối với khu vực kinh tế quốc doanh , ngân hàng phải tìm hiểu nhu cầu họ sản phẩm, giá cả, số lợng, thời gian dịch vụ kèmTrong khách hàng quan tâm đến lợi ích mà họ thu đợc đặt quan hệ với ngân hàng ngân hàng phải tìm cách để thoả mãn nhu cầu đó, đồng thu đợc mức lợi nhuận đảm bảo hoạt động ngân hàng Vì vậy, bên cạnh nghiên cứu nhu cầu khách hàng, ngân hàng phải liên tục thu thập, nghiên cứu thông tin đối thủ cạnh tranh tham gia vào thị trờng để xem xét khả năng, điểm mạnh, điểm yếu họ Thực tốt việc này, ngân hàng thấy rõ điểm mạnh để phát huy, điểm yếu để khắc phục đa chiến lợc phát triển lâu dài hoạt động kinh doanh Xây dựng sách giao tiếp, khuyếch trơng Ngân hàng cần phải tăng cờng công tác tuyên truyền, quảng cáo sách, chế độ, thể lệ cho vay khu vực kinh tế quốc doanh Hiện nay, thực tế ngân hàng cha trọng đến việc nên nhiều đơn vị kinh tế nghĩ việc vay ngân hàng khó thủ tục thời gian, họ không hiểu hình thức mà ngân hàng áp dụng cho vay thời gian, lãi xuất, từ ngân hàng bị khả đợc lựa chọn làm đơn vị tài trợ cho khách hàng Trong chế thị trờng, cạnh tranh ngân hàng ngày gay gắt nê để thúc đẩy hoạt động có hiệu hơn, ngân hàng cần đẩy mạnh công tác tuyên truyền, quảng cáo để doanh nghiệp nắm bắt đợc chủ trơng, sách đổi thành phần kinh tế Ngân hàng cho khách hàng biết đợc áp dụng chế tín dụng mới, thể lệ cho vay theo chế thị trờng để khách hàng thấy đợc thiện chí ngân hàng lợi ích quan hệ với ngân hàng Chăm sóc khách hàng Sau thu hút lôi kéo đợc khách hàng đến ngân hàng, ngân hàng phải tạo đợc ấn tợng tốt với khách hàng để khách hàng thật tin tởng đặt quan hệ lâu dài với ngân hàng Việc khách hàng phải làm đặt quan hệ với ngân 55 hàng lập hồ sơ vay vốn Lúc này, cán tín dụng phải nhiệt tình hớng dẫn khách hàng làm hồ sơ nhng tuyệt đối không đợc làm hộ khách hàng để khách hàng hoàn thành hồ sơ cách nhanh nhất, tiết kiệm đợc thời gian công sức Trong tình cấp tín dụng, ngân hàng phải t vấn cho khách hàng nên đầu t nh nào, vào thời điểm hiệu quả, rủi ro mà khách hàng gặp để khách hàng ngăn chặn đối phó Khi có khó khăn vốn, ngân hàng phải tìm cách giúp đỡ khách hàng để khách hàng không bị tổn thất Phải thực hợp tác, tháo gỡ khó khăn với khách hàng, coi khách hàng nh ngời bạn Sau trình cấp tín dụng, ngân hàng phải tiếp tục gặp gỡ, trao đổi, t vấn cho khách hàng vừa để giúp đỡ khách hàng phát triển, vừa thu thập thông tin từ phía khách hàng để khám phá nhu cầu kịp thời đáp ứng Mở phòng Marketing Hiện nay, NHNo&PTNT Hà Nội hoạt động theo phơng thức bị động, tức có khách hàng đến xin vay cán tín dụng xem xét, thẩm định định có cho vay hay không, có hội gặp đợc khách hàng tốt Nếu phòng Marketing ngân hàng đợc mở cử số cán Marketing làm nhiệm vụ marketing hoạt động ngân hàng, giúp ngân hàng chủ động tìm kiếm khách hàng từ tăng tính hiệu cho hoạt động tín dụng Phòng Marketing ngân hàng không làm nhiệm vụ quảng cáo tuyên truyền mà quan trọng tìm hiểu khách hàng, phân loại khách hàng lựa chọn số đối tợng khách hàng để tiếp cận Cũng từ việc tìm kiếm, nghiên cứu, hiểu rõ nhu cầu khách hàng phòng Marketing đa giải pháp chiến lợc nhằm tạo khác biệt ngân hàng so với đối thủ cạnh tranh Từ thoả mãn tốt nhu cầu, tạo hội lựa chọn tốt cho khách hàng Ngoài NHNo&PTNT Hà nội tổ chức hội nghi khách hàng hàng năm Qua hội nghị này, ngân hàng hiểu đợc tâm t, nguyên vọng khách hàng, vớng mắc họ gặp phải vay vốn ngân hàng, từ có biện pháp thích hợp tháo gỡ khó khăn Qua hội nghị khách hàng, ngân hàng dợc nghe ý kiến đóng góp khách hàng, từ có biện pháp cải tổ hoạt động cho phù hợp Hơn nữa, ngân hàng biết đợc nhu cầu tiềm ẩn khách hàng để nghiên cứu đa sản phẩm, dịch vụ đáp ứng nhu cầu Phân loại khách hàng Khách hàng thuộc khu vực kinh tế quốc doanh quan hệ với ngân hàng chủ yếu Công ty cổ phần, Công ty TNHH, doanh nghiệp t nhân hộ sản xuất, buôn bán nhỏ địa bàn Các đối tợng nhạy cảm với 56 sách ngân hàng, để trì tốt mối quan hệ với khách hàng cũ đồng thời thu hút thêm khách hàng ngân hàng phải có sách u đãi riêng loại khách hàng, tạo khác biệt ngân hàng với ngân hàng khác địa bàn Muốn làm đợc điều đó, NHNo&PTNT Hà Nội phải tiến hành phân loại khách hàng theo tiêu thức định để có sách phù hợp với đối tợng Chúng ta phân loại đơn vị kinh tế theo mức nh sau: Đơn vị xếp loại A: Là đơn vị sản xuất kinh doanh ổn định, có lãi năm gần nhất, thực đầy đủ nghĩa vụ đối Nhà nớc nợ hạn NHNo&PTNT Hà Nội Nếu doanh nghiệp thuộc loại có phơng án khả thi cho vay u tiên thủ tục, lãi suất cho vay tín chấp Đơn vị xếp loại B: doanh nghiệp có tình hình sản xuất kinh doanh ổn định, uy tín thị trờng cha cao, lãnh đạo doanh nghiệp ngời có lực, coi trọng chữ tín Đối với doanh nghiệp cho vay sở tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh bên thứ ba Đơn vị xếp loại C: Là đơn vị kinh doanh thua lỗ biện pháp khắc phục, quan hệ với bạn hàng không sòng phẳng, thờng xuyên có nợ hạn ngân hàng phải tìm cách từ chối hợp lý, nhanh chóng thu hồi vốn Tuy nhiên cách phân loại tạm thời, khuôn mẫu để định việc cho vay khách hàng mà điều cốt yếu phơng án sản xuất kinh doanh Nếu phơng án sản xuất kinh doanh tạo thực hiệu ngân hàng nới lỏng mức độ điều kiện cho phép 2.2 Giải pháp mở rộng tín dụng chiến lợc sản phẩm đắn hấp dẫn khách hàng Khách hàng có nhu cầu sản phẩm mong muốn thu đợc lợi ích tối đa từ sản phẩm Sản phẩm vũ khí lợi hại công cạnh tranh thơng trờng.Vì vậy, có chiến lợc sản phẩm hấp dẫn, phù hợp với nhu cầu đa dạng khách hàng tất yếu chiến thắng cạnh tranh, không tự đào thải Do vậy, NHNo&PTNT Hà Nội cần quan tâm xây dựng chiến lợc sản phẩm đắn hấp dẫn khách hàng Nhng khác sản phẩm khác, sản phẩm tín dụng ngân hàng đơn điệu khó cải tiến Hơn nữa, chịu quản lý chặt chẽ NHNNvề lãi suất, hạn mức cho vay, thời hạn vay nên ngân hàng khó cải tiến sản phẩm Tuy nhiên, cạnh tranh quy luật hoạt động kinh tế thị trờng, cạnh tranh buộc doanh nghiệp phải có sản phẩm đáp ứng nhu cầu đòi hỏi thị trờng ngày cao chất lợng sản phẩm phong phú chủng loại Các ngân hàng doanh nghiệp đặc biệt, luôn phải đổi mới, cải tiến chất lợng sản phẩm, dịch vụ mà cung cấp, tăng khả đáp ứng nhu cầu khách hàng nhằm 57 nâng cao lực cạnh tranh ngân hàng NHNo&PTNT Hà Nội khẳng định thơng trờng cạnh tranh ngày gay gắt liệt Để đứng vững phát triển, NHNo&PTNT Hà Nội cần ý điểm sau chiến lợc sản phẩm mình: Xây dựng sách lãi suất linh hoạt Lãi suất đợc coi giá sản phẩm tín dụng Đối với ngân hàng, giá mua lãi suất huy động, giá bán lãi suất cho vay Chênh lệch giá thành lợi nhuận ngân hàng Tuy nhiên việc xác định mức lãi suất cho vay nh lãi suất huy động vào lại phụ thuộc vào lãi suất NHNN Vì vậy, ngân hàng nâng mức cho vay lên cao để kiếm lời, khách hàng đòi hỏi vay ngân hàng mức lãi suất thấp Khi xác định lãi suất cho vay, bên cạnh việc dựa vào lãi suất bản, ngân hàng phải tính đến rủi ro gặp phải cá khoản vay để có biện pháp trích dự phòng rủi ro bảo đảm an toàn cho hoạt động ngân hàng Do đó, tùy theo đối tợng khách hàng vay ngân hàng xác định mức lãi suất cho vay hợp lý để vừa thỏa mãn nhu cầu lợi ích vật chất khách hàng, vừa thu đợc lợi nhuận cho khách hàng Một sách lãi suất đa dạng, linh hoạt công cụ kích thích đối tuợng hoạt động có hiệu đến vay vốn ngân hàng Cụ thể là, với khách hàng quen, có uy tín, vay trả sòng phẳng đợc hởng mức lãi suất u đãi thấp Điều góp phần củng cố quan hệ lâu dài với khách hàng, vừa khuyến khích khách hàng tăng cờng mối quan hệ với ngân hàng, tích cực làm ăn có hiệu quả, trả nợ gốc lãi hạn cho ngân hàng Bên cạnh đó, ngân hàng nên đa dạng hóa loại hình lãi suất phù hợp hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh khách hàng Dựa vào lãi suất thời hạn, khách hàng có nhiều hội la chọn khoản vay thích hợp , bảo đảm hoạt động kinh doanh họ đạt hiệu cao, trả nợ ngân hàng hạn Và thực tế lợi nhuận ngân hàng lớn so với sách giá Mở rộng phơng thức cho vay Hiện nay, ngân hàng áp dụng phơng thức cho vay lần chủ yếu Phơng pháp đợc coi biện pháp tối u đảm bảo an toàn vốn vay tạo chủ động phía ngân hàng Tuy nhiên, lần vay khách hàng phải làm đơn hồ sơ xin vay vốn với nhiều loại giấy tờ nên thủ tục tơng đối rờm rà, phức tạp tốn nhiều thời gian Trong đó, nhu cầu vốn hoạt động đơn vị kinh tế chế thị trờng đa dạng, phong phú, đòi hỏi nhanh nhạy cao, với thực trạng đói vốn nh khu vực kinh tế quốc doanh dẫn tới tợng khách hàng làm ăn có hiệu ngại vay theo phơng thức Do đó, để thu hút đợc khách hàng quốc doanh đến quan hệ tín dụng với ngân hàng, ngân hàng cần áp dụng phơng thức cho vay linh hoạt, phù hợp với đặc điểm chu chuyển vốn độ tin cậy 58 khách hàng, phơng thức cho vay theo hạn mức tín dụng Dựa vào tình hình sản xuất kinh doanh tài sản đảm bảo mà khách hàng ngân hàng thỏa thuận mức d nợ tối đa thời hạn định Căn vào mức d nợ khách hàng lập đầy đủ thủ tục cần thiết nộp cho ngân hàng Những thủ tục phải làm lần, phạm vi hạn mức tín dụng thỏa thuận hợp đồng, khách hàng rút vốn linh họat thuận tiện theo nhu cầu sử dụng vốn cần làm giấy nhận nợ giấy rút tiền Phơng thức đơn giản, tiết kiệm chi phí thời gian cho vay lần Mọi khoản thu khách hàng đợc ghi vào bên Có tài khoản để trả nợ Phơng thức cho vay mặt giảm đợc tiền lãi phải trả ngân hàng đồng thời giảm mức d nợ thực tế tăng mức d nợ đợc vay cho khách hàng Về phía ngân hàng, thủ tục giấy tờ đợc giảm bớt ngân hàng biết đợc khách hàng gặp thuận lợi hay khó khăn thông qua tình hình diễn biến tài khoản khách hàng Có thể nói, phơng thức cho vay phù hợp với hoạt đông kinh doanh chế thi trờng, tạo điều kiện thuận lợi cho hai bên mà thủ tục pháp lý chặt chẽ Do đó, ngân hàng cần xem xét việc áp dụng phuơng pháp doanh nghiệp quốc doanh Bên cạnh đó, ngân hàng áp dụng cá phơng thức cho vay khác nh: Cho vay theo dự án đầu t, cho vay hợp vốn, cho vay trả góp, cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng, cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành sử dụng thẻ tín dụng, cho vay theo hạn mức thấu chi Xác định hạn mức cho vay hợp lý Nhu cầu vốn đơn vị kinh tế quốc doanh lớn nhng với vị khách hàng thuộc khu vực kinh tế quốc doanh tự đáp ứng nguồn vốn cho thân lý đó, việc ngân hàng quy định hạn mức cho vay khu vực kinh tế thấp khu vực kinh tế quốc doanh (tối đa không vợt 1,5 lần vốn tự có), vốn tự có thành phần kinh tế quốc doanh lại nhỏ bé gây nhiều thiệt thòi cho khu vực kinh tế Để cải thiện tình hình trên, NHNo&PTNT Hà nội việc trọng đến khả tài tài sản đảm bảo nên xem xét đánh giá phơng án kinh doanh khách hàng quốc doanh để định cho vay lợng vốn phù hợp hơn, tạo điều kiện cho thành phần kinh tế phát triển Đa dạng hóa hình thức tín dụng khu vực kinh tế quốc doanh khu vực kinh tế đa dạng quy mô, ngành nghề kinh doanh, nhu cầu khối lợng vốn vay, thời hạn, phơng thức trả vốn lãi không giống Chính vậy, với phơng châm lấy hiệu kinh doanh làm mục tiêu phục vụ, ngân hàng phải đa đợc loại hình tín dụng phù hợp với yêu cầu khách hàng Ngoài việc cho vay cầm cố tái sản chấp, ngân hàng tiến hành hình thức cho vay nh: 59 - Chiết khấu chứng từ có giá Trong hoạt động kinh doanh, doanh nghiệp sở hữu chứng từ có giá nh hối phiếu, trái phiếu, tín phiếu ngân hàng cha đến hạn toán nhng doanh nghiệp lại có nhu cầu đột xuất chi tiêu Vì vậy, doanh nghiệp đem chứng từ đến ngân hàng xin chiết khấu Khách hàng nhận đợc khoản tiền giá trị giấy tờ có giá trừ chi phí chiết khấu Phơng pháp có u điểm là: khả xảy rủi ro hình thức nhỏ so với hình thức tíndụng khác; cần vốn ngân hàng xin tái chiết khấu thơng phiếu NHNN để bổ sung nguồn vốn toán, kinh doanh - Hình thức hùn vốn đầu t, liên doanh liên kết với khách hàng Hình thức giúp ngân hàng mở rộng tín dụng, không thiết phải cho vay mà tìm số khách hàng mình, doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, có triển vọng tốt ngân hàng thả thuận ký kết hợp đồng liên doanh, liên kết với doanh nghiệp để sản xuất kinh doanh Nh vậy, ngân hàng mở rộng đợc tín dụng mà có điều kiện thâm nhập vào thị trờng từ tìm mặt mạnh, mặt yếu doanh nghiệp, vừa trực tiếp giám sát, quản lý vốn vay có thu nhập cao ngời trực tiếp đầu t vào vốn kinh doanh Hơn nữa, có cộng tác ngành ngân hàng chắn doanh nghiệp làm ăn có hiệu - Cho vay bảo lãnh Trong trình sản xuất kinh doanh, có doanh nghiệp quốc doanh không đủ điều kiện vay vốn, ngân hàng giới thiệu tổ chức đứng bảo lãnh cho vay Khi áp dụng hình thức này, ngân hàng phải yêu cầu tổ chức bảo lãnh xuất trình đầy đủ cá giấy tờ cần thiết, việc bảo lãnh phải đợc ký kết văn phải đợc quan có thẩm quyền xác nhận - Cho vay bảo đảm cá khoản thu Các doanh nghiệp bán hàng nhng cha thu đựơc tiền ngời mua mua chịu, nên cá doanh nghiệp thiếu vốn lu động Ngân hàng giúp doanh nghiệp thiếu vốn tức thời cách cho vay tỷ lệ khoản thu Tỷ lệ cao hay thấp phụ thuộc vào chất lợng khoản nợ Việc cầm cố thông báo không thông báo cho khách hàng thiếu nợ doanh nghiệp tùy thuộc vào thoả thuận hai bên Cung cấp tiện ích tín dụng cho khách hàng Các tiện ích tín dụng yéu tố xung quanh sản phẩm Điều quan trọngtrong canh tranh với ngân hàng khác chế thị trờng, khách hàng thợng đế Ngân hàng cung cấp sản phẩm tốt chiến thắng Một hình thức đem lại nhiều tiện ích mà NHNo&PTNT Hà nội áp dụng tổ chức cung cấp dịch vụ tín dụng nhà Đây hình thức tín 60 dụng , nhng thiết nghĩ doanh nghiệp buôn bán, sản xuất túy dã thực thành công tạo bớc ngoặt hoạt động kinh doanh doanh nghiệp ngân hàng với t cách loại hình doanh nghiệp đặc biệt, với sản phẩm tín dụng đặc biệt áp dụng loại hình Thực cấp tín dụng nhà xem xét đợc tận nơi sở vật chất, trang thiết bị doanh nghiệp, có điều kiện đánh giá tình hình làm ăn khách hàng Đồng thời giúp khách hàng tiết kiệm thời gian, công sức, tập trung vào việc sản xuất kinh doanh để đạt hiệu cao Mặc dù chi phí cho khoản vay cao bình thờng song đảm bảo chắn, rủi ro Hơn loại hình tín dụng đợc áp dụng thu hút đợc lợng lớn khách hàng Bên cạnh đó, cần có dịch vụ kèm theo sản phẩm ngân hàng, thông thờng dịch vụ t vấn Ngân hàng đầu mối, nơi tập trung thông tin số liệu kinh tế nhiều Các doanh nghiệp quốc doanh càn t ván ngân hàng khả quản lý, trình độ lập dự án kinh nghiệm sản xuất kinh doanh cá doanh nghiệp nhiều hạn chế, nhạy bén với thị trờng, khả dự đoán biến động Để thu hút doanh nghiệp quốc doanh đến quan hệ, ngân hàng cần phải tổ chức dich vụ t vấn khách hàng thật tốt tất lĩnh vực: thị trờng đầu ra, thị trờng đầu vào, phơng án hoạt động sản xuất kinh doanh Điều dó giúp khách hàng hoạt động hiệu nh tránh đợc rủi ro xảy đến với ngân hàng, tăng thêm uy tín cho ngân hàng, thu hút thêm đợc khách hàng 2.3 Quy trình tín dụng Nâng cao chất lợng công tác thẩm định Nâng cao chất lợng thẩm định dự án dầu t yêu cầu đợc đặt công tác thẩm định ngân hàng nói chung NHNo&PTNT Hà nội nói riêng Công tác giúp ngân hàng chủ động việc từ chối tài trợ cho dự án không khả thi đầu t vào dự án khả thi, đánh giá xác hiệu dự án đầu t Khi thẩm định cần ý nguyên tắc sau: Thẩm định t cách pháp lý khả tài khách hàng Đàu tiên ngân hàng phải tiến hành thẩm định t cách pháp lý khách hàng xem có đủ điều kiện vay vốn không Việc thẩm định xem xét mặt lực pháp luật lực hành vi khách hàng, gồm: - Quyết định thành lập, giấy phép thành lập - Đăng ký kinh doanh, giấy phép hành nghề - Điều lệ công ty - Quyết định bổ nhiệm giám đốc, tổng giám đốc 61 Tiếp theo ngân hàng tiến hành phân tích tài khách hàng, thẩm định khả thu hồi vốn sau ngân hàng Trong bớc này, việc thảm định khả trả nợ dự án, phơng án vay vốn, cán tín dụng phải xem xét khả tài khách hàng vào thời điểm trớc vay vốn Để thẩm định bớc này, cán tín dụng cần dựa vào tài liệu sau: Báo cáo tài thời điểm gần hai năm liền kề thời điểm vay vốn (trừ khách hàng thành lập hoạt động qua trình vay vốn) Các báo cáo tài gồm: - Bảng cân đối kế toán - Báo cáo kết hoạt động sản xuất kinh doanh - Báo cáo lu chuyển tiền tệ - Bên cạnh có báo cáo kiểm toán nội bộ, báo cáo kiểm toán độc lập Trong việc cho vay vốn ngân hàng, tài sản chấp yếu tố vô quan trọng Tuy nhiên, xét góc độ quản lý ngân hàng yếu tố quan trọng Bởi lẽ, ngân hàng không trông đợi vào việc xiết nợ khách hàng cách thu hồi tài sản chấp họ, mà ngân hàng mong muốn thu đợc gốc lẫn lãi từ dự án kinh doanh mà họ cho vay Vì thẩm định phơng án sản xuất kinh doanh việc quan trọng Trong bớc này, cán tín dụng vào hồ sơ khách hàng gửi đến ngân hàng, đa nhận xét tính hợp pháp mục đích sử dụng vốn vay khách hàng mặt khác xem xét tính hợp pháp, hợp lệ kế hoạch sản xuất kinh doanh khách hàng Sau đó, cán tín dụng xác định khả thực dự án, nhu cầu vay vốn khả trả nợ khách hàng, cán tín dụng phải đa đánh giá về: - Thị trờng nguyên, nhiên vật liệu yếu tố đầu vào - Thị trờng tiêu thụ sản phẩm yếu tố ảnh hởng - Xác định vốn khách hàng tham gia vào sản xuất kinh doanh - Tính hợp lý vòng quay vốn kỳ kế hoạch Kiểm tra, giám sát vốn vay khách hàng Bên cạnh việc nâng cao chất lợng công tác thẩm định, ngân hàng phải trọng tới công tác kiểm tra, kiểm soát chặt chẽ nhằm đảm bảo nghiêm túc điều kiện quy trình tín dụng Một nguyên nhân khiến cán có tâm lý e ngại việc cho thành phần kinh tế quốc doanh vay có tính rủi ro cao Nếu cán tín dụng làm tốt khâu kiểm soát chặt chẽ vốn vay hạn chế đợc rủi ro Có nhiều cách đánh giá nhng cách đánh giá chung cán tín dụng phải thu thập thông tin khách hàng, đánh giá xem 62 khách hàng ngời vay tốt đến mức nào, dự báo khách hàng có khó khăn toán tiền vay hay không cách giám sát hoạt động kinh doanh họ Hiện nay, việc kiểm tra, giám sát vaytại NHNo&PTNT Hà nội thơng cán tín dụng thực dựa số liệu, báo cáo khách hàng cung cấp Tuy nhiên, độ xác số cha cao Để khắc phục đợc tình trang đó, cán tín dụng nên tận dụng triệt để hội gặp gỡ khách hàng khách hàng đến ngân hàng trả lãi, đến thăm sở khách hàng, thu thập thông tin từ bạn hàng khách hàng đó, cán bộ, nhân viên ngời trực tiếp tham gia lao động sở sản xuất Ngoài ra, ngân hàng thành lập tổ chuyên giám sát vốn vay, có chơng trình giám sát riêng, gồm cán có lực để đánh giá hoạt động tài kinh doanh khách hàng Việc giám sát phải đợc thực chặt chẽ từ trớc cho vay, trình cho vay, sau cho vay Điều giúp ngân hàng nắm bắt đợc việc sử dụng vốn khách hàng có mục đích không, hoạt động kinh doanh có hiệu không, khả sinh lợi từ dự án nh vốn vay ngân hàng 2.4 Công tác tổ chức đào tạo đội ngũ cán Con ngời yếu tố quan trọng định thành công công việc Dới mắt khách hàng, cán quản lý nhân viên ngân hàng toàn trang thiết bị, sở vật chất, kỹ thuật, phơng tiện phục vụ cho hoạt động kinh doanh hình ảnh ngân hàng Những diều phản ánh khả năng, lực, nh uy tín ngân hàng Tác phong làm việc, lực nghiệp vụ, trình độ hiểu, thái độ phục vụ nhân viên ngân hàng nhân tố quan trọng việc lựa chọn khách hàng, đặc biệt tác dộng đến trung thành khách hàng Do vậy, để thực mục tiêu, kế hoạch mình, NHNo&PTNT Hà nội cần tập trung vào công tác đào tạo đội ngũ cán có trình độ chuyên môn, nghiệp vụ thành thạo Bên cạnh đó, cán phải có hiểu biết lĩnh vực sản xuất kinh doanh nh: xây dựng, sản xuất nông nghiệp, công nghiệp phục vụ công tác thẩm định có đánh giá nhận xét xác dự án xin vay vốn Theo phơng hớng này, công tác đào tạo cần tập trung theo trọng diểm đào tạo cách toàn diện để có cán thực đủ lực hiểu biết kinh doanh Việc đào tạo cán không hình thức cử học tập trung dài hạn, mà phải quan tâm đến công tác đào tạo chỗ, vừa tiết kiệm đợc thời gian lại tốn kém, ngời trớc truyền lại kinh nghiệm cho ngời sau, xây dựng tủ sách nghiệp vụ để cán tự bổ sung kiến thức công việc hàng ngày NHNo&PTNT Hà nội nên thòng xuyên tổ chức đợt thi đua để kiểm tra trình độ nghiệp vụ, khuyến khích cán tín dụng học hỏi, tạo không khí học tập sôi ngân hàng 63 Cùng với việc đề tiêu chuẩn yêu cầu chất lợng công tác, cần có chế độ đãi ngộ xứng đáng lơng, thởng cá nhân, tập thể có thành tích công việc, có sáng kiến có đề tài nghiên cứu khoa học hay, có nhiều ứng dụng Đặc biệt, với cán vợt kế hoạch công tác tín dụng, cho vay an toàn cần có khen thởng vật chất nh tinh thần nhằm khuyến khích, động viên lòng nhiệt tình công tác, đồng thời nâng cao trách nhiệm cá nhân cán Bên cạnh đó, phải xử lý nghiêm minh cá nhân có hành vi vi phạm dới hình thức làm ảnh hởng đến uy tín, chất lợng hiệu kinh doanh ngân hàng Mặt khác, NHNo&PTNT Hà nội tiếp tục đại hóa sở vật chất kỹ thuật nhằm phuc vụ tốt nghiệp vụ kinh doanh nh đầu t thêm máy tính, phần mềm ứng dụng nh máy móc chuyên dụng khác để nâng cao chất lợng dịch vụ chuyển tiền, gửi tiền rút tiền tự động hay đầu t mua sắm phơng tiện nh két bạc, nhà kho nhằm bảo quản tài sản cầm cố cho khách hàng Một số kiến nghị 3.1 Kiến nghị quan quản lý nhà nớc Một là, nhà nớc cần có quán quan diểm với chế sách phát triển thành phần kinh tế thành phần kinh tế nhà nớc Mặc dù quan điểm, văn kiện đại hội Đảng IX thực quán sách phát triển kinh tế nhiều thành phần Các thành phàn kinh doanh theo pháp luật phận cấu thành kinh tế thị trờng dịnh hớng xã hội chủ nghĩa, phát triển lâu dài, hợp tác cạnh tranh lành mạnh, song văn pháp luật cha bổ sung, sửa đổi để tạo khung pháp lý phù hợp với quan điểm Trong thực tế, văn pháp luật nhiều quy định phân biệt đối xử doanh nghiệp nhà nớc với doanh nghiệp quốc doanh, tạo cạnh tranh không bình đẳng tâm lý thiếu tin tởng chủ doanh nghiệp thuộc kinh tế quốc doanh Hai là, cần tạo môi trờng xã hội ủng hộ cho phát triển thành phần kinh tế quốc doanh Hiện nay, không ngời lao động, mà số nhà quản lý cha yên tâm việc phát triển thành phần kinh tế quốc doanh Vẫn t tởng cho rằng, có kinh tế nhà nớc kinh tế xã hội chủ nghĩa, cần hạn chế sớm muộn đến xóa bỏ Đối với ngời lao động, có vào làm việc cho doanh nghiệp nhà nớc thật yên tâm, ổn định lâu dài, làm việc doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế quốc doanh tạm thời, không ổn định Ba là, tạo môi trờng kinh doanh thuận lợi ổn định cho khu vực kinh tế quốc doanh Để phát huy nũa tiềm khu vực kinh tế quốc doanh Nhà nớc cần có sách tạo điều kiện thuận lơi dối với khu vực kinh tế quốc doanh Trớc tiên, Nhà nớc cần hoàn thiện môi 64 trờng kinh tế vĩ mô, có biện pháp chống lạm phát, xây dựng phát triển thị trờng tiền tệ thị trờng vốn Mặt khác, Nhà nớc cần hỗ trợ mặt kỹ thuật công nghệ khu vực kinh tế quốc doanh, hỗ trợ vốn đồng thời đồng thời khuyến khích khu vực kinh tế đổi theo quy luật vừa sức đầu t, tránh tình trạng đầu tu mù quáng khả sinh lợi Ngoài ra, nhà nớc nên có sách thuế nâng đỡ ban đầu nhằm khuyến khích t nhân bỏ vốn vay vốn đầu t vào lĩnh vực đầu t có u tiên định hớng tạo công ăn việc làmcho ngời lao động nông thôn nh làng nghề truyền thống, mô hình trang trại Bốn là, nhà nớc cần sớm hoàn thiện ban hành luật sở hữu tài sản, chấp tài sản Vấn đề vớng mắc cho vay quốc doanh vấn đề bảo đảm tiền vay Theo quy định, khách hàng quốc doanh muốn vay vốn phải có tài sản chấp, mà tài sản khách hàng quốc doanh mang chấp thờng đất đai Hiện nay, luật sở hữu tài sản đất đai cha rõ ràng, đồng Nhiều khu đất sở hữu hợp pháp nhng hộ t nhân giấy trớc bạ Theo thống kê, địa bàn Hà nội có khoảng 32%35% hộ t nhân có giấy tờ hợp pháp sở hữu nhà đất Để giải vấn đề này, nhà nớc cần có sách quán, cơng quyết, không nên vận dụng áp dụng nhiều quy định tiêu chuẩn Song song với việc cấp chứng nhận quyền sử dụng đất, nhà nớc nên luật hóa quy định chấp, cầm cố bảo lãnh, không nên để văn dới luật gây khó khăn việc thực thi cán tín dụng cần thiết phải phát mại tài sản Năm là, nhà nớc quản lý chặt chẽ buộc phải chấp hành pháp lệnh kế toán thống kê khu vực kinh tế quốc doanh Phải nói rằng, năm qua, việc quản lý tuân thủ pháp lệnh kế toán thống kê khu vực kinh tế quốc doanh lỏng lẻo Các doanh nghiệp thờng có từ hai dến ba sổ ghi tình hình kinh doanh trái ngợc Đối với quan thuế họ đa số liệu chứng minh doanh nghiệp làm ăn thua lỗ để tránh nộp thuế cho nhà nớc Còn vay vốn ngân hàng số liệu đa khẳng đinh doanh nghiệp làm ăn có lãi, sản xuất kinh doanh ổn định Từ đó, ngân hàng khó đánh giá cách xác thực trạng sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nh hõ trợ từ phía nhà nớc nớc ta có số công ty kiểm toán hoạt động nhng dừng lại thành phố lớn kiểm toán số doanh nghiệp lớn cha đáp ứng đợc tình hình Vì vậy, gây nhiều khó khăn cho ngân hàng công tác thẩm định khả tài khách hàng Để tránh tình trạng này, nhà nớc cần có sách buộc doanh nghiệp quốc doanh phải thực pháp lệnh kế toán thống kê cách tự giác, đầy đủ, hợp pháp Sáu là, đơn giản hoàn thiện thủ tục giải dự án kinh tế Trong pháp lệnh thủ tục giải vụ án kinh tế quy định: tòa án kinh tế có 65 quyền giải vụ án kinh tế loại tranh chấp hợp đồng kinh tế pháp nhân với pháp nhân, pháp nhân với cá nhân có đăng ký kinh doanh Nhng điều 31 lại quy định, ngời khởi kiện phải làm đơn yêu cầu tòa án giải vụ án kinh tế thời hạn tháng kể từ ngày phát sinh tranh chấp Điều gây khó khăn cho ngân hàng việc giải khoản nợ có thời hạn qua tháng Vì vậy, ngân hàng nhờ tòa án dân can thiệp, mà giải tòa án dân quyền lợi ngân hàng đợc đảm bảo Hơn nữa, cha có phối hợp đồng nghành có liên quan vấn đề xử lý tài sản chấp Do vậy, việc xử lý tài sản chấp ngân hàng gặp nhiều khó khăn, tự xử lý gặp phải phản kháng ngời vay, qua tòa án nhiều thời gian chi phí Bảy là, Nhà nớc cần sớm ban hành quy chế bảo lãnh tín dụng đặt sở luật pháp cho quỹ bảo lãnh tín dụng đời Từ năm 1995, quỹ bảo lãnh tín dụng hoạt động thí điểm Bắc Giang NHNo&PTNT Việt Nam trung tâm t vấn doanh nghiệp Bắc Giang với viện Friedrich Erbert (Đức), sau quỹ bảo lãnh tín dụng ngân hàng công thơng Việt Nam ngân hàng cân đối Đức với trị giá triệu Demark Quỹ đời vào hoạt động biện pháp quan trọng Chính phủ, thực đợc sách hỗ trợ minh nhằm thúc đẩy phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ (90% doanh nghiệp quốc doanh doanh nghiệp vừa nhỏ) phát triển, tháo gỡ khó khăn vớng mắc vấn đề đòi hỏi phải có đủ giá trị tài sản chấp, cầm cố hoạt động tín dụng ngân hàng Hoạt động quỹ bảo lãnh tín dụng giúp doanh nghiệp tiếp cận vốn ngân hàng, tạo điều kiện cho ngân hàng phát huy đợc mạnh vốn mình, mở rộng tín dụng giảm tỷ lệ rủi ro thông qua việc chia sẻ với quỹ Từ đó, ngân hàng có điều kiện bớc lành mạnh hóa hoạt động tài Tám là, Chính phủ có sách xử lý rủi ro ngân hàng cho vay vốn doanh nghiệp quốc doanh bình đẳng nh doanh nghiệp nhà nớc, nh: khoanh nợ, giảm nợ, xóa nợ, ân hạn, u đãi lãi suất Chín là, Chính phủ mạnh dạn cổ phần hóa doanh nghiệp nhà nớc có quy mô vốn lớn, hoạt động có hiệu mà không thuộc lĩnh vực quan trọng nh công ty bia Sài Gòn, công ty sữa Việt Nam, nhà máy mía đờng tạo đột phá, tăng tốc, đẩy nhanh trình cổ phần hóa doanh nghiệp nhà nớc, thúc đẩy thị trờng chứng khoán hoạt động có hiệu 3.2 Kiến nghị ngân hàng nhà nớc Hiện nay, luật ngân hàng nhà nớc luật tổ chức tín dụng có hiệu lực vào sống Ngân hàng nhà nớc cần nhanh chóng tiến hành đạo, hớng dẫn cách cụ thể để luật nhanh chóng vào thực tế hoạt động ngân hàng, nh tổng hợp kết thực nhằm rút vấn đề 66 cần bổ xung, sửa đổi để quy phạm pháp luật phát huy tác dụng Đồng thời, ngân hàng nhà nớc cần khẩn trơng nghiên cứu, xem xét, xây dựng luật nh luật chứng khoán thị trờng chứng khoán trình Quốc hội thông qua nhằm tạo điều kiện xây dựng thị trờng vốn tiến tới thị trờng tài hoàn chỉnh Tăng cờng hoạt động tra, kiểm soát ngân hàng tổ chức tín dụng nhằm chấn chỉnh sai sót, tạo cạnh tranh, bình đẳng, phòng ngừa tổn thất phải có chế độ xử lý rõ ràng với nhứng trờng hợp phạm luật u tiên ngân hàng hoạt động tốt Điều hành cách linh hoạt quy chế quản lý tầm vĩ mô nh chế điều hành lãi suất, điều hành tỷ giá ngoại tệ Mặt khác nên có sách hỗ trợ ngân hàng thơng mại việc cung ứng vốn cho kinh tế Sửa đổi chế, sách cho vay, bảo lãnh theo hớng nâng cao tính tự chủ, tự chịu trách nhiệm cho ngân hàng, tăng thu nhập tăng lơng cho giám đốc cán ngân hàng Tuyển chọn cán vào làm việc theo quy trình tiêu chuẩn ngân hàng nớc Thực nhanh có hiệu chơng trình cải tổ, cấu lại ngành ngân hàng Thu hút dự án, chơng trình quốc tế nớc khác hỗ trợ ngành ngân hàng Việt Nam đào tạo cán quản lý, nâng cao trình độ quản lý, điều hành hoạt động ngân hàng theo trình độ quốc tế Đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, đánh giá dự án, thẩm định dự án, phân tích đánh giá rủi ro cho cán ngân hàng Sớm ban hành Nghị định Thông t hớng dẫn thực pháp lệnh thơng phiếu, thúc đẩy hoạt động tín dụng thơng mại phát triển 67