Luận văn một số giải pháp mở rộng tín dụng khu vực kinh tế ngoài quốc doanh tại chi nhánh ngân hàng NHĐTPT (BIDV) hà nội

Khoá luận tốt nghiệp Lời mở đầu Trong trình ph¸t triĨn kinh tÕ hiƯn nay, khu vùc kinh tÕ quốc doanh đà có bớc phát triển nhanh chóng ngày đợc khẳng định rõ vai trò quan trọng kinh tế Đối với ngân hàng phát triển thành phần kinh tế quốc doanh đà mở thị trờng cho việc mở rộng tăng trởng hoạt động tín dụng Với vai trò đầu tầu kinh tế, tín dụng ngân hàng có tác động tích cực việc hỗ trợ khu vực KTNQD đầu t chiều sâu, đổi trang thiết bị giúp cho hoạt động sản xuất kinh doanh đợc thực liên tục, nâng cao chất lợng sản phẩm tăng sức cạnh tranh thị trờng Nhng thực tế thời gian gần hoạt động ®Çu t tÝn dơng ®èi víi khu vùc KTNQD cha đợc hệ thống NHTM quan tâm thích đáng số lợng lẫn chất lợng Hơn nữa, vốn tín dụng ngân hàng cho vay khu vực KTNQD cha hợp lý, hiệu cha cao Vì vậy, sau thời gian thực tập NHĐT & PT Hà Nội em đà chọn đề tài Một số giải pháp mở rộng tín dụng khu vực KTNQD chi nhánh NHĐT & PT Hà Nội Với mục đích trình bày vai trò KTNQD vai trò việc mở rộng cho vay KTNQD, phân tích thực trạng tình hình cho vay NHĐT & PT Hà Nội, từ có giải pháp chủ yếu kiến nghị lên cấp nhằm mở rộng cho vay khu vực KTNQD ngân hàng thời gian tới Để đạt đợc mục đích đề khoá luận kết hợp sử dụng số phơng pháp nh: Phơng pháp vật biện chứng, tổng hợp, phân tích đồng thời quán triệt vận dụng đờng lối đổi kinh tế Đảng nhà nớc Ngoài lời mở đầu kết luận, khoá luận đợc chia thành chơng: Chơng I: Tín dụng ngân hàng khu vực KTNQD Chơng II: Thực trạng hoạt động mở rộng tín dụng ngân hàng khu vực KTNQD Chơng III: Giải pháp mở rộng hoạt động tín dụng ngân hàng khu vực KTNQD chi nhánh NHĐT & PT Hà Nội Do nhiều nguyên nhân chủ quan khách quan, khoá luận tốt nghiệp tránh khỏi thiếu sót, em mong nhận đợc sừ góp ý thầy cô giáo quan tâm tới vấn đề Khoá luận đợc hoàn thành với giúp đỡ cô Vũ Thanh Hà Nhân dịp em xin lần bày tỏ lòng biết ơn đến giúp đỡ cô Bên cạnh đó, cho phép em đợc nói lời cảm ơn tới cô chú, anh chị công tác chi nhánh NHĐT & PT Hà Nội đà giúp em hoàn thành khoá luận! Sinh viên Nguyễn Thị Lan Khoa Tài - Ngân hàng Khoá luận tốt nghiệp Nguyễn Thị Lan Nguyễn Thị Lan Khoa Tài - Ngân hàng Khoá luận tốt nghiệp Chơng I tín dụng ngân hàng với khu vực Kinh tế quốc doanh 1.1 Khái quát tín dụng ngân hàng: 1.1.1 Khái niƯm: Danh tõ tÝn dơng xt ph¸t tõ gèc Latinh Creditum cã nghÜa lµ mét sù tin tëng tÝn nhiƯm lẫn nhau, hay nói cách khác lòng tin Tín dụng phạm trù kinh tế sản phẩm kinh tế hàng hoá Tồn phát triển qua nhiều hình thái kinh tế xà hội, ngày tín dụng đợc hiểu theo ngôn ngữ thông thờng quan hệ vay mợn Quan hệ thể qua giai đoạn: - Ngời cho vay chuyển cho ngời vay lợng giá trị định Giá trị đợc thể dới hình thái tiền tệ dới hình thái vật nh hàng hóa, máy móc, thiết bị - Ngời vay sử dụng giá trị tạm thời thời gian định, sau hết thời hạn sử dụng, ngời vay phải trả cho ngời cho vay - Giai đoạn kết thúc vòng tuần hoàn tín dụng Sau hoàn thành chu kỳ sản xuất ngời vay hoàn trả lại cho ngời cho vay, giá trị hoàn trả thông thờng lớn giá trị lúc vay Trong trình phát triển lâu dài sản xuất lu thông hàng hoá, quan hệ tín dụng đà hình thành phát triển thông qua hình thức: tín dụng nặng lÃi, tín dụng thơng mại tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng giao dịch tài sản bên cho vay vay bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng khoảng thời gian định bên vay có nghĩa vụ toán nợ gốc lÃi cách vô điệu kiện đến hạn toán Tín dụng ngân hàng đợc biểu qua quan hệ sau: quan hệ tín dụng ngân hàng với kinh tế nhà nớc, ngân hàng với khu vực kinh tế t nhân, ngân hàng cá nhân, quan hệ tín dụng nớc giới Trong kinh tế, ngân hàng đóng vai trò tổ chức tài trung gian V× vËy, quan hƯ tÝn dơng víi doanh nghiệp cá nhân, ngân hàng vừa ngời vay vừa ngời cho vay Ngân hàng nhận tiền gửi doanh nghiệp cá nhân phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu để huy động xà hội Ngợc lại, với t cách ngời cho vay, ngân hàng cấp tín dụng cho doanh nghiệp cá nhân Khác với tín dụng thơng mại đợc cung cấp dới hình thức hàng hoá, tín dụng ngân hàng đợc cung cấp dới hình thức tiền Nguyễn Thị Lan Khoa Tài - Ngân hàng Khoá luận tốt nghiệp tệ bao gồm tiền mặt bút tệ, chủ yếu bút tệ 1.1.2 Phân loại tín dụng: Để phân loại tín dụngcó nhiều cách thức khác theo tiêu thức khác nhau, sau số cách phân loại chủ yếu phổ biến nay: - Căn vào thêi gian cho vay, tÝn dông gåm cã: + TÝn dụng ngắn hạn: loại tín dụng có thời hạn dới năm, tín dụng ngắn hạn bao gồm lo¹i: cho vay bỉ sung sù thiÕu hơt t¹m thêi vốn lu động doanh nghiệp sản xuất kinh doanh, thơng mại dịch vụ, chiết khấu chứng từ có giá, phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân + Tín dụng trung hạn: loại tín dụng có thời hạn từ đến năm Loại tín dụng đợc cấp để mua sắm tài sản cố dịnh, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng sản xuất xây dựng công trình nhỏ cã thêi h¹n thu håi vèn nhanh + TÝn dơng dài hạn: loại tín dụng có thời hạn năm đợc sử dụng để cấp vốn cho xây dựng bản, đầy t xây dựng xí nghiệp mới, công trình thuộc sở hạ tầng (đờng xá, bến cảng, sân bay) cải tiến mở rộng sản xuất với quy mô lớn - Căn vào ®èi tỵng tÝn dơng, tÝn dơng bao gåm: + TÝn dụng vốn lu động: loại tín dụng đợc sử dụng để hình thành vốn lu động tổ chức kinh tế, có nghĩa cho vay bù đắp vốn lu động thiếu hụt tạm thời Tín dụng vốn lu động bao gồm: cho vay dự trữ hàng hoá, cho vay chi phí sản xuất, cho vay để toán khoản nợ dới hình thức chiết khấu kỳ phiếu + Tín dụng vốn cố định: loại tín dụng đợc sử dụng để hình thành tài sản cố định, có nghĩa đầu t để mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng xí nghiệp công trình - Căn vào mục đích sử dơng vèn, tÝn dơng bao gåm: + TÝn dơng s¶n xuất lu thông hàng hoá: loại tín dụng cấp cho nhà doanh nghiệp, chủ thể kinh doanh để tiến hàn sản xuất lu thông hàng hoá + Tín dụng tiêu dùng: loại tín dụng cấp cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng nh: mua sắm nhà cửa, xe cộ, loại hàng hoá bền nh tủ lạnh, điều hoà, máy giặt - Căn vào mức độ đảm bảo, tín dụng bao gồm: + Tín dụng có đảm bảo: hình thức cấp tín dụng có tài sản ngời bảo lÃnh đứng làm đảm bảo cho khoản nợ vay Đây loại tín dụng đợc tất ngân hàng áp dụng việc cấp tín dụng cho khách hàng, đặc biệt khoản vay lớn, khoản đầu t trung, dài hạn + Tín dụng đảm bảo: hình thức tín dụng tài sản ngời bảo lÃnh đảm bảo cho khoản nợ vay Việc vay dựa vào uy tín ngời Nguyễn Thị Lan Khoa Tài - Ngân hàng Khoá luận tốt nghiệp vay bảo lÃnh uy tín bên thứ ba doanh nghiệp hay tổ chức đoàn thể trị - xà hội - Căn vào xuất xứ tÝn dơng, tÝn dơng bao gåm: + TÝn dơng gi¸n tiếp: hình thức cấp tín dụng thông qua trung gian tài nh ngân hàng thơng mại tỉ chøc tÝn dơng kh¸c + TÝn dơng gi¸n tiÕp: hình thức cấp tín dụng ngời có tiền ngời cần sử dụng tiền đó, không cần phải thông qua trung gian tài 1.1.3 Quy trình tín dụng: Quy trình cho vay trình tự bớc mà ngân hàng thực cho vay khách hàng Quy trình cho vay phản ánh nguyên tắc cho vay, phơng pháp cho vay, trình tự cho vay, trình tự giải công việc, thủ tục hành thẩm quyền giải vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng Để đảm bảo hiệu tín dụng quy trình tín dụng bao gåm c¸c bíc sau: Bíc 1: TiÕp xóc kh¸ch hàng Bớc 2: Thẩm định (hay phân tích khách hàng) Bớc 3: Quyết định cho vay Bớc 4: Giải ngân Bớc 5: Giám sát thu nợ Quy trình tín dụng bớc quan trọng để thực thi sách tín dụng Thực vậy, tuân theo bớc quy trình tín dụng ngân hàng tìm kiếm, lựa chọn đợc khách hàng phù hợp, có uy tín, đạo đức Khi áp dụng quy trình tín dụng cần phải sáng tạo mở réng, n©ng cao nghiƯp vơ, nghƯ tht cho vay cđa ngân hàng lực cán bộ, phù hợp với yêu cầu đa dạng thị trờng 1.1.4 Vai trò tín dụng ngân hàng kinh tế thị trờng: Trong kinh tế thị trờng, hoạt động tín dụng ngân hàng đợc sử dụng nh công cụ khai thác động viên có hiệu lợng tiền nhàn rỗi vào trình tái sản xuất xà hội, phù hợp với trình vận ®éng liªn tơc cđa vèn ë ViƯt Nam hiƯn nhiệm vụ đợc đặt hàng đầu tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng phát triển kinh tế nói chung hoạt động doanh nghiệp nói riêng a Tín dụng ngân hàng thực trình huy động nguồn vốn nhàn rỗi đa vào đầu t, đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh, góp phần tái sản xt më réng nỊn kinh tÕ Vèn lµ u tè thiếu đợc trình sản xuất kinh doanh kể từ bắt đầu sản xuất kinh doanh nh loại hình sản xuất kinh doanh đời Trong kinh tế hàng hoá có nguồn tiền nhàn rỗi cha sử dụng tổ chức, thành phần phần kinh tế Tín dụng ngân hàng đà Nguyễn Thị Lan Khoa Tài - Ngân hàng Khoá luận tốt nghiệp tập trung cac nguồn tiền thông qua hoạt dộng vốn theo nguyên tắc hoàn trả có lÃi để đáp ứng nhu cầu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh Trong trình huy động, tổ chức kinh tế mở tài khoản tiền gửi ngân hàn để phục vụ cho hoạt động giao dịch với tổ chức khác tiền gửi tài khoản đơn vị phải có số d định Nhờ mà ngân hàng huy động nguồn tiền tạm thời nhàn rỗi trình sản xuất dinh doanh tổ chức kinh tế - xà hội nguồn dự trữ cha dùng đến ngân sách nhà nớc, hình thành nên nguồn vốn Từ đó, ngân hàng tiến hành phân phối nguồn cách có kế hoạch, đáp ứng nhu cầu trình tái sản xuất mở rộng b Tín dụng ngân hàng thúc đẩy trình tập trung vốn tập trung sản xuất, công cụ tài trợ cho ngành kinh tế phát triển ngành kinh tế mũi nhọn Nhà nớc đóng vai trò quan trọng việc điều tiết vĩ mô kinh tế thị trờng thông qua công cụ tài tín dụng để sử dụng có hiệu nguồn tài nguyên sức lao động Muốn phát huy mạnh tài nguyên để chuyển hớng cÊu phï hỵp víi chiÕn lỵc kinh tÕ x· héi thiếu vai trò tài tiền tệ Trong đó, tín dụng ngân hàng tạo nguồn vốn cách huy động tiền nhàn rỗi kinh tế thông qua lÃi suất linh hoạt phù hợp với số trợt giá đồng tiền để đầu t vào ngành, công trình trọng điểm Bên cạnh đó, ngân hàng tập trung tín dụng tài trợ cho ngành kinh tế mũi nhọn mà phát triển ngành tạo hội, sở thúc đẩy ngành kinh tế khác phát triển nh sản xuất hàng xuất khẩu, khai thác dầu khí, xây dựng sở hạ tầng c Tín dụng ngân hàng thúc đẩy trình luân chuyển hàng hoá qua ngân hàng với quy mô ngày lớn có tính chất thờng xuyên, liên tục Hoạt động toán chủ thể kinh tế diễn qua hệ thống NHTM đà làm tăng tốc độ luân chuyển hàng hoá luân chuyển tiền tệ Ngoài ra, phát triển nghiệp vụ tín dụng ngân hàng đôi với việc toán không dùng tiền mặt lu thông góp phần ổn định lu thông tiền tệ Đây phơng thức để kiềm chế lạm phát d Tín dụng ngân hàng thực chức phản ánh, tổng hợp kiểm soát hoạt động kinh tế, góp phần thúc đẩy chế độ hạch toán kinh tế Sự vận động tín dụng ngân hàng cúng nh việc quản lý tập trung thống công tác tín dụng đà tạo tiền đề khách quan cho tín dụng ngân hàng thực chức Thông qua việc thực phân phối lại tiền tệ nguyên tắc hoàn trả, phục vụ tái sản xuất mở rộng Tín dụng ngân hàng phản ánh cách tổng hợp nhạy bén mối quan hệ trình sản xuất kinh doanh Nguyễn Thị Lan Khoa Tài - Ngân hàng Khoá luận tốt nghiệp doanh nghiệp với tình hình hoạt động kinh tế Trên sở đó, nhà nớc có biện pháp kịp thời phát huy nhân tố tích cực hạn chế tiêu cực xảy để thúc đẩy phát triển kinh tế Quá trình phản ánh kiểm soát tín dụng ngân hàng tách rời chức Do đó, có đợc sử dụng nh đòn bẩy kinh tế thiếu đợc công tác quản lý tài chính, kiểm soát trình sản xuất, phân phối sản phẩm xà hội, thực củng cố chế độ hạch toán kinh tế e Tín dụng ngân hàng tạo điều kiện phát triển quan hệ kinh tế đối ngoại Trong xu khu vực hoá, toàn cầu hoá, việc phát triển kinh tế nớc gắn liền với kinh tÕ thÕ giíi Trong mèi quan hƯ kinh tÕ ®ã, hợp tác bình đẳng hai bên có lợi nớc giới khu vực đợc phát triển đa dạng nội dung hình thức, chiều sâu lẫn chiều rộng Đó nhân tố quan trọng tạo điều kiện cho phát triển kinh tế nớc, đặc biệt nớc phát triển, có Việt Nam Tín dụng ngân hàng đà trở thành phơng tiện liên kết kinh tế níc víi ë níc ta, thêi gian qua tín dụng ngân hàng đà góp phần đáng kể vào trình hợp tác kinh tế với nớc giới 1.2 Tín dụng ngân hàng khu vùc KTNQD: 1.2.1 Kh¸i qu¸t vỊ khu vùc KTNQD: Trong nỊn kinh tÕ ViƯt Nam, KTNQD lµ mét bé phËn cấu thành kinh tế quốc dân bao gồm hộ kinh doanh cá thể, tổ hợp, hợp tác xà đến công ty t nhân, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần hoạt động tất lĩnh vực công nghiệp, nông nghiệp, tiểu thủ công nghiệp dịch vụ Với lĩnh vực tham gia rộng rÃi nh vậy, thành phần KTNQD đà tạo phần không nhỏ GDP thúc đẩy tốc độ tăng trëng kinh tÕ, thu hót lao ®éng, tËn dơng khai thác tiềm đất nớc nớc ta, Đại hội VII Đảng cộng sản Việt Nam khẳng định nớc ta có thành phần kinh tế nh sau: Kinh tÕ quèc doanh, Kinh tÕ tËp thÓ, Kinh tÕ cá thể, Kinh tế t t nhân Kinh tế t nhà nớc Trong đó, kinh tế quốc doanh thực tốt vai trò chủ đạo với kinh tế tập thể để trở thành tảng kinh tế quốc dân Đảng ta xuất phát từ thực tế đất nớc vận dụng quan điểm V.I.Lê nin: Coi kinh tế có cấu nhiều thành phần đặc trng thời kỳ độ Từ đó, sở hữu t nhân đợc thừa nhận KTNQD đợc tồn phát triển bình đẳng cïng kinh tÕ Nhµ níc Kinh tÕ qc doanh lµ thành phần kinh tế dựa chế độ sở hữu nhà nớc t liệu sản xuất chủ yếu, gồm đơn vị mà toàn vốn thuộc nhà nớc Nguyễn Thị Lan Khoa Tài - Ngân hàng Khoá luận tốt nghiệp phần nhà nớc chiếm tỷ trọng khống chế Đại diện thành phần kinh tế doanh nghiệp nhà nớc tổ chức kinh tế nhà nớc đầu t vốn thành lập tổ chức quản lý hoạt động kinh doanh hay hoạt động công ích nhằm thực mục tiêu kinh tế xà hội nhà nớc giao (luật doanh nghiệp nhà nớc - Điều 1) ë níc ta hiƯn nay, khu vùc KTNQD bao gåm: công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn, hợp tác xÃ, doanh nghiệp t nhân, hộ cá thể cá nhân kinh doanh Doanh nghiệp t nhân doanh nghiệp cá nhân làm chủ tự chịu trách nhiệm toàn tài sản hoạt động doanh nghiệp Hộ kinh doanh cá thể thực thể kinh doanh cá nhân hộ gia đình làm chủ, kinh doanh địa điểm cố định không thờng xuyên thuê lao động, dấu chịu trách nhiệm toàn tài sản hoạt động kinh doanh Công ty cổ phần loại hình doanh nghiệp đó: + Vốn điều lệ đợc chia thành nhiều phần gọi cổ phần + Cổ đông chịu trách nhiệm nợ nghĩa vụ tài sản khác doanh nghiệp phạm vi số vốn đà góp vào doanh nghiệp + Cổ đông có quyền tự chuyển nhợng cổ phần cho ngời khác, trừ trờng hợp quy định khoản điều 55 khoản điều 58 luật + Cổ đông tổ chức, cá nhân, số lợng cổ đông tối thiểu ba không hạn chế số lợng tối đa Công ty trách nhiệm hữu hạn công ty phần vốn góp tất thành viên phải đợc đóng đầy đủ thành lập công ty Các phần vốn góp đợc ghi điều lệ công ty Công ty không đợc phép phát hành loại chứng khoán Việc chuyển nhợng vốn góp thành viên đợc thực tự do, việc chuyển nhợng phần vốn góp cho ngời thành viên phải đợc thống thành viên đại diện với 3/4 số vốn điều lệ công ty Hợp tác xà đơn vị kinh tÕ nhiỊu lao ®éng cïng gãp vèn để sản xuất kinh doanh Hợp tác xà hoạt động theo luật hợp tác xà nguyên tắc bình đằng, dân chủ, hởng lợi, chịu rủi ro với thành viên nhằm kết hợp sức mạnh tập thể để giải có hiệu vấn đề sản xuất kinh doanh đời sống Cơ quan cao đại hội xà viên, quan quản lý hoạt động hợp tác xà ban chủ nhiệm hợp tác xà viên bầu theo luật hợp tác xà 1.2.2 Đặc điểm xu hớng phát triển KTNQD: a Đặc điểm doanh nghiệp quốc doanh: Suốt thời gian dài, nớc ta xây dựng kinh tế XHCN theo mô hình Quốc Nguyễn Thị Lan Khoa Tài - Ngân hàng Khoá luận tốt nghiệp doanh hoá Tập thể hoá, thành phần KTNQD gần nh bị xoá bỏ KTNQD thực khởi sắc có luật doanh nghiệp t nhân luật công ty đợc nhà nớc ban hành năm 1991 Điều đà định nên đặc điểm thành phÇn KTNQD Thø nhÊt, ë níc ta hiƯn cïng với phát triển nên kinh tế khu vực KTNQD đà có phát triển nhanh chóng đạt số kết định Với sách khuyến khích hỗ trợ hoạt động cho khu vực KTNQD, số lợng doanh nghiệp quốc doanh đà tăng lên nhanh chãng ThĨ hiƯn qua b¶ng sau: B¶ng 1: Sè lợng doanh nghiệp quốc doanh Năm 1991 Chỉ tiêu Năm 1996 Số lợng DNNQD Số lợng 123 26.091 Năm 1998 Tăng trởng Số lợng Tăng trởng 25.968 1.244.95 1.218.866 Qua bảng số liệu ta thấy số lợng doanh nghiệp quốc doanh tăng cao qua năm, năm 1991 có 123 doanh nghiệp với số vốn điều lệ 63 tỷ đồng đến năm 1996 ®· cã 26.091 doanh nghiƯp víi sè vèn ®iỊu lệ lên tới 8.257 tỷ đồng, tăng 25.968 doanh nghiệp so với năm 1991 Đến năm 1998, khu vực KTNQD đà có 1.244.957 doanh nghiệp tăng 1.218.866 doanh nghiệp so với năm 1996 2.990 hợp tác xÃ, 2.4667 doanh nghiệp t nhân 1.217.300 hộ kinh tế cá thể Các thành phần kinh tế quốc doanh hầu hết đơn vị non trẻ thực đợc công nhận khu vực kinh tế thức từ 10 năm Vì vậy, quy mô doanh nghiệp nhỏ bé 90% doanh nghiệp vừa nhỏ thuộc khu vực KTNQD, quy mô vốn đầu t doanh nghiệp t nhân nhỏ, đợc thể qua bảng sau: Bảng 2: Quy mô vốn đầu t DNNQD Vốn trung bình/1DN < 500 TriƯu > 500 triƯu ChØ tiªu 68.3% 31,7% (100 triƯu 1 tû Tû träng b×nh