Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại ngân hàng PTN ĐBSCL phòng giao dịch sa đéc đồng tháp

MỤC LỤC Trang CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 ðẶT VẤN ðỀ NGHIÊN CỨU - 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU - 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU - 1.3.1 Không gian - 1.3.2 Thời gian - 1.3.3 ðối tượng nghiên cứu 1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN - 2.1.1 Khái niệm vai trị tín dụng 2.1.2 Rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng - 2.1.3 Các tiêu ñánh giá hiệu hoạt ñộng tín dụng ño lường rủi ro tín dụng 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.2.1 Phương pháp tỷ số 2.2.2 Phương pháp so sánh số tuyệt ñối 2.2.3 Phương pháp thu thập số liệu CHƯƠNG 3: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG, RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ðBSCL 3.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ðBSCL - 3.1.1 Lịch sử hình thành 3.1.2 Cơ cấu tổ chức,chức nhiệm vụ phòng ban 3.1.3 ðánh giá chung kết hoạt ñộng kinh doanh vii ngân hàng qua năm (2005-2007) - 13 3.1.4 Phương hướng hoạt ñộng năm 2008 - 15 3.2 THỰC TRẠNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ðBSCL 16 3.2.1 Phân tích hiệu hoạt động tín dụng qua năm - 16 3.2.2 Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng 32 CHƯƠNG 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP 4.1 NGUYÊN NHÂN CHỦ YẾU DẪN ðẾN NHỮNG TỒN TẠI Ở NGÂN HÀNG HIỆN NAY - 36 4.1.1 ðối với cơng tác huy động vốn, cơng tác tín dụng ngân hàng - 36 4.1.2 ðối với công tác xử lý, thu hồi nợ, nguyên nhân dẫn ñến rủi ro tín dụng 36 4.2 GIẢI PHÁP MỞ RỘNG TÍN DỤNG VÀ PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG 42 4.2.1 Giải pháp mở rộng tín dụng 42 4.2.2 Biện pháp xử lý rủi ro tín dụng 44 4.2.3 Biện pháp góp phần hạn chế phịng ngừa rủi ro tín dụng - 46 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 KẾT LUẬN - 54 5.2 KIẾN NGHỊ - 55 5.2.1 Về phía thân ngân hàng 55 5.2.2 Về phía ngân hàng nhà nước - 55 viii DANH MỤC BIỂU BẢNG Trang Bảng 1: KẾT QUẢ HOẠT ðỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG QUA NĂM - 13 Bảng 2: CƠ CẤU NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG QUA NĂM 16 Bảng 3: TÌNH HÌNH HUY ðỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG QUA NĂM - 18 Bảng 4: DOANH SỐ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG QUA NĂM 21 Bảng 5: DOANH SỐ THU NỢ CỦA NGÂN HÀNG QUA NĂM 23 Bảng 6: TÌNH HÌNH DƯ NỢ NGÂN HÀNG QUA NĂM - 26 Bảng 7: TÌNH HÌNH NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG QUA NĂM 28 Bảng 8: HIỆU QUẢ HOẠT ðỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG QUA NĂM - 30 Bảng 9: TÌNH HÌNH NỢ QUÁ HẠN THEO NGÀNH KINH TẾ TẠI NGÂN HÀNG QUA NĂM 34 ix DANH MỤC HÌNH Trang Hình 1: Cơ cấu nguồn vốn ngân hàng qua năm 17 Hình 2: Tình hình huy ñộng vốn ngân hàng qua năm - 19 Hình 3: Doanh số cho vay ngân hàng qua năm - 22 Hình 4: Doanh số thu nợ ngân hàng qua năm 24 Hình 5: Tình hình dư nợ ngân hàng qua năm 27 Hình 6: Tình hình nợ hạn ngân hàng qua năm 29 Hình 7: Tình hình nợ hạn theo ngành kinh tế ngân hàng qua năm 35 x DANH SÁCH CÁC TỪ VIẾT TẮT Ngân hàng phát triển nhà ðồng Bằng sơng Cửu Long, phịng giao dịch Sa ðéc, tỉnh ðồng Tháp: PTN ðBSCL Hệ thống ngân hàng phát triển nhà ðồng Bằng sông Cửu Long: MHB xi Phân tích hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng PTN ðBSCL - PGD Sa ðéc - ðT CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 ðẶT VẤN ðỀ NGHIÊN CỨU: Cùng với ñổi ñất nước, ngành ngân hàng có bước phát triển ñáng kể tổ chức hoạt ñộng Ngày thể rõ vai trị quan trọng phát triển kinh tế Trong giai ñoạn nay, trình cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước ñược ðảng nhà nước ta quan tâm bước đạo hồn thiện tổ chức, làm lành mạnh hóa hoạt động ngân hàng Thế nhưng, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam ñang phải gánh chịu sức ép lớn vừa phải ñáp ứng nhu cầu vốn khách hàng vừa ñối mặt với thử thách khơng nhỏ đối thủ cạnh tranh phạm vi hoạt động Các hiệp hội tín dụng, nhà môi giới, công ty bảo hiểm… ñang giành phần lớn thị trường tiền gửi thị trường tín dụng ngân hàng Việc Việt Nam thức trở thành thành viên thứ 150 WTO từ ngày 07/01/2007 kết trình hội nhập với kinh tế giới khu vực Hội nhập kinh tế quốc tế có tác ñộng tới hoạt ñộng, lĩnh vực kinh tế từ nhiều năm nay, ñặc biệt ñối với hệ thống ngân hàng với vai trò trung gian tài kinh tế Tuy nhiên, ngân hàng nghề kinh doanh ñầy rủi ro, hiệu hoạt động phụ thuộc nhiều vào mức ñộ rủi ro, ñặc biệt thường xuyên rủi ro tín dụng Qua hoạt động giám sát ñoàn Ủy ban kinh tế Ngân sách Quốc hội ñối với hoạt ñộng ngân hàng số tỉnh, rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại nhà nước ñang trở nên ñáng quan tâm Vấn ñề quan tâm hàng ñầu ñang ñược ñặt ngân hàng phải ñể quản lý tốt rủi ro tín dụng? Và ngân hàng phát triển nhà ðồng Bằng sông Cửu Long (MHB) chung bối cảnh Cũng lý mà em chọn đề tài: “Phân tích thực trạng hoạt ñộng tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng PTN ðBSCL – phòng giao dịch Sa ðéc - ðồng Tháp” để nhằm tìm giải pháp khắc phục rủi ro q trình hoạt động ngân hàng GVHD: Nguyễn Ngọc Lam SVTH: Trần Thị Kim Thanh Phân tích hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng PTN ðBSCL - PGD Sa ðéc - ðT 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU: 1.2.1 Mục tiêu chung: Nghiên cứu tình hình hoạt động tín dụng ngân hàng ñể thấy ñược mặt mạnh mặt yếu hoạt động tín dụng, đồng thời hiểu rõ tình hình rủi ro tín dụng ngân hàng nguyên nhân dẫn ñến rủi ro thời gian qua Từ đề biện pháp khắc phục phịng ngừa thích hợp nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng 1.2.2 Mục tiêu cụ thể: - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng MHB qua năm 2005 - 2007 - Phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng tìm nguyên nhân ảnh hưởng - ðề giải pháp mở rộng tín dụng hạn chế rủi ro tín dụng 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU: 1.3.1 Không gian: Giới hạn phạm vi sử dụng ngân hàng PTN - ðBSCL, phòng giao dịch Sa ðéc - ðồng Tháp Phân tích doanh số thu nợ, cho vay, tình hình nguồn vốn, nợ hạn ngân hàng để tìm rủi ro hoạt động tín dụng 1.3.2 Thời gian: Thu thập số liệu thông tin từ 2005 – 2007 Thời gian thực tập ngân hàng vòng tháng 1.3.3 ðối tượng nghiên cứu: Các số liệu hoạt ñộng kinh tế, doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ, tình hình huy động vốn ngân hàng GVHD: Nguyễn Ngọc Lam SVTH: Trần Thị Kim Thanh Phân tích hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng PTN ðBSCL - PGD Sa ðéc - ðT 1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU: 1.4.1 Luận văn “Phân tích tình hình tín dụng ngân hàng PTN ðBSCL – Sa ðéc ðồng Tháp” - Phạm Tấn Lành – Tài tín dụng K29 ðHCT 1.4.2 Luận văn: “Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn ngân hàng PTN ðBSCL – Sa ðéc ðồng Tháp” – ðoàn Nhất Nguyên – ðHDL Cửu Long GVHD: Nguyễn Ngọc Lam SVTH: Trần Thị Kim Thanh Phân tích hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng PTN ðBSCL - PGD Sa ðéc - ðT CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN: 2.1.1 Khái niệm vai trị tín dụng: 2.1.1.1 Khái niệm tín dụng: Tín dụng quan hệ kinh tế biểu hình thái tiền tệ hay vật, người vay phải trả cho người cho vay gốc lãi sau thời gian định 2.1.1.2 Vai trị tín dụng: - Tín dụng cung ứng vốn đầy đủ kịp thời tạo điều kiện thuận lợi cho q trình sản xuất kinh doanh ñược diễn liên tục, ñồng thời góp phần đầu tư phát triển kinh tế Tín dụng cơng cụ để tập trung vốn cách hữu hiệu cịn cơng cụ thúc ñẩy tích tụ vốn cho tổ chức kinh tế Nó cầu nối tiết kiệm đầu tư Có thể nói kinh tế xã hội, tín dụng phát huy vai trị to lớn nó, tạo động lực phát triển mạnh mẽ mà khơng cơng cụ thay - Tín dụng thúc đẩy q trình lưu thơng hàng hoá, phát triển sản xuất Thật vậy, thời kỳ đầu, tiền tệ lưu thơng hóa tệ, tín dụng phát triển, giấy nợ thay cho phận tiền lưu thông Ngày nay, ngân hàng cung cấp tiền cho lưu thông chủ yếu thực qua đường tín dụng ðây sở đảm bảo cho lưu thơng tiền tệ ổn ñịnh, tạo nhiều hội, việc làm, thu hút nhiều lực lượng sản xuất mới, thúc ñẩy tăng trưởng kinh tế ổn định xã hội - Tín dụng góp phần ổn định tiền tệ, ổn định giá, làm giảm áp lực lạm phát Ngồi tín dụng cịn tạo điều kiện để phát triển kinh tế với nước khu vực giới, mở rộng giao lưu hợp tác quốc tế GVHD: Nguyễn Ngọc Lam SVTH: Trần Thị Kim Thanh Phân tích hoạt ñộng tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng PTN ðBSCL - PGD Sa ðéc - ðT 2.1.2 Rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng: 2.1.2.1 Khái niệm rủi ro: Rủi ro kiện xảy ý muốn ảnh hưởng xấu ñến hoạt ñộng kinh doanh ngân hàng thương mại Trong kinh tế thị trường, hoạt ñộng ngân hàng thương mại rủi ro Rủi ro thường dẫn ñến thiệt hại thua lỗ Do vậy, nhận thức rõ rủi ro ñề biện pháp phịng chống hữu hiệu để hạn chế thấp rủi ro ln vấn đề cấp bách ngân hàng 2.1.2.2 Các loại rủi ro bản: Rủi ro khoản: Khi ngân hàng thiếu khả tốn, khơng giải kịp thời dẫn đến khả tốn Rủi ro lãi suất: Rủi ro gắn liền với biến ñộng lãi suất thị trường Rủi ro hối đối: Rủi ro gắn liền với biến động tỷ giá hối đối thị trường Rủi ro tín dụng: Rủi ro xảy cho vay mà ngân hàng thương mại khơng thu hồi thu hồi khơng đầy đủ gốc lãi sau ñáo hạn 2.1.3 Các tiêu ñánh giá hiệu hoạt động tín dụng đo lường rủi ro tín dụng: 2.1.3.1 Hệ số thu nợ: (%) Doanh số thu nợ Hệ số thu nợ = Tổng doanh số cho vay Chỉ tiêu phản ánh hiệu thu nợ ngân hàng hay khả trả nợ vay khách hàng, cho biết số tiền mà khách hàng thu ñược thời kỳ kinh doanh ñịnh từ ñồng doanh số cho vay ðể ñánh giá hoạt ñộng tín dụng ñơn vị tốt hay xấu không dựa vào doanh số cho vay nhiều hay ít, tùy thuộc vào thu nợ ngân hàng, mà công tác sau cho vay hay giải ngân khách hàng công tác thu hồi nợ, nên chất lượng tín dụng ngân hàng quan trọng, chất lượng tín dụng GVHD: Nguyễn Ngọc Lam SVTH: Trần Thị Kim Thanh Phân tích hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng PTN ðBSCL - PGD Sa ðéc - ðT + Lựa chọn hình thức khuyến thích hợp việc thực thi sách khách hàng đặc biệt khách hàng thường xuyên có số dư tiền gửi lớn; nên có tặng phẩm, gởi thiệp chúc mừng vào ngày lễ, tết cổ truyền, ngày thành lập ngân hàng + Tăng thêm nhiều hộp ATM ñịa phương để người gửi rút tiền lúc cần, ngân hàng phải có hộp ATM trước tiên khách hàng khơng ngại làm thẻ + Ngân hàng cần tạo ñược mối quan hệ tốt với Ban quản lý Dự án, Phịng Tài chính, Phịng Tài nguyên Môi trường thực chi trả tiền bồi hồn ngân hàng để tạo thuận lợi cho khách hàng, ñồng thời huy ñộng ñược tiền gửi tạm nhàn rỗi Ban quản lý Dự án + Cuối cùng, làm tốt cơng tác hậu mãi, chăm sóc, gìn giữ khách hàng để từ khách hàng thực tái gửi tiền vào ngân hàng ñáo hạn Phải xem u cầu để khách hàng ln gắn bó với ngân hàng, khơng để khách hàng phàn nàn chuyển sang quan hệ với tổ chức tín dụng khác - Huy động nguồn vốn từ doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, xã hội: + Triển khai thực tốt dịch vụ thu chi hộ ñến doanh nghiệp doanh nghiệp có nguồn thu thường xuyên Bưu ñiện, ðiện lực…ñể khai thác nguồn tiền gửi không kỳ hạn + Thực sách ưu đãi hợp lý doanh nghiệp có nguồn thu ngoại tệ cao để khai thác nguồn vốn nhàn rỗi, tăng nguồn huy ñộng ngoại tệ, thực tốt dịch vụ hỗ trợ khách hàng ñể mở rộng nghiệp vụ ñã ñược triển khai thẻ ATM, bảo lãnh… + Cần có biện pháp tiếp cận, vận động đơn vị hành nghiệp việc toán tiền lương cho cán nhân viên thông qua việc mở tài khoản cá nhân sử dụng thẻ ATM 4.2.1.2 Về tăng trưởng tín dụng: - Tăng trưởng tín dụng phải gắn với bước ñiều chỉnh cấu ñầu tư: GVHD: Nguyễn Ngọc Lam 43 SVTH: Trần Thị Kim Thanh Phân tích hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng PTN ðBSCL - PGD Sa ðéc - ðT + ðối với doanh nghiệp Nhà nước: cần có chiến lược tiếp cận để thiết lập quan hệ tín dụng đơn vị lớn làm ăn có hiệu quả, xem xét doanh nghiệp có hướng phát triển tốt để ñáp ứng nhu cầu vốn cho họ, từ ñó nhằm làm tăng tỷ trọng dư nợ thành phần kinh tế + ðối với kinh tế hộ: tập trung ưu tiên hộ có đủ điều kiện vay vốn, kinh doanh hiệu quả, thúc ñẩy kinh tế trang trại, vùng chuyển ñổi cấu kinh tế con, vùng phát triển hàng hóa tập trung + ðối với doanh nghiệp vừa nhỏ: phải lấy hiệu dự án gắn với tài sản bảo đảm nợ vay - Cho vay dự án trung, dài hạn phải nâng cao kỹ phân tích tài chính, thẩm định dự án Dự án hiệu kinh tế thấp, có yếu tố rủi ro kiên không cho vay - Việc thực giải ngân cần thực trực tiếp ngân hàng tổ cho vay lưu ñộng, tăng cường giải ngân qua tổ lưu ñộng ñể tạo điều kiện giảm chi phí tiết kiệm thời gian giao dịch cho khách hàng - Ngoài ra, hoạt động tín dụng cần quan tâm, tranh thủ hỗ trợ cấp quyền, ban, ngành, đồn thể ñịa phương, củng cố tổ vay vốn làm cầu nối cán tín dụng khách hàng nhằm làm tăng suất lao ñộng hiệu cho ngân hàng 4.2.2 Biện pháp xử lý rủi ro tín dụng: 4.2.2.1 Xử lý khoản nợ hạn: Khoản vay có vấn đề khoản vay ñã hạn ñang thời gian chờ xử lý Mục đích việc xử lý nợ vay có vấn ñề ñể thu hồi lại ñược khoản nợ cho vay Qua phân tích hiệu hoạt ñộng tín dụng thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng thời gian qua, ta nhận thấy ñược chất lượng hoạt ñộng tín dụng ngân hàng ñã có giảm sút ñáng kể Tổng nợ hạn tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ liên tục tăng cao qua ba năm, ñặc biệt năm 2007 tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ lên ñến 1,72 % Nợ hạn cao chủ yếu hậu năm trước ñể lại, chưa giải dứt ñiểm, song cịn tình trạng phát sinh nợ q hạn, cho thấy rủi ro tín dụng ln tiềm tàng hoạt động kinh doanh địi hỏi ngân hàng phải trọng ñến GVHD: Nguyễn Ngọc Lam 44 SVTH: Trần Thị Kim Thanh Phân tích hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng PTN ðBSCL - PGD Sa ðéc - ðT cơng tác phịng chống, quản lý rủi ro nhằm hạn chế ñến mức thấp thiệt hại xảy Do đó, để giải tốt nợ ngân hàng ñã ñề biện pháp xác minh lại tình hình thực tế bên vay vốn, tiến hành phân loại nợ q hạn, xác định số nợ có khả thu hồi số nợ khơng có khả thu hồi để có kế hoạch thu hồi, đến nhà khách hàng dị hỏi ngun nhân để nợ q hạn yêu cầu khách hàng trả nợ sớm, giải thích rõ cho khách hàng phải chịu lãi suất hạn cao lãi suất thông thường, nêu biện pháp lý tài sản khơng có thiện chí trả nợ Khi tìm hiểu rõ ngun nhân nếu: + Xét thấy nguyên nhân khách quan thay đổi chế sách kinh tế, thiên tai, lũ lụt, hỏa hoạn, dịch bệnh,… người vay không trả ñược nợ trả phần dẫn ñến nợ q hạn, ngân hàng cho khách hàng gia hạn nợ, tiếp thêm vốn tín dụng để họ tiếp tục sản xuất kinh doanh + Nếu khách hàng khơng có ý muốn trả nợ có khả tiến hành lập thủ tục cảnh cáo áp dụng biện pháp ngân hàng quy ñịnh 4.2.2.2 Xử lý tài sản ñảm bảo: - Nguyên tắc xử lý: Khi ñến hạn mà khách hàng vay, bên bảo lãnh khơng thực khơng thực nghĩa vụ ngân hàng tài sản bảo ñảm tiền vay ñược xử lý ñể thu hồi nợ Việc xử lý tài sản ñảm bảo phải ñược thực cách khách quan, cơng khai, minh bạch, đảm bảo quyền lợi ích hợp pháp bên tham gia giao dịch bảo ñảm, cá nhân, tổ chức có liên quan phù hợp với quy định pháp luật Các chi phí phát sinh xử lý tài sản ñảm bảo nợ khách hàng vay, bên bảo lãnh chịu Tiền thu ñược từ xử lý tài sản đảm bảo nợ sau trừ chi phí xử lý ngân hàng thu nợ theo thứ tự: Nợ gốc, lãi vay, lãi hạn, khoản chi phí khác (nếu có) Nếu tài sản lý khơng đủ để thực GVHD: Nguyễn Ngọc Lam 45 SVTH: Trần Thị Kim Thanh Phân tích hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng PTN ðBSCL - PGD Sa ðéc - ðT việc trả nợ khách hàng vay, bên bảo lãnh phải tiếp tục thực nghĩa vụ trả nợ ñã cam kết Các ngân hàng liên hệ với quan nhà nước có thẩm quyền để hỗ trợ việc xử lý tài sản ñảm bảo thu hồi nợ theo quy ñịnh pháp luật - Phương thức xử lý tài sản ñảm bảo: Sau thời hạn 60 ngày kể từ ñến hạn trả nợ, mà tài sản ñảm bảo nợ chưa ñược xử lý theo thỏa thuận, NHN – ðBSCL phát thông báo xử lý tài sản ñảm bảo ñến khách hàng ñể tiến hành xử lý tài sản ñảm bảo Xử lý phương thức sau: - Bán tài sản bảo ñảm - NHN - ðBSCL nhận khoản tiền tài sản ñảm bảo nợ ñể thay cho việc thực nghĩa vụ ñảm bảo - NHN - ðBSCL nhận khoản tiền tài sản từ bên thứ ba trường hợp chấp quyền địi nợ - Phương thức khác NHN – ðBSCL bên có nghĩa vụ thỏa thuận 4.2.3 Biện pháp góp phần hạn chế phịng ngừa rủi ro tín dụng: 4.2.3.1 ðối với nhà nước: Cơ quan cấp nhà nước phải ban hành kiểm tra quan ñịa phương việc thực quy ñịnh: Cơ quan cấp, nhà nước phải ban hành, sau thường xun kiểm tra quan ñịa phương xem có thực ñúng quy ñinh ñã ñề không, trường hợp cấp ñịa phương khơng thực thực khơng quy định phải có biện pháp xử lý, có quản lý chặt chẽ góp phần hạn chế rủi ro tín dụng Phải tăng cường tra, giám sát ngân hàng chặt chẽ hơn: Phải có đồn tra đến kiểm tra ngân hàng việc thực áp dụng quy ñịnh cấp ñã ban hành ñể nhằm giúp hệ thống ngân hàng có trách nhiệm thực tốt GVHD: Nguyễn Ngọc Lam 46 SVTH: Trần Thị Kim Thanh Phân tích hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng PTN ðBSCL - PGD Sa ðéc - ðT Phải có biện pháp ngun nhân ñược cho bất khả kháng khách hàng: Tuy bất khả kháng đến bất ngờ, nhà nước phải có kế hoạch, dự đốn báo trước cho người dân để họ có biện pháp phịng ngừa sớm tránh ảnh hưởngđến kết kinh doanh để phịng ngừa rủi ro Ngồi ra, tình hình xã hội năm gần làm người dân hoan man tình trạng lạm phát làm ảnh hưởng lớn ñến ñời sống họ, nhà nước phải nhanh chóng có giải pháp khắc phục, bên cạnh phải phịng chống lạm phát cách ñiều hòa dự trữ lượng tiền vừa phải thị trường, có sống người dân ñi vào ổn ñịnh ñược 4.2.3.2 ðối với ngân hàng: Phải xác ñịnh thị trường mục tiêu rõ ràng: - Ngân hàng phải hiểu biết nắm rõ thị trường để đầu tư mở rộng vào khu vực có lợi cho ngân hàng - Ngân hàng không nên dồn vốn vào khách hàng, cho dù khách hàng kinh doanh có hiệu quả, khách hàng gặp khó khăn kinh doanh ảnh hưởng lớn ñến hoạt ñộng ngân hàng Ngân hàng khơng nên tập trung đầu tư cho vay vào ngành nghề , ñịa ñiểm thời gian với lý - Ta bố trí việc tiếp nhận khách hàng mới, theo dõi khách hàng ñang vay cho cán tín dụng theo nơi sinh sống cán tín dụng Bởi nơi sinh sống, cán tín dụng hiểu rõ đặc tính vùng đặc điểm sản xuất nơi nào…Như việc kiểm tra, giám sát ñược thực tốt hơn, rủi ro thấp Tuy nhiên nên hạn chế việc cán tín dụng tiếp nhận hồ sơ vay người thân quen ñể tránh gian lận, có ý kiến chủ quan khâu thẩm ñịnh - Một vấn ñề cán tín dụng người đại diện cho ngân hàng trực tiếp quan hệ giao dịch với khách hàng nên họ phải không ngừng trao dồi kiến thức chun mơn, phải có tầm nhìn kinh tế, có khả phán đốn xác phải có kinh nghiệm lĩnh vực tín dụng để lựa chọn hình thức cho vay phù hợp với tình hình kinh tế khả hồn vốn khách hàng tương lai Hay nói cách khác cán tín dụng cần GVHD: Nguyễn Ngọc Lam 47 SVTH: Trần Thị Kim Thanh Phân tích hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng PTN ðBSCL - PGD Sa ðéc - ðT phải trang bị thêm nhiều yếu tố thực cho vay cách tốt nhất, rủi ro mức thấp Thẩm ñịnh phải chặt chẽ, ñịnh giá ñúng giá trị tài sản: ðể tránh tình trạng khách hàng sử dụng vốn sai mục đích lúc xin vay ngân hàng cán tín dụng phải thẩm ñịnh rõ ràng, ñịnh giá xác, sau ñịnh cho vay dựa vào phương án kinh doanh khách hàng mà tiến hành giải ngân nhiều lần tùy theo yêu cầu cho lần sử dụng vốn ñể tránh tình trạng kahchs hàng rút lần nhiều tiền dung sai mục đích Bộ phận định giá tài sản phải có trình độ chun mơn nghiệp vụ, thường xuyên theo dõi giá biến ñộng thị trường để định giá với giá trị tài sản lúc cho vay Ngân hàng phải kiểm tra trạng ñịnh giá sai cán ñịnh giá cho người thân quen làm ảnh hưởng đến cơng việc gây thiệt hại rủi roc ho ngân hàng Phân tích kỹ lưỡng tài sản ñảm bảo: Ngân hàng cần lựa chọn hình thức đảm bảo phù hợp với u cầu khoản vay đồng thời phải đánh giá xác giá trị vật làm ñảm bảo thời ñiểm khách hàng vay vốn + ðối với ñảm bảo tài sản, ngân hàng phải xác định xác quyền sở hữu, quyền sử dụng, tính lưu thơng tồn thực tế tài sản người vay tiền Bên cạnh cần lưu ý ñến thời hạn sử dụng tài sản ñảm bảo phải lớn thời hạn vay tiền + ðối với ñảm bảo bảo lãnh: Ngân hàng cần ñánh giá xác lực pháp lý, lực tài chính, uy tín trách nhiệm người bảo lãnh Nắm bắt thơng tin khách hàng, phân tích, đánh giá xác sàng lọc khách hàng cho vay: Thông tin khách hàng: ðây biện pháp định hiệu đầu tư Thơng tin khách hàng vay vốn có ý nghĩa quan trọng ñối với ngân hàng việc giảm thiểu rủi ro công tác cho vay, trước tiên cần nắm thơng tin khách hàng như: thu nhập, loại hình kinh doanh, lực pháp lý khách GVHD: Nguyễn Ngọc Lam 48 SVTH: Trần Thị Kim Thanh Phân tích hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng PTN ðBSCL - PGD Sa ðéc - ðT hàng, tính cách khách hàng, nguồn trả nợ vay chủ yếu, tài sản ñảm bảo cho khoản nợ vay Cụ thể: - ðối với khách hàng doanh nghiệp phải xem xét: + Năng lực pháp luật dân (hồ sơ pháp lý) + Mơ hình tổ chức đơn vị + Khả quản trị ñiều hành ban lãnh đạo + ðánh giá tình hình hoạt động chung ngành nghề kinh doanh + Quan hệ khách hàng với tổ chức tín dụng + Nhận xét quan hệ đạo đức, gia đình, xã hội, nghề nghiệp + ðánh giá rủi ro chủ yếu giải cho vay… - ðối với khách hàng cá nhân: Phải ñánh giá yếu tố nhân thân, nghề nghiệp, q khứ cơng tác, trình độ chun mơn, trình độ học vấn, uy tín, kinh nghiệm lĩnh vực họ ñầu tư, quan hệ xã hội, rủi ro chủ yếu… Phân tích, đánh giá, sàng lọc khách hàng cho vay: ðể ñảm bảo cho tiền vay sử dụng có hiệu phải phân tích kỹ lưỡng hình thức, loại tài sản, phương thức cầm cố, chấp, bảo lãnh, tính hợp pháp, hợp lệ, khả quản lý, bảo quản, khả trì giá trị tài sản bảo đảm tiền vay ðịnh giá tài sản bảo ñảm ñể xác ñịnh mức cho vay Sau xem xét, phân tích kỹ lưỡng cán tín dụng nhận xét khoản vay Nếu thấy đủ điều kiện rủi ro giải cho vay Phân tán rủi ro: Biện pháp phân tán rủi ro ñược thực theo phương pháp chia sẻ rủi ro nhà ñầu tư với Không tập trung vốn vay vào khách hàng lĩnh vực ñầu tư, ngân hàng phải ln đa dạng hóa loại hình cho vay ña dạng hóa lĩnh vực ñầu tư Bên cạnh ñó, ngân hàng thực biện pháp sau ñể hạn chế rủi ro: - Cho vay hợp vốn: ngân hàng ñồng tài trợ cho dự án nhằm nâng cao hiệu hoạt ñộng sản xuất kinh doanh doanh nghiệp ngân hàng GVHD: Nguyễn Ngọc Lam 49 SVTH: Trần Thị Kim Thanh Phân tích hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng PTN ðBSCL - PGD Sa ðéc - ðT - Bảo hiểm tín dụng: biện pháp quan trọng nhằm san sẻ rủi ro - Lập quỹ dự phịng rủi ro: Dùng để bù đắp khoản rủi ro ngân hàng làm ăn thua lỗ nguyên nhân khách quan ñem lại bù ñắp khoản tổn thất rủi ro khách hàng gây nên Tăng cường cơng tác kiểm sốt, kiểm sốt nội hoạt ñộng ngân hàng: Phải thường xun tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội nhằm kịp phát hiện, ngăn chặn sửa chữa sai sót Phải theo dõi chặt chẽ q trình cho vay từ giải ngân, trình sử dụng vốn vay mục đích có hiệu quả, hạn chế mức thấp rủi ro xảy Thường xun đào tạo nghiệp vụ chun mơn, nâng cao kiến thức cán ngân hàng: Công việc cán tín dụng phức tạp, cán tín dụng người trực tiếp quan hệ với khách hàng, người thường xuyên tiếp xúc, trao ñổi kiểm tra khách hàng nên mối quan hệ cán tín dụng khách hàng mật thiết ðiều địi hỏi cán tín dụng cần có phẩm chất, ñặc ñiểm ñịnh trung thực, liêm khiết có trách nhiệm Ngồi phẩm chất tốt, trình ñộ nghiệp vụ ý thức tuân thủ yếu tố cần thiết ñể tránh ñược sơ hở khâu thẩm ñịnh, kiểm tra giám sát, từ ñó mang lại hiệu cao Khơng cán tín dụng tự trao dồi kiến thức trao ñổi học hỏi kinh nghiệm, mà Ngân hàng cần phải tạo ñiều kiện ñể cán tín dụng tiếp xúc học hỏi kinh nghiệm từ chi nhánh, PGD khác, cán tín dụng khác ðồng thời Ngân hàng nên thường xun mở lớp đào tạo để nâng cao trình độ hiểu biết, trình độ chun mơn nghiệp vụ, nhằm nâng cao trình độ khả phán đốn cho cán nhân viên ðịnh kỳ tổ chức kiểm tra trình độ nhân viên để bổ sung kịp thời kiến thức cịn hạn chế, tổ chức thi đua cơng tác tốt, khen thưởng lúc, kịp thời nhằm khuyến khích cán nhân viên làm việc tốt Phải có biện pháp khen thưởng hợp lý, rõ ràng Có cơng việc hoàn thành cách tốt GVHD: Nguyễn Ngọc Lam 50 SVTH: Trần Thị Kim Thanh Phân tích hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng PTN ðBSCL - PGD Sa ðéc - ðT Bên cạnh bố trí cán tín dụng phụ trách theo hình thức cơng việc người phụ trách cho vay nơng thơn, cho vay sản xuất kinh doanh… dễ dàng khâu thẩm ñịnh kiểm tra Vì người chun mơn lĩnh vực nắm rõ đặc tính sản phẩm, cơng việc tiến hành nhanh chóng xác Sau cho vay thường xuyên giám sát khách hàng: Sau thẩm ñịnh ñã định cho vay cán tín dụng cần thường xun theo dõi q trình sử dụng đồng vốn vay khách hàng xem họ có thực mục đích xin vay ngân hàng khơng Tại NHN - ðBSCL ñã thực việc giám sát khách hàng vay vốn theo sơ ñồ sau: GVHD: Nguyễn Ngọc Lam 51 SVTH: Trần Thị Kim Thanh Phân tích hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng PTN ðBSCL - PGD Sa ðéc - ðT Sơ ñồ 2: SƠ ðỒ GIÁM SÁT MỘT KHÁCH HÀNG TẠI MHB - PHỊNG GIAO DỊCH SÉC Phân tích (ban ñầu/ xem xét lại) Rủi ro hoạt ñộng kinh doanh Rủi ro tài Hạn mức tín dụng ñược cấp/ sử dụng Giám sát Rủi ro kinh doanh Hoạt động tài Những dấu hiệu bất lợi Phân tích tình nguồn sử dụng thơng tin bên (hoặc) bên Lựa chọn chiến lược Giữ nguyên trạng Tính hợp lý Cấu trúc lại hạn mức Giảm Tăng hạn mức bảo đảm Khơng vấn đề Cách giải Kế hoạch GVHD: Nguyễn Ngọc Lam 52 Ngừng quan hệ Có vấn đề SVTH: Trần Thị Kim Thanh Phân tích hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng PTN ðBSCL - PGD Sa ðéc - ðT Tóm lại, nguyên tắc giải pháp nêu cán tín dụng dựa vào hồn thành tốt nhiệm vụ mình, ñầu tư vốn ngân hàng cách hiệu quả, an tồn, đảm bảo mục tiêu tăng trưởng Ngồi ra, chất lượng tín dụng cịn tiêu để đánh giá cán thân cán cần phải cố gắng ñể xứng ñáng tập thể vững mạnh NHN ðBSCL GVHD: Nguyễn Ngọc Lam 53 SVTH: Trần Thị Kim Thanh Phân tích hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng PTN ðBSCL - PGD Sa ðéc - ðT CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 KẾT LUẬN: Chính sách mở cửa cho kinh tế Việt Nam có chuyển biến tích cực, đường lối đổi đắn với sách kinh tế nhà nước ñã làm thay ñổi mặt ñất nước Thách thức lớn ñối với doanh nghiệp chịu sức cạnh tranh nước sức mạnh cạnh tranh nước non yếu Tuy với phát triển ñất nước, thành phần kinh tế, doanh nghiệp nói chung ngành ngân hàng nói riêng, ngân hàng phát triển nhà ðBSCL phịng giao dịch Sa ðéc gặp khơng khó khăn bước khẳng định hệ thống ngân hàng, tỉnh, nước quốc tế Qua phân tích tình hình tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng phát triển nhà ðBSCL ta thấy tình hình tài ngân hàng tương đối tốt Tuy nhiên, hoạt động tín dụng hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro Mặc dù nhà nước có nhiều chế sách khuyến khích phát triển kinh tế, hệ thống văn pháp luật, chế sách có liên quan đến hoạt động tín dụng ngày hồn chỉnh, tạo hành lang pháp lý hoạt động kinh doanh, gia tăng tín nhiệm khách hàng với ngân hàng, rủi ro xảy lúc Trong năm qua, hoạt động ngân hàng khơng ngừng gia tăng, thủ tục pháp lý ngày hồn thiện hơn, cán nhân viên có kinh nghiệm nhiều hơn, nợ hạn phát sinh gia tăng Nguyên nhân phần yếu tố chủ quan cán nhân viên ngân hàng, phần thân khách hàng môi trường tác động Vì việc hạn chế rủi ro tín dụng mục tiêu hàng đầu xun suốt hoạt ñộng kinh doanh tiền tệ ngân hàng GVHD: Nguyễn Ngọc Lam 54 SVTH: Trần Thị Kim Thanh Phân tích hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng PTN ðBSCL - PGD Sa ðéc - ðT Chính vậy, để tồn phát triển, để tạo tăng trưởng tín dụng cách ổn ñịnh, bền vững Ngân hàng phát triển nhà ðBSCL cần phải có giải pháp tốt quản lý rủi ro tín dụng 5.2 KIẾN NGHỊ: 5.2.1 Về phía thân ngân hàng: Tăng cường công tác quảng cáo thương hiệu ngân hàng phát triển nhà ðBSCL phương tiện, thơng tin đại chúng như: Báo chí, truyền hình…cũng áp dụng sách khuyến mại, chiêu thị khách hàng, ln tiếp cận để thu hút nhiều khách hàng, huy ñộng tối ña nguồn vốn dân cư Ngân hàng nên tổ chức buổi hội thảo chun đề tín dụng ngân hàng với thành phần kinh tế, nhằm ñể tạo ñiều kiện cho hai bên tiếp xúc, trao ñổi lẫn cấu, sách cho vay ngân hàng, hình thức tiếp cận trực tiếp khách hàng để thu hút thêm khách hàng, mở rộng quy mô kinh doanh tiền tệ ngân hàng Ngân hàng nên nâng cấp sở vật chất, trang bị máy rút tiền tự động khu vực để khách hàng mạnh dạn làm thẻ, lúc trả lương cho cán công nhân viên qua thẻ tiện lợi nhằm tăng cường vốn huy động thơng qua tiền gửi tốn Ngân hàng cố gắng trì tỷ lệ nợ hạn mức thấp nhất, phát sinh nợ q hạn cần xử lý kịp thời, khơng để nợ tồn ñọng, cần phối hợp với cấp, ngành có liên quan hồn tất thủ tục hợp pháp ñể nhanh chóng xử lý tài sản chấp ñể thu hồi vốn nhanh Tăng cường cơng tác đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ nhằm nâng cao trình độ chun mơn đáp ứng nhu cầu phát triển, đồng thời bồi dưỡng phẩm chất ñạo ñức, tác phong giao tiếp văn minh, lịch giao tiếp với khách hàng 5.2.2 Về phía ngân hàng nhà nước: - Các quy chế sách, văn đạo hướng dẫn, giải ñáp ñối với hoạt ñộng tín dụng phải sát thực, rõ ràng, dễ hiểu ñể tránh nhầm lẫn trình thực - Bên cạnh Ngân hàng Nhà Nước cần tiếp thu ý kiến đóng góp Ngân hàng, rà soát lại văn hành ñể sửa ñổi bổ sung văn phù hợp hơn, thực tế GVHD: Nguyễn Ngọc Lam 55 SVTH: Trần Thị Kim Thanh Phân tích hoạt ñộng tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng PTN ðBSCL - PGD Sa ðéc - ðT Như vậy, để hoạt động tín dụng ngân hàng ngày hiệu ngân hàng cần có biện pháp phịng chống rủi ro bổ sung, đồng thời cần có giúp đỡ ban ngành khác ñặc biệt Nhà nước Nếu ngân hàng thực tốt điều khắc phục rủi ro xảy q trình hoạt động kinh doanh GVHD: Nguyễn Ngọc Lam 56 SVTH: Trần Thị Kim Thanh Phân tích hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng PTN ðBSCL - PGD Sa ðéc - ðT GVHD: Nguyễn Ngọc Lam 57 SVTH: Trần Thị Kim Thanh ... Trần Thị Kim Thanh Phân tích hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng PTN ðBSCL - PGD Sa ðéc - ðT 2.1.2 Rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng: 2.1.2.1 Khái niệm rủi ro: Rủi ro kiện xảy ý muốn... báo ngân hàng GVHD: Nguyễn Ngọc Lam SVTH: Trần Thị Kim Thanh Phân tích hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng PTN ðBSCL - PGD Sa ðéc - ðT CHƯƠNG 3: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG, RỦI RO TÍN DỤNG TẠI... doanh ngân hàng nên có nhiều loại rủi ro ñã ñược ñề cập phần trên: rủi ro lãi suất, rủi ro hối đối, rủi ro khoản, rủi ro tín dụng Trong số tất loại rủi ro kể rủi ro hoạt động tín dụng loại rủi ro