Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại ngân hàng PTN ĐBSCL phòng giao dịch sa đéc đồng tháp

Qua hoạt động giám sát của đồn Ủy ban kinh tế và Ngân sách của Quốc hội đối với hoạt động của ngân hàng tại một số tỉnh, rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại nhà nước đang trở nên rấ

MỤC LỤC

 

Trang CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU

1.1 đẶT VẤN đỀ NGHIÊN CỨU - 1

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU - 2

1.2.1 Mục tiêu chung - 2

1.2.2 Mục tiêu cụ thể - 2

1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU - 2

1.3.1 Không gian - 2

1.3.2 Thời gian - 2

1.3.3 đối tượng nghiên cứu - 2

1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU - 3

CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN - 4

2.1.1 Khái niệm và vai trò của tắn dụng - 5

2.1.2 Rủi ro trong hoạt ựộng tắn dụng của ngân hàng - 5

2.1.3 Các chỉ tiêu ựánh giá hiệu quả hoạt ựộng tắn dụng và ựo lường rủi ro tắn dụng - 5

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU - 7

2.2.1 Phương pháp tỷ số - 7

2.2.2 Phương pháp so sánh số tuyệt ựối - 7

2.2.3 Phương pháp thu thập số liệu - 7

CHƯƠNG 3: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG, RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ đBSCL 3.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ đBSCL - 8

3.1.1 Lịch sử hình thành - 8

3.1.2 Cơ cấu tổ chức,chức năng nhiệm vụ của các phòng ban - 9 3.1.3 đánh giá chung về kết quả hoạt ựộng kinh doanh

3.1.4 Phương hướng hoạt ñộng trong năm 2008 - 15

3.2 THỰC TRẠNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ðBSCL - 16

3.2.1 Phân tích hiệu quả hoạt ñộng tín dụng qua 3 năm - 16

3.2.2 Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng - 32

CHƯƠNG 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP 4.1 NGUYÊN NHÂN CHỦ YẾU DẪN ðẾN NHỮNG TỒN TẠI Ở NGÂN HÀNG HIỆN NAY - 36

4.1.1 ðối với công tác huy ñộng vốn, công tác tín dụng tại ngân hàng - 36

4.1.2 ðối với công tác xử lý, thu hồi nợ, nguyên nhân dẫn ñến những rủi ro tín dụng - 36

4.2 GIẢI PHÁP MỞ RỘNG TÍN DỤNG VÀ PHÒNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG - 42

4.2.1 Giải pháp mở rộng tín dụng - 42

4.2.2 Biện pháp xử lý rủi ro tín dụng - 44

4.2.3 Biện pháp góp phần hạn chế và phòng ngừa rủi ro tín dụng - 46

CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 KẾT LUẬN - 54

5.2 KIẾN NGHỊ - 55

5.2.1 Về phía bản thân ngân hàng - 55

5.2.2 Về phía ngân hàng nhà nước - 55

DANH MỤC BIỂU BẢNG

 

Trang

Bảng 1: KẾT QUẢ HOẠT ðỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG

QUA 3 NĂM - 13

Bảng 2: CƠ CẤU NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM - 16

Bảng 3: TÌNH HÌNH HUY ðỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM - 18

Bảng 4: DOANH SỐ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM - 21

Bảng 5: DOANH SỐ THU NỢ CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM - 23

Bảng 6: TÌNH HÌNH DƯ NỢ NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM - 26

Bảng 7: TÌNH HÌNH NỢ QUÁ HẠN TẠI NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM - 28

Bảng 8: HIỆU QUẢ HOẠT ðỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM - 30

Bảng 9: TÌNH HÌNH NỢ QUÁ HẠN THEO NGÀNH KINH TẾ TẠI NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM - 34

DANH MỤC HÌNH

 

Trang

Hình 1: Cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng qua 3 năm - 17

Hình 2: Tình hình huy ñộng vốn của ngân hàng qua 3 năm - 19

Hình 3: Doanh số cho vay của ngân hàng qua 3 năm - 22

Hình 4: Doanh số thu nợ của ngân hàng qua 3 năm - 24

Hình 5: Tình hình dư nợ ngân hàng qua 3 năm - 27

Hình 6: Tình hình nợ quá hạn tại ngân hàng qua 3 năm - 29

Hình 7: Tình hình nợ quá hạn theo ngành kinh tế tại ngân hàng qua 3 năm - 35

Việc Việt Nam chính thức trở thành thành viên thứ 150 của WTO từ ngày 07/01/2007 chính là kết quả của một quá trình hội nhập với nền kinh tế thế giới

và khu vực Hội nhập kinh tế quốc tế cĩ tác động tới mọi hoạt động, mọi lĩnh vực của nền kinh tế từ nhiều năm nay, đặc biệt là đối với hệ thống ngân hàng với vai trị những trung gian tài chính trong nền kinh tế Tuy nhiên, ngân hàng là một nghề kinh doanh đầy rủi ro, hiệu quả hoạt động của nĩ phụ thuộc nhiều vào mức

độ rủi ro, đặc biệt và thường xuyên nhất là rủi ro tín dụng Qua hoạt động giám sát của đồn Ủy ban kinh tế và Ngân sách của Quốc hội đối với hoạt động của ngân hàng tại một số tỉnh, rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại nhà nước đang trở nên rất đáng quan tâm

Vấn đề quan tâm hàng đầu đang được đặt ra ở các ngân hàng là phải làm sao để quản lý tốt rủi ro tín dụng? Và ở ngân hàng phát triển nhà ðồng Bằng sơng Cửu Long (MHB) cũng cùng chung bối cảnh ấy Cũng vì lý do đĩ mà em chọn đề tài: “Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại ngân hàng PTN ðBSCL – phịng giao dịch Sa ðéc - ðồng Tháp” để nhằm tìm

ra giải pháp khắc phục những rủi ro trong quá trình hoạt động của ngân hàng

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU:

1.2.1 Mục tiêu chung:

Nghiên cứu tình hình hoạt ñộng tín dụng tại ngân hàng ñể thấy ñược mặt mạnh mặt yếu trong hoạt ñộng tín dụng, ñồng thời hiểu rõ hơn về tình hình rủi ro tín dụng tại ngân hàng và nguyên nhân dẫn ñến rủi ro trong thời gian qua Từ ñó ñề ra những biện pháp khắc phục và phòng ngừa thích hợp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt ñộng tín dụng của ngân hàng

Thu thập các số liệu và thông tin từ 2005 – 2007

Thời gian thực tập ở ngân hàng trong vòng 3 tháng

1.3.3 ðối tượng nghiên cứu:

Các số liệu về hoạt ñộng kinh tế, doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ, tình hình huy ñộng vốn tại ngân hàng

1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU:

1.4.1 Luận văn “Phân tích tình hình tín dụng tại ngân hàng PTN ðBSCL – Sa ðéc ðồng Tháp” - Phạm Tấn Lành – Tài chính tín dụng K29 ðHCT

1.4.2 Luận văn: “Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng PTN ðBSCL – Sa ðéc ðồng Tháp” – ðoàn Nhất Nguyên – ðHDL Cửu Long

- Tín dụng thúc ñẩy quá trình lưu thông hàng hoá, phát triển sản xuất Thật vậy, trong thời kỳ ñầu, tiền tệ lưu thông là hóa tệ, cho ñến khi tín dụng phát triển, các giấy nợ ñã thay thế cho một bộ phận tiền trong lưu thông Ngày nay, ngân hàng cung cấp tiền cho lưu thông chủ yếu thực hiện qua con ñường tín dụng ðây là cơ sở ñảm bảo cho lưu thông tiền tệ ñược ổn ñịnh, tạo ra nhiều cơ hội, việc làm, thu hút nhiều lực lượng sản xuất mới, thúc ñẩy tăng trưởng kinh tế

và ổn ñịnh xã hội

- Tín dụng góp phần ổn ñịnh tiền tệ, ổn ñịnh giá, làm giảm áp lực lạm phát Ngoài ra tín dụng còn tạo ñiều kiện ñể phát triển kinh tế với các nước trong khu vực và trên thế giới, mở rộng giao lưu hợp tác quốc tế

2.1.2 Rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng:

2.1.2.1 Khái niệm về rủi ro:

Rủi ro là sự kiện xảy ra ngồi ý muốn và ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại Trong nền kinh tế thị trường, hầu như hoạt động nào của ngân hàng thương mại đều cĩ thể rủi ro Rủi ro thường dẫn đến thiệt hại và thua lỗ Do vậy, nhận thức rõ rủi ro và đề ra những biện pháp phịng chống hữu hiệu để hạn chế thấp nhất rủi ro luơn là vấn đề cấp bách của mỗi ngân hàng

2.1.2.2 Các loại rủi ro cơ bản:

Rủi ro thanh khoản: Khi ngân hàng thiếu khả năng thanh tốn, nếu khơng được giải quyết kịp thời cĩ thể dẫn đến mất khả năng thanh tốn

Rủi ro lãi suất: Rủi ro gắn liền với sự biến động của lãi suất trên thị trường

Rủi ro hối đối: Rủi ro gắn liền với sự biến động của tỷ giá hối đối trên thị trường

Rủi ro tín dụng: Rủi ro xảy ra khi cho vay mà ngân hàng thương mại khơng thu hồi được hoặc thu hồi khơng đầy đủ cả gốc và lãi sau khi đáo hạn

2.1.3 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng và đo lường rủi ro tín dụng:

2.1.3.1 Hệ số thu nợ: (%)

Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả thu nợ của ngân hàng hay khả năng trả nợ vay của khách hàng, cho biết số tiền mà khách hàng thu được trong một thời kỳ kinh doanh nhất định từ một đồng doanh số cho vay

ðể đánh giá hoạt động tín dụng của đơn vị là tốt hay xấu khơng chỉ dựa vào doanh số cho vay nhiều hay ít, vì tùy thuộc vào thu nợ của ngân hàng,

mà cơng tác sau khi cho vay hay giải ngân khách hàng là cơng tác thu hồi nợ, nên chất lượng tín dụng đối với ngân hàng là rất quan trọng, chất lượng tín dụng ở

Hệ số thu nợ =

Doanh số thu nợ

Tổng doanh số cho vay

ñây không phải là các khoản tín dụng lớn nhưng thiếu an toàn mà ñó là việc làm thế nào ñể ñảm bảo các khoản vay có khả năng thu hồi ñủ số vốn và ñảm bảo thu

ñủ, kịp thời, nhanh chóng ñúng với thời hạn ñược thỏa thuận trên hợp ñồng tín dụng Chỉ tiêu này càng cao phản ánh khả năng thu hồi nợ của ngân hàng càng tốt

2.1.3.2 Vòng quay vốn tín dụng: (vòng)

ðây là chỉ tiêu phản ánh hiệu quả của ñồng vốn tín dụng thông qua tính luân chuyển của nó, ñồng vốn ñược quay vòng càng nhanh thì càng hiệu quả

và ñem lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng

2.1.3.3 Tổng dư nợ trên tổng vốn huy ñộng: (lần) Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả sử dụng ñồng vốn huy ñộng của ngân hàng Nó giúp so sánh khả năng cho vay của ngân hàng với nguồn vốn huy ñộng ñược Chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ ñều không tốt, bởi vì nếu chỉ tiêu này quá lớn thì cho thấy khả năng huy ñộng vốn của ngân hàng thấp, ngược lại nếu chỉ tiêu này quá nhỏ cho thấy ngân hàng ñã sử dụng vốn huy ñộng ngày càng không có hiệu quả

2.1.3.4 Tổng dư nợ trên tổng tài sản: (%) ðây là chỉ số tính toán hiệu quả tín dụng của một ñồng tài sản Ngoài ra, chỉ số này còn giúp xác ñịnh quy mô hoạt ñộng kinh doanh của ngân hàng

2.1.3.5 Mức ñộ rủi ro tín dụng: (%)

Chỉ tiêu này phản ánh kết quả hoạt ñộng tín dụng của ngân hàng nói chung và ño lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng nói riêng một cách rõ nét Chỉ tiêu này càng cao cho thấy chất lượng tín dụng của ngân hàng càng kém và

ngược lại Mức giới hạn cho phép của mức ñộ rủi ro tín dụng do ngân hàng nhà nước quy ñịnh là 5% và do Ngân hàng PTN ðBSCL quy ñịnh là 2 %

2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU:

- Phân tích thực trạng hoạt ñộng tín dụng tại ngân hàng: Sử dụng phương pháp phân tích số liệu: Phương pháp tỷ số, phương pháp so sánh số tuyệt ñối

- Phân tích, ñánh giá thực trạng rủi ro tín dụng ở ngân hàng và tìm ra những nguyên nhân ảnh hưởng: Sử dụng phương pháp phân tích số liệu: Phương pháp tỷ số, phương pháp so sánh số tuyệt ñối, phương pháp thu thập số liệu

- Tìm ra những giải pháp ñể hạn chế rủi ro: Sử dụng phương pháp: phương pháp thu thập số liệu, phương pháp tỷ số

2.2.1 Phương pháp tỷ số:

Xem xét cơ cấu, tính tỷ trọng các khoản mục trong các bảng phân tích báo cáo

2.2.2 Phương pháp so sánh số tuyệt ñối:

Là kết quả của phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế

∆y = y1 - yo

Trong ñó:

yo : chỉ tiêu năm trước

y1 : chỉ tiêu năm sau

∆y : là phần chệnh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế

Phương pháp này sử dụng ñể so sánh số liệu năm tính với số liệu năm trước của các chỉ tiêu xem có biến ñộng không và tìm ra nguyên nhân biến ñộng của các chỉ tiêu kinh tế, từ ñó ñề ra biện pháp khắc phục

2.2.3 Phương pháp thu thập số liệu:

Thu thập thông tin qua cuộc trao ñổi với cán bộ tín dụng, nhân viên kế toán, sách báo và các kênh thông tin như mạng ñiện tử, truyền hình…

Số liệu thu thập từ các tờ báo của ngân hàng

Bắt ñầu ñi vào hoạt ñộng vào tháng 4 năm 1998 ñến nay, ngân hàng phát triển nhà ðBSCL ñã có trụ sở chính ñặt tại TPHCM và một hệ thống mạng lưới bao gồm: 1 sở giao dịch tại TPHCM, 1 văn phòng ñại diện tại Hà Nội

và gần 100 chi nhánh, phòng giao dịch tại các vùng trọng ñiểm trên khắp cả nước Tuy là một ngân hàng non trẻ, MHB ñã và ñang thực hiện dự án hiện ñại hóa ngân hàng theo hướng tự ñộng hóa, phù hợp với thông lệ quốc tế, có nhiều dịch vụ hiện ñại phục vụ khách hàng Trong những năm tới MHB sẽ tự ñộng nâng cao hiệu quả trong tất cả các mặt kinh doanh của ngân hàng cũng như nâng cao phong cách phục vụ khách hàng

3.1.1.2 Ngân hàng phát triển nhà ðBSCL - phòng giao dịch Sa ðéc - ðồng Tháp:

Ngân hàng phát triển nhà ðBSCL ñược Hội ñồng quản trị chấp thuận cho mở chi nhánh Sa ðéc trực thuộc ngân hàng phát triển nhà ðBSCL chi nhánh ðồng Tháp vào ngày 03/08/2001, căn cứ vào công văn số 16/2001/Qð-NHN-KH Mục ñích ñể nhằm phục vụ cho khu vực Thị Xã Sa ðéc và các huyện lân cận như: Châu Thành, Lai Vung, Lấp Vò

Ngày 07/6/2007 quyết ñịnh số 127/Qð-NHN-QLCCN&PTML ñiều chỉnh ngân hàng phát triển nhà ðBSCL chi nhánh Sa ðéc thuộc ngân hàng phát triển nhà ðBSCL chi nhánh ðồng Tháp thành phòng giao dịch Sa ðéc trực thuộc ngân hàng phát triển nhà chi nhánh ðồng Tháp

Phòng giao dịch Sa ðéc hoạt ñộng theo quy chế về tổ chức và hoạt ñộng của phòng giao dịch, ñiểm giao dịch thuộc hệ thống ngân hàng phát triển nhà ñồng bằng sông Cửu Long ban hành theo quyết ñịnh số 45/Qð – NHN – HðQT ngày 18/7/2006 của Hội ñồng quản trị

Giám ñốc chi nhánh ðồng Tháp thực hiện việc ñăng ký với ngân hàng nhà nước chi nhánh ðồng Tháp về việc chuyển ñổi trên và thực hiện các thủ tục pháp lý cần thiết khác theo ñúng quy ñịnh của ngân hàng nhà nước và ngân hàng phát triển nhà ðBSCL

Phòng giao dịch Sa ðéc thực hiện những hoạt ñộng sau ñây:

Huy ñộng vốn: ngắn hạn, trung hạn và dài hạn của các tổ chức kinh tế, cá nhân trong nước, các tổ chức và người nước ngoài ở Việt Nam

Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn chủ yếu vào mục ñích làm nhà ở ñối với các tổ chức kinh tế, cá nhân và hộ dân cư trong khu vực Sa ðéc và khu vực lân cận khi ñược Giám ñốc chi nhánh ðồng Tháp cho phép; cho vay xây dựng cơ sở hạ tầng kinh tế - xã hội và sản xuất, kinh doanh trên cơ sở khả năng nguồn vốn cho phép và có hiệu quả

Thực hiện dịch vụ cầm cố tài sản, kinh doanh ngoại tệ và vàng bạc, góp vốn liên doanh, liên kết trong phạm vi ñược Giám ñốc chi nhánh ðồng Tháp cho phép

Thực hiện các dịch vụ thanh toán, chuyển tiền trong hệ thống

và ngoài hệ thống ngân hàng phát triển nhà ðBSCL

Thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh và tái bảo lãnh vay vốn ñầu tư phát triển theo phân cấp, ủy quyền của Giám ñốc chi nhánh ðồng Tháp

3.1.2 Cơ cấu tổ chức, chức năng nhiệm vụ của các phòng ban:

3.1.2.1 Cơ cấu tổ chức:

Ngân hàng phát triển nhà ðBSCL - phòng giao dịch Sa ðéc, ñịa chỉ tại số 9, trung tâm thương mại, phường 2, Thị Xã Sa ðéc, Tỉnh ðồng Tháp

Sơ ñồ 1: CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA MHB - PHÒNG GIAO DỊCH SAðÉC -

ðT

3.1.2.2 Chức năng nhiệm vụ của các phòng ban:

Ban Giám ðốc:

Ban lãnh ñạo gồm 1 Giám ðốc và 1 Phó Giám ðốc

Ban Giám ðốc có quyền và nghĩa vụ:

- Xây dựng và ban hành quy chế làm việc trong cơ quan

- Phân công nhiệm vụ cụ thể cho từng bộ phận, thông tin và tiếp nhận thông tin phản hồi từ các phòng ban trong cơ quan

- Chỉ ñạo hoạt ñộng chung trong toàn phòng giao dịch

- Quyết ñịnh cuối cùng cho một khoản vay vốn

- Bố trí lao ñộng, khen thưởng kỷ luật

- Giám ðốc chịu trách nhiệm theo chế ñộ thủ trưởng

- Phó Giám ðốc giúp việc cho thủ trưởng theo sự phân công

 Phòng nghiệp vụ kinh doanh:

- Trực tiếp giao dịch, quan hệ tín dụng với khách hàng

- Cho vay thu nợ, thống kê phân tích hoạt ñộng tín dụng

- Cân ñối giữa nguồn vốn và sử dụng vốn ở mức an toàn tối ưu

 Phòng kế toán ngân quỹ:

- Tổ chức hạch toán, theo dõi, cân ñối thu chi và các nghiệp vụ phát sinh hàng ngày theo ñúng chế ñộ pháp lệnh kế toán thống kê của nhà nước

- Lập báo cáo hàng tháng, hàng quí và báo cáo quyết toán hàng năm

Giám ðốc và Phó Giám ðốc

Phòng kiểm tra nội bộ Phòng nghiệp

vụ kinh doanh

Phòng kế toán ngân quỹ

Phòng hành chánh nhân sự

- Kết hợp các phòng ban xây dựng kế hoạch kinh doanh, kế hoạch tài chính hàng năm

- Thực hiện tốt vai trò quản lý, giám sát tài sản của Ngân hàng

- Quản lý an toàn kho quỹ, thực hiện các quy ñịnh, quy chế về nghiệp vụ thu, chi, vận chuyển tiền

- Quản lý kho và bảo quản tài sản trong kho theo quy ñịnh

 Phòng tổ chức hành chánh:

Tổ chức thực hiện công tác phục vụ, bảo vệ, tham mưu cho lãnh ñạo trong phân công bố trí cán bộ trong toàn ngân hàng, ñảm bảo các ñiều kiện vật chất, chăm lo ñời sống cán bộ công nhân viên trong ñơn vị

 Phòng kiểm toán nội bộ:

- Xây dựng chương trình, quy mô, mục tiêu kiểm tra cụ thể theo kế hoạch kiểm toán hàng năm

- Triển khai kế hoạch ñịnh kỳ hoặc ñột xuất kiểm tra các mặt hoạt ñộng của Ngân hàng

- Báo cáo kết quả kiểm tra và các kiến nghị cho thủ trưởng

- Rà soát các quy ñịnh về kiểm soát nội bộ và an toàn trong mọi hoạt ñộng của MHB phòng giao dịch Sa ðéc ñể kiến nghị bổ sung cho hoàn thiện hoặc sửa ñổi những sơ hở, thiếu sót, bất hợp lý

- Trong phạm vi, chức năng quyền hạn quy ñịnh, xem xét, giải quyết hoặc trình Giám ðốc các ñơn khiếu nại, khiếu tố

+ Tiền gửi thanh toán, tiền gửi có kỳ hạn bằng VNð, ngoại tệ của mọi tổ chức kinh tế xã hội và cá nhân

+ Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn và không kỳ hạn trong các tầng lớp dân cư bằng VNð, ngoại tệ

- Cho vay ngắn hạn, chủ yếu vào mục ñích làm nhà ở ñối với các

tổ chức kinh tế cá nhân và hộ dân cư trong khu vực Sa ðéc và khu vực lân cận khi ñược Giám ðốc chi nhánh ðồng Tháp cho phép, cho vay xây dựng cơ sở hạ tầng kinh tế - xã hội và sản xuất kinh doanh trên cơ sở khả năng nguồn vốn cho phép và có hiệu quả

- Thực hiên dịch vụ cầm cố tài sản, kinh doanh ngoại tệ và vàng bạc, góp vốn liên doanh, liên kết trong phạm vi ñược Giám ðốc cho phép Thực hiện các dịch vụ thanh toán, chuyển tiền trong hệ thống và ngoài hệ thống MHB

- Thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh và tái bảo lãnh vay vốn ñầu tư phát triển theo phân cấp, ủy quyền của Giám ðốc Chi nhánh ðồng Tháp

- Ngân hàng phát triển nhà ðBSCL phòng giao dịch Sa ðéc có chức năng kinh doanh tiền tệ và các dịch vụ khác của Ngân hàng chủ yếu trong các lĩnh vực nông nghiệp, công nghiệp, thương nghiệp, dịch vụ Trong mấy năm gần ñây hoạt ñộng của Ngân hàng ñã ñạt ñược nhiều kết quả khả quan cũng là nhờ vào một số hoạt ñộng chính như huy ñộng vốn, thu hút tiền gửi của nhân dân ñáp ứng kịp thời vấn ñề vốn cho các doanh nghiệp, hộ cá thể … Ngoài ra Ngân hàng còn tổ chức một số hoạt ñộng như chi trả kiều hối, dịch vụ chuyển tiền cũng

ñã mang lại lợi nhuận ñáng kể

- Ngoài ra, Ngân hàng cũng không ngừng ñổi mới phong cách giao tiếp, mở rộng mạng lưới kinh doanh, thực hiện chiến lược sát dân, sát thị trường… nhằm ñem lại cho khách hàng những dịch vụ tốt nhất tạo ñược uy tín trên thị trường nên ngày càng mở rộng ñược thị phần ñầu tư trên ñịa bàn hoạt ñộng

3.1.3 đánh giá chung về kết quả hoạt ựộng kinh doanh của ngân hàng qua 3 năm (2005-2007)

3.1.3.1 Kết quả hoạt ựộng kinh doanh của ngân hàng qua 3 năm:

Bảng 1: KẾT QUẢ HOẠT đỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG

QUA 3 NĂM

đVT: triệu ựồng

Chênh lệch 2006/2005

Chênh lệch 2007/2006

% so với cùng kỳ năm trước Kết quả là lợi nhuận ròng tăng lên 5.298 triệu ựồng,

so với năm 2005 thì lợi nhuận ròng ựã tăng thêm 579 triệu ựồng, hay 12,27 %, do tốc ựộ tăng của chi phắ lớn hơn tốc ựộ tăng của doanh thu nên lợi nhuận tăng chưa nhiều Thế nhưng, ựây là kết quả khả quan, bởi lẽ trong năm này ngân hàng phải gánh chịu khoảng chi phắ khá cao, phải trắch quỹ dự phòng rủi ro,Ầ nhưng hoạt ựộng kinh doanh của ngân hàng vẫn ựạt hiệu quả, lợi nhuận ròng trong năm vẫn cao hơn so với năm trước

Sang năm 2007, mức doanh thu của ngân hàng cũng tăng, cụ thể là 34.565 triệu ựồng, so với năm 2006 thì mức doanh thu trong năm này chỉ tăng thêm 3.115 triệu ựồng, tương ựương 9,90 % Bên cạnh ựó, chi phắ hoạt ựộng của ngân hàng cũng tăng lên không ựáng kể, cụ thể là 27.140 triệu ựồng, ựã tăng 988 triệu ựồng hay 3,78 % so với năm 2006 Do tốc ựộ tăng của chi phắ ựã thấp hơn

tốc độ tăng của doanh thu nên lợi nhuận trong năm 2007 đạt 7.425 triệu đồng, tăng 2.127 triệu đồng, tương đương 40,15 % so với năm 2006 Lúc này làm cho lợi nhuận tăng cũng khá nhiều, tăng 40,15 % so với năm trước Chứng tỏ ngân hàng hoạt động dần dần cĩ hiệu quả

Nhìn chung, hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua ba năm đều đạt kết quả khá tốt Tuy nhiên, ngân hàng cần cĩ những biện pháp tích cực hơn

để gia tăng thu nhập và giảm thiểu chi phí tới mức thấp nhất Trong những năm tới ngân hàng cần cố gắng hơn nữa đạt được kết quả tốt hơn, đồng thời phát huy tích cực những mặt mạnh của mình để cĩ thể đứng vững trên thị trường và phục

vụ ngày càng tốt hơn cho nhu cầu phát triển kinh tế nước nhà

3.1.3.2 Những thuận lợi, khĩ khăn của ngân hàng:

và đồn kết trong nội bộ cơ quan cũng là một thuận lợi lớn của ngân hàng

- Thời gian thẩm định giải quyết hồ sơ nhanh chĩng làm hài lịng khách hàng nên dễ cạnh tranh với các ngân hàng khác

- Vị trí kinh doanh của ngân hàng nằm ở trung tâm Thị xã tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng dễ tìm và dễ giao dịch

- Mạng lưới trong hệ thống ngân hàng được nối liền tạo điều kiện thu nhập và xử lý thơng tin kịp thời

Những thuận lợi trên gĩp phần khơng nhỏ trong hoạt động của ngân hàng, giúp ngân hàng hoạt động cĩ hiệu quả hơn và đứng vững trên thị trường

Khĩ khăn:

Tuy cĩ nhiều thuận lợi, song hoạt động ngân hàng khơng tránh khỏi những khĩ khăn xảy ra, làm hạn chế hiệu quả hoạt động của ngân hàng và hiện đang là vấn đề mà lãnh đạo ngân hàng quan tâm, đĩ là:

- Vấn ñề quản lý vĩ mô của Nhà nước, nhiều văn bản luật, dưới luật ra ñời rồi sửa ñổi thường xuyên nhưng ñến nay vẫn còn nhiều vấn ñề bất cập không phù hợp, chưa nhất quán với nhau, nổi bật hơn hết là vấn ñề xử lý tài sản thế chấp, cầm cố, giải quyết các khoản nợ ñóng băng…

- ðịa bàn hoạt ñộng quản lý của ngân hàng lớn nhưng bình quân số tiền trên món vay nhỏ làm phát sinh nhiều Quản lý hết món vay là khó khăn, chi phí kiểm tra, thẩm ñịnh phát sinh cao và làm cho lợi nhuận hoạt ñộng giảm

- Ý thức chấp hành pháp luật của người dân chưa cao, dẫn ñến việc xử lý các món nợ quá hạn của ngân hàng bị hạn chế, kém hiệu quả

- Việc kiểm tra sử dụng vốn vay chưa ñược hoàn thiện, ñôn ñốc

và xử lý nợ ñến hạn hoặc quá hạn chưa triệt ñể

- Lãi suất cạnh tranh tương ñối cao, hồ sơ thủ tục phức tạp nên không thu hút ñược nhiều khách hàng

- Chịu sự cạnh tranh của nhiều ngân hàng

Mặc dù có nhiều khó khăn nhưng với nỗ lực của ngân hàng cùng với kinh nghiệm tích lũy qua những năm hoạt ñộng giúp ngân hàng hoạt ñộng dần có hiệu quả hơn

3.1.4 Phương hướng hoạt ñộng trong năm 2008:

3.1.4.1 Mục tiêu ñề ra:

Giữ vững và nâng cao vị thế, thị phần, giữ vững vai trò chủ lực trong ñầu tư phát triển ðồng thời nâng cao sức cạnh tranh trong ñiều kiện hội nhập và công nghệ phát triển

Tạo chuyển biến về lượng và chất trong việc huy ñộng vốn

Tăng trưởng ổn ñịnh, an toàn phù hợp với nguồn vốn huy ñộng

Tăng tổng tài sản - tăng huy ñộng vốn - tăng khách hàng - tăng thu dịch vụ - giảm nợ quá hạn

Hoàn chỉnh cơ cấu lại - triển khai hiện ñại hóa ngân hàng

3.1.4.2 Một số chỉ tiêu kế hoạch năm 2008:

Trong năm 2008, ngân hàng ñề ra một số chỉ tiêu phấn ñấu sau: Cho vay: 400 tỉ ñồng, trong ñó:

Cho vay ngắn hạn: 50%

Cho vay trung và dài hạn: 50%

Vốn huy ñộng: chiếm 70 % Doanh số cho vay, trong ñó:

3.2.1 Phân tích hiệu quả hoạt ñộng tín dụng qua 3 năm:

3.2.1.1 Khái quát về cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng:

Bảng 2: CƠ CẤU NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM

ðVT:triệu ñồng

Qua bảng số liệu, ta thấy tổng nguồn vốn của ngân hàng qua các năm ñều tăng, ñiều này chứng tỏ ngân hàng hoạt ñộng ngày càng có hiệu quả, xuất phát từ nhu cầu gia tăng vốn của các thành phần kinh tế Cụ thể:

Tổng nguồn vốn hoạt ñộng của ngân hàng tính ñến năm 2005 là 236.900 triệu ñồng Sang năm 2006 là 298.970 triệu ñồng tăng 26,20 % so với năm 2005, sự tăng trưởng này là do vốn huy ñộng và vốn ñiều hòa ñều tăng Nguyên nhân mà ngân hàng tăng vốn ñiều hòa cũng như tăng tổng nguồn vốn lên

là do nhu cầu về vốn của khách hàng ngày càng tăng ñể bổ sung vốn kinh doanh, hay nhu cầu phục vụ tiêu dùng, tuy năm 2006 nguồn vốn huy ñộng có tăng

Năm Chênh lệch

2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006 Chỉ tiêu

Số tiền

Tỷ trọng (%) Số tiền

Tỷ trọng (%) Số tiền

Tỷ trọng (%) Số tiền % Số tiền % Nguồn

nhưng vẫn không ñủ ñáp ứng nhu cầu người dân, vì thế phải xin vay thêm của hội sở tỉnh nhiều hơn năm trước ðến năm 2007 tổng nguồn vốn ñạt ñược 303.085 triệu ñồng tăng 1,38 % so với năm 2006 Sở dĩ vốn ñiều hòa giảm là do ngân hàng vay vốn từ hội sở giảm, nhưng vốn huy ñộng vẫn tăng, cụ thể vốn huy ñộng năm 2007 là 172.603 triệu ñồng, tăng 2,76 % so với năm 2006, vốn ñiều hòa giảm 518 triệu ñồng, tức giảm 0,4 % so với năm 2006 Năm 2007 nhu cầu vay vốn của người dân tăng, mà vốn vay từ hội sở lại giảm, ñiều này chứng tỏ ngân hàng hoạt ñộng ngày càng hiệu quả hơn, huy ñộng vốn ngày càng tăng và hạn chế vay vốn ở hội sở Như vậy chứng tỏ rằng sau 3 năm hoạt ñộng, ngân hàng ñã không ngừng phấn ñấu ñể nâng cao hiệu quả huy ñộng vốn

Như vậy qua ba năm, nguồn vốn của ngân hàng ñã có tăng, nhưng

tỷ trọng năm 2006 lại giảm so với năm 2005, năm 2007 tuy có tăng nhưng chỉ tăng 0,8 % so với năm 2006 Trong tương lai ngân hàng cần phải có những thay ñổi tích cực nhằm huy ñộng ñược ñủ nguồn vốn ñáp ứng nhu cầu của người dân ñịa phương ðể hiểu rõ hơn về cơ cấu nguồn vốn ta xem biểu ñồ sau:

Hình 1: Cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng qua 3 năm

3.2.1.2 Khái quát về tình hình huy ñộng vốn của ngân hàng: Bảng 3: TÌNH HÌNH HUY ðỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM.

ðVT: Triệu ñồng

Dựa vào bảng số liệu ta thấy công tác huy ñộng vốn tại ngân hàng qua ba năm ñã có những bước tiến ñáng kể Nguồn vốn huy ñộng chủ yếu bao gồm tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi của doanh nghiệp và các tổ chức tín dụng, phát hành giấy tờ có giá trong ñó chiếm ña số là tiền gửi của doanh nghiệp và các tổ chức tín dụng và tiền gửi tiết kiệm Nguồn vốn huy ñộng từ hai nguồn này luôn tăng trưởng ổn ñịnh và chiếm tỷ trọng cao ðể hình dung rõ hơn ta có thể tham khảo ñồ thị sau:

Chênh lệch 2006/2005

Chênh lệch 2007/2006 Chỉ tiêu Năm

2 Tiền gửi của doanh

nghiệp và các tổ chức

tín dụng

77.056 90.300 92.791 13.244 17,19 2.491 2,76

+ Không kỳ hạn 42.130 50.670 52.891 8.540 20,27 2.221 4,38 + Có kỳ hạn 34.926 39.630 39.900 4.704 13,47 270 0,68

3 Phát hành giấy tờ có

giá 1.148 1.344 1.381 196 17,07 37 2,75 Tổng vốn huy ñộng 143.334 167.970 172.603 24.636 17,19 4.633 2,76

1.Tiền gửi tiết kiệm 2.Tiền gửi của doanh nghiệp 3 Phát hành giấy tờ có giá

Hình 2: Tình hình huy ñộng vốn của ngân hàng qua 3 năm

Tiền gửi tiết kiệm của khách hàng chiếm gần khoảng 45% trong tổng nguồn vốn của ngân hàng mà phần lớn là tiền gửi có kỳ hạn của khách hàng Tiền gửi tiết kiệm là một bộ phận thu nhập bằng tiền của các cá nhân tạm thời nhàn rỗi ñược ký gởi vào ngân hàng nhằm mục ñích ñể dành và sinh lời Tiền gửi

có kỳ hạn tăng dần qua các năm, năm 2006 tăng 4.704 triệu ñồng, năm 2007 thì vẫn tăng so với 2006 nhưng tăng không nhiều, 598 triệu ñồng Thế nhưng ñiều

ấy vẫn nói lên ñược ngân hàng vẫn thu hút ñược nguồn vốn huy ñộng ngày càng nhiều từ bên ngoài Bên cạnh ñó thì tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn vẫn tăng ñều qua các năm, năm 2006 tăng 14,47 % so với năm 2005, ñến năm 2007 chỉ tăng 4,38 % so với năm 2006 Nguyên nhân là do một số doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả hơn, một số tạm thời chưa cần vốn ñể thanh toán nên ñã gửi tiền vào ngân hàng nhằm mục ñích sinh lời và ñược hưởng các tiện ích của ngân hàng ðây là khoản tiền không kỳ hạn có thể gửi và rút ra trong ngày do ñó ngân hàng ít chú trọng ñến nguồn vốn huy ñộng này vì thường ngân hàng không thể chủ ñộng sử dụng nguồn vốn này

Nguồn vốn huy ñộng chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng nguồn vốn là tiền gửi của doanh nghiệp và các tổ chức tín dụng, khoản mục này chiếm trên 50% tổng nguồn vốn huy ñộng ñược và có tăng ñều qua các năm Năm 2006 tăng 17,19 % so với năm 2005, và năm 2007 tăng 2,76 % so với năm trước

Nguồn huy ñộng vốn thứ ba của ngân hàng là phát hành giấy tờ

có giá, Tuy nhiên, việc phát hành những giấy tờ có giá xuất phát từ nhu cầu huy ñộng vốn trong từng năm của ngân hàng Ngân hàng không có quyền quyết ñịnh các ñợt phát hành những giấy tờ có giá này ñể huy ñộng vốn Do ñó, ñây không phải là nguồn huy ñộng chính của ngân hàng Vì thế nó chiếm tỷ trọng không nhiều so với tổng nguồn vốn Nhìn chung mỗi năm nguồn vốn từ loại hình này có tăng nhưng không nhiều, năm 2006 tăng 17,07 % so với năm trước và năm 2007 chỉ tăng 2,75 % so với năm 2006 ðây là khoản tiền chủ yếu của các doanh nghiệp, ngân hàng thương mại cổ phần trên cùng ñịa bàn sau một ngày hoạt ñộng kinh doanh, họ cho vay không hết nên gửi tiền vào ngân hàng ñể hưởng lãi suất

và ñể ñảm bảo an toàn ða số là tiền gửi không kỳ hạn, bởi vì các doanh nghiệp, các ngân hàng khác khi cần vốn sẽ rút ngay, vì thế ña phần các thành phần này chỉ gửi tiền gửi không kỳ hạn, chỉ khi họ dư vốn không sử dụng trong thời gian gần thì có thể gửi bằng hình thức có kỳ hạn ñể ñược hưởng lãi suất cao Nhìn chung ngân hàng cũng thu hút ñược tiền gửi của người dân ngày càng nhiều, cũng nói ñược sự ñi lên của ngân hàng, ñang trong ñà phát triển

3.2.1.3 Phân tích hoạt ñộng tín dụng của ngân hàng qua 3 năm:

Doanh số cho vay:

Bảng 4: DOANH SỐ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM

ðVT: Triệu ñồng

Dựa vào bảng số liệu ta thấynăm 2005 tổng doanh số cho vay của ngân hàng ñạt 235.700 triệu ñồng và ñã tăng lên ñến 293.520 triệu ñồng trong năm 2006, tức ñã tăng 57.820 triệu ñồng, tương ñương với 24,53 %, tổng doanh

số cho vay năm 2007 thì chỉ tăng 2,58 % so với năm 2006 Ta thấy hoạt ñộng tín dụng chủ yếu của ngân hàng là cho vay ngắn hạn, tỷ trọng trung bình qua 3 năm ñạt 78 % Tỷ trọng này qua 3 năm tương ñối ổn ñịnh Nguyên nhân do chính sách tín dụng ngắn hạn ñã ñược mở rộng và ñóng vai trò chủ yếu trong việc sử dụng vốn của ngân hàng Lực lượng khách hàng ñông ñảo trong hoạt ñộng cho vay này

là các hộ nông dân, thường xuyên sử dụng vốn vay ngắn hạn ñể trồng lúa, phổ biến là 2 vụ/năm và ñể phát triển chăn nuôi hoặc trồng những cây ngắn ngày khác Ngoài ra ngân hàng còn cho vay ngắn hạn phổ biến ở các ngành thương nghiệp và thủy sản, cho vay trung và dài hạn chiếm tỷ trọng nhỏ nhưng cũng góp phần tăng nguồn cho vay của ngân hàng và các năm ñều tăng lên

Năm Chênh lệch

2005 2006 2007 2006/2005 2007/2006 Chỉ tiêu

Số tiền

Tỷ trọng (%) Số tiền

Tỷ trọng (%) Số tiền

Tỷ trọng (%) Số tiền % Số tiền %

1 Cho vay ngắn hạn 2.Cho vay trung & dài hạn Tổng doanh số cho vay

Nhìn chung tổng doanh số cho vay của ngân hàng ñều tăng qua các năm Cụ thể cho vay ngắn hạn năm 2006 ñã tăng hơn năm 2005 là 45.106 triệu

ñồng, tương ñương tăng 24,53 %, năm 2007 tăng 2,84 % so với năm 2006 Cho

vay trung và dài hạn năm 2006 ñã tăng 24,52 % so với năm 2005, năm 2007

tăng 1,66 % so với năm trước

Hình 3: Doanh số cho vay của ngân hàng qua 3 năm

Tín dụng ngắn hạn có những lợi ích như: vòng quay vốn nhanh, phù hợp với cơ cấu vốn huy ñộng không kỳ hạn và có kỳ hạn ngắn trong khi tín

dụng trung, dài hạn không có những lợi ích này nên kém ñược ngân hàng ưu tiên

tăng trưởng hơn hoạt ñộng tín dụng ngắn hạn Bên cạnh ñó, theo quy luật thì thời

hạn càng dài mức ñộ rủi ro càng cao như rủi ro về lãi suất, rủi ro thanh khoản

Tuy nhiên, nếu ngân hàng chỉ chú trọng tập trung vào việc ñầu tư cho mỗi loại

hình vay ngắn hạn mà không quan tâm ñến các loại hình khác thì nguy cơ rủi ro cũng sẽ rất cao Trường hợp này xảy ra khi nền kinh tế gặp khủng hoảng, có sự mất ổn ñịnh trong nền kinh tế trong và ngoài nước Và hiện nay ngân hàng cũng ñang ñặt ra chỉ tiêu tăng cả vay ngắn hạn và trung, dài hạn nhằm ñáp ứng những nhu cầu phát triển nghề nghiệp của người dân

Doanh số thu nợ:

Bảng 5: DOANH SỐ THU NỢ CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM

ðVT: Triệu ñồng

Chênh lệch 2006/2005

Chênh lệch 2007/2006

Ta thấy:

Tổng doanh số thu nợ của ngân hàng qua 3 năm ñều tăng trưởng với tốc ñộ tăng của năm 2006 là 20,18 % và năm 2007 chỉ tăng 3,44 % Tốc ñộ tăng có xu hướng giảm là do trong năm này thu nợ ngắn hạn, thu nợ trung và dài hạn ñều giảm mạnh Cụ thể:

204.300 209.034

49.546

67.800 72.417226.416

1 Thu nợ ngắn hạn 2 Thu nợ trung và dài hạn Tổng thu nợ

Hình 4: Doanh số thu nợ của ngân hàng qua 3 năm

- ðối với thu nợ ngắn hạn: Năm 2006 tăng 15,51 % so với năm

2005, tốc dộ tăng này tuy chưa cao nhưng nó cũng phản ánh ñược sự cố gắng tìm những giải pháp ñể có thể thu hồi nợ ñược nhanh chóng, và không ñể nợ quá hạn,

sự tăng lên của doanh số thu nợ cũng do nhu cầu vốn của khách hàng ñối với loại hình tín dụng này rất cao như ñã ñược phân tích trong phần doanh số cho vay ngắn hạn, khách hàng vay vốn ngắn hạn chủ yếu ñể phục vụ cho hoạt ñộng sản xuất kinh doanh của mình và sau một chu kỳ sản xuất thì khách hàng ñã có thể trả tiền vay cho ngân hàng ñể làm thủ tục xin vay lại

- Tuy nhiên, kết quả tốt ñẹp trên có ñược khi việc trả nợ vay còn nằm trong khả năng của khách hàng còn khi khách hàng kinh doanh thua lỗ thật

sự do tác ñộng của thị trường thì ngân hàng vẫn không thu ñược nợ tốt Thực tế năm 2007 thì tốc ñộ tăng trưởng bị sụt giảm mạnh chỉ còn tăng 2,32 % so với

năm trước Vì vậy ñể hạn chế những khoản nợ này chuyển sang nhóm 3 tức là nợ xấu thì cán bộ tín dụng ñã tích cực trong việc thu hồi những khoản nợ thuộc nhóm 2 ñã gần hết hạn bằng cách ñôn ñốc khách hàng, nói cho họ biết là nếu kéo dài thời gian, họ sẽ phải chịu mức trả lãi cao hơn do nợ ñã quá hạn ðây cũng là ñộng lực thúc ñẩy khách hàng trả nợ tốt cho ngân hàng nhằm giữ uy tín của mình

và có thể tạo mối quan hệ làm ăn lâu dài với ngân hàng

- ðối với thu nợ trung, dài hạn: do số vốn tập trung vào loại hình tín dụng này không nhiều như tín dụng ngắn hạn nên doanh số thu hồi nợ cũng ít hơn: năm 2005 thu hồi nợ ñược 13.870 triệu ñồng, năm 2006 thu nợ tăng lên 36,84 % so với năm 2005, những năm ñầu 2005, 2006 thì doanh số thu nợ có tăng lên ñáng kể ñã chứng minh ñược sự cố gắng của cán bộ tín dụng không ñể

nợ quá hạn nhiều, một phần cũng do quá trình sản xuất của các hộ cá thể, doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả nên ñã không ñể nợ chuyển sang nợ xấu nhiều, tốc ñộ tăng lên của thu nợ năm này lớn hơn tốc dộ tăng của doanh số cho vay, chứng tỏ tình hình thu nợ khá tốt ðến năm 2007 thì vẫn có tăng nhưng tốc ñộ giảm hơn, chỉ tăng 6,81 % so với năm 2006 Như chúng ta ñã biết cơ sở của việc thu hồi nợ ngắn hạn ñó là kết quả sản xuất kinh doanh của khách hàng theo mỗi chu kỳ còn ñối với những khoản vốn trung, dài hạn thường ñược ñầu tư cho máy móc thiết

bị, xây dựng cơ sở hạ tầng, phục vụ nhu cầu mua sắm…lại phụ thuộc nhiều vào hiệu quả của dự án và thu nhập của người dân Trong năm 2006 thì giá cả thị trường nhiều mặt hàng tăng vọt như giá xăng dầu, các mặt hàng tiêu dùng, và hầu như tất cả nhu cầu của người dân ñều tăng làm ảnh hưởng ñến những khoản thu nhập ổn ñịnh hàng tháng của người Nếu như trước ñây, khách hàng có thể trang trải ñủ chi phí và trả nợ tốt cho ngân hàng thì khi chi phí tăng cũng ñồng nghĩa với việc khách hàng giảm ñi khả năng trả

Tóm lại, do tính chất và mục ñích sử dụng vốn khác nhau ñối với mỗi loại hình tín dụng mà doanh số cho vay cũng như doanh số thu nợ giữa hai loại tín dụng này có sự chênh lệch nhau Với kết quả ñạt ñược trong 3 năm qua chứng tỏ ngân hàng ñã chưa áp dụng nhiều chính sách ñể cải thiện và thu hồi nợ một cách nhanh chóng Ngoài thực hiện việc phân loại nợ trong tương lai ngân hàng cần phải, chọn lựa khách hàng, xử lý công việc khách quan ñể góp phần ổn ñịnh và bảo toàn ñược ñồng vốn cho ngân hàng Ngân hàng cần có sự giám sát

chặt chẽ hơn nữa trong việc thu hồi nợ trung, dài hạn bằng cách mỗi quý giao chỉ

tiêu cụ thể cho từng cán bộ tín dụng và nhắc nhở cán bộ kiểm tra thường xuyên

tiến ñộ thực hiện dự án của khách hàng

Tình hình dư nợ tại ngân hàng:

Dư nợ cho vay có thể ñược hiểu là hiệu số giữa doanh số cho vay

và thu nợ Như vậy chỉ tiêu dư nợ cho vay là khoản tiền ñã giải ngân mà ngân

hàng chưa thu hồi về Dư nợ cho vay là chỉ tiêu xác thực ñể ñánh giá về quy mô

hoạt ñộng tín dụng trong từng thời kỳ ðây là một chỉ tiêu không thể thiếu khi

nói ñến hoạt ñộng tín dụng của một ngân hàng Tuy nhiên, việc phân tích dư nợ

kết hợp với nợ quá hạn sẽ cho phép ta phản ánh chính xác hơn về hiệu quả hoạt

ñộng tín dụng của ngân hàng Nhìn chung, các ngân hàng có mức dư nợ cao

thường là các ngân hàng có quy mô hoạt ñộng rộng, nguồn vốn mạnh và ña dạng

ðể hiểu rõ hơn về tình hình dư nợ của ngân hàng diễn biến như thế nào trong ba

năm qua, ta xem xét bảng số liệu sau:

Bảng 6: TÌNH HÌNH DƯ NỢ NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM

ðVT: Triệu ñồng

Chênh lệch 2006/2005

Chênh lệch 2007/2006

175.064 196.484 216.128 21.420 12,24 19.644 9,09

Nhìn vào số liệu ta thấy: tổng dư nợ của ngân hàng luôn tăng trưởng qua các năm Trong ñó: năm 2006 tổng dư nợ tăng 12,24 % so với năm

2005, năm 2007 tốc ñộ tăng trưởng chậm lại chỉ tăng 9,09 % so với năm 2006

Ta thấy mặc dù tổng dư nợ trong năm 2007 có cao hơn so với năm

2006 nhưng tốc ñộ tăng lại giảm, nguyên nhân là do trong năm 2007 tốc ñộ tăng

của doanh số cho vay thấp hơn so với tốc ñộ tăng trong năm 2006