HOÀN THIỆN CÔNG tác QUẢN lý rủi RO tín DỤNG tại QUỸ tín DỤNG NHÂN dân hồ xá, HUYỆN VĨNH LINH, TỈNH QUẢNG TRỊ

LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa sử dụng để bảo vệ học vị Tôi xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực luận văn cảm ơn thơng tin trích dẫn luận văn rõ nguồn gốc Tác giả luận văn Nguyễn Hồng Hạnh i LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành Luận văn này, xin chân thành cảm ơn TS Lê Nữ Minh Phương tận tình hướng dẫn, giúp đỡ, góp ý cho tơi q trình nghiên cứu hồn thành Luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn Ban Giám hiệu, Phòng Đào tạo sau đại học quý thầy cô giáo Trường Đại học Kinh tế Huế tạo điều kiện, giúp đỡ suốt q trình học tập nghiên cứu Tơi xin chân thành cảm ơn quan tâm, giúp đỡ Lãnh đạo Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Quảng Trị; Ban lãnh đạo cán QTDND Hồ Xá; hỗ trợ, động viên từ phía đồng nghiệp, gia đình bạn bè Trong trình thực Luận văn, tác giả cố gắng nỗ lực tránh khỏi thiếu sót hạn chế Tác giả mong nhận góp ý chân thành Q thầy (cơ) đồng nghiệp để Luận văn hoàn thiện Xin trân trọng cảm ơn! Quảng Trị, ngày tháng năm 2019 Tác giả luận văn Nguyễn Hồng Hạnh ii TÓM LƯỢC LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ Họ tên học viên : NGUYỄN HỒNG HẠNH Chuyên ngành : QUẢN LÝ KINH TẾ Mã số: 83 10 110 Niên khóa : 2017-2019 Người hướng dẫn khoa học: TS LÊ NỮ MINH PHƯƠNG Tên đề tài: HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN HỒ XÁ, HUYỆN VĨNH LINH, TỈNH QUẢNG TRỊ Mục đích đối tượng nghiên cứu Trong năm gần đây, QTDND Hồ Xá nỗ lực tăng trưởng tín dụng theo mục tiêu tăng trưởng tín dụng Ngân hàng Nhà nước Nhưng với tăng trưởng tín dụng vấn đề quản lý rủi ro tín dụng QTDND Hồ Xá Xuất phát từ thực trạng hoạt động tín dụng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng QTDND Hồ Xá, đồng thời xác định tính cấp thiết việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng nhằm đảm bảo tăng trưởng tín dụng hiệu quả, tơi chọn đề tài: “Hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân Hồ Xá, huyện Vĩnh Linh, tỉnh Quảng Trị”để nghiên cứu làm luận văn thạc sĩ Các phương pháp nghiên cứu sử dụng Để phân tích thực trạng nhằm đưa giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng QTDND Hồ Xá, luận văn sử dụng phương pháp sau: phương pháp thu thập số liệu, phương pháp tổng hợp xử lý số liệu, phương pháp thống kê mô tả, phương pháp so sánh Các kết nghiên cứu kết luận Đề tài nghiên cứu hệ thống hóa vấn đề lý luận rủi ro tín dụng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng; phân tích đánh giá thực trạng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng QTDND Hồ Xá Trên sở đó, đề tài đề xuất giải pháp góp phần hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng QTDND Hồ Xá thời gian tới Đề tài nghiên cứu đóng góp phần nhỏ giúp QTDND Hồ Xá hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng, nhằm kiểm sốt khoản nợ xấu, khoản nợ có vấn đề, nhận diện sớm rủi ro để từ có biện pháp xử lý hiệu quả, bước nâng cao lực cạnh tranh để tồn tiếp tục phát triển bền vững iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN .i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iv PHẦN I ĐẶT VẤN ĐỀ Mục tiêu nghiên cứu .2 2.1 Mục tiêu chung: .2 2.2 Mục tiêu cụ thể: .3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu 4.1 Phương pháp thu thập số liệu 4.2 Phương pháp xử lý, phân tích số liệu Kết cấu luận văn CHƯƠNG I CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CƠNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 Một số vấn đề lý luận chung Quỹ tín dụng nhân dân .6 1.1.1 Sự đời hệ thống QTDND 1.1.2 Nguyên tắc tổ chức hoạt động QTDND 1.1.3 Mơ hình tổ chức hoạt động QTDND .8 1.1.4 Chức năng, nhiệm vụ chủ yếu QTDND 1.2 Lý luận rủi ro tín dụng 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng .9 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng .10 1.3 Cơng tác quản lý rủi ro tín dụng 14 1.3.1 Khái niệm cơng tác quản lý rủi ro tín dụng 14 * Các phương thức kiểm soát rủi ro tín dụng .25 TĨM TẮT CHƯƠNG 34 CHƯƠNG II THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO 35 TÍN DỤNG TẠI QTDND HỒ XÁ 35 iv 2.1 Tổng quan QTDND Hồ Xá 35 2.1.1 Sơ lược trình hình thành phát triển QTDND Hồ Xá .35 2.1.2 Cơ cấu tổ chức QTDND Hồ Xá 36 2.1.3 Tình hình hoạt động QTDND Hồ Xá giai đoạn 2015-2017 .41 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng QTDND Hồ Xá qua năm 2015-2017 .46 2.2.1 Dư nợ tín dụng phân theo mục đích vay vốn khách hàng 46 Do địa bàn hoạt động QTDND Hồ Xá địa bàn nơng thơn vốn tự có đơn vị thấp nên cho vay sản xuất, kinh doanh đơn giản Đối tượng cho vay chủ yếu chăn nuôi, trồng trọt, ngành nghề kinh doanh, dịch vụ nhỏ, mua sắm đồ dùng sinh hoạt Vì vậy, DNTD phân theo mục đích vay vốn khách hàng bao gồm: DNTD cho vay sản xuất nông nghiệp, DNTD cho vay kinh doanh – dịch vụ DNTD cho vay tiêu dùng 47 Qua bảng số liệu ta thấy: DNTD cho vay sản xuất nông nghiệp tăng qua năm, cụ thể: Năm 2015, DNTD cho vay sản xuất nông nghiệp đạt 67.685 triệu đồng, chiếm 37,23% tổng dư nợ, năm 2016 đạt 70.691 triệu đồng, chiếm 37,47% tổng dư nợ, tăng 3.006 triệu đồng, tương ứng tăng 4,44% so với năm 2015 Năm 2017, DNTD cho vay sản xuất nông nghiệp đạt 71.039 triệu đồng, chiếm 37,18% tổng dư nợ, tăng 348 triệu đồng, tương ứng tăng 0,49% so với năm 2016 DNTD cho vay sản xuất nông nghiệp tăng năm qua, sách tín dụng phục vụ phát triển nơng nghiệp, nông thôn ngành ngân hàng đẩy mạnh triển khai, năm 2015 năm đầu triển khai Nghị định 55/2015/NĐ-CP Chính phủ sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn Đồng thời đơn vị thực cho vay phát triển mơ hình kiểm nghiệm mơ hình lúa-cá, cá chình góp phần chuyển dịch cấu trồng, vật nuôi nâng cao giá trị hiệu đơn vị diện tích Thêm vào việc trọng ưu tiên vốn vay trang trại, cao su làm nguyên liệu cho nhà máy, khu công nghiệp nên dư nợ tín dụng cho vay sản xuất nơng nghiệp tăng lên đáng kể 47 2.2.2 Dư nợ tín dụng phân theo thời hạn .48 Với việc phân loại nợ trên, đơn vị chủ động việc đánh giá rủi ro khoản vay thông qua đánh giá phân loại cách toàn diện hơn, sát với chất hơn, đồng thời khả quản lý rủi ro sức cạnh tranh đơn vị v cải thiện đáng kể có đủ nguồn tài dự phòng để bù đắp tổn thất xảy 50 (Nguồn: Báo cáo tình hình hoạt động QTDND Hồ Xá 2015-2017) 51 2.2.5 Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu 55 2.2.6 Tỷ lệ dư nợ vốn huy động (Hiệu suất sử dụng vốn) 56 2.3.3 Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 61 Kiểm tra phát dấu hiệu rủi ro công việc không CBTD tham gia vào quy trình cấp tín dụng mà quán triệt đến cán QTDND Hồ Xá Theo quy trình tín dụng nhiệm vụ phát dấu hiệu rủi ro phòng tín dụng thực phận trực tiếp làm việc với khách hàng, thu thập thông tin, kiểm tra sử dụng vốn vay khách hàng… nên có khả phát kịp thời biến động bất lợi 61 Thực tế năm qua cho thấy, công tác phòng ngừa hạn chế RRTD QTDND Hồ Xá mang tính thụ động, chủ yếu xử lý dấu hiệu rủi ro xuất (không trả nợ hạn, kinh doanh thua lỗ, kết phân loại nợ không tốt…), khả đo lường lượng hóa RRTD chưa tốt hạn chế trình độ, kinh nghiệm CBTD, hệ thống thông tin xử lý thông tin chưa tốt; công tác kiểm tra sử dụng vốn vay hời hợt, chủ yếu dựa vào thông tin khách hàng cung cấp, đặc biệt khách hàng vùng sâu, vùng xa… 61 Trong hoạt động tín dụng, khó nói khơng có rủi ro QTDND phải áp dụng tối đa biện pháp để phòng ngừa rủi ro Qua sở lý luận nghiên cứu chương nhận thấy, cơng cụ phòng ngừa RRTD QTDND Hồ Xá sử dụng đơn điệu, chủ yếu bảo đảm tín dụng trích lập quỹ dự phòng rủi ro Tuy nhiên, xuất phát từ thực tế thị trường tài nước giai đoạn sơ khai, việc nghiên cứu áp dụng công cụ tiên tiến khác chưa phổ biến đặc thù tình hình chung QTDND 61 RRTD đa dạng có rủi ro nằm ngồi tầm kiểm sốt CBTD mà thẩm định tín dụng khơng thể lường hết Vì thế, để hạn chế tổn thất rủi ro xảy ra, QTDND Hồ Xá tăng cường cho vay có bảo đảm tài sản góp phần hạn vi chế tổn thất đáng kể Việc áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay nâng cao tính chịu trách nhiệm chia sẻ rủi ro khách hàng với QTDND 61 QTDND Hồ Xá thực cho vay có bảo đảm tài sản theo Quyết định số 20/2017/QĐ-QTDHX ngày 13/3/2017 “Quy chế quy định bảo đảm tiền vay QTDND Hồ Xá” Quyết định số 11/2014/QĐ-QTDHX ngày 01/3/2014 “Quy chế quy định giao dịch bảo đảm QTDND Hồ Xá” QTDND Hồ Xá tăng cường áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay, đa dạng hình thức như: chấp, cầm cố tài sản, bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay… Do đó, tỷ lệ cho vay có bảo đảm tài sản có xu hướng gia tăng, góp phần giảm thiểu tổn thất rủi ro xảy Đây sách cơng tác quản lý RRTD nhằm nâng cao chất lượng tín dụng giảm thiểu phát sinh nợ xấu 62 Nhìn vào bảng 2.12 trên, ta thấy dư nợ có TSĐB chiếm tỷ trọng cao (trên 95%) có xu hướng gia tăng qua năm Năm 2015, dư nợ có TSĐB 172.700 triệu đồng, chiếm 95,02% tổng dư nợ Năm 2016, dư nợ có TSĐB 179.300 triệu đồng, chiếm 95,06% tổng dư nợ, tăng 6.600 triệu đồng tương ứng tăng 3,82% so với năm 2015 Năm 2017, dư nợ có TSĐB 182.169 triệu đồng, chiếm 95,36%, tăng 2.869 triệu đồng tương ứng tăng 1,60% so với năm 2016 Việc tăng dư nợ có TSĐB giúp QTDND Hồ Xá giảm rủi ro khách hàng khơng hồn thành nghĩa vụ trả nợ với ngân hàng Tuy nhiên, QTDND Hồ Xá không nên tin tưởng phụ thuộc vào TSĐB khách hàng mà xem nhẹ phần thẩm định vay giá trị TSĐB ln ln biến động theo thị trường Hơn nữa, việc phát mại TSĐB thị trường vơ khó khăn đồng thời giá trị bán thấp nhiều so với giá trị thực tế tài sản Đối với khoản vay khơng cần dùng TSĐB khoản vay tín chấp, hầu hết khách hàng vay dựa vào tín chấp khách hàng thân thiết có mối quan hệ từ lâu với QTDND Hồ Xá Mặc dù khoản vay chiếm tỷ lệ nhỏ cấu dư nợ khoản gây rủi ro lớn cho QTDND Hồ Xá khách hàng không trả nợ 62 Bên cạnh việc tăng cường áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay nhằm nâng cao chất lượng tín dụng giảm thiểu phát sinh nợ xấu cơng tác trích lập dự vii phòng điều kiện bắt buộc QTDND nhằm đối phó với rủi ro cách chủ động Tương ứng với loại rủi ro hữu: rủi ro hệ thống (Systematic Risk) rủi ro cá biệt (Specific Risk) có hai loại quỹ dự phòng thành lập quỹ dự phòng chung quỹ dự phòng cụ thể 63 Ở Việt Nam, việc trích lập dự phòng RRTD quy định định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/5/2005 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Theo đó, tỷ lệ dự phòng chung 0,75%, tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể quy định theo nhóm nợ từ nhóm đến nhóm theo tỷ lệ: 0%, 5%, 20%, 50% 100% Tỷ lệ áp dụng chung cho tất TCTD nhằm đảm bảo quán thống kê, phân tích, đánh giá chất lượng nợ TCTD, đồng thời đánh giá khả ứng phó rủi ro điều kiện cụ thể thị trường .63 QTDND Hồ Xá thực phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro theo Quyết định số 22/2017/QĐ-HĐQT ngày 13/3/2017 “Quy chế phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng rủi ro hoạt động tín dụng QTDND Hồ Xá” 63 Số liệu trích lập dự phòng rủi ro QTDND Hồ Xá thể qua bảng sau: 63 ĐVT: Triệu đồng 63 2.3.4 Kiểm sốt rủi ro tín dụng .64 a Kiểm soát việc tiến hành kiểm tra, kiểm soát nội 65 Ban kiểm soát nội QTDND tổ chức Đại hội thành viên bầu để thực chức năng, nhiệm vụ nhằm đảm bảo cho Quỹ hoạt động an toàn, hiệu Hoạt động theo Quyết định số 08/2016/QĐ-BKS ngày 21/3/2016 “Quy chế tổ chức hoạt động Ban kiểm soát QTDND Hồ Xá” Hội đồng chủ tịch QTDND Hồ Xá ban hành 65 Về trình độ chun mơn BKS QTDND Hồ Xá đáp ứng theo Thông tư 04/2015/TTNHNN Ngân hàng Nhà nước quy định tiêu chuẩn thành viên Hội đồng quản trị, thành viên BKS người điều hành QTDND 65 Thực chương trình kiểm sốt định kỳ theo q hàng năm, BKS thực công tác kiểm tra, kiểm soát hoạt động Quỹ sau: .65 viii - Kiểm tra việc quản trị HĐQT; 65 - Kiểm tra công tác điều hành; 65 - Kiểm tra nguồn vốn công tác huy động; 65 - Kiểm tra việc chấp hành chế độ tín dụng; 65 - Kiểm tra, kiểm sốt cơng tác kế toán, kho quỹ quản lý tài sản; .65 - Cơng tác quản lý tài phân phối lợi nhuận; 65 - Kiểm tra tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động 65 Từ năm 2015 đến nay, BKS thực kiểm soát thường xuyên phát số sai phạm nhỏ hoạt động BKS có văn chấn chỉnh kịp thời, không để sai phạm lặp lặp lại nhiều lần .65 b Kiểm sốt q trình thẩm định giải ngân vốn .65 QTDND Hồ Xá thực kiểm sốt q trình thẩm định giải ngân vốn cho khách hàng theo Quyết định số 27/2017/QĐ-HĐQT quy định “Quy trình kiểm tra, giám sát tín dụng QTDND Hồ Xá” Theo đó, vào tính chất khoản vay, khách hàng vay, CBTD thực kiểm tra, giám sát trình vay vốn, sử dụng vốn vay trả nợ khách hàng phù hợp với nội dung ký hợp đồng tín dụng theo quy trình nghiệp vụ cho vay Quỹ nhằm đảm bảo hiệu khả trả nợ 65 Việc kiểm soát trình thẩm định giải ngân vốn phải dựa quy trình thẩm định tín dụng mà Quỹ đặt Theo đó, quy trình thực sở nguồn thông tin: hồ sơ khách hàng, khảo sát thực tế nguồn khác Cụ thể: 66 - Thẩm định hồ sơ khách hàng cung cấp: CBTD kiểm tra hồ sơ khách hàng tính hợp pháp, hợp lệ 66 - Phân tích lực pháp luật, lực hành vi dân khách hàng vay vốn thông qua hồ sơ, tài liệu cung cấp thông tin từ nguồn khác 66 - Đánh giá lực tài lực sản xuất kinh doanh hộ kinh doanh năm gần (nếu có) .66 - Đối chiếu nội dung hồ sơ khách hàng cung cấp với thông tin thu thập 66 ix 2.3.5 Tài trợ rủi ro tín dụng 66 TÓM TẮT CHƯƠNG 82 Như vậy, với nội dung giải được, chương luận văn hình thành sở thực tiễn cho giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng QTDND Hồ Xá kiến nghị đề xuất chương nhằm góp phần hạn chế rủi ro tín dụng đến mức thấp QTDND Hồ Xá 83 3.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng QTDND Hồ Xá 84 3.1.1 Định hướng chung 84 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác quản lý RRTD QTDND Hồ Xá 85 Trong bối cảnh nước ta hội nhập ngày sâu rộng vào kinh tế giới, ngành Ngân hàng nói chung hệ thống QTDND nói riêng có nhiều hội phát triển phải đối mặt với không thách thức Để tận dụng hết hội, vượt qua thách thức đặt ra, đòi hỏi hệ thống QTDND cần phải có giải pháp bứt phá phát triển bền vững môi trường hội nhập cạnh tranh gay gắt 85 Thời gian qua, công tác quản lý RRTD QTDND Hồ Xá có nhiều bước tiến đáng kể, nhiên nhiều hạn chế cần có giải pháp khắc phục Căn vào nhân tố có ảnh hưởng lớn đếncơng tác quản lý RRTD QTDND thực trạng công tác quản lý RRTD QTDND Hồ Xá, tác giả mạnh dạn đề xuất giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác quản lý RRTD QTDND Hồ Xá sau: 85 3.2.1 Hồn thiện cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng 86 QTDND Hồ Xá cần xây dựng hệ thống cảnh báo sớm liên quan đến dấu hiệu khách hàng thị trường Để nhận biết ước lượng tác động dấu hiệu này, CBTD cần phải có trình độ, nhạy bén phải quan tâm theo dõi sát tình hình SXKD khách hàng Ngồi ra, CBTD cần thường xuyên kiểm tra, kiểm soát hoạt động khách hàng vay vốn thông qua dấu hiệu tài phi tài chính, thơng qua bạn hàng khách hàng để biết người vay gặp khó khăn, vướng mắc đâu, từ đưa phương hướng giải quyết, giúp cho hoạt động SXKD họ cải thiện theo chiều hướng tích cực, từ đó, Quỹ giảm thiểu RRTD khoản cấp tín dụng khách hàng 86 QTDND Hồ Xá cần có cơng tác dự báo diễn biến kinh tế ngành, lĩnh vực tác động đến QTDND, khách hàng vay vốn, từ đưa x Hiện vấn đề bật mà Việt Nam nước phát triển phải đối mặt tính ổn định hệ thống ngân hàng trước nguy bùng phát nợ xấu, nợ chuẩn Vấn đề giải hậu RRTD nói chung RRTD nói riêng tốn khó cho quan chức hệ thống ngân hàng Hy vọng qua nghiên cứu này, đề tài đóng góp phần nhỏ vào việc giúp QTDND Hồ Xá hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng, nhằm kiểm sốt khoản nợ xấu, khoản nợ có vấn đề, nhận diện sớm rủi ro để từ có biện pháp xử lý hiệu quả, bước nâng cao lực cạnh tranh để tồn tiếp tục phát triển bền vững II Kiến nghị 2.1 Kiến nghị với Chính phủ 2.1.1 Hồn thiện ổn định sách kinh tế xã hội Trong năm qua, Nhà nước có sách đắn xây dựng kinh tế xã hội ngày phát triển, sở thu hút vốn đầu tư nước ngoài, tạo điều kiện cho QTDND phát triển môi trường cạnh tranh Song để đồng từ cấp lãnh đạo trung ương đến địa phương Nhà nước cần hồn thiện sách kinh tế-xã hội để kinh tế phát triển nhanh ổn định Đây sở tạo nên yên tâm thành phần kinh tế đầu tư sản xuất kinh doanh Nhà nước cần xác định rõ chiến lược phát triển kinh tế, định hướng đầu tư, ổn định giá trị đồng tiền nội tệ thơng qua sách tỷ giá hối đối để khuyến khích đầu tư, thực đẩy nhanh trình cổ phần hố doanh nghiệp tạo mơi trường ổn định cho doanh nghiệp hoạt động 2.1.2 Tạo môi trường kinh doanh ổn định, bình đẳng cho hoạt động tín dụng Chính phủ cần tiếp tục thực mục tiêu kiểm sốt tăng trưởng tín dụng để kiềm chế lạm phát, đồng thời đảm bảo an toàn, hiệu hoạt động tín dụng Bên cạnh đó, Chính phủ nên hồn chỉnh quy định pháp luật có liên quan trực tiếp gián tiếp đến hoạt động cấp tín dụng TCTD nói chung hệ thống QTDND nói riêng quy định giao dịch bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo 97 đảm, quy định cấp giấy tờ sở hữu tài sản, quy định ngành nghề kinh doanh… vốn vấn đề liên quan đến nhiều bộ, ngành khác nhau, có ảnh hưởng đến cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Chính phủ cần điều phối kết hợp với ngành có liên quan, với NHNN để thống nhất, chia sẻ quan điểm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, phối kết hợp để giải vấn đề vướng mắc q trình cấp tín dụng QTDND 2.1.3 Hoàn thiện hệ thống pháp luật Nhằm tạo sở pháp lý đồng bộ, quán việc sử dụng tài sản để đảm bảo nợ vay theo Luật đất đai, Luật nhà Luật dân Chính phủ cần sửa đổi số quy định chưa thống Luật Để giải pháp phòng ngừa hạn chế RRTD QTDND thực thi có hiệu QTDND phải hoạt động mơi trường có khn khổ pháp luật vững đảm bảo cho việc phòng ngừa, hạn chế rủi ro Giải pháp quan trọng hàng đầu từ phía Chính phủ khơng ngừng xây dựng, hồn thiện khuôn khổ pháp lý cho hoạt động sản xuất kinh doanh kinh tế nói chung, đảm bảo mơi trường pháp lý minh bạch, ổn định vững thơng thống cho hoạt động kinh doanh tất ngành kinh tế có hoạt động ngân hàng 2.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước Việt Nam 2.2.1 Đưa hệ thống pháp luật ngân hàng hồn thiện, phù hợp với thơng lệ quốc tế Hiện nay, văn pháp lý thường xuyên sửa đổi cho phù hợp với quy định thông lệ quốc tế Tuy nhiên, văn NHNN kẽ hở để TCTD dựa vào để lách luật hợp pháp NHNN cần tiếp tục hoàn thiện khung pháp lý hoạt động tín dụng, phối hợp với quan việc ban hành quy định xử lý nợ xấu, tháo gỡ khó khăn thủ tục trình phát tài sản đảm bảo Nên có bước hướng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm TCTD, quan Cơng an, quyền sở, Sở tài ngun môi trường làm sở pháp lý để đến ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phối 98 hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa cơng việc thi hành án Nghiên cứu, chỉnh sửa, hoàn thiện quy định ngoại hối, phân loại nợ, bảo đảm an tồn phù hợp với thơng lệ, chuẩn mực quốc tế điều kiện thực tế Việt Nam 2.2.2 Nâng cao vai trò hiệu công tác tra, giám sát Tăng cường hoạt động tra, giám sát NHNN với TCTD Việc tăng cường tra giám sát TCTD nhằm đảm bảo hoạt động TCTD khuôn khổ mà NHNN quy định: thực tỷ lệ an toàn vốn, việc thực dự trữ bắt buộc, việc thực quy định NHNN quy chế cho vay, bảo đảm… Nhằm hạn chế rủi ro cho TCTD kinh tế có biến động đồng thời khơng gây xáo trộn hoạt động, tạo môi trường cạnh tranh bình đẳng TCTD Tiếp tục triển khai đổi công tác tra, giám sát ngân hàng Cần nâng cao chất lượng tra cách nắm bắt kịp thời nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ đại, áp dụng công nghệ nhằm giám sát liên tục TCTD hai hình thức tra chỗ giám sát từ xa Thanh tra chỗ nâng cao hiệu lực cho việc xử lý vi phạm dựa tài liệu chứng minh không tuân thủ quy định pháp luật nguyên nhân khách quan hay chủ quan làm sở để áp dụng chế tài cụ thể Giám sát từ xa giúp cảnh báo kịp thời sai phạm để TCTD có biện pháp ngăn ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Triển khai tra, giám sát cách thống nhất, có trọng tâm, trọng điểm TCTD Xử lý kiên quyết, kịp thời sai phạm phát qua tra Nghiên cứu, xây dựng, ban hành văn pháp lý liên quan đến hoạt động tra, giám sát ngân hàng Chương trình tra cần xây dựng chi tiết, khoa học, thơng tin thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức; nội dung tra phải cải tiến để đảm bảo kiểm soát TCTD, thể vai trò cảnh báo, ngăn chặn phòng ngừa rủi ro, không gây ảnh hưởng đến hoạt động TCTD Ổn định máy tổ chức Cơ quan tra, giám sát ngân hàng Tăng cường số lượng, chất lượng cán làm công tác tra, giám sát ngân hàng Thực có hiệu việc phân công cán tra theo dõi chịu trách nhiệm an toàn chi 99 nhánh, đơn vị tổ chức tín dụng địa bàn Đồng thời, cần hoán đổi cán tra chi nhánh NHNN để đảm bảo tính khách quan tạo môi trường hoạt động đa dạng cho cán tra, kiểm tra trau dồi thêm nghiệp vụ, xử lý tình 2.2.3 Tăng cường khả dự báo hoạch định sách Để tăng cường hoạt động dự báo rủi ro NHNN, NHNN cần tăng cường việc phân tích dự báo rủi ro thơng qua biến động kinh tế, tình hình tín dụng, dự trữ TCTD… để có điều chỉnh lãi suất, sử dụng cơng cụ sách tiền tệ phù hợp, cảnh báo rủi ro cho TCTD Ngoài xây dựng giải pháp hoàn thiện phương pháp kiểm tốn kiểm sốt nội vơ cần thiết giai đoạn nợ xấu tràn lan NHNN cần tiếp tục hoàn thiện mơ hình tổ chức máy tra ngân hàng theo ngành dọc từ trung ương xuống sở có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy NHNN Tạo lập kênh thông tin liên thông quan chức Thuế, Hải quan, Tòa án, Cơng an, ngành …với NHNN để nắm bắt thông tin cá nhân, tổ chức Trên sở đó, NHNN có cảnh báo, lưu ý sớm TCTD 2.3 Kiến nghị với Ngân hàng hợp tác Cần tổ chức khóa đào tạo bồi dưỡng nghiệp vụ cho cán tín dụng, cán quản lý rủi ro, chấp thuận cho QTDND Hồ Xá thành lập phận quản lý rủi ro tín dụng độc lập Cần sớm xây dựng triển khai áp dụng hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng; ban hành quy trình nghiệp vụ tín dụng phân rõ trách nhiệm khâu nghiệp vụ; Áp dụng hệ thống công nghệ thông tin đại hoạt động tín dụng quản lý rủi ro; Đề xuất cải tiến phương pháp phân loại nợ trích dự phòng rủi ro theo chuẩn mực quốc tế Trong thời gian qua, QTDND Hồ Xá có nhiều nỗ lực cố gắng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng có nhiều biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng kết chưa đạt mong muốn Tơi mong kiến nghị trình bày góp phần hồn thiện cơng tác quản lý 100 rủi ro tín dụng QTDND Hồ Xá 101 TÀI LIỆU THAM KHẢO Bùi Diệu Anh (2010), Nghiệp vụ tín dụng ngân hàng, Trường Đại học Ngân hàng Phan Thị Cúc (2009), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Giao thông vận tải Nguyễn Đăng Dờn, Đặng Hà Giang, Hoàng Hùng, Quản trị Ngân hàng thương mại đại, NXB Phương Đông Nguyễn Minh Duệ (2007), Bài giảng quản trị rủi ro, Trường Đại học Bách khoa Hà Nội Hồ Diệu (2002), Quản trị ngân hàng, Nhà xuất Thống kê Đinh Xuân Hạng, Nguyễn Văn Lộc (2012), Giáo trình quản trị tín dụng ngân hàng thương mại, Nhà xuất lao động, Hà Nội Trần Huy Hoàng (2011), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Lao động - Xã hội GS.TS Nguyễn Văn Tiến (2009), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội Báo cáo tình hình hoạt động TCTD địa bàn năm 2015, 2016, 2017, NHNN chi nhánh tỉnh Quảng Trị 10 Chỉ thị số 06/CT-NHNN ngày 20/7/2017 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 11.Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 12 Thông tư số 04/2015/TT-NHNN ngày 31/3/2015 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 13 Luật Tổ chức Tín dụng số 47/2010/QH12 14 Thông tin từ Website: - Ngân hàng Nhà nước (http://.sbv.gov.vn) - Tạp chí ngân hàng(http://tapchinganhang.gov.vn) 102 PHỤ LỤC Phụ lục 01 Descriptive Statistics N Minimum Maximum Mean Std Deviation GIOITINH 30 1.00 2.00 1.4667 50128 TUOI 30 1.00 3.00 2.1333 57289 TRINHDO 30 1.00 3.00 2.0667 25064 THOIGIANCONGTAC 30 1.00 3.00 2.6857 57703 CONGTACTHAMDINHTINDUNG 30 2.00 4.00 3.1667 31968 CONGTACTHUTHAPTHONGTIN 30 2.00 4.00 3.2333 25064 CONGTACKIEMTRAGIAMSATVONVAY 30 2.00 4.00 3,3333 52589 CONGTACKIEMSOATNOIBO 30 3.00 5.00 4.1333 36111 CONGTACXEPHANGKHACHHANG 30 2.00 4.00 3.0667 19234 CONGTACPHANTICHCHATLUONGTD 30 3.00 5.00 4.0667 25064 CONGTACBAODAMTIENVAY 30 3.00 5.00 4.1667 30772 CONGTACTRICHLAPDPRR 30 3.00 5.00 4.1333 31968 CONGTACDIEUHANHCUABLDQUY 30 4.00 5.00 4.2667 16740 VIECCHAPHANHCUACANBOQUY 30 3.00 5.00 4.3667 19234 CACTYLEDBANTOANHOATDONG 30 4.00 5.00 4.8667 30772 CHINHSACHLAISUATCHOVAY 30 4.00 5.00 4.7667 30772 CONGTACDONDOCTHUHOINO 30 3.00 5.00 4.5667 37869 CONGTACQUANLYVAXULYNOXAU 30 3.00 5.00 4.8333 45392 Valid N (listwise) 30 103 GIOITINH Cumulative Frequency Valid Percent Valid Percent Percent Nam 19 63.3 63.3 63.3 Nu 11 36.7 36.7 100.0 Total 30 100.0 100.0 TUOI Cumulative Frequency Valid Percent Valid Percent Percent 45 tuoi Total TRINHDO Cumulative Frequency Valid Cao dang Dai hoc Sau dai doc Total Percent Valid Percent Percent 3.3 3.3 3.3 26 86.7 86.7 90 10 10 100.0 30 100.0 100.0 104 THOIGIANCONGTAC Cumulative Frequency Valid 10 nam 15 50 50 100.0 Total 30 100.0 100.0 CONGTACTHAMDINHTINDUNG Cumulative Frequency Valid Percent Khong tot Binh thuong Percent 13.3 13.3 13.3 17 56.7 56.7 70.0 30.0 30.0 100.0 30 100.0 100.0 Tot Total Valid Percent CONGTACTHUTHAPTHONGTIN Cumulative Frequency Valid Khong tot Percent Valid Percent Percent 10.0 10.0 10.0 Binh thuong 17 56.7 56.7 66.7 Tot 10 33.3 33.3 100.0 Total 30 100.0 100.0 CONGTACKIEMTRAGIAMSATVONVAY Cumulative Frequency Valid Khong tot Percent Valid Percent Percent 13.3 13.3 13.3 Binh thuong 12 40.0 40.0 53.3 Tot 14 46.7 46.7 100.0 Total 30 100.0 100.0 105 CONGTACKIEMSOATNOIBO Cumulative Frequency Valid Binh thuong Tot Valid Percent Percent 10.0 10.0 10.0 20 66.7 66.7 76.7 23.3 23.3 100.0 30 100.0 100.0 Rat tot Total Percent CONGTACXEPHANGKHACHHANG Cumulative Frequency Valid Khong tot Binh thuong Valid Percent Percent 10.0 10.0 10.0 22 73.3 73.3 83.3 16.7 16.7 100.0 30 100.0 100.0 Tot Total Percent CONGTACPHANTICHCHATLUONGTD Cumulative Frequency Valid Binh thuong Tot Rat tot Total Percent Valid Percent Percent 16.7 16.7 16.7 18 60.0 60.0 76.7 23.3 23.3 100.0 30 100.0 100.0 106 CONGTACBAODAMTIENVAY Cumulative Frequency Valid Binh thuong Tot Valid Percent Percent 10.0 10.0 10.0 19 63.3 63.3 73.3 27.7 27.7 100.0 30 100.0 100.0 Rat tot Total Percent CONGTACTRICHLAPDPRR Cumulative Frequency Valid Binh thuong Tot Valid Percent Percent 3.3 3.3 3.3 24 80.0 80.0 83.3 16.7 16.7 100.0 30 100.0 100.0 Rat tot Total Percent CONGTACDIEUHANHCUABLDQUY Cumulative Frequency Valid Tot Valid Percent Percent 22 73.3 73.3 73.3 26.7 26.7 100.0 30 100.0 100.0 Rat tot Total Percent VIECCHAPHANHCUACANBOQUY Cumulative Frequency Valid Binh thuong Percent Valid Percent Percent 10.0 10.0 10.0 Tot 15 50.0 50.0 60.0 Rat tot 12 40.0 40.0 100.0 Total 30 100.0 100.0 107 CACTYLEDBANTOANHOATDONG Cumulative Frequency Valid Tot Percent Valid Percent Percent 16.7 16.7 16.7 Rat tot 25 83.3 83.3 100.0 Total 30 100.0 100.0 CHINHSACHLAISUATCHOVAY Cumulative Frequency Valid Tot Percent Valid Percent Percent 23.3 23.3 23.3 Rat tot 23 76.7 76.7 100.0 Total 30 100.0 100.0 CONGTACDONDOCTHUHOINO Cumulative Frequency Valid Percent Valid Percent Percent Binh thuong 6.7 6.7 6.7 Tot 30.0 30.0 36.7 Rat tot 19 63.3 63.3 100.0 Total 30 100.0 100.0 CONGTACQUANLYVAXULYNOXAU Cumulative Frequency Valid Percent Valid Percent Percent Binh thuong 6.7 6.7 6.7 Tot 3.3 3.3 10.0 Rat tot 27 90.0 90.0 100.0 Total 30 100.0 100.0 108 Phụ lục 02 PHIẾU KHẢO SÁT Ý KIẾN ĐÁNH GIÁ VỀ CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA QTDND HỒ XÁ HIỆN NAY Xin chào Anh/Chị! Tôi là: Nguyễn Hồng Hạnh, học viên Cao học ngành Quản lý Kinh tế Trường Đại học Kinh tế Huế Hiện nay, thực đề tài nghiên cứu: “Hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân Hồ Xá, huyện Vĩnh Linh, tỉnh Quảng Trị” mong muốn anh (chị) chia sẻ số thông tin nội dung bảng khảo sát bên Thông tin anh (chị) cung cấp hữu ích cho đề tài tôi, cam kết thông tin giữ bí mật Rất mong anh (chị) dành chút thời gian để giúp tơi hồn thành nghiên cứu Xin chân thành cảm ơn! 109 Phần I THÔNG TIN CÁ NHÂN: Anh/Chị vui lòng cho biết thơng tin cá nhân sau: Giới tính  Nam Nữ Độ tuổi Dưới 30 tuổi Từ 30-45 tuổi Trên 45 tuổi  Đại học  Sau đại học  Từ 5-10 năm Trên 10 năm Trình độ Trung cấp, Cao đẳng Thời gian công tác  Dưới năm Phần II NỘI DUNG KHẢO SÁT Anh/chị vui lòng cho biết ý kiến đánh giá về cơng tác quản lý RRTD QTDND Hồ Xá cách khoanh tròn số (từ đến 5) mà anh/chị cho phù hợp nhất Mức độ: Rất khơng tốt Khơng tốt Bình thường Tốt Rất tốt Nội dung công tác quản lý RRTD QTDND Hồ Xá Mức độ đánh giá Nhận diện rủi ro tín dụng 1.1 Nhận diện RRTD qua cơng tác thẩm định tín dụng 1.2 Nhận diện RRTD qua công tác thu thập thông tin khách hàng 1.3 Nhận diện RRTD qua công tác kiểm tra, giám sát vốn vay 1.4 Nhận diện RRTD qua công tác kiểm soát nội Đo lường rủi ro tín dụng 2.1.Đo lường RRTD qua cơng tác xếp hạng khách hàng 2.2 Đo lường RRTD qua công tác phân tích chất lượng tín dụng Phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 3.1 Phòng ngừa RRTD qua công tác bảo đảm tiền vay 3.2 Hạn chế RRTD qua cơng tác trích lập DPRR Kiểm sốt rủi ro tín dụng 4.1 Cơng tác điều hành Ban lãnh đạo Quỹ 4.2 Việc chấp hành quy trình, quy định cán Quỹ 110 1 1 2 2 3 3 4 4 5 5 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 1 2 3 4 5 4.3 Các tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động Quỹ Tài trợ rủi ro tín dụng 5.1 Chính sách lãi suất cho vay Quỹ 5.2 Công tác đôn đốc thu hồi nợ 5.3 Công tác quản lý xử lý nợ xấu 1 2 3 4 5 Đối với nội dung không đánh giá tốt công tác quản lý RRTD QTDND Hồ Xá theo anh/chị nguyên nhân chủ yếu gì? ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… TRÂN TRỌNG CẢM ƠN! 111 ... tiễn rủi ro tín dụng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân Hồ Xá Chương 3: Giải pháp hồn thiện cơng tác quản. .. nhằm hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng QTDND Hồ Xá, huyện Vĩnh Linh, tỉnh Quảng Trị 2.2 Mục tiêu cụ thể: Hệ thống hóa sở lý luận thực tiễn rủi ro tín dụng cơng tác quản lý rủi ro tín dụng. .. ngừa hạn chế rủi ro tín dụng nhằm đảm bảo tăng trưởng tín dụng hiệu quả, tơi chọn đề tài: “Hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Quỹ tín dụng nhân dân Hồ Xá, huyện Vĩnh Linh, tỉnh Quảng Trị”để