Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng theo basel ii tại ngân hàng tmcp việt nam thịnh vượng,khoá luận tốt nghiệp

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG ********** KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI “GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO BASEL II TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG” Sinh viên thực : Đặng Phương Nam Lớp: K18NHM Khóa học: 2015 – 2019 Mã sinh viên: 18A4000475 Giảng viên hướng dẫn: TS Phạm Thu Thủy Hà Nội, tháng năm 2019 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG ********** KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI “GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO BASEL II TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG” Sinh viên thực : Đặng Phương Nam Lớp: K18NHM Khóa học: 2015 – 2019 Mã sinh viên: 18A4000475 Giảng viên hướng dẫn: TS Phạm Thu Thủy Hà Nội, tháng năm 2019 LỜI CẢM ƠN Đề tài “Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng” nội dung em chọn để nghiên cứu làm khóa luận tốt nghiệp sau tháng thực tập chi nhánh Đông Đô Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng Để hồn thành q trình nghiên cứu hồn thiện khóa luận này, lời em xin chân thành cảm ơn sâu sắc đến TS Phạm Thu Thủy thuộc Khoa Ngân hàng – Học viện Ngân hàng Cô trực tiếp bảo hướng dẫn em suốt q trình nghiên cứu để em hồn thiện khóa luận Ngồi em xin chân thành cảm ơn anh chị phòng Khách hàng Doanh nghiệp chi nhánh Đông Đô tạo điều kiện thuận lợi cho em trình thực tập Cuối cùng, em xin cảm ơn người thân, bạn bè ủng hộ, động viên em hồn thành khóa học khóa luận Trân trọng cảm ơn! LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan khóa luận cơng trình nghiên cứu độc lập tơi Các số liệu, kết khóa luận trung thực có nguồn gốc rõ ràng Tác giả khóa luận Đặng Phương Nam DANH MỤC VIẾT TẮT DANH MỤC HÌNH MỞ ĐẦU TỔNG QUAN LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO BASEL II TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU 1.1.1 Tổng quan cơng trình nghiên cứu nước 1.1.2 Tổng quan cơng trình nghiên cứu nước ngồi 1.1.3 Các khoảng trống hướng nghiên cứu khóa luận 1.2 NỘI DUNG QUẢN TRỊ RRTD THEO BASEL II TẠI CÁC NHTM 12 1.2.1 Khái quát Ủy ban Basel Hiệp ước Basel II 12 1.2.2 Khái niệm quản trị RRTD theo quan điểm ủy ban Basel 16 1.2.4 Lợi ích NHTM thực quản trị RRTD theo Basel II 24 1.2.5 Điều kiện để NHTM triển khai quản trị RRTD theo Hiệp ước Basel II 25 1.3 KINH NGHIỆM TRIỂN KHAI QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO BASEL II TẠI MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG VÀ NGOÀI NƯỚC 29 1.3.1 Kinh nghiệm triển khai quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II số NHTM nước 29 1.3.2 Kinh nghiệm triển khai quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 34 1.3.3 Bài học kinh nghiệm triển khai quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II cho Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 35 KẾT LUẬN CHƯƠNG 38 CHƯƠNG 39 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO BASEL II TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG 39 2.1 KHÁI QUÁT HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG 39 2.1.1 Giới thiệu Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 39 2.1.2 Hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 40 2.1.3 Rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 46 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RRTD THEO BASEL II TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG 50 2.2.1 Chiến lược quản trị RRTD vị RRTD Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 50 2.2.3 Chính sách quản trị đo lường rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 52 2.2.3.1 2.3 Chính sách quản trị rủi ro tín dụng 52 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO BASEL II TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG 62 2.3.1 Những kết đạt 62 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 64 KẾT LUẬN CHƯƠNG 71 CHƯƠNG 72 GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO BASEL II TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG 72 3.1 ĐỊNH HƯỚNG TRIỂN KHAI QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO BASEL II TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG 72 3.1.1 Định hướng Ngân hàng Nhà nước việc triển khai áp dụng Basel II Ngân hàng thương mại Việt Nam đến năm 2020 72 3.1.2 Định hướng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 73 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO KHẢ NĂNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG THEO BASEL II TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG 74 3.2.2 Đầu tư công nghệ phân tích, đo lường RRTD 76 3.2.3 Xây dựng hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội 77 3.2.4 Tăng vốn để đáp ứng chuẩn mực Basel II 77 3.2.5 Nâng cao chất lượng nguồn lực 78 KẾT LUẬN CHƯƠNG 86 TÀI LIỆU THAM KHẢO 88 PHỤ LỤC 91 DANH MỤC VIẾT TẮT CHỮ CÁI VIẾT TẮT TÊN ĐẦY ĐỦ BẲNG TIẾNG VIỆT Agribank Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam BHD Ban điều hành BCBS Ủy ban Basel giám sát ngân hàng CAR Hệ số an toàn vốn (The Capital Adequacy Ratio) CQGS Cơ quan giám sát CQTTGSNH Cơ quan tra giám sát ngân hàng DPRR Dự phòng rủi ro EAD Dư nợ thời điểm vỡ nợ (Exposure at default) HĐQT Hội đồng quản trị IMF Quỹ tiền tệ quốc tế IRB Phương pháp xếp hạng nội IT Cơng nghệ thơng tin KSNB Kiểm sốt nội KSRR Kiểm soát rủi ro LGD Tổn thất thời điểm vỡ nợ (Loss at given default) NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTW Ngân hàng trung ương PD Xác suất vỡ nợ (Probability of default) QTRR Quản trị rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng RWA Tài sản có rủi ro ST Stress test (Mơ hình kiểm tra khả chịu đựng tổn thất NHTM) TCTD Tổ chức tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo VPBank Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh vượng DANH MỤC BẢNG Bảng 1: Lộ trình quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II 32 Bảng 2: Dư nợ cho vay giai đoạn 2015 - 2018 41 Bảng 3: Cho vay theo ngành nghề kinh doanh giai đoạn 2015 - 2018 43 Bảng 4: Dư nợ cho vay theo loại hình doanh nghiệp 45 Bảng 5: Chất lượng tín dụng giai đoạn 2015 -2018 49 Bảng 6: Nợ hạn giai đoạn 2015 - 2018 46 Bảng 7: Nợ xấu giai đoạn 2015 - 2018 46 Bảng 8: Trích lập DPRR giai đoạn 2015 -2018 48 Bảng 9: Chấm điểm xếp hạng tín dụng VPBank 54 DANH MỤC HÌNH Hình 1: Các trụ cột Basel II 13 Hình 2: Mơ hình "3 vịng kiểm sốt" rủi ro tín dụng NHTM 20 Hình 3: Dư nợ cho vay giai đoạn 2015 - 2018 42 Hình 4: Tỷ lệ nợ xấu số NTHM 47 Hình 5: Tỷ lệ an toàn vốn theo Basel II VPBank 63 www.misa.com.vn (2017) Retrieved from http://www.misa.com.vn/tintuc/chi-tiet/newsid/55091/Kiem-soat-rui-ro-tin6 www.thoibaonganhang.vn www.thoibaonganhang.vn: (2017, 12 14) Retrieved from http://thoibaonganhang.vn/ap-dung-basel-ii-de- phat-trien-ben-vung-tranh-khong-bi-soc-70965.html www.vanbanluat.com (2018) Retrieved from https://vanbanluat.com/taichinh/thong-tu-13-2018-tt-nhnn-ngan-hang-nha-nuoc-viet-nam27e42.html#noidung www.vpbank.com.vn (n.d.) Retrieved from www.vpbank.com.vn: https://www.vpbank.com.vn/bai-viet/he-thong-kiem-soat-tuan-thuvpbank/quan-tri-rui-ro-nen-tang-bao-dam-toan-trong-he-thong 90 PHỤ LỤC Phụ lục QUY TRÌNH TÍNH TỐN CAR VÀ TSCRR THEO THƠNG TƯ 41/2016/TT -NHNN VÀ CÁC VĂN BẢN SỬA ĐỔI BỔ SUNG BỔ SUNG 91 Phụ lục DANH SÁCH THU THẬP DỮ LIỆU ĐẦU VÀO 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 Phụ lục PHƯƠNG THỨC GỬI KẾT QUẢ TÍNH TỐN 102 103 104