Tính cấp thiết của đề tài
Trong bối cảnh nền kinh tế đang biến đổi nhanh chóng, sự phát triển và đầu tư từ các tầng lớp dân cư, đặc biệt là hộ kinh doanh nhỏ và lĩnh vực sản xuất nông nghiệp, gặp khó khăn về nguồn vốn Ngành ngân hàng đóng vai trò cầu nối quan trọng giữa các chủ thể thiếu vốn và những người có nguồn vốn nhàn rỗi, giúp quá trình tiếp cận vốn trở nên dễ dàng hơn Với vai trò là thủ quỹ của xã hội và điều tiết vĩ mô, ngân hàng ngày càng khẳng định tầm quan trọng của mình trong nền kinh tế Năng lực và tốc độ phát triển của hệ thống ngân hàng ảnh hưởng trực tiếp đến vị thế của quốc gia trên thị trường quốc tế, do đó, chính phủ, doanh nghiệp và người dân cần quan tâm đến hoạt động và biến đổi của ngành ngân hàng.
Ngành ngân hàng đã đạt được nhiều thành tựu quan trọng trong suốt quá trình hình thành và phát triển của mình, đặc biệt là trong việc điều hòa và lưu thông tiền tệ Quá trình này không chỉ giúp tiền tệ luân chuyển dễ dàng và an toàn mà còn đáp ứng linh hoạt nhu cầu của các chủ thể trên thị trường thông qua hoạt động cấp tín dụng Hoạt động cấp tín dụng được xem là cốt lõi và là xương sống của hệ thống ngân hàng thương mại, góp phần tạo điều kiện cho nền kinh tế hoạt động ổn định và hiệu quả.
Khi nền kinh tế phát triển, ngành ngân hàng phải đối mặt với nhiều rủi ro tiềm ẩn Những nguy cơ này xuất phát từ sự bất cân xứng thông tin giữa ngân hàng và khách hàng, hiểu biết hạn chế về pháp luật, và cả từ chính cán bộ tín dụng Các nguyên nhân này, cả chủ quan lẫn khách quan, có thể dẫn đến những hậu quả nghiêm trọng như nợ xấu gia tăng, thất thoát vốn và ảnh hưởng xấu đến uy tín của ngân hàng.
Khách hàng và cán bộ tín dụng có thể lợi dụng lỗ hổng pháp luật để lách luật, từ đó đạt được mục đích cá nhân Hành động này không chỉ gây thiệt hại lớn cho ngân hàng thương mại mà còn ảnh hưởng tiêu cực đến toàn ngành kinh tế.
Các ngân hàng thương mại (NHTM) cần xác định những chính sách và chiến lược cụ thể nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, không chỉ tập trung vào tăng trưởng về số lượng Để đạt được mục tiêu này, việc hạn chế rủi ro tín dụng (RRTD) một cách hiệu quả là vô cùng quan trọng.
Nhằm giải quyết vấn đề cấp bách về quản trị rủi ro tín dụng, tôi đã quyết định nghiên cứu đề tài: “Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long” cho khóa luận tốt nghiệp của mình.
Tổng quan các công trình nghiên cứu có liên quan đến đề tài khóa luận
Các công trình nghiên cứu nước ngoài
Trên toàn cầu, đã có nhiều nghiên cứu đáng chú ý về lý thuyết và các mô hình thực nghiệm liên quan đến quản trị rủi ro tài chính Những nghiên cứu này đóng góp quan trọng vào việc hiểu và phát triển các phương pháp quản lý rủi ro hiệu quả.
Các nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng được cụ thể hóa trong ấn phẩm số
Vào tháng 09/2000, Ủy ban Basel đã ban hành các quy định nhằm thiết lập môi trường quản lý rủi ro tín dụng (RRTD) hiệu quả Quy trình cấp tín dụng được thực hiện một cách hợp lý, đồng thời duy trì quy trình giám sát và đo lường tín dụng phù hợp Điều này đảm bảo kiểm soát đầy đủ RRTD và nhấn mạnh vai trò quan trọng của cơ quan giám sát trong việc quản lý rủi ro.
Nghiên cứu của Clup (2002) về Quản lý rủi ro doanh nghiệp (ERM) đã xác định quy trình quản trị rủi ro (QTRR) với các bước cơ bản như nhận diện rủi ro, phân tích và đánh giá rủi ro, phân loại và xếp hạng rủi ro, báo cáo rủi ro, xử lý rủi ro và giám sát rủi ro.
Nghiên cứu của Kleffner và các cộng sự (2003) chỉ ra rằng các yếu tố ảnh hưởng đến việc thực hiện Quản lý rủi ro doanh nghiệp (ERM) tại các tổ chức là đáng kể Cụ thể, các doanh nghiệp lớn thường có xu hướng thực hiện ERM một cách đầy đủ hơn, dẫn đến việc gia tăng giá trị doanh nghiệp.
Các vấn đề liên quan đến thị trường ngoại hối và thị trường tài chính phái sinh, cũng như các rủi ro quốc gia, đã được Dileep Mehta và Hung-Gay Fung (2008) xem xét Bài viết cũng phân tích các chiến lược mà ngân hàng áp dụng để xử lý từng tình huống phát sinh trong quá trình hoạt động.
Cuốn sách của Horcher (2008) nêu rõ nhiều rủi ro tài chính mà các tổ chức có thể gặp phải, bao gồm rủi ro về tiền tệ, lãi suất, hoạt động và rủi ro tín dụng Tác giả đề xuất các kế hoạch nhằm giảm thiểu những rủi ro này, đồng thời nhấn mạnh những nỗ lực toàn cầu trong việc đo lường và quản lý rủi ro tài chính trong hệ thống ngân hàng.
Phân tích của Rose (2012) về cải cách hệ thống tài chính hiện đại nhấn mạnh những rủi ro hệ thống và thách thức trong bối cảnh tài chính hiện nay Ông chỉ ra mối liên hệ giữa khách hàng và các nhà quản trị, từ đó đề xuất các kế hoạch giảm thiểu rủi ro Tác phẩm của ông cũng nêu rõ những nỗ lực toàn cầu trong việc đo lường và quản lý rủi ro tài chính trong hệ thống ngân hàng, nhằm đối phó với nguyên nhân và thách thức của suy thoái kinh tế thế giới.
Các nghiên cứu đã trình bày lý thuyết toàn diện về quản trị rủi ro tài chính (RRTD) và mô hình đo lường RRTD, đồng thời đề xuất các điều kiện cần thiết để xây dựng và kiểm soát các mô hình này Tuy nhiên, hầu hết các công trình nghiên cứu quốc tế chỉ được thực hiện trước năm 2012, dẫn đến thông tin về chính sách và pháp luật không đồng nhất và cần được cập nhật, do đó chưa hoàn toàn phù hợp với bối cảnh kinh tế Việt Nam hiện nay.
Tình hình nghiên cứu ở trong nước
Quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) tại các ngân hàng thương mại (NHTM) ở Việt Nam hiện đang thu hút sự quan tâm lớn từ dư luận, với nhiều góc độ và mục tiêu nghiên cứu khác nhau Đặc biệt, lĩnh vực quản lý rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế (TTQT) đã được nghiên cứu sâu sắc, với nhiều công trình và đề tài nghiên cứu chất lượng cao được công bố trên các tạp chí trong những năm gần đây.
Tài liệu "Quản trị rủi ro trong hoạt động ngân hàng" của Trần Đình Định (2008) cung cấp những lý luận vững chắc về quản trị rủi ro tại ngân hàng thương mại, với mục tiêu "an toàn để phát triển" và "phát triển phải an toàn" Nội dung này không chỉ góp phần bảo đảm an toàn cho từng ngân hàng mà còn nâng cao sự an toàn cho toàn bộ hệ thống ngân hàng và nền kinh tế Việt Nam.
Tác giả Nguyễn Văn Tiến đã công bố một nghiên cứu trên Tạp chí Kinh tế đối ngoại, trong đó phân tích hệ thống chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng thương mại Ông đã trình bày những lý luận cơ bản về lợi ích của hoạt động thanh toán quốc tế và đề xuất các giải pháp nhằm phát triển hoạt động này ngày càng hiệu quả hơn (Nguyễn Văn Tiến, 2004).
Trần Nguyễn Hợp Châu (2009) đã đưa ra luận điểm về nâng cao năng lực thanh toán quốc tế của các ngân hàng thương mại Việt Nam
Luận án tiến sĩ kinh tế của Nguyễn Tuấn Anh (2012) về “Quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam” đã nêu bật các khía cạnh quan trọng của rủi ro tín dụng (RRTD) và quản lý vấn đề này Tác giả đã tiến hành nghiên cứu sâu về thực trạng RRTD tại Agribank Việt Nam và từ đó đề xuất các biện pháp thiết thực nhằm nâng cao chất lượng quản lý RRTD Một trong những giải pháp chủ chốt được nhấn mạnh là xây dựng mô hình đo lường RRTD và tích hợp các công cụ tài chính phái sinh vào quy trình quản trị rủi ro.
Luận văn thạc sỹ của Nguyễn Thị Lan Hương tập trung vào "Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng" tại Chi nhánh Thăng Long của Công ty TNHH một thành viên Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Nghiên cứu này phân tích các phương pháp quản lý rủi ro tín dụng nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng, đồng thời đề xuất các giải pháp cụ thể để giảm thiểu rủi ro và tăng cường tính bền vững trong hoạt động tín dụng.
Luận văn năm 2012 đã hệ thống hóa các lý luận cơ bản về tín dụng trong ngân hàng thương mại, rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng Tác giả nghiên cứu thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Thăng Long trong giai đoạn 2009-2011, đưa ra các tiêu chí về cơ cấu nợ, tỷ lệ nợ xấu và nguyên nhân phát sinh nợ xấu, cùng phương hướng ứng phó đối với từng đối tượng khách hàng Dựa trên những phân tích này, luận văn đề xuất các biện pháp hữu ích nhằm hạn chế rủi ro tín dụng.
5 quá trình trích lập dự phòng rủi ro, đa dạng hóa danh mục vay, nâng cao chất lượng trong công tác thu thập và xử lí các thông tin
Phạm Thị Thu Vân (2013) trong luận văn thạc sĩ kinh tế đã nghiên cứu và phân tích thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng thương mại cổ phần Đại Dương (Oceanbank) qua các năm Tác giả đã chỉ ra những thành tựu đạt được, đồng thời nêu rõ các hạn chế và nguyên nhân của những hạn chế đó Dựa trên những phân tích này, tác giả đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng.
Luận án tiến sĩ kinh tế của Đặng Vũ Hùng (2013) tại Học viện Tài chính nghiên cứu về quản trị rủi ro trong cho vay lại vốn ODA tại Ngân hàng phát triển Việt Nam Tác giả trình bày quan điểm về rủi ro và phương pháp quản trị rủi ro trong lĩnh vực tín dụng, nhấn mạnh tầm quan trọng của ODA trong quá trình hiện đại hóa đất nước Luận án cũng phân tích các rủi ro liên quan đến cho vay lại vốn ODA, làm nổi bật các đặc điểm của hoạt động này và đề xuất những biện pháp cùng kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro trong cho vay lại vốn ODA.
Luận án tiến sĩ kinh tế của Nguyễn Thị Thu Cúc, mang tên “Quản lý nợ xấu tại Agribank”, được thực hiện trong bối cảnh Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đang nỗ lực giảm tỷ lệ nợ xấu của Agribank và các ngân hàng thương mại Việt Nam xuống dưới 3% Tác giả đã làm rõ lý luận về quản lý nợ xấu và phân tích thực trạng công tác quản lý nợ xấu tại Agribank trong giai đoạn 2010-2014 Dựa trên những phân tích này, tác giả đã đề xuất nhiều giải pháp nhằm đạt được mục tiêu giảm nợ xấu vào cuối năm.
2015 tỷ lệ nợ xấu của Agribank đạt dưới 3%
Bài viết "Xây dựng mô hình 3 lớp phòng vệ trong cấu trúc quản trị rủi ro của các ngân hàng thương mại Việt Nam" của thạc sĩ Võ Thị Hoàng Nhi, đăng trên Tạp chí Ngân hàng số 16 tháng 8/2014, đã làm rõ mô hình 3 lớp phòng vệ trong quản trị rủi ro của ngân hàng thương mại hiện đại Tác giả cũng đề xuất 4 nhóm giải pháp nhằm hoàn thiện mô hình này tại các ngân hàng thương mại Việt Nam.
Đổi mới tư duy quản trị rủi ro và hoàn thiện khuôn khổ pháp lý là cần thiết để nâng cao chất lượng quản trị rủi ro trong các ngân hàng Nghiên cứu hiện tại đã chỉ ra vai trò quan trọng của quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) trong hoạt động kinh doanh, đồng thời hướng dẫn các ngân hàng thương mại (NHTM) xây dựng mô hình quản lý rủi ro hiệu quả Tuy nhiên, nhiều nghiên cứu trước năm 2014 đã trở nên lạc hậu và không còn phù hợp với thực tế, dẫn đến các giải pháp thiếu khả thi Đặc biệt, các nghiên cứu này thường chỉ mang tính định tính mà chưa cung cấp mô hình cụ thể để đo lường rủi ro và tổn thất mà ngân hàng phải đối mặt khi rủi ro tín dụng xảy ra Những thiếu sót này đã mở ra hướng nghiên cứu mới cho tác giả trong việc thực hiện đề tài luận văn.
Phương pháp nhiên cứu
Tác giả áp dụng một loạt các phương pháp phân tích, thống kê, diễn giải và quy nạp, dựa trên nền tảng của chủ nghĩa duy vật biện chứng kết hợp với chủ nghĩa duy vật lịch sử.
Ý nghĩa khoa học và thực tiễn
Đánh giá được thực trạng RRTD và công tác quản trị RRTD tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long
Nghiên cứu nguyên nhân dẫn đến những hạn chế và khó khăn trong công tác quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao khả năng quản trị rủi ro tín dụng tại Chi nhánh Thăng Long của ngân hàng này.
Kết cấu của khóa luận
Trong quá trình phân tích, đề tài được chia thành 3 phần nghiên cứu lớn:
Chương 1: Những lí luận cơ bản về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại NHTM
Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Thăng Long
Chương 3: Một số giải pháp quản trị rủi ro tín dụng Agribank- Chi nhánh Thăng Long
NHỮNG LÍ LUẬN CƠ BẢN VỂ RỦI RO TÍN DỤNG
Hoạt động tín dụng tại NHTM
Tín dụng là mối quan hệ vay mượn dựa trên nguyên tắc hoàn trả, trong đó giá trị được chuyển nhượng tạm thời từ người sở hữu sang người sử dụng Sau một khoảng thời gian, người vay sẽ hoàn trả số tiền lớn hơn so với số đã vay ban đầu.
Tín dụng có ba đặc điểm cơ bản và nếu thiếu một trong ba đặc điểm sau thì sẽ không còn phạm trù tín dụng nữa:
Có sự chuyển giao quyền sử dụng một lượng giá trị từ người này sang người khác
Sự chuyển giao này mang tính chất tạm thời
Khi hoàn trả lượng giá trị đã chuyển giao cho người sở hữu phải kèm theo một lượng giá trị dôi thêm gọi là lợi tức
Trong phạm vi nghiên cứu của luận văn này, đặc trưng của tín dụng như sau:
Tín dụng là việc cung cấp giá trị dựa trên lòng tin, trong đó người cho vay tin tưởng rằng người đi vay sẽ sử dụng vốn một cách hiệu quả và có khả năng trả nợ Để xây dựng lòng tin này, ngân hàng tiến hành thẩm định và định giá khách hàng trước khi quyết định cho vay Nếu quá trình thẩm định diễn ra một cách khách quan và chính xác, rủi ro trong việc cho vay sẽ được giảm thiểu.
Tín dụng là quá trình chuyển nhượng giá trị trong một khoảng thời gian nhất định, với đặc trưng tạm thời Ngân hàng xác định thời hạn cho vay dựa trên quá trình luân chuyển vốn của khách hàng và tính chất vốn của chính mình Khi ngân hàng thiết lập hạn nợ phù hợp với nhu cầu của khách hàng, khả năng thu hồi nợ đúng hạn sẽ cao hơn.
Tín dụng ngân hàng dựa trên nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi, do nguồn vốn chủ yếu được huy động từ bên ngoài Vốn chủ sở hữu thường không được sử dụng cho hoạt động sản xuất kinh doanh mà chủ yếu được đầu tư vào các lĩnh vực khác.
Ngân hàng cần phải hoàn trả tài sản cố định cho người gửi sau một thời gian nhất định Để bù đắp chi phí như trả lương và khấu hao, ngân hàng yêu cầu người vay không chỉ trả gốc mà còn phải trả lãi Khoản lãi này là nguồn thu nhập chính của ngân hàng, đóng vai trò quan trọng trong sự tồn tại và phát triển của ngân hàng.
Trong quan hệ tín dụng, rủi ro luôn tồn tại, đặc biệt khi ngân hàng cho vay Lợi nhuận thu được sau khi trừ các khoản phí đi kèm với rủi ro, mà rủi ro tín dụng (RRTD) xảy ra khi khách hàng không thực hiện đầy đủ cam kết trong hợp đồng, như không trả nợ đúng hạn Ngân hàng cần cân nhắc mối quan hệ giữa lợi nhuận và rủi ro để xác định lãi suất phù hợp Dự án có độ rủi ro cao sẽ kéo theo chi phí nợ cao hơn cho doanh nghiệp.
Rủi ro tín dụng tại NHTM
1.2.1 Khái niệm về rủi ro tín dụng
Theo Quyết định số 22/VBHN-NHNN ngày 04 tháng 06 năm 2014, rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng được định nghĩa là khả năng xảy ra tổn thất do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết Quy định này nhấn mạnh tầm quan trọng của việc phân loại nợ và trích lập dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong các tổ chức tín dụng.
Rủi ro tín dụng có thể được hiểu từ nhiều góc độ khác nhau, nhưng tất cả đều tập trung vào bản chất của nó: khả năng xảy ra tổn thất kinh tế cho tổ chức tín dụng khi khách hàng không thực hiện nghĩa vụ hoàn trả nợ gốc và lãi, hoặc hoàn trả không đúng hạn.
Nguyên nhân gây nên rủi ro tín dụng bao gồm:
1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng
Tùy theo các tiêu chí, yêu cầu khác nhau mà ta có thể phân loại rủi ro tín dụng thành các loại khác nhau
Căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro, rủi ro tín dụng được phân chia thành rủi ro giao dịch và rủi ro danh mục:
Rủi ro giao dịch là một dạng rủi ro tín dụng phát sinh từ những hạn chế trong quy trình giao dịch, xét duyệt cho vay và đánh giá khách hàng Rủi ro này bao gồm ba thành phần chính: rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm và rủi ro nghiệp vụ.
Rủi ro lựa chọn là rủi ro liên quan đến quá trình đánh giá và phân tích tín dụng, ảnh hưởng đến quyết định cho vay của ngân hàng Khi ngân hàng lựa chọn các phương án vay vốn hiệu quả, việc đánh giá không chính xác có thể dẫn đến những quyết định không tối ưu, gây thiệt hại cho cả ngân hàng và khách hàng.
Rủi ro bảo đảm phát sinh từ các tiêu chuẩn bảo đảm, bao gồm điều khoản trong hợp đồng cho vay, các loại tài sản đảm bảo, chủ thể bảo đảm, phương thức đảm bảo và tỷ lệ cho vay trên giá trị tài sản đảm bảo.
Rủi ro nghiệp vụ là những rủi ro phát sinh từ việc quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm việc áp dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và các phương pháp xử lý các khoản cho vay gặp vấn đề.
Nguyên nhân có thể kiểm soát được
1 Thẩm định không kĩ khi cho vay
2 Không nhận biết được rủi ro
3 Không kiểm soát/ theo dõi khách hàng
4 Không xử lý kịp thời
Nguyên nhân không thể kiểm soát được
1 Sự đổ vỡ trong kinh doanh của người đi vay
2 Biến động chính trị và các nguyên nhân khác
Dùng quĩ dự phòng rủi ro và xóa sổ Thất thoát trong cho vay
Mất dần vốn ngân hàng
Ngân hàng đi đến đóng cửa
Rủi ro danh mục là một dạng rủi ro tín dụng phát sinh từ những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng Rủi ro này được chia thành hai loại chính: rủi ro nội tại và rủi ro tập trung.
Rủi ro nội tại là những yếu tố đặc thù và riêng biệt của từng chủ thể đi vay hoặc ngành kinh tế, phản ánh từ đặc điểm hoạt động và cách thức sử dụng vốn của khách hàng vay.
Rủi ro tập trung xảy ra khi ngân hàng cho vay một số lượng lớn vốn cho một vài khách hàng, hoặc tập trung cho vay vào các doanh nghiệp trong cùng một ngành nghề, lĩnh vực kinh tế, hoặc trong một khu vực địa lý nhất định Điều này cũng có thể xảy ra khi ngân hàng tập trung vào những loại hình cho vay có mức độ rủi ro cao.
Căn cứ vào mức độ tổn thất, có thể chia rủi ro tín dụng ra làm hai loại là rủi ro mất vốn và rủi ro đọng vốn:
Rủi ro mất vốn xảy ra khi người vay không thể trả nợ theo hợp đồng, bao gồm cả vốn gốc và lãi vay, khiến ngân hàng chỉ có thể dựa vào giá trị thanh lý tài sản của doanh nghiệp Rủi ro này không chỉ làm tăng chi phí do nợ khó đòi mà còn gia tăng chi phí quản trị và giám sát, đồng thời giảm lợi nhuận do các khoản dự phòng cho vốn mất mát.
Rủi ro đọng vốn là tình huống ngân hàng không thu hồi được vốn vay đúng hạn, dẫn đến việc vốn bị đông cứng Điều này ảnh hưởng đến kế hoạch sử dụng vốn của ngân hàng và gây khó khăn trong việc thanh toán cho khách hàng.
Những tác động của rủi ro tín dụng
RRTD gây nên nhiều hậu quả không mong muốn và không lường trước được như:
Thứ nhất, RRTD gây ra hậu quả nặng nề đối với các chủ thể tham gia trực tiếp vào quan hệ tín dụng là NHTM và khách hàng
RRTD ảnh hưởng đến thu nhập và uy tín của ngân hàng, vì nhiệm vụ chính của ngân hàng là bảo vệ tiền gửi của khách hàng Khi một khoản vay bị thất thoát, ngân hàng sẽ không có khả năng thanh toán cho người gửi tiền Ngoài ra, ngân hàng còn phải chịu trách nhiệm với cổ đông, đảm bảo mức chia lãi hợp lý cho cổ phần của họ.
Hoạt động tín dụng là nguồn thu chính của ngân hàng, chiếm từ 85% đến 90% tổng thu nhập Khi các doanh nghiệp vay vốn không thể trả nợ, đặc biệt là những doanh nghiệp vay lớn, ngân hàng có nguy cơ đối mặt với khủng hoảng tài chính Rủi ro tín dụng có thể dẫn đến việc ngân hàng phải sử dụng vốn để bù đắp cho các khoản thua lỗ, làm giảm khả năng thanh toán cho người gửi tiền Hệ quả là uy tín của ngân hàng bị giảm sút, từ đó ảnh hưởng đến khả năng huy động vốn trong tương lai.
RRTD ảnh hưởng nghiêm trọng đến khách hàng vay vốn, đặc biệt khi nợ quá hạn phát sinh, khiến doanh nghiệp phải chịu lãi suất quá hạn lên đến 150% lãi suất trong hạn Điều này làm tổng nợ của khách hàng gia tăng nhanh chóng, đẩy tình hình tài chính của họ vào trạng thái khó khăn hơn, đồng thời giảm khả năng trả nợ cho ngân hàng Hơn nữa, việc phát sinh nợ quá hạn phản ánh sự hoạt động kém hiệu quả của khách hàng, dẫn đến việc uy tín của họ bị suy giảm Kết quả là, khách hàng sẽ gặp nhiều khó khăn trong việc vay vốn tại ngân hàng hiện tại hoặc các ngân hàng khác để khôi phục hoạt động sản xuất kinh doanh.
Thứ hai, RRTD có thể gây ra hậu quả đối với hệ thống tài chính của cả quốc gia:
Ngân hàng đóng vai trò là trung gian tài chính quan trọng, ảnh hưởng mạnh mẽ đến toàn bộ hệ thống tài chính Sự thất thoát trong hoạt động tín dụng của một ngân hàng, dù nhỏ, có thể đe dọa tính an toàn và ổn định của toàn bộ hệ thống ngân hàng Điều này có thể dẫn đến các chính sách tài chính không còn phù hợp và làm giảm sức mạnh của hệ thống tài chính tiền tệ, cũng như uy tín trên thị trường tài chính toàn cầu Do đó, các ngân hàng Trung ương yêu cầu mọi ngân hàng tuân thủ quy trình phân tích rủi ro trong cho vay để đảm bảo sự ổn định.
Thứ ba, RRTD có ảnh hưởng lớn đến nền kinh tế:
Quản trị rủi ro tín dụng tại NHTM
1.3.1 Khái niệm về quản trị rủi ro tín dụng tại NHTM
Quản trị RRTD, theo khung của ngân hàng Standard Charter (2012), là quá trình quản lý rủi ro tín dụng thông qua việc thiết lập các chính sách và thủ tục nhằm kiểm soát việc đo lường và quản lý rủi ro Tương tự, tài liệu hướng dẫn của MAS (Singapore) định nghĩa quản trị RRTD là quá trình nhận diện, đo lường, đánh giá, giám sát, kiểm soát và báo cáo rủi ro tín dụng, cũng thông qua việc thiết lập khung các chính sách và thủ tục để kiểm soát và quản lý rủi ro hiệu quả.
Quản trị rủi ro tín dụng là quá trình mà ngân hàng áp dụng các nghiệp vụ như xây dựng chiến lược cấp tín dụng, quản lý danh mục cho vay, và kiểm soát quy trình cấp tín dụng Mục tiêu của việc này là hạn chế thiệt hại khi rủi ro xảy ra, từ đó tối đa hóa lợi nhuận cho ngân hàng.
1.3.2 Sự cần thiết của công tác quản trị rủi ro tín dụng Đối với các NHTM, quản trị RRTD thực sự cần thiết, bởi vì:
RRTD là một thách thức lớn mà các ngân hàng thương mại (NHTM) phải đối mặt Việc phòng ngừa và hạn chế RRTD là một nhiệm vụ phức tạp, do RRTD là một yếu tố không thể tránh khỏi trong hoạt động tín dụng RRTD có tính đa dạng và phức tạp, thường khó kiểm soát, dẫn đến thiệt hại về vốn và thu nhập cho ngân hàng.
Nếu hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng được thực hiện hiệu quả, ngân hàng sẽ thu được nhiều lợi ích, bao gồm giảm chi phí, tăng thu nhập và bảo toàn vốn Điều này cũng góp phần tạo dựng niềm tin cho khách hàng gửi tiền và các nhà đầu tư.
14 tư; (3) tạo tiền đề để mở rộng thị trường và tăng uy tín, vị thế, hình ảnh, thị phần cho ngân hàng
Hoạt động phòng ngừa rủi ro tín dụng hiệu quả không chỉ mang lại lợi ích cho các ngân hàng thương mại mà còn góp phần ổn định nền kinh tế Trong bối cảnh các định chế tài chính hiện nay có mối liên hệ chặt chẽ, một vấn đề phát sinh tại một ngân hàng sẽ tạo ra hiệu ứng dây chuyền, ảnh hưởng đến toàn bộ hệ thống Do đó, quản trị rủi ro tín dụng là yếu tố quan trọng để đảm bảo an toàn và sự ổn định cho thị trường tài chính.
Vốn chủ sở hữu của ngân hàng chiếm tỷ lệ nhỏ so với tổng tài sản, do đó chỉ cần một phần nhỏ danh mục cho vay gặp vấn đề cũng có thể dẫn đến nguy cơ phá sản Điều này đặc biệt nghiêm trọng đối với các khoản vay doanh nghiệp, vì giá trị lớn của chúng khiến tổn thất từ việc không thu hồi được khoản vay gây thiệt hại nặng nề cho ngân hàng.
1.3.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng tại NHTM
Công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại được thực hiện theo một quy trình chặt chẽ, bao gồm các bước phát hiện, đo lường, kiểm soát và xử lý rủi ro.
Nhận diện rủi ro tín dụng (RRTD) là một quá trình liên tục và có hệ thống nhằm xác định các vấn đề tiềm ẩn trong các khoản vay Việc phát hiện sớm các vấn đề này và thực hiện các biện pháp theo dõi nhanh chóng, chuyên nghiệp sẽ giúp giảm thiểu tổn thất một cách hiệu quả nhất.
Các dấu hiệu cảnh báo giúp ngân hàng nhận biết và xử lý sớm các vấn đề hiệu quả, bao gồm dấu hiệu tài chính và phi tài chính của khách hàng vay Đo lường rủi ro tín dụng (RRTD) là việc lượng hóa mức độ rủi ro, xác suất xảy ra và mức độ tổn thất để đánh giá khả năng chấp nhận rủi ro của ngân hàng Đây là cơ sở cho quyết định cho vay và xây dựng biện pháp ứng phó kịp thời với RRTD Các ngân hàng thường xây dựng mô hình phù hợp để đo lường các rủi ro này.
Quản lý và kiểm soát RRTD đóng vai trò quan trọng nhất trong quản trị RRTD của ngân hàng thương mại, là yếu tố cốt lõi của quy trình này Hệ thống quản lý và kiểm soát RRTD bao gồm các công cụ và chính sách cần thiết để đảm bảo hiệu quả và an toàn trong hoạt động của ngân hàng.
Để ngăn ngừa và xử lý rủi ro tín dụng (RRTD) trong ngân hàng, cần áp dụng 15 sách, tiêu chuẩn và biện pháp quan trọng, bao gồm chính sách tín dụng chặt chẽ, quy trình tín dụng minh bạch, bộ máy quản trị RRTD hiệu quả và các giới hạn tín dụng hợp lý Những yếu tố này giúp nâng cao khả năng quản lý rủi ro, bảo vệ tài sản ngân hàng và đảm bảo sự bền vững trong hoạt động tín dụng.
Xử lý rủi ro tín dụng: Xử lý RRTD là bước cuối cùng trong công tác quản trị
RRTD là giai đoạn quan trọng, trong đó ngân hàng đưa ra quyết định và biện pháp tài trợ nhằm khắc phục và giảm thiểu tối đa chi phí rủi ro cũng như tổn thất mà RRTD gây ra.
Quy trình RRTD bao gồm bốn bước có mối liên hệ chặt chẽ và ảnh hưởng lớn đến hiệu quả quản trị rủi ro Trong đó, bước 1 và bước 3 được xem là quan trọng nhất, vì việc phát hiện rủi ro sớm giúp chủ động trong quản lý và kiểm soát, từ đó giảm thiểu tổn thất trong hoạt động tín dụng.
Vấn đề cốt lõi trong quản trị tín dụng ngân hàng là phát hiện sớm rủi ro tín dụng Nhiều ngân hàng hiện nay đã triển khai hệ thống cảnh báo sớm, thực hiện thẩm định tín dụng và củng cố hệ thống báo cáo thông tin quản trị tín dụng MIS Những biện pháp này giúp nâng cao khả năng phát hiện rủi ro tín dụng kịp thời.
Mặc dù các biện pháp đã được triển khai, vẫn tồn tại những hạn chế trong quá trình thực hiện Các chỉ số cảnh báo của hệ thống cảnh báo sớm rủi ro vẫn còn đơn giản, chủ yếu tập trung vào dòng tiền, tình trạng quá hạn và số dư vượt mức, mà chưa bao quát đầy đủ các yếu tố nguyên nhân chính dẫn đến rủi ro tín dụng Bên cạnh đó, công tác thẩm định tín dụng cũng gặp nhiều khó khăn và chất lượng thẩm định chưa đạt yêu cầu cao.
1.3.4 Nội dung của quản trị rủi ro tín dụng a) Quản lý khách hàng vay vốn:
Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng ở một số NHTM
1.4.1 Ngân hàng Bangkokbank của Thái Lan
Ngân hàng Bangkokbank, một trong những ngân hàng lâu đời tại Thái Lan, đã trải qua những thách thức lớn trong cuộc khủng hoảng tài chính năm 1997-1998 Trong bối cảnh thị trường tài chính đang chuyển mình, Bangkokbank đã áp dụng thành công các biện pháp quản trị RRTD, giúp ngân hàng vượt qua giai đoạn khó khăn này.
Ngân hàng Bangkokbank áp dụng mô hình định tính với sự hỗ trợ của đội ngũ chuyên gia phân tích để đánh giá khách hàng một cách hiệu quả Trước đây, ngân hàng không chú trọng đến dòng tiền của khách hàng, dẫn đến tỷ lệ nợ xấu tăng cao, lên tới 40% vào năm 1997.
Vào năm 1998, ngân hàng đã chú trọng đến việc phân tích dòng tiền và tài sản đảm bảo (TSĐB) Đồng thời, Bangkokbank cũng áp dụng các phương pháp phân tích cổ điển và phương pháp chuyên gia để đánh giá điểm tín dụng, nhằm đo lường rủi ro của khách hàng.
Tổ chức quản trị RRTD tập trung:
Ngân hàng Bangkokbank đã phát triển một mô hình quản trị RRTD tập trung với hai bộ phận độc lập: bộ phận tiếp nhận và giải quyết hồ sơ cùng bộ phận thẩm định Đồng thời, ngân hàng cũng thực hiện phân loại khách hàng thành các nhóm như khách hàng tiêu dùng, kinh doanh và cá nhân, tạo cơ sở cho quá trình tiếp nhận, giải quyết hồ sơ và thẩm định.
Ngân hàng Bangkokbank không chỉ kiểm soát rủi ro tín dụng thông qua hệ thống kiểm soát nội bộ mà còn thông qua các cơ quan kiểm soát bên ngoài, như Cục thông tin tín dụng do các công ty tư nhân quản lý Cục này có trách nhiệm xuất thông tin và chủ động thực hiện các báo cáo về khách hàng vay cùng lịch sử trả nợ cho các đơn vị liên quan theo yêu cầu.
1.4.2 Ngân hàng Citibank của Mỹ Để quản trị RRTD, Citibank của Mỹ đã có những biện pháp sau:
Thứ nhất, Citibank có sự phân định rõ chức năng các ban trong cơ cấu tổ chức liên quan đến quy trình tín dụng:
Ban lãnh đạo có trách nhiệm xác định mức rủi ro, thiết lập mục tiêu chiến lược và quy định chung, đồng thời kiểm tra các quyết định cấp tín dụng khi có dấu hiệu nghi ngờ.
Ban hoạch định chính sách tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc duy trì quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả Họ tham gia vào quá trình lập kế hoạch đầu tư, thiết lập các tiêu chuẩn tín dụng phù hợp và xem xét quyền cấp tín dụng cho những cán bộ có đủ năng lực.
Ban quản trị hạn mức tín dụng có nhiệm vụ điều hành và phát triển kế hoạch kinh doanh, xem xét và phê duyệt các khoản tín dụng, đồng thời chịu trách nhiệm về chất lượng các khoản tín dụng Họ cũng phát triển chiến lược kinh doanh, quản lý đầu tư gián tiếp và đảm bảo chất lượng trong các hoạt động tài chính.
Ban đánh giá rủi ro kinh doanh gồm những nhân viên có ít nhất 10 năm kinh nghiệm trong lĩnh vực tín dụng Các thành viên trong ban sẽ luân phiên đảm nhiệm vị trí, với nhiệm vụ chính là đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh của các đơn vị.
19 thồn tin trong đầu tư gián tiếp, phối hợp với các giám sát viên và kiểm soát viên độc lập
Thứ hai, thực hiện đánh giá về độ tin cậy của người đi vay, tập trung vào những điểm chủ yếu theo truyền thống ‘‘ tín dụng 5 chữ C ”
Character of management: Năng lực quản trị của người đi vay
Financial capacity of the venture: Năng lực tài chính của người vay
Collateral security: Thế chấp đảm bảo khoản vay
Condition of the industry: Lĩnh vực mà người vay hoạt động
Codition of terms: Các điều khoản và điều kiện tín dụng
Thứ ba, Citibank có sự phân biệt giữa quyền cấp tín dụng và quyền phê duyệt:
Quyền cấp tín dụng được giao cho cán bộ tín dụng dựa trên năng lực, tư cách, kỹ năng, kinh nghiệm chuyên môn, trình độ học vấn và đào tạo của họ, thay vì dựa vào chức vụ.
Quyền phê duyệt cho vay được thực hiện bởi ba cán bộ tín dụng có trách nhiệm trong việc quản lý các chương trình tín dụng cũng như các giao dịch tín dụng cụ thể.
Vào thứ tư, Citibank đã triển khai mô hình quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) theo phương thức tập trung, trong đó hoạt động quản trị được thực hiện tại Hội sở chính và được chia thành ba bộ phận chức năng: bộ phận tác nghiệp vụ, bộ phận quản trị rủi ro và bộ phận quản trị nợ.
Trong lĩnh vực ngân hàng, rủi ro tín dụng là một thách thức không thể tránh khỏi Do đó, việc các ngân hàng chấp nhận một tỷ lệ rủi ro nhất định là điều cần thiết và hợp lý Tuy nhiên, câu hỏi quan trọng hiện nay là làm thế nào để giảm thiểu rủi ro này xuống mức thấp nhất và vẫn trong phạm vi chấp nhận được, điều này đang đặt ra thách thức lớn cho các ngân hàng thương mại.
Chương 1 của khóa luận đã khái quát các vấn đề cơ bản về tín dụng, rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng cũng như đề cập đến các kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của một số ngân hàng nước ngoài và bài học kinh nghiệm đối với Agribank Thăng Long nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng và làm cơ sở cho các chương tiếp theo của khóa luận
CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG
THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THĂNG LONG
Giới thiệu chung về Agribank chi nhánh Thăng Long
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
Theo nguồn tin nội bộ Agribank Thăng Long (2019):
Agribank chi nhánh Thăng Long, trước đây là Sở giao dịch I (SGD I), thuộc Trung tâm điều hành Agribank Việt Nam Chi nhánh này nằm trong hệ thống Agribank và có trụ sở tại số 4 đường Phạm Ngọc Thạch, quận Đống Đa, Hà Nội.
Sở giao dịch I Agribank Việt Nam được thành lập theo quyết định số 15/TCCB ngày 16/03/1991, với chức năng quản lý các ngành nông, lâm, ngư nghiệp và thực hiện thí điểm văn bản của ngành SGD I trực tiếp cho vay tại Hà Nội, đặc biệt là đối với các công ty lớn trong lĩnh vực nông nghiệp như Tổng công ty rau quả và công ty thức ăn gia súc Ngày 01/04/1991, SGD I chính thức đi vào hoạt động với hai phòng ban ban đầu: Phòng Tín dụng và Phòng Kế toán, cùng một Tổ kho quỹ.
Năm 1992, SGD I được Tổng Giám đốc Agribank Việt Nam ủy nhiệm quản lý và điều hòa vốn, cũng như thực hiện quyết toán tài chính cho 23 tỉnh, thành phố phía Bắc Từ 1992-1994, nhiệm vụ này đã giúp thúc đẩy cơ chế khoán tài chính và hoạt động kinh doanh tại khu vực này Kể từ cuối năm 1994, SGD I đã điều chỉnh vốn và thực hiện kinh doanh tiền tệ tại Hà Nội, huy động tiền nhàn rỗi từ dân cư và các tổ chức kinh tế để cho vay phát triển sản xuất kinh doanh cho mọi thành phần kinh tế.
SGD I cung cấp đa dạng dịch vụ như tư vấn đầu tư, bảo lãnh, chiết khấu thương phiếu, thanh toán, nhận cầm cố và thế chấp tài sản Ngoài ra, SGD I còn tham gia vào các giao dịch mua bán ngoại tệ, vàng bạc đá quý và tài trợ xuất khẩu, nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của thị trường.
22 khẳng định tầm quan trọng của mình trong hệ thống Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam
Từ ngày 14/4/2003, Sở giao dịch I chính thức được đổi tên thành Agribank Thăng Long theo quyết định số 17/QĐ/HĐQT-TCCB ngày 12/02/2003 của Chủ tịch Hội đồng Quản trị Agribank Việt Nam Đến ngày 31/12/2017, Agribank Thăng Long đã có 196 cán bộ làm việc.
Trong chiến lược phát triển, Agribank Thăng Long tập trung vào việc huy động vốn, điều này không chỉ là nền tảng cho hoạt động của ngân hàng mà còn ảnh hưởng đến kết quả tín dụng và các lĩnh vực kinh doanh khác Việc huy động vốn quyết định uy tín, năng lực cạnh tranh và khả năng thanh toán của ngân hàng trên thị trường trong và ngoài nước.
2.1.2 Hệ thống bộ máy tổ chức và quản lý a) Cơ cấu tổ chức
Theo nguồn tin nội bộ Agribank Thăng Long (2019):
Tại Agribank Thăng Long, mô hình phân cấp quản lý được thực hiện với sự tham gia của 03 Phó giám đốc, mỗi người có nhiệm vụ rõ ràng trong Ban Giám đốc Điều này giúp tránh chồng chéo công việc và nâng cao hiệu quả quản lý cho các phòng ban tại hội sở cũng như các phòng giao dịch trực thuộc.
Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức của Agribank Thăng Long
(Nguồn: Phòng tổng hợp của ngân hàng Agribank chi nhánh Thăng Long)” b) Chức năng của các phòng ban
Theo nguồn tin nội bộ Agribank Thăng Long (2019):
Phòng Tín dụng có nhiệm vụ nghiên cứu và xây dựng chiến lược khách hàng tín dụng, phân loại khách hàng để đề xuất các chính sách ưu đãi phù hợp Đồng thời, phòng cũng thực hiện phân tích kinh tế theo ngành nghề, lựa chọn biện pháp cho vay an toàn và hiệu quả Ngoài ra, phòng tiếp nhận và triển khai các chương trình dự án từ nguồn vốn trong nước và nước ngoài.
PHÒNG KINH DOANH NGOẠI HỐI
PHÒNG KẾ HOẠCH NGUỒN VỐN
PHÒNG KIỂM TRA KIỂM SOÁT NB
PHÒNG DỊCH VỤ VÀ MARKETING
PHÒNG KẾ TOÁN VÀ NGÂN QUỸ
Một trong những nhiệm vụ quan trọng nhất của phòng tín dụng là thường xuyên phân loại dư nợ và phân tích tình hình nợ quá hạn Điều này giúp xác định nguyên nhân gây ra nợ xấu và đề xuất các giải pháp khắc phục hiệu quả.
Phòng kinh doanh ngoại hối cung cấp dịch vụ tư vấn cho khách hàng và hỗ trợ lãnh đạo trong lĩnh vực Thanh toán Quốc tế Đồng thời, phòng cũng thực hiện các biện pháp phòng ngừa và xử lý rủi ro liên quan đến hoạt động kinh doanh ngoại tệ.
Phòng kế hoạch nguồn vốn tại Agribank Thăng Long có nhiệm vụ nghiên cứu và đề xuất chiến lược khách hàng cũng như chiến lược huy động vốn tại địa phương Phòng cũng xây dựng kế hoạch kinh doanh phù hợp với định hướng chung của toàn ngân hàng, đồng thời tổng hợp và theo dõi các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh cũng như quyết toán kế hoạch.
Phòng Kiểm tra Kiểm soát Nội bộ của Agribank Thăng Long thực hiện hai nhiệm vụ chính: kiểm tra công tác điều hành và quy trình nghiệp vụ của ngân hàng cùng các đơn vị trực thuộc, và kiểm tra độ chính xác của báo cáo tài chính cũng như báo cáo cân đối kế toán, đảm bảo tuân thủ các quy định về chế độ chính sách kế toán của Nhà nước và ngành Ngân hàng.
Phòng điện toán có vai trò quan trọng trong việc tổng hợp, thống kê và lưu trữ dữ liệu liên quan đến hoạt động của chi nhánh Nhiệm vụ của phòng bao gồm xử lý các nghiệp vụ kế toán, kế toán thống kê, và các giao dịch tín dụng, nhằm hỗ trợ hiệu quả cho hoạt động kinh doanh.
Phòng dịch vụ và Marketing có nhiệm vụ đề xuất kế hoạch tiếp thị, thông tin, tuyên truyền và quảng bá các hoạt động của chi nhánh, bao gồm dịch vụ và sản phẩm cung ứng trên thị trường Đồng thời, phòng cũng triển khai các phương án tiếp thị và tuyên truyền theo chỉ đạo của Agribank và Giám đốc Chi nhánh.
Phòng tổng hợp có nhiệm vụ xây dựng chương trình công tác hàng tháng và quý cho chi nhánh, đồng thời lưu trữ các văn bản pháp luật liên quan đến ngân hàng cũng như các văn bản định chế của Agribank.
Thực trạng rủi ro tín dụng tại Agribank chi nhánh Thăng Long
Bảng 2.5: Tỷ lệ nhóm nợ của Agribank Thăng Long
( giai đoạn 2016 -2018) Đơn vị tính: Tỷ VND
Số dư Tỷ lệ/Tổng dư nợ(%) Số dư Tỷ lệ/Tổng dư nợ(%) Số dư Tỷ lệ/Tổng dư nợ(%)
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank Thăng Long)
Trong giai đoạn 2016-2018, Agribank Thăng Long đã ghi nhận sự chuyển biến tích cực trong cơ cấu các nhóm nợ, với tổng dư nợ có xu hướng tăng Đồng thời, tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu so với tổng dư nợ cũng giảm đáng kể.
Năm 2016, tổng dư nợ đạt 1.703 tỷ VNĐ, trong đó nợ nhóm 1 chiếm tỉ lệ lớn nhất là 77,92% tương ứng với 1.327 tỷ VNĐ Chỉ tiêu nợ nhóm 5 khá là cao 14,68
% tổng dư nợ, làm cho nợ xấu năm 2016 tăng lên 257 tỷ VNĐ, đạt tỉ lệ cao nhất trong giai đoạn này là 15,1%
Năm 2017, tổng dư nợ đạt 2.076 tỷ VNĐ, trong đó nợ nhóm 1 tăng lên 1.823 tỷ VNĐ, tương ứng với mức tăng 37,38% so với năm 2016, chiếm 87,82% tổng dư nợ Các chỉ tiêu nợ nhóm 2, nhóm 4 và nhóm 5 đều giảm, trong khi tỉ lệ nợ nhóm 3 có xu hướng tăng nhưng không nhanh bằng sự giảm của các nhóm nợ còn lại Kết quả là tổng nợ xấu năm 2017 chỉ còn 7,18%, giảm 52,45% so với năm 2016.
Năm 2018, tổng dư nợ đạt 2.763 tỷ VNĐ, trong đó nợ nhóm 1 chiếm tỷ trọng cao nhất với 90,16% Các nhóm nợ 2, 3 và 5 đều có xu hướng giảm so với năm 2017, đặc biệt nợ nhóm 5 giảm 44% so với năm 2016 và 3,5% so với năm 2017 Nhờ thực hiện tốt công tác quản trị rủi ro tín dụng, tỷ lệ nợ xấu chỉ đạt 62,67% so với năm 2017 và 29,8% so với năm 2016.
Năm 2018 có được kết quả quản trị RRTD tốt nhất trong 3 năm gần đây là do một số nguyên nhân sau:
Nợ xấu tăng trong kỳ: 27 tỷ VND, chủ yếu là dư nợ của Công ty TNHH An Trung (26 tỷ VND)
Nợ xấu giảm trong kỳ: 51,5 tỷ VND, trong đó giảm do thu hồi nợ xấu: 41,267 tỷ VND; và giảm do XLRR: 10,18 tỷ VND
Số dư nợ xấu hiện tại năm 2018 tập trung chủ yếu ở các khách hàng ALC1:
Công ty MTV Tàu thủy Cái Lân đã vay 80 tỷ VND, trong đó 14,2 tỷ VND từ Công ty TNHH An Trung và 26,3 tỷ VND theo Nghị quyết xử lý nợ đối với ALCI và ALCII Phần còn lại là nợ xấu từ các khách hàng cá nhân khác.
RRTD tại Agribank Thăng Long đã giảm đáng kể qua các năm, cho thấy sự cải thiện trong quản lý rủi ro Chi nhánh không chỉ tập trung vào việc tăng trưởng dư nợ mà còn đảm bảo các chỉ tiêu tài chính quan trọng.
Agribank Thăng Long đã đạt được 33% lợi nhuận trong khi vẫn đảm bảo an toàn trong hoạt động cấp tín dụng, với nợ xấu và nợ quá hạn giảm Điều này cho thấy ngân hàng đã thực hiện hiệu quả công tác quản trị rủi ro tín dụng, đồng thời có cái nhìn tích cực hơn về quản trị rủi ro tín dụng.
Quá trình quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) tại Agribank Chi nhánh Thăng Long hiện đang được đánh giá qua ba khía cạnh chính: nhận biết rủi ro tín dụng, đánh giá và đo lường rủi ro tín dụng, cùng với việc ứng phó và kiểm soát các rủi ro này.
Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank chi nhánh Thăng Long 33
Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Thăng Long được phân tích qua bốn khía cạnh chính: Nhận biết rủi ro tín dụng, đánh giá và đo lường rủi ro tín dụng, ứng phó với rủi ro tín dụng, và kiểm soát rủi ro tín dụng.
2.3.1 Nhận biết rủi ro tín dụng
Theo nguồn tin nội bộ Agribank Thăng Long (2019):
Bộ phận tín dụng tại Agribank chi nhánh Thăng Long đóng vai trò quan trọng trong việc tiếp nhận và xử lý thông tin để phát hiện sớm các biểu hiện của rủi ro tín dụng (RRTD) Theo quy trình quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại, Agribank Thăng Long đã thực hiện các biện pháp phòng ngừa RRTD ngay từ giai đoạn xét duyệt cho vay, bao gồm bốn bước chính: thẩm định tín dụng, kiểm soát khoản vay, quyết định cho vay và giải ngân, cùng với việc phát hành thư bảo lãnh và L/C.
Thẩm định tín dụng là giai đoạn quan trọng trong hoạt động ngân hàng, nơi sử dụng các công cụ và phân tích để đánh giá độ tin cậy và rủi ro của dự án khách hàng Quy trình này giúp cán bộ tín dụng quyết định có nên cho vay hay không.
Kiểm tra hồ sơ pháp lý khách hàng:
Đối với khách hàng cá nhân, cán bộ tín dụng thực hiện việc kiểm tra thông tin nhân thân thông qua các giấy tờ như chứng minh nhân dân, sổ hộ khẩu, giấy đăng ký kết hôn hoặc giấy xác nhận tình trạng hôn nhân, nhằm xác định năng lực hành vi dân sự của khách hàng.
Đối với khách hàng là pháp nhân, cán bộ tín dụng yêu cầu cung cấp hồ sơ bao gồm giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh hoặc quyết định thành lập của cơ sở.
Trong quá trình thành lập và hoạt động của doanh nghiệp, các tài liệu quan trọng cần thiết bao gồm 34 quan có thẩm quyền, điều lệ hoạt động, biên bản góp vốn, danh sách thành viên, quyết định bầu người đại diện theo pháp luật, và nghị quyết về việc vay vốn Những tài liệu này đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo tính minh bạch và hợp pháp của doanh nghiệp.
Kiểm tra lịch sử vay và trả nợ của khách hàng là một bước quan trọng, được thực hiện thông qua việc truy vấn thông tin từ hệ thống của Trung tâm Thông tin Tín dụng Quốc gia Việt Nam (CIC).
Kiểm tra năng lực tài chính của khách hàng:
Đối với khách hàng cá nhân, việc kiểm tra nguồn thu nhập để đảm bảo khả năng trả nợ là rất quan trọng Cần đánh giá xem số tiền có đủ để thanh toán gốc và lãi đúng hạn hay không, đồng thời xem xét mức độ ổn định của nguồn thu nhập đó.
Ngân hàng chủ yếu đánh giá khách hàng là pháp nhân thông qua phân tích báo cáo tài chính Bên cạnh đó, cán bộ tín dụng cũng thực hiện việc kiểm tra trực tiếp tại doanh nghiệp để đánh giá cơ sở vật chất và xác minh tính chính xác của sổ sách kế toán so với thông tin mà khách hàng đã cung cấp.
Khi kiểm tra các tài sản đảm bảo, cần đảm bảo rằng tài sản thuộc sở hữu hợp pháp của người thế chấp và không có tranh chấp Tài sản thế chấp phải có giá trị và có đủ căn cứ xác định giá trị theo quy định của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước Ngoài ra, tài sản đảm bảo cũng cần có khả năng chuyển nhượng trên thị trường.
Cán bộ tín dụng cần thẩm định tính khả thi của phương án vay vốn bằng cách đảm bảo tính hợp pháp của mục đích sử dụng vốn, xác định nhu cầu vay và khả năng sử dụng vốn đối ứng của khách hàng Đồng thời, họ cũng phải đánh giá khả năng trả nợ đúng hạn của khách hàng Việc phân tích tính khả thi của dự án bao gồm xem xét thị trường tiêu thụ hàng hóa và các yếu tố đầu vào, từ đó đánh giá hiệu quả của dự án.
Sau khi thu thập thông tin cần thiết, cán bộ tín dụng sẽ lập báo cáo thẩm định để đề xuất quyết định cho vay hoặc không cho vay, xác định mức cho vay, thời hạn vay, biện pháp bảo đảm, lãi suất và các nội dung liên quan Cán bộ này cũng chịu trách nhiệm về tính hợp pháp, hợp lệ và đầy đủ của hồ sơ vay, cũng như đảm bảo tính chính xác và trung thực của nội dung báo cáo thẩm định.
Kiểm soát khoản vay là quá trình quan trọng sau khi thẩm định, trong đó cán bộ tín dụng chuyển toàn bộ hồ sơ thu thập từ khách hàng và báo cáo thẩm định cho trưởng phòng hoặc tổ trưởng tín dụng Họ sẽ xem xét và kiểm soát tính hợp pháp, hợp lệ, và đầy đủ của bộ hồ sơ cho vay, đồng thời kiểm tra nội dung thẩm định Nếu cần thiết, người kiểm soát khoản vay sẽ thực hiện các bước bổ sung để đảm bảo tính chính xác và minh bạch trong quy trình cho vay.
35 thể yêu cầu bổ sung thông tin, thẩm định lại, thẩm định bổ sung về khoản vay và đề xuất việc cho vay không cho vay
Quyết định cho vay tại Agribank dựa trên hồ sơ kho vay, báo cáo thẩm định, và biên bản họp hội đồng tín dụng (nếu có) Giám đốc chi nhánh hoặc giám đốc phòng giao dịch sẽ ký kết thỏa thuận cho vay cùng với hợp đồng bảo đảm tiền vay và hồ sơ giải ngân, đảm bảo tuân thủ quyết định của cấp có thẩm quyền Nếu cần thiết, giám đốc có thể yêu cầu bổ sung thông tin hoặc thực hiện thẩm định lại để đưa ra đề xuất về việc cho vay hoặc không cho vay.
Giải ngân là quá trình mà cán bộ tín dụng chuyển giao các giấy tờ liên quan đến tài sản đảm bảo, bao gồm thỏa thuận cho vay, hợp đồng bảo đảm tài sản và giấy nhận nợ bản gốc cho bộ phận kế toán Các tài liệu này sẽ được lưu trữ và hạch toán trên hệ thống phần mềm để đảm bảo tính chính xác và minh bạch trong quản lý tài chính.
Đánh giá quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank chi nhánh Thăng Long 45
2.4.1 Kết quả đạt được a) Duy trì chính sách quản trị rủi ro tín dụng
Agribank Thăng Long hàng năm tổng hợp thành tựu và điểm hạn chế trong hoạt động kinh doanh để đánh giá và đưa ra biện pháp cụ thể nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng (RRTD) Chính sách ưu tiên hàng đầu của chi nhánh là quản trị rủi ro tín dụng một cách hợp lý và hiệu quả Quá trình cấp tín dụng được kiểm soát chặt chẽ thông qua thẩm định tín dụng, giám sát và kiểm tra liên tục việc sử dụng vốn, tài sản bảo đảm (TSBĐ), cũng như đánh giá năng lực tài chính và độ tin cậy của khách hàng Mục tiêu quan trọng là giảm tỷ lệ nợ xấu.
Trong giai đoạn 2016-2018, Agribank Thăng Long đã đạt được thành công trong quản trị nợ xấu, với tổng nợ xấu liên tục giảm qua các năm, vượt mục tiêu đề ra Cụ thể, năm 2016, nợ xấu giảm xuống còn 257 tỷ VND, giảm 29% (-105 tỷ VND) so với năm 2015.
11 tỷ) so kế hoạch năm 2016 Năm 2017, nợ xấu là 149 tỷ VND, giảm 42,41% (-
109 tỷ VND) so với năm 2016, thấp hơn 1,65% so với kế hoạch được giao Năm
Năm 2018, nợ xấu của Agribank chi nhánh Thăng Long đạt 123,9 tỷ VND, giảm 16,85% (25,1 tỷ VND) so với năm 2017 và giảm 4,62% (-6 tỷ VND) so với kế hoạch giao trong năm 2018 Điều này cho thấy Agribank Thăng Long đã nỗ lực đáng kể trong việc quản lý nợ xấu, thực hiện việc cấp và quản lý tín dụng một cách chặt chẽ hơn, đồng thời thu hồi các khoản nợ xấu và nợ bán cho VAMC.
Trong giai đoạn 2016-2018, Agribank Thăng Long đã thực hiện nhiều biện pháp tích cực nhằm thu hồi nợ XLRR và nợ bán VAMC, đạt được nhiều thành công đáng kể.
Bảng 2.9: Tình hình thu hồi nợ đã xử lý rủi ro, nợ đã bán VAMC của
Agribank Thăng Long (giai đoạn 2016 – 2018) Đơn vị tính: triệu VNĐ
Thu hồi nợ đã XLRR 76.863 3.055 429.51 -73.808 -96,03 426,455 13959,25
Thu hồi nợ đã bán VAMC 18.124 11.591 3.832 -6.533 -36,05 -7.759 -66,94
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank Thăng Long)
Năm 2017, số tiền thu hồi nợ của XLRR giảm mạnh 73.808 tỷ đồng, tương ứng với mức giảm 96,03% Đồng thời, thu hồi nợ đã bán cho VAMC cũng giảm từ 18.124 tỷ đồng năm 2016 xuống còn 11.591 tỷ đồng, giảm 6.533 tỷ đồng, tương ứng với mức giảm 36,05% Nguyên nhân chính là do phần lớn các khoản nợ xử lý rủi ro còn lại không có tài sản bảo đảm (TSBĐ) hoặc TSBĐ không đủ giá trị để thu hồi nợ.
Việc thu hồi nợ xấu tại Agribank Thăng Long gặp nhiều vướng mắc pháp lý, làm cho việc thu hồi các khoản nợ trở nên khó khăn Tuy nhiên, quá trình này đã giúp chi nhánh cân bằng cơ cấu tín dụng, kiểm soát nợ xấu hiệu quả và thu lại một phần lợi nhuận thông qua việc xử lý nợ rủi ro và bán nợ cho VAMC.
Năm 2018, thu hồi nợ đã XLRR đạt 429,52 tỷ VND, tăng 13959,2% so với năm 2017, trong khi thu hồi nợ đã bán VAMC giảm xuống còn 3.832 tỷ VND, giảm 66,94% so với năm trước Chi nhánh đã nỗ lực thu hồi nợ đã XLRR của Công ty XM Thanh Liêm với số tiền 398,7 tỷ VND, trong đó thực thu năm 2018 là 23,7 tỷ VND, còn lại từ các năm trước.
Chính sách quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) đã nâng cao trách nhiệm của cán bộ tín dụng trong việc cấp tín dụng, giúp tăng trưởng dư nợ an toàn hơn và giảm nợ xấu cùng các rủi ro tín dụng trong tương lai Quy trình cấp tín dụng tại Agribank Thăng Long tuân thủ đầy đủ các quy định pháp luật và hướng dẫn của Agribank Việt Nam, đồng thời phù hợp với thực trạng của khách hàng Quy trình này bao gồm các nội dung thiết thực mà nhiều ngân hàng khác cũng áp dụng trong quá trình phê duyệt tín dụng.
Để đảm bảo quá trình tín dụng được đánh giá và phê duyệt một cách chặt chẽ, cần xem xét các chỉ tiêu quan trọng như uy tín và năng lực của khách hàng, cùng với mục đích và tính hiệu quả của phương án vay.
Đã xác định được giới hạn hạn mức tín dụng của từng đối tượng khách hàng khách nhau
Đã đưa ra quy trình cấp, thẩm định, phê duyệt thống nhất trong toàn CN
Ngoài những mặt tích cực đạt được, thì công tác phòng ngừa và hạn chế RRTD của NHNo&PTNT chi nhánh Thăng Long còn những tồn tại :
Thứ nhất, quy trình cấp tín dụng còn nhiều rủi ro:
Công việc thẩm định và cho vay trong ngân hàng gặp nhiều hạn chế, dẫn đến sơ suất không đáng có, gây mất vốn và ảnh hưởng đến uy tín của ngân hàng Điều này cũng làm tăng chi phí thu hồi và xử lý nợ.
Cán bộ tín dụng tại Agribank gặp khó khăn trong việc thực hiện và quản lý quy trình cấp tín dụng do thiếu chuyên sâu và đánh giá khách hàng thiếu khách quan, dẫn đến chất lượng tín dụng không cao Năng lực chuyên môn và hiểu biết về thị trường, luật pháp của một số cán bộ chưa đáp ứng yêu cầu, khiến cho việc thẩm định khách hàng không chính xác và dễ dẫn đến tình trạng nợ xấu Hơn nữa, áp lực doanh số cũng dẫn đến việc thẩm định khách hàng vượt quá khả năng thực tế, nhằm đạt chỉ tiêu doanh số và dư nợ.
Thứ hai, công tác xử lí sau quá trình cấp tín dụng còn chưa được chú trọng, gặp nhiều bất cập:
Trong lĩnh vực cấp tín dụng, việc tổ chức các chương trình tri ân khách hàng gặp nhiều hạn chế do yếu tố thời gian và chi phí Đối với các khoản tín dụng có nợ quá hạn hoặc nợ xấu, việc thu hồi nợ trở nên khó khăn hơn, đặc biệt là trong việc phối hợp giữa ngân hàng và các cơ quan chức năng Thêm vào đó, việc phát mại và xử lý tài sản bảo đảm gặp nhiều trở ngại do sự khác biệt trong hiểu biết pháp luật giữa các bên liên quan, dẫn đến bất đồng quan điểm Ý thức chấp hành pháp luật không nghiêm chỉnh của một số khách hàng cũng góp phần làm cho việc xử lý nợ xấu trở thành một thách thức lớn.
Thứ ba, công tác xử lý nợ xấu, nợ XLRR còn khó khăn:
Nhiều khoản nợ xấu và nợ XLRR đã tồn tại hơn 15 năm nhưng chưa có biện pháp thu hồi tích cực Sự thiếu quyết tâm trong việc xử lý nợ xấu và sự ỉ lại vào dự phòng rủi ro đã dẫn đến tình trạng này Số liệu thu hồi nợ XLRR và số tiền XLRR của Agribank qua các năm cho thấy rõ ràng sự chậm trễ trong công tác xử lý nợ.
Thứ tư, công tác đào tạo, luân chuyển cán bộ tín dụng:
Khối lượng báo cáo thống kê tín dụng rất lớn, nhưng cán bộ tín dụng trẻ, thiếu kinh nghiệm và chưa nắm vững nghiệp vụ ngân hàng cùng chương trình IPCAS, dẫn đến việc khai thác số liệu trên hệ thống gặp nhiều hạn chế Hơn nữa, quy trình luân chuyển và quản lý cán bộ còn nhiều khâu không cần thiết, tạo ra sự bất ổn định trong quản lý.
Cán bộ tín dụng mới thường gặp khó khăn trong việc tiếp nhận thông tin khách hàng một cách kịp thời, chính xác và đầy đủ.
Thứ năm, quá trình cạnh tranh liên ngân hàng luôn là bài toán khó giải:
MỘT SỐ GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI
Định hướng tín dụng tại Agribank Chi nhánh Thăng Long
3.1.1 Định hướng chung trong tín dụng Đầu tư tín dụng hiệu quả phục vụ sản xuất nông nghiệp, nông thôn:
Theo chủ trương của Đảng và Nhà nước, ngành Ngân hàng đã xác định nông nghiệp và nông thôn là lĩnh vực ưu tiên hàng đầu trong đầu tư tín dụng Trong nhiều năm qua, ngành này đã triển khai các kế hoạch cụ thể nhằm tối ưu hóa hiệu quả tín dụng cho lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn.
Chính phủ đã chủ động ban hành và thường xuyên cập nhật chính sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển mới Nghị định 41/2010/NĐ-CP, được ban hành ngày 12/4/2010, đã đưa ra nhiều giải pháp đột phá, phù hợp với đặc điểm sản xuất kinh doanh trong khu vực nông nghiệp Đặc biệt, chính sách cho vay tín chấp với hạn mức hợp lý đã tạo điều kiện thuận lợi cho người dân nông thôn tiếp cận các dịch vụ tín dụng ngân hàng, góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế địa phương Chính sách này cũng đã được sửa đổi và hoàn thiện để đáp ứng tốt hơn nhu cầu thực tiễn.
Nghị định 55/2015/NĐ-CP và Nghị định 116/2018/NĐ-CP đã đưa ra nhiều cải cách quan trọng trong lĩnh vực tín dụng nông nghiệp Đáng chú ý, mức cho vay không cần tài sản bảo đảm cho cá nhân và hộ gia đình đã tăng gấp đôi so với năm 2015 Ngoài ra, chính sách khuyến khích doanh nghiệp liên kết sử dụng công nghệ hiện đại trong nông nghiệp cũng được bổ sung Các biện pháp xử lý rủi ro đã được hoàn thiện, ưu tiên hỗ trợ khách hàng gặp khó khăn do nguyên nhân khách quan và biến đổi môi trường Cuối cùng, các quy định về quản lý dòng tiền trong nông nghiệp được cụ thể hóa, giúp người dân dễ dàng tiếp cận nguồn vốn an toàn và giá rẻ.
Chính sách tín dụng hiện nay áp dụng mức lãi suất trần cho nông nghiệp và nông thôn thấp hơn từ 1%-2% so với các lĩnh vực khác, đồng thời triển khai nhiều biện pháp khuyến khích các tổ chức tín dụng (TCTD) mở rộng tín dụng trong lĩnh vực này Cụ thể, các TCTD sẽ nhận được hỗ trợ về nguồn vốn khi có tỷ lệ cho vay trong nông nghiệp, nông thôn từ 40% trở lên, và được khuyến khích phát triển hoạt động cũng như thị trường với các sản phẩm phù hợp Đặc biệt, mô hình ngân hàng lưu động và điểm giao dịch cấp xã sẽ được khuyến khích nhằm đưa vốn và dịch vụ ngân hàng đến gần hơn với người dân, nhất là ở những khu vực có mạng lưới ngân hàng chưa phát triển.
Ba là, ngân hàng luôn chú trọng cung cấp vốn cho lĩnh vực nông nghiệp và nông thôn, nhằm cân đối nguồn vốn và đáp ứng nhanh chóng nhu cầu tín dụng của người dân Cần đầu tư hợp lý vào các sản phẩm chủ lực của nông nghiệp Việt Nam như lúa gạo, thủy sản và cà phê, để tạo điều kiện thuận lợi cho nông dân trong sản xuất Đồng thời, cần tối ưu hóa việc áp dụng máy móc và công nghệ hiện đại trong sản xuất nông nghiệp sạch theo Nghị quyết 30/NQ-CP của Chính phủ Đối với lĩnh vực đánh bắt thủy hải sản, cần hỗ trợ ngư dân trong việc đóng mới và nâng cấp tàu để giảm thiểu tổn thất trong quá trình khai thác theo Nghị định 67/2014/NĐ-CP.
Triển khai mạnh mẽ chương trình kết nối giữa ngân hàng và doanh nghiệp là cần thiết để giải quyết các vướng mắc trong việc tiếp cận tín dụng Đặc biệt, các doanh nghiệp đầu tư vào công nghệ cao và thiết bị hiện đại cần được hỗ trợ để liên kết với nông dân trong sản xuất nông thôn Việc giảm thiểu thủ tục vay vốn và công khai thông tin cho vay sẽ giúp rút ngắn thời gian xét duyệt, từ đó tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp và người dân trong lĩnh vực nông nghiệp vay vốn nhanh chóng và hiệu quả.
Năm là, chúng tôi tập trung vào phát triển tín dụng phục vụ đời sống người dân nông thôn, đặc biệt ở các khu vực khó khăn, nhằm giảm nghèo bền vững và hạn chế tín dụng đen Các giải pháp đồng bộ được triển khai bao gồm việc tạo cơ sở pháp lý cho các tổ chức tín dụng, đặc biệt là Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn, Ngân hàng Chính sách xã hội, và hệ thống quỹ tín dụng nhân dân Chúng tôi cũng mở rộng tín dụng vi mô để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng và cải thiện đời sống nông thôn Đồng thời, phối hợp với Hội Nông dân Việt Nam, Hội Liên hiệp phụ nữ Việt Nam và các tổ chức chính trị - xã hội khác, chúng tôi đảm bảo vốn đến tay người dân một cách hiệu quả, giúp hàng triệu hộ nông dân tiếp cận nguồn vốn vay ngân hàng một cách phù hợp.
Sáu là, cần phối hợp chặt chẽ với các cấp ủy, chính quyền địa phương và các tổ chức chính trị - xã hội để tăng cường công tác thông tin tuyên truyền Điều này nhằm phổ biến các chính sách tín dụng thiết yếu, liên quan đến lợi ích của người dân trong lĩnh vực nông nghiệp và nông thôn, đến các tổ chức và cá nhân trong cộng đồng.
Năm 2019: Tăng tốc, bứt phá, sẵn sàng cho cổ phần hóa:
Theo Viết Chung (2019), cho rằng: “Agribank đang phấn đấu trở thành một trong 150 ngân hàng có quy mô tài sản lớn nhất khu vực Châu Á vào cuối năm
Đến năm 2025, Ngân hàng thương mại hàng đầu Việt Nam sẽ duy trì vị trí vững mạnh với nền tảng công nghệ hiện đại và mô hình quản trị hiệu quả Ngân hàng sẽ phát triển các dịch vụ đa dạng, ổn định và bền vững, đồng thời giữ vai trò chủ lực trong tín dụng và cung cấp tiện ích ngân hàng cho lĩnh vực nông nghiệp và nông thôn Hội nhập sâu rộng vào cuộc cách mạng công nghiệp 4.0, ngân hàng sẽ triển khai các chiến lược cụ thể để phát triển dịch vụ ngân hàng số, phục vụ khách hàng mọi lúc, mọi nơi, đặc biệt là nông dân và khu vực nông thôn.
Thứ nhất, Agribank Thăng Long đã thực hiện một chính sách quản trị RRTD đảm bảo những yêu cầu cơ bản sau:
Hoạt động theo một quy trình cấp tín dụng lành mạnh;
Duy trì một quy trình quản trị, đo lường và giám sát tín dụng phù hợp;
Đảm bảo kiểm soát đầy đủ đối với rủi ro tín dụng
Agribank chi nhánh Thăng Long thực hiện quy trình xét duyệt tín dụng qua nhiều cấp nhằm nâng cao tính độc lập và khách quan trong việc cấp tín dụng Các khoản vay, bảo lãnh và mở L/C được phê duyệt theo trình tự các cấp có thẩm quyền với hạn mức phù hợp Đối với các khoản tín dụng lớn, Agribank Thăng Long tổ chức thẩm định và phê duyệt qua Hội đồng tín dụng, bao gồm sự tham gia của các phòng ban và lãnh đạo liên quan, đảm bảo chất lượng và độ tin cậy cao nhất trong hoạt động phê duyệt tín dụng.
Để đạt được mục tiêu đề ra, Agribank cần thực hiện nhiều công việc quan trọng trong thời gian tới, bao gồm triển khai thành công tái cơ cấu giai đoạn 2 và Đề án chiến lược kinh doanh 2016-2020 Ngân hàng cũng cần đẩy nhanh tiến độ các dự án công nghệ thông tin để phát triển dịch vụ ngân hàng điện tử và quản trị rủi ro tín dụng Hơn nữa, Agribank phải tuân thủ quy định của Ngân hàng Nhà nước theo Thông tư 13 và Thông tư 41, từng bước áp dụng chuẩn mực an toàn tín dụng Basel II Cuối cùng, cải thiện năng lực tài chính và nâng cao hiệu quả lao động là cần thiết để hướng tới mục tiêu cổ phần hóa thành công.
Vào thứ ba, chúng ta sẽ tiếp tục thực hiện nhiệm vụ và vai trò của "Tam nông" Những thành tựu đạt được trong năm 2018, cùng với nền tảng vững chắc đã được xây dựng suốt 30 năm qua, sẽ là cơ sở quan trọng cho sự phát triển tiếp theo.
Agribank tin rằng sẽ tiếp tục phát triển vững chắc trong năm 2019 và các năm tiếp theo, sẵn sàng vượt qua thử thách và tăng tốc để đón nhận thời khắc lịch sử khi chuyển giao từ ngân hàng thương mại 100% vốn Nhà nước sang mô hình ngân hàng thương mại với Nhà nước nắm giữ cổ phần chi phối Ngân hàng cam kết hoàn thành xuất sắc sứ mệnh vì "Tam nông", đồng thời nâng cao năng lực cạnh tranh và đạt thành công lớn trong quá trình hội nhập.
Thứ tư, dựa trên chính sách và các chỉ đạo chung trong quản trị RRTD của
Agribank Việt Nam, cùng với sự biến đổi của thị trường, đã phát triển các biện pháp và chính sách quản trị RRTD tại Agribank Thăng Long để phù hợp hơn với thực tế Với mục tiêu phát huy những kết quả đã đạt được trong những năm qua, Agribank Thăng Long đặt ra các giải pháp và mục tiêu hướng đến trong những năm tiếp theo.
Để đảm bảo hiệu quả trong quản trị rủi ro tín dụng (RRTD), cần tuân thủ các quy định và chính sách từ các cấp ủy Đảng và Ban Giám Đốc Việc thường xuyên đưa ra các biện pháp tín dụng phù hợp với mục tiêu từng giai đoạn của nhà nước sẽ hỗ trợ trong việc điều hành nền kinh tế thị trường.