Giải pháp nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng công thương khu vực hai bà trưng

LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng./ Hà nội, ngày 01 tháng 04 năm 2006 Tác giả luận văn V ũ K im O a n h MUC LUC PHẦN MỞ ĐẨU 1 Tính cấp thiết đề tà i Mục tiêu nghiên cứu luận văn Đối tượng phạm vi nghiên cứu luận v ă n .2 Phương pháp nghiên cứu Kết cấu Luận văn CHƯƠNG 1: NHŨNG VÂN ĐỂ CHUNG VỂ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NHTM 1.1 Những vấn đề rủi ro tín dụng NHTM 1.1.1 Khái quát NHTM 1.1.1.1 Khái niệm NHTM 1.1.1.2 Hoạt động NHTM .4 1.1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng 1.1.2.1 Hoạt động tín dụng NHTM 1.1.2.2 Rủi roTĩn dụng Ngân hàng Thương mại b, Rủi ro gắn liền với tín dụng 1.2 Quản lý rủi tín dụng NHTM 13 1.2.1 Hoạch định chiến lược hoạt động túi dụng 15 1.2.2 Xác định rủi ro có rủi ro tiềm tàng: .15 1.2.3 Xay dựng sách tín dụng quy trình phân tích tín dụng 17 1.2.4 Hệ thống chấm điểm túi dụng phân tích túi dụng 19 1.2.5 Trách nhiệm cá nhân đối vói chất lượng cho vay 20 1.2.6 Giám sát kiểm tra tín dụng 20 1.2.7 Quản lý nợ có vấn đề lập quỹ dự phòng rủi ro 21 1.3 Hiệu quản lý rủi ro tín dụng 21 1.3.1 Quan niệm hiệu quản lý rủi ro tín dụng 21 1.3.2 Tiêu chí dánh giá hiệu quản lý rủi r o 23 1.3.2.1 Tiêu chí định tính 23 1.3.2.2 Tiêu chí đinh lượng 24 1.3.3 Nhân tố ảnh hưởng hiệu quản lý Rủi ro túi dụng 25 1.3.3.1 Các yếu tố thuộc môi trường vĩ m ô 25 1.3.3.2 Các yếu thuộc thân N H : 27 1.3.3.3 Các yếu tố thuộc khách hàng 30 TẠI CHI NHÁNH NHCT KHU v ự c II HAI BÀ TRƯNG 32 2.1 H oạt động Chi n h ánh NHCT K hu vực H H Bà T rư n g 32 2.1.1 Khái quát tình hình kinh tế - xã hội Hà Nội 32 2.1.2 Khái quát trình Hoạt động Chi nhánh NHCT Khu vực n Hai Bà Trưng 33 2.1.3 Tình hình kinh doanh Chi nhánh NHCT khu vực n Hai Bà Trưng: 34 2.1.3.1 Huy động vốn 35 2.1.3.2 Hoạt động tài trợ kinh tế : 38 2.1.3.3 Hoạt động dịch vụ: 40 2.1.3.4 Kết tài chính: 42 2.2 Thực trạ n g hiệu quản lũý rủ i ro tín dụng Chi nhánh NHCT K hu vực II H Bà T rím g 43 2.2.1 Hoạt động quản lý RRTD Chi nhánh NHCT khu vực n Hai Bà Trưng 43 2.2.1.1 Mơ hình tổ chức hoạt động tín dụng 43 Sơ đồ:2.2 Sơ đồ hoạt động tín dụng 44 2.2.1.2 Chính sách túi dụng 44 2.2.1.3 Thực quy trình cho vay .47 2.2.1.4 Phân tích tín dụng sàng lọc khách hàng 48 2.2.1.5 Giải ngân giám sát giải ngân vay 49 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh NHCT Khu vực n HBT 50 2.3 Đ ánh giá hiệu quản lý rủ i ro tín dụng Chi n h ánh NHCT khu vực II H B T 55 2.3.1 Quy mô túi dụng 55 2.3.2 Cơ cấu túi dụng 55 2.3.3 Lãi suất cho vay 59 2.3.4 Nợ có vấn đề tổn thất túi dụng 59 2.4 Nguyên nhân chủ yếu .61 2.4.1 Nguyên nhân từ phía người vay 61 2.4.2 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 63 2.4.2.1 Đối với Cán quản lý, điều hành hoạt động túi dụng 63 2.4.2.2 Đối với Cán trực tiếp làm cơng tác tín dụng .64 2A2.3 Ý thức chấp hành quy trình túi dụng 64 2.4.2A Thu thập xử lý thông tin 66 2.5 Nguyên n hân môi trường cho v a y 68 2.5.1 Môi trường kinh t ế 68 2.5.2 Môi trường pháp lý 68 2.5.3 Cơ chế sách Chính phủ liên ngành 69 CHƯƠNG : GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN L Ý 70 RRTD TẠI CHI NHÁNH NHCT KHU v ự c II HAI BÀ TRUNG 70 3.1 Đ ịnh hướng hoạt động chung Chi n h ánh NHCT khu vực II nhftng năm tới 70 3.1.1 Đinh hướng hoạt động chung hệ thống NHCT Việt Nam 70 3.1.2 Mục tiêu hoạt động Chi nhánh NHCT Khu vực n HBT .72 3.2 Giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủ i ro tín dụng Chi nhánh N H CT K hu vực Hai Bà T rư ng 76 3.2.1 Nhóm giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng 76 3.2.1.1 Xây dựng thực chiến lược khách hàng 76 3.2.1.2 Tổ chức hợp lý khoa học quy trình cho vay 78 3.2.1.3 Tăng cường thu thập xử lý thông tin : 80 3.2.1.4 Thực quy đinh bảo đảm tiền vay 81 3.2.1.5 Tăng cường kiểm tra giám sát khoản vay 82 3.2.1.6 Trích lập Quỹ dự phịng rủi ro tín dụng 83 3.2.1.7 Chế độ thưởng phạt hợp lý đồng thời đẩy manh công tác đào tạo nâng cao chất lượng đội ngũ CBTD 83 3.2.2 Nhóm giải pháp xử lý rủi ro túi dụng .85 3.2.2.1 Đôn đốc, giám sát khoản nợ hạn 85 3.2.2.2 Yêu cầu cổ phần hoá, cho thuê, bán, khoán doanh nghiệp 86 3.2.2.3 Yêu cầu tuyên bố phá sản doanh nghiệp 87 3.3 Kiến n g h ị 88 3.3.1 Với Ngân hàng Công thương Việt N am 88 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam 90 3.3 Với C hính p h ủ 92 KẾT LUẬN 96 n TÀI LIỆU TH A M K H Ả O 97 DANH MỤC CÁC CỤM TỪ VIẾT TẤT TRONG LUẬN VĂN NH: Ngân hàng NHTM: Ngân hàng thương mại NHCT: Ngân hàng Công thương NHCTVN: Ngân hàng Công thương Việt Nam TCTD: Tổ chức tín dụng KT: Kinh tế TCKT: Tổ chức kinh tế DN: Doanh nghiệp DNNN: Doanh nghiệp Nhà nước KH: Khách hàng KSNB: Kiểm soát nội HĐTD: Hội tín dụng HĐQT: Hội đồng quản trị RRTD: Rủi ro tín dụng TSBĐ: Tàì sản bảo đảm NQH: Nợqúa hạn TCC: Nợ tái cấu VHĐ: Vốn huy động SXKD: Sản xuất kinh doanh HĐKD: Hoạt động kinh doanh CBTD: Cán tín dụng HBT: Hai Bà Trưng CBCNV: Cán công nhân viên DANH MỤC BẢNG BIỂU, s Đ ổ, BIỂU Đ ổ TRONG LUẬN VĂN Danh mục Bảng biểu Bảng 2.1: Tình hình huy động v ố n 36 Bảng 2.2: Tổng hợp hoạt động tín dụng 39 Bảng 2.3: Tình hình nợ q hạn nợ táí cấu thời hạn trả nợ 50 Bảng 2.4: Diễn biến nợ táí cấu thời hạn trả nợ 51 Bảng 2.5: Nợ hạn theo thành phần kinh tế 52 Bảng 2.6: Diễn biến nợ hạn 52 Bảng 2.7: Phân loại nợ trích dự phịng rủi ro 54 Bảng 2.8: Cho vay theo thành phần kinh tế 56 Bảng 2.9: Bảng dư nợ cho vay theo ngànhhàng 56 Bảng 2.10: Cho vay có bảo đảm tài sản 57 Bảng 2.11: Loại tài sản bảo đảm 58 Bảng 2.12: Tình hình có vấn đề, nợ khoanh, nợ xử lý rủi ro 60 Danh mục sơ đồ Sơ đồ 1.1: Khung quản lý TD 14 s đồ2.1: Mơ hình tổ chức hoạt động tín dụng 44 Biểu đổ Biểu đồ 2.1 Nguồn vốn huy động 36 Biểu đồ 2.2 tăng trưởng kho liệu thơng tin tín dụng quốc gia 67 PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong năm qua, với thành tựu đổi đất nước, hệ thống ngân hàng nước ta có bước chuyển đổi sâu sắc, đóng góp tích cực vào việc phát triền kinh tế nhiều thành phần, thực cơng nghiệp hố đại hoá đất nước, theo chế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa Hoạt động tín dụng hoạt động chủ đạo NHTM Việt nam Nó khơng mang lại lợi nhuận cho ngân hàng mà cịn thúc đẩy sản xuất hàng hố, tăng chu chuyển vốn xã hội, góp phần thực mục tiêu tăng trưởng phát triển kinh tế Là nghiệp vụ kinh doanh gắn với hoạt động kinh tế- xã hội, tín dụng ngân hàng ln tiềm ẩn rủi ro Rủi ro tín dụng khơng gây thiệt hại tài cho ngân hàng mà cịn hạn chế khả tốn làm suy giảm uy tín, chí dẫn đến phá sản ngân hàng Hậu phá sản ngân hàng không thân ngân hàng mà cịn tác động giây truyền đến ngân hàng liên quan Điều dẫn đến phá sản hàng loạt ngân hàng, gây khủng hoảng tài tiền tệ, làm cho kinh tế chao đảo Hậu tất yếu gia tăng lạm phát, thất nghiệp bất ổn xã hội Chính vậy, ngân hàng quan tâm đến quản lý rủi ro tín dụng Nhất điều kiện việc quản lý rủi ro tín dụng NHTM cịn nhiều bất cập Từ thực tế đó, “G iả i p h p n ân g cao hiệu q u ả quản lý rủ i ro tín d ụ n g ch i n h án h N H C T K h u vực II H a i Bà T rư n g ” chọn làm đề tài luận văn 2 Mục tiêu nghiên cứu luận văn Trên sở nghiên cứu lý luận rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng NHTM, phân tích thực trạng hoạt động tín dụng hiệu quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh NHCT khu vực II Hai Bà Trưng rút mặt tích cực, hạn chế nguyên nhân chúng Từ đề xuất số giải pháp kiến nghị nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng mặt phịng ngừa xử lý rủi ro tín dụng Chi nhánh NHCTkhu vực II HBT Đối tượng phạm vi nghiên cứu luận văn * Đối tượng nghiên cứu : - Những lý luận hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín dụng - Thực trạng hiệu quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh NHCT khu vực II Hai Bà Trưng thể qua quy mơ tín dụng, kết cấu dư nợ, lãi suất cho vay toàn thực trạng rủi ro tín dụng từ thấy hạn chế bất cập cần giải * Phạm vi nghiên cứu luận văn: - Phạm vi nghiên cứu: 03 năm (từ năm 2003 đến năm 2005) - Địa bàn nghiên cứu: Chi nhánh NHCT khu vực II Hai Bà Trưng Phương pháp nghiên cứu Dựa sở phương pháp luận chủ nghĩa vật biện chứng, vật lịch sử Sử dụng kết hợp phương pháp khảo sát thực tế, thống kê số liệu để so sánh, phân tích đánh giá tổng hợp Kết cấu Luận văn Ngoài phần mở đầu kết luận, luận văn trình bầy theo chương: - Chương 1: Những vấn đề chung quản lý RRTD NHTM - Chương : Thực trạng hiệu quản lý RRTD Chi nhánh NHCT khu vực n Hai Bà Trưng - Chương : Giải pháp nâng cao hiệu quản lý RRTD Chi nhánh NHCT khu vực II Hai Bà Trưng 83 3.2.1.6 Trích lập Quỹ dự phịng rủi ro tín dụng Rủi ro hoạt động ngân hàng nói chung rủi ro tín dụng nói riêng khó tránh khỏi Trong nhiều trường hợp, khách hàng trả nợ cho ngân hàng khiến cho ngân hàng có khả lâm vào tình trạng vốn Để khắc phục tình trạng đó, việc ngân hàng trích lập quỹ dự phòng rủi ro cần thiết nhằm đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh ngân hàng Nó tạo nguồn bù đắp lại rủi ro hoạt động kinh doanh mà ngân hàng phải gánh chịu Việc trích lập Quỹ dự phịng rủi ro để đảm bảo kết kinh doanh ngân hàng, phản ánh thực trạng tài ngân hàng Nó nguồn tiền có thực để trang trải rủi ro xảy Trong trường hợp có trích lập quỹ dự phịng rủi ro, xảy khả vốn việc loại trừ khoản nợ thu hổi không ảnh hưởng nhiều đến kết báo cáo tài ngân hàng 3.2.1.7 Chê độ thưởng phạt hợp lý đồng thời đẩy mạnh công tác đào tạo nâng cao chất lượng đội ngũ CBTD a, R soát, sắ p x ế p lạ i đ ộ i n g ũ cá n - Rà sốt lại trình độ cán tín dung theo quy định tiêu chuẩn chức danh nhân viên chuyên môn nghiệp vụ NHCT Việt Nam - Sắp xếp, bố trí cán làm nghiệp vụ tín dụng cách hợp lý, phân cơng cán có đủ lực, trình độ, tâm huyết với nghề để theo dõi khách hàng có dư nợ tín dụng lớn, phức tạp Tuyệt đối khơng bố trí cán có nhiều sai phạm nghiệp vụ tín dụng, đạo đức nghề nghiệp yếu, tiếp tục cho vay 84 b, Nâng cao trình độ cán chê độ khen thưởng Thứ nhất, cán tín dụng người thực tế thẩm định đề xuất cho vay, người chịu trách nhiệm khoản tín dụng bị rủi ro Do phải nâng cao trách nhiệm cán tín dụng, có chế độ thưởng phạt nghiêm minh Bên cạnh đó, Chi nhánh cần có chế độ khen thưởng xứng đáng với cán có thành tích xuất sắc hoạt động tín dụng Đây việc làm quan trọng, nhằm giải tình trạng cán tín dụng “ngại ” cho vay Do yếu tố tâm lý, cán tín dụng cho rằng, cho vay thu nợ đầy đủ hàng trăm tỷ không khen thưởng, không tăng lương, cần khoản vay phát sinh hạn bị coi yếu kém, bị xử lý Do cán tín dụng cần hoạt động cầm chừng - Thứ hai, điều kiện kinh tế thị trường đầy biến động, phát triển vũ bão khoa học kỹ thuật ngày nay, đòi hỏi việc trang bị thêm kiến thức mới, cập nhật thông tin phải tiến hành hàng ngày, hàng để theo kịp thay đổi Đặc biệt, hoạt động ngân hàng hoạt động có liên quan đến nhiều lĩnh vực đời sống kinh tế - xã hội Để đáp ứng yêu cầu đó, Chi nhánh Đổi cơng tác đào tạo theo hướng vừa chuyên sâu tác nghiệp, kỹ cụ thể, vừa có khả đa linh hoạt Phát huy tinh thần tự học tập, nghiên cứu, nhằm nâng cao chất lượng thẩm định cho phòng nghiệp vụ tín dụng, thường xuyên tổ chức lớp tập huấn, bồi dưỡng kiến thức chuyên môn; chế thể lệ sách ngành liên ngành, chủ trương Đảng, Nhà nước địa phương Trong trình bổi dưỡng, tập huấn, phải gắn lý luận với thực tiễn để cán tín dụng vận dụng kiến thức cách linh hoạt, sáng tạo thực tế Bên cạnh đó, thường xuyên chấn chỉnh đạo đức, tác phong nghề nghiệp, tinh thần trách nhiệm, kỷ luật lao dộng, văn minh thương mại giao tiếp với khách hàng Tất biện pháp nhằm mục đích nhất, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, góp phần phịng tránh rủi ro tín dụng xảy 85 3.2.2 Nhóm giải pháp xử lý rủi ro tín dụng Bên cạnh giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng, việc xử lý rủi ro xảy vấn đề thiết ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung chi nhánh NHCT khu vực II HBT nói riêng Qua phân tích tình hình rủi ro tín dụng Chi nhánh cho thấy, số nợ hạn thông thường nợ khó địi tập trung vào đối tượng khách hàng doanh nghiệp quốc doanh Số nợ khó địi chưa có giải pháp xử lý dứt điểm Số nợ tồn năm qua năm khác, gây tác động xấu đến hiệu kinh doanh Chi nhánh Vì vậy, việc đưa giải pháp xử lý nợ q hạn, nợ khó địi hợp lý, góp phần nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng thời gian tới 3.2.2.I Đôn đốc, giám sát khoản nợ hạn Khi đến hạn trả nợ, khách hàng thường không tự giác trả nợ lãi Bởi Chi nhánh phải trích tiền gửi tài khoản tiền gửi khách hàng để thu nợ, thu lãi nhờ thu qua ngân hàng bạn Nếu tài khoản tiền gửi khách hàng Chi nhánh khơng đủ nhờ NH yêu cầu người bảo lãnh vay vốn trả thay Đối với khoản nợ hạn thông thường, cán tín dụng phụ trách đơn vị tích cực bám sát, theo dõi tình hình hoạt động khách hàng, liên tục đến địa điểm sản xuất kinh doanh khách hàng để kiểm tra gửi giấy nhắc trả nợ (trong ghi rõ số nợ hạn, lãi suất, thời gian hạn, biện pháp xử lý áp dụng) Cán TD phẳí nắm bắt luồng tiền khách hàng theo dõi tài khoản tiền gửi họ tất NH để tác động thu hổi nợ tối đa Khi người vay đem tiền đến để toán khoản nợ hạn Chi nhánh tiến hành thu nợ theo thứ tự sau: thu lãi hạn, thu gốc hạn, thu 86 lãi đến hạn, thu gốc Vì vậy, khoản nợ hạn 12 tháng, khách hàng có khả trả gốc lãi suất thơng thường Chi nhánh nên xem xét định thu lãi suất thông thường Trong trường hợp khách hàng thật khó khăn, Chi nhánh nên thu hồi phần vốn gốc trước thu hồi phần lãi sau Như vậy, đề phòng trường họp người vay khả trả nợ tương lai, giảm gánh nặng lãi hạn cho bên vay Mặt khác, thu lãi trước tạo thành thu nhập phải nộp thuê cho Ngân sách Nhà nước chưa thể thu hồi hết nợ người vay điều bất lợi cho NH Nếu bên vay trả nợ gốc, chưa trả lãi khế ước vay vốn lưu lại, Chi nhánh khách hàng thoả thuận kế hoạch trả lãi Kiểm sốt trưởng kiểm sốt viên với trưởng phịng tín dụng, cán tín dụng phụ trách đơn vị, kiểm tra lại việc thực theo quy trình tín dụng cán tín dụng để xác định lại nguyên nhân cụ thể làm phát sinh nợ hạn, xác định tính chất khoản nợ hạn đưa biện pháp xử lý có hiệu 3.2.2.2 Yêu cầu cổ phần hoá, cho thuê, bán, khoán doanh nghiệp Đối với doanh nghiệp Nhà nước làm ăn hiệu quả, có nợ đọng kéo dài, Chi nhánh tìm biện pháp để giúp doanh nghiệp hoạt động có hiệu Một biện pháp yêu cầu cổ phần hoá DN Khi DN cổ phần hoá, trách nhiệm khách hàng phân định cách rõ ràng DN kinh doanh hiệu Ngoài ra, với số tiền thu cổ phần hoá, bán, khốn, cho th doanh nghiệp dùng để trả nợ cho Chi nhánh Chi nhánh tham gia mua cổ phần doanh nghiệp tham gia điều hành doanh nghiệp Đối với doanh nghiệp ngồi quốc doanh khơng trả nợ, số trường hợp, Chi nhánh chuyển vốn cho vay thành vốn góp vào doanh nghiệp, kèm theo cử người tham gia vào Hội đồng quản trị doanh 87 nghiệp Khi đó, vốn NH từ hình thức cho vay sang hình thức đầu tư Biện pháp phụ thuộc vào quy mô vốn chủ sở hữu ngân hàng để thực cần phải có đồng ý NHCT Việt Nam, liên quan đến việc đem vốn tự có ngân hàng đầu tư 3.2.2.3 Yêu cầu tuyên bố phá sản doanh nghiệp Đây biện pháp dùng để xử lý khoản nợ khó địi mà khả thu hổi Trường hợp thường sử dụng khoản nợ mà Chi nhánh chủ động khơng có bảo đảm có bảo đảm phần Chi nhánh có quyền đệ đơn yêu cầu tuyên bố phá sản doanh nghiệp Khi doanh nghiệp phá sản NH cịn thu hồi phần tất nợ gốc Điều tốt NH không thu nợ gốc, lại thêm chi phí giám sát, quản lý khoản nợ, doanh nghiệp không bị phá sản Nếu cho vay, Chi nhánh nhận tài sản chấp, cầm cố Chi nhánh chủ nợ có bảo đảm, Sau bán tài sản chấp, cầm cố mà không đủ tốn nợ cho NH, Chi nhánh chủ nợ khơng bảo đảm có quyền u cầu tuyên bố phá sản doanh nghiệp để thu hồi nợ từ tài sản lại doanh nghiệp Trong trường hợp này, cán tín dụng cần theo dõi tình hình doanh nghiệp để bán tài sản chấp, cầm cố trước doanh nghiệp bị chủ nợ khác yêu cầu tuyên bố phá sản Nếu đến có định mở thủ tục yêu cầu tuyên bố phá sản doanh nghiệp, Chi nhánh muốn bán tài sản chấp, phải có đồng ý văn thẩm phán, tổ toán tài sản bán Tất nhiên, giá bán lúc cao Như vậy, Chi nhánh bỏ lỡ hội tối đa hoá số tiền thu Khi thực biện pháp này, Chi nhánh cần xác định loại chủ nợ doanh nghiệp để có biện pháp xử lý hợp lý Các doanh nghiệp bị áp dụng biện pháp doanh nghiệp khơng có khả trả 88 nợ cho NH sau áp dụng biện pháp khai thác cố tình dây dưa khơng chịu trả nợ 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Với Ngân hàng Công thương Việt Nam - NHCT Việt Nam cần hướng dẫn kịp thời chế, quy định Ngân hàng Nhà nước Đặc biệt tổ chức hội thảo tín dụng toàn hệ thống NHCT, để cán TD lãnh đạo kinh doanh trao đổi, học hỏi kinh nghiệm, đồng thời nắm bắt chế, thể lệ phản sảnh vướng mắc thực tế Tránh tình trạng Ngân hàng Nhà nước ban hành chế, quy định mới, lâu sau NHCT Việt Nam có văn hướng dẫn gây khó khăn, lúng túng cho Chi nhánh trình thực - Đối với Công ty quản lý khai thác tài sản NHCT Việt Nam, việc xử lý tài sản cho EPCO- Minh Phụng cần lập phương án kinh doanh để xử lý tàì sản tổn đọng Chi nhánh, Nên quan hệ mật thiết với ban ngành, với NHNN để khai thác tốt khối lượng tài sản không sinh lời Chi nhánh sớm thu hồi nợ, tăng cường vốn cho hoạt động kinh doanh tình hình tài ngân hàng - Tiêu chuẩn hoá cán ngân hàng mà trước hết cán tín dụng cán lãnh đạo, quản lý kinh doanh - Nhanh chóng áp dụng thống tồn hệ thống sổ tay tín dụng nhiều lĩnh vực thẩm định dự án đầu tư, cho vay theo ngành, loại hình kinh tế; điều chỉnh lại hệ thống chấm điểm khách hàng cho phù hợp thực trạng kinh tế Việt Nam để chấm điểm tín dụng khách hàng thực Ba rem việc định đầu tư vốn Cũng cần có cẩm nang quy trình nghiệp vụ tự kiểm tra, kiểm soát khoản cho vay, để làm sỏ cho cán tín dụng áp dụng thực 89 - Theo mô hình nay, đặc biệt chương trình Hiện đại hố ngân hàng theo INCAS NHCT Việt Nam thực quản lý tập trung Do đó, đề nghị NHCT Việt Nam chủ động sử dụng hệ thống báo cáo từ Modul cho vay Cần chuẩn hoá thống hệ thống thơng tín báo cáo, nhằm tránh trùng lắp lãng phí lao động hệ thống báo cáo trực tuyến Hạn chế việc yêu cầu Chi nhánh làm báo báo không cần thiết Trên thực tế nay, số lượng báo cáo nhiều Cán TD nhiều thời gian, thời dành cho cơng tác tín dụng hạn chế - Ngoài việc đầu tư thiết bị, phương tiện nâng cao chất lượng công tác thông tin phòng ngừa rủi ro, cần mở rộng, bổ sung chức cho Trung tâm thơng tin phịng ngừa rủi ro (như thông tin thu nhận, tổng hợp, đánh giá tình hình biến đổi kinh tế nước, nước ngồi; tình hình thực tế xu hướng thay đổi ngành hàng, mặt hàng, sản phẩm giá cả, mức độ sản xuất, tiêu thụ hoạt động đối thủ cạnh tranh nước) - NHCT Việt Nam cần phối họp với đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức khoá đào tạo bồi dưỡng kiến thức để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích rủi ro tín dụng cho cán - Trên sở khung giá nhà đát Chính phủ UBND thành phố ban hành, định kỳ NHCT Việt Nam có giá nhà đất khu vực diễn biến biến động thị trường bất động sản để Chi nhánh tham khảo cho vay điều chỉnh dư nợ cách kịp thời - Xử lý dứt điểm khoản nợ khó dịi, nợ khoanh Xoá nợ chi nhánh theo quy định Chính phủ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Từng bước thực cấu lại nợ, làm sạch, lành mạnh hoá bảng cân đối tài sản từ chi nhánh đến tồn hệ thống Ngân hàng Cơng thương, tương ứng với ngân hàng thương mại đại 90 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam Ngân hàng Nhà nước cần bổ sung sách tín dụng ưu tiên doanh nghiệp dân doanh, nơi mà vốn tín dụng ngân hàng tham gia hạn chế Sớm khắc phục tâm lý quan tâm đến an toàn pháp lý đồng vốn mà chưa quan tâm mức đến hiệu kinh tế - Tăng cường biện pháp quản lý tín dụng ngân hàng, tổ chức tín dụng, đảm bảo thị trường cạnh tranh lành mạnh Ngăn chặn việc hạ thấp tiêu chuẩn, nguyên tắc tín dụng để cạnh tranh khách hàng : Bổ sung chế, biện pháp cụ thể, nhằm nâng cao hiệu lực việc chấp hành chế, thể lệ, quy trình tín dụng Nâng cao hiệu lực tra ngân hàng, tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh hoạt động kinh doanh tiền tệ, tín dụng dịch vụ ngân hàng Các tổ chức tín dụng ngồi nước, phải thực chế tín dụng chung Ngân hàng Nhà nước, không hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng để cạnh tranh, giành giật khách hàng Những sai sót, vi phạm quy chế, thể lệ phải xử lý nghiêm túc, kịp thời kể tập thể cá nhân - Cần mở rộng nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà Nước nhiều hình thức, đặc biệt nhận tin, chọn lọc thơng tin từ cung cấp cách kịp thời, xác nguồn tin nước, giới (sự thay đổi tình hình trị, kinh tế xã hội; hoạt động ngân hàng, tổ chức tín dụng; thành phần kinh tế) để Ngân hàng, tổ chức tín dụng có giải pháp tích cực hoạt động kinh doanh tín dụng Ngân hàng Nhà nước cần có quy định xử phạt nghiêm khắc trường hợp không thực quy chế thơng tin tín dụng - Các NHTM xây dựng mơ hình xếp hạng tín dụng nội bộ, phù họp với phạm vi hoạt động, đặc điểm kinh doanh NHTM theo tinh 91 thần Quyết định 493/QĐ/NHNN Thống đốc NHNN Đây bước tiến ban đầu giải pháp đảm bảo tiếp cận an tồn vốn, khơng nhàm mục đích phân loại nợ, mà cịn nhầm đánh giá rủi ro khốn vay, qn lý chất lượng tín dụng Tuy nhiên, việc trích lập Dự phịng rủi ro cần theo qui chuấn để phản ánh tiêu chí rủi ro thực tế danh nghĩa theo hệ thống báo cáo nhiều khe hở - Ngân hàng Nhà nước sớm thành lập hệ thống thông tin dự báo hoạt động kinh tế tài ngân hàng, giúp ngân hàng thương mại nắm bắt kịp thời thông tin, chủ động việc hoạch định chiến lược xử lý tình hoạt động kinh doanh - NHNN cần đôn đốc NHTM khẩn trương triển khai việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, nhằm hỗ trợ cho quản trị rủi ro; Nghiên cứu, đưa vào áp dụng mơ hình quản trị rủi ro phù hợp với quy định hành, với đặc điểm hoạt động NHTM thông lệ quốc tế - Xây dựng nâng cao hiệu hoạt động thông tin phịng ngừa rủi ro tín dung cho tồn hệ thống Ngân hàng Đưa việc cung cấp thông tin dụng cho trung tâm CIC điều bắt buộc NHTM Đồng thời phía CIC có trách nhiệm cung cấp đầy đủ, xác thơng tin tín dụng cần thiết NHTM yêu cầu Tăng cường hiệu hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng nhân tố quan trọng công tác quản lý hạn chế rủi ro tín dụng Nhờ có thơng tin xác mà NHTM đưa định đắn kịp thời liên quan đến hoạt động cho vay, theo dõi quản lý người vay thu hồi nợ vay Thông tin tín dụng xác khả phịng ngừa rủi ro tín dụng lớn Tuy nhiên, trung tâm thành lập nên cịn gặp nhiều khó khăn, NHNN cần có biện pháp hỗ trợ mặt tài nhân lực Trong thời gian tới, cần tăng cường tính chủ động cho trung tâm, đưa trung tâm thành đơn vị hoạt động 92 kinh doanh có tư cách pháp nhân, có dấu riêng phải chịu trách nhiệm thơng tin cung cấp Tránh tình trạng hách dịch, cửa quyền cung cấp thông tin cho ngân hàng - Tiếp tục đẩy mạnh trình tái cấu MHTM Nhà nước, nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng - Tiếp tục nâng cao hiệu công tác tra, giám sát đánh giá an toàn hệ thống NHTM Chủ động điều chỉnh hoạt động tra theo khuyến nghị ủy ban Basel giám sát hiệu hoạt động ngân hàng Đẩy mạnh nâng cao chất lượng cơng tác kiểm tra, kiểm sốt tín dụng tồn ngành Sớm ban hành quy chế kiểm tra, kiểm toán nội cho NHTM - Xây dựng hoàn thiện định chế cơng cụ bảo hiểm tín dụng, cơng cụ tín dụng phái sinh, tạo điều kiện cho NHTM triển khai thực rộng rãi 3.3 Với Chính phủ Khi kinh tế nước ta chuyển sang chế thị trường có quản lý Nha Nươc, nhiêu phân kinh tê song song tổn tại, hoat động bình đẳng cạnh tranh mạnh mẽ, tạo nên thị trường sôi động, tiềm ẩn nhiều nguy Trong mơi trường đó, việc xây dựng hành lang pháp lý an toàn, thuận lợi đưa sách quản lý vĩ mơ phù hợp Nhà Nước co tinh chât định đến thành công hay thất bại ngân hàng thương mại việc quản lý rủi ro tín dụng phát triển hoạt động Để tạo điều kiện cho ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng Cơng thương nói riêng thực tốt cơng tác quản lý rủi ro tín dụng, Chúng tơi kiến nghị với nhà nước số vấn đề sau đây: - Để đảm bảo môi trường kinh tế ổn định, đề nghị Nhà Nước có biện pháp hữu hiệu nhằm bảo vệ hoạt động sản xuất kinh doanh 93 doanh nghiệp nước, sách thuế, sách bảo trợ sản xuất nước - Tạo môi trường pháp lý bình đẳng thành phần kinh tế, doanh nghiệp, dù lớn hay nhỏ, thuộc thành phần kinh tế quốc doanh hay quốc doanh đến vay vốn ngân hàng - NHTM đơn vị, tổ chức kinh tế bình đẳng trước pháp luật trách nhiệm, nghĩa vụ quan hệ vay trả Pháp luật cần quy định quyền đòi nợ ngân hàng cho vay nghĩa vụ trả nợ vô điều kiện người vay, quyền xử lý tài sản đảm bảo tiền vay - Tạo điều kiện cho ngân hàng thương mại việc mua bán, phát mại tái sản chấp, cụ thể là: + Sớm thành lập thêm đưa vào hoạt động có hiệu Cơng ty mua bán, khai thác tài sản Hiện nay, số cơng ty cịn q so với nhu cầu, Ngân hàng gặp nhiều khó khăn việc xử lý tài sản bảo đảm Sự đời hoạt động hiệu Công ty giúp khai thông bế tắc, giảm chi phí lý, tăng tính lỏng cho tài sản bảo đảm, Nhờ Ngân hàng khơng cịn ngần ngại trước khoản vay có TSBĐ Điều góp phần khơi thơng nguồn vốn cho Ngân hàng + Phát triển thị trường bất động sản Biến thị trường bất động sản sơ khai thị trường ngầm thành thị trường thức, để đảm bảo phát triển hướng lành mạnh, địi hỏi phải xây dựng hệ thống chế sách đồng Bên cạnh đó, hình thành dưa vào hoạt động Trung tâm định gía bất động sản dạng Công ty tư vấn, hoạt động theo quy chế chung - Chính phủ ban hành Nghị định quy định chi tiết thi hành pháp lệnh quyền nghĩa vụ tổ chức nước thuê đất, giao đất có Luật đất đai mới, Nhưng đến bộ, ngành chưa có hướng dẫn 94 thi hành cụ thể, nên doanh nghiệp ngân hàng khó khăn việc thực Để tạo thuận lợi cho ngân hàng doanh nghiệp việc thê chấp, nhận chấp tài sản việc cho vay vốn bảo lãnh Đề nghị Bộ, ngành liên quan sớm ban hành văn hướng dẫn thi hành cụ thể nghị định - Chỉ đạo quyền địa phương đẩy nhanh tiến độ hoàn thiện hồ sơ cấp giấy quyền sử dụng đất Mặt khác, định có khung giá đất tương thích với thị trường khu vực, địa phương toàn quốc để người vay ngân hàng có định giá tài sản thê chấp quan hệ vay vốn ngân hàng - Đây mạnh việc tổ chức xếp lại doanh nghiệp nhà nước Doanh nghiệp nhà nước giữ vai trò chủ đạo ngành quan trọng kinh tế quốc dân (như: sản xuất công nghiệp, vận tải đường sắt, hàng không, đường thuỷ viễn dương ) Vì việc xếp lại, chuyển doanh nghiệp nhà nước không cần giữ 100% vốn sang DN cổ phân, nhăm tập trung vôn đâu tư cho doanh nghiệp cịn lại, tạo mơi trường cho doanh nghiệp hoạt động có hiệu cao - Việc xếp lại doanh nghiệp nhà nước cần thực nghiêm túc theo định phủ §ể đẩy nhanh q trình Cách thức cổ phần hố cần nghiên cứu sửa đổi cho có hiệu hơn, bảo tồn phần vốn Nhà nước Chính phủ cần đạo có hướng dẫn cụ thể vai trị ngân hàng q trình chuyển đổi, xắp xếp lại doanh nghiệp nhà nước, đặc biệt NH cần quyền tham gia xác định giá trị Doanh nghiệp trước DN cổ phần hoá 95 - Cần củng cố Hiệp Hội NH, Chính phủ xác định rõ chức năng, nhiệm vụ hoạt động để Hiệp hội làm chức người bảo vệ quyền lợi cho NH Cần tạo tiếng nói chung cho NHTM, giai đoạn nay, cạnh tranh không lành mạnh giũa NHTM diễn gay gắt, lãi suất gây bát lợi cho NHTM - Các nhà doanh nghiệp cần bồi dưỡng nâng cao kiến thức quản lý kinh doanh chế thị trường Nâng cao lực quản lý điều hành sản xuất kinh doanh doanh nghiệp yếu tố quan trọng, định phát triển bền vững có hiệu toàn kinh tế quốc dân - Thực luật kiểm tốn Có chế tài u cầu DN báo cáo tài kết SXKD phải kiểm toán Tối thiểu báo cáo toán thuế hàng năm phải hoàn thành sau 30 ngày, phần NH nắm bắt tình hình tài SXKD DN cách kịp thời - Thị trường chứng khoán kênh huy động vốn linh hoạt rộng rãi, phù hợp điều kiện phát triển cao kinh tế Phát triển hồn thiện thị trường chứng khốn nữa, nhằm phát huy tối đa vai trị kinh tế, tạo kênh huy động vốn dài hạn có hiệu cho doanh nghiệp Nó tạo điều kiện cho ngân hàng tham gia kinh doanh, tìm kiếm thông tin khách hàng thị trường 96 KẾT LUẬN ^ ^ ^ r o n g trình Phát triển hội nhập, việc đổi mới, nâng cao chất L,_Ê lượng tín dụng quản lý rủi ro tín dụng ln u cầu cấp bách đặt cho hệ thống NHTM nói chung Chỉ nhánh NHCT khu vực II Hai Bà trưng nói riêng Trong phạm vi luận văn thạc sĩ, tác giả cố gắng đưa cách nhìn quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng, phân tích tiêu đánh giá, nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, để từ phân tích, đánh giá thực trạng hiểu quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh NHCT khu vực II Hai Bà trưng Từ kết phân tích thực trạng hoạt động tín dụng tình hình quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh NHCT khu vực II Hai Bà trưng qua ba năm 2003, 2004 2005 Tác giả rút mặt tích cực cần tiếp tục phát huy, thời nhìn nhận cách khách quan hạn chế nguyên nhân để tìm giải pháp khắc phục Trên sở lý thuyết chương thực trạng hiệu quản lý rủi ro tín dụng chương n Tác giả đề xuất số giải pháp kiến nghị nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng hai mặt phịng ngừa xử lý nó, Tuy nhiên, giới hạn luận văn thạc sỹ, với thời gian hạn hẹp vấn đề trình bầy luận văn không tránh khỏi hạn chế Rất mong nhận ý kiến đóng góp thầy giáo, nhà nghiên cứu để đề tài hồn thiện có chiều sâu Em xin chân thành cảm ơn bảo tận tình thầy giáo hướng dẫn, thầy cô khoa đồng nghiệp Chi nhánh NHCT khu vực II Hai Bà Trưng q trình hồn thành luận văn 97 TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo tổng kết NHNN Hà nội Năm 2005 Báo cáo hoạt động kinh doanh Chi nhánh NHCT khu vực II Hai Bà Trưng năm 2003, 2004 2005 Báo cáo thường niên báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh NHCT Việt Nam năm 2003, 2004 2005 Các nghị định Chính phủ; Thơng tư, định, thị NHNN Việt Nam ngành; định văn hướng dẫn NHCT VN Cẩm nang tín dụng - Tổ hợp Ngân hàng Hồng Kông Thượng Hải NXB khoa học xã hội Năm 1994 Luật TCTD sửa đổi, bổ sung - NXB Chính trị quốc gia Năm 2004 Tạp chí khoa học đào tạo NH - Học viện ngân hàng năm 2005- 2006 Tạp chí Ngân hàng, thị trường tài tiền tệ năm 2004 2005 Tiền tệ - Ngân hàng thị trường tài - Frederic S.Miskhin NXB Khoa học kỹ thuật Hà Nội Năm 1994 10 Thông tin KT - XH Thành phố Hà Nội - Cục thống kê thành phố Hà Nơi 11 Thơng tin tín dụng năm 2005 2006 12 Quản trị Ngân hàng thương mại - Peter s Rose NXB tài Năm 0 13 Quản trị kinh doanh ngân hàng - PGS.TS Ngơ Hướng & TS Phan Đình T h ế NXB Thống kê Năm 2002 14 Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng - PGS.TS Nguyễn Văn Tiến NXB Thống kê Năm 1999