Tính cấp thiết của đề tà i
Trong những năm qua, hệ thống ngân hàng Việt Nam đã có những chuyển đổi sâu sắc, đóng góp tích cực vào phát triển kinh tế đa dạng và thực hiện công nghiệp hoá - hiện đại hoá theo cơ chế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa Hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại không chỉ mang lại lợi nhuận mà còn thúc đẩy sản xuất hàng hoá, tăng cường chu chuyển vốn xã hội, góp phần vào mục tiêu tăng trưởng và phát triển kinh tế.
Tín dụng ngân hàng, một lĩnh vực kinh doanh gắn liền với hoạt động kinh tế-xã hội, luôn tiềm ẩn rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng Rủi ro này không chỉ gây thiệt hại tài chính cho ngân hàng mà còn ảnh hưởng đến khả năng thanh toán và uy tín của ngân hàng, có thể dẫn đến tình trạng phá sản Hậu quả của việc phá sản ngân hàng không chỉ ảnh hưởng đến chính ngân hàng đó mà còn có thể lan rộng đến các ngân hàng khác, dẫn đến nguy cơ phá sản hàng loạt và khủng hoảng tài chính Hệ lụy của khủng hoảng này là gia tăng lạm phát, thất nghiệp và bất ổn xã hội, gây ra những tác động tiêu cực đối với nền kinh tế.
Các ngân hàng đặc biệt chú trọng đến việc quản lý rủi ro tín dụng, nhất là trong bối cảnh hiện tại, khi mà công tác này vẫn còn nhiều hạn chế.
Từ thực tế đó, “G iả i p h á p n â n g ca o hiệu q u ả q u ản lý rủ i ro tín d ụ n g tại c h i n h á n h N H C T K h u vực II H a i Bà T rư n g ” được chọn làm đề tài luận văn.
Mục tiêu nghiên cứu của luận văn
Bài viết này nghiên cứu lý luận về rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại, đồng thời phân tích thực trạng hoạt động tín dụng và hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng của Chi nhánh NHCT khu vực II Hai Bà Trưng Qua đó, bài viết chỉ ra những điểm tích cực, hạn chế và nguyên nhân của các vấn đề này Cuối cùng, tác giả đề xuất một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng, tập trung vào cả hai mặt phòng ngừa và xử lý rủi ro tại Chi nhánh NHCT khu vực II Hai Bà Trưng.
Phương pháp nghiên cứu
Dựa trên phương pháp luận của chủ nghĩa duy vật biện chứng và duy vật lịch sử, bài viết sử dụng các phương pháp khảo sát thực tế và thống kê số liệu để tiến hành so sánh, phân tích, đánh giá và tổng hợp thông tin một cách hiệu quả.
Kết cấu của Luận v ă n
Ngoài phần mở đầu và kết luận, luận văn sẽ được trình bầy theo 3 chương: - Chương 1: Những vấn đề chung về quản lý RRTD của NHTM.
- Chương 2 : Thực trạng hiệu quả quản lý RRTD tại Chi nhánh NHCT khu vực n Hai Bà Trưng.
- Chương 3 : Giải pháp nâng cao hiệu quả quản lý RRTD tại Chi nhánh NHCT khu vực II Hai Bà Trưng
NHŨNG VÂN ĐỂ CHUNG
Những vấn đề cơ bản về rủi ro tín dụng của NHTM
Trong nền kinh tế thị trường, thị trường tài chính đóng vai trò quan trọng trong việc kết nối nguồn tiết kiệm với những người tiêu dùng thiếu vốn, với ngân hàng thương mại (NHTM) là trung gian tài chính chủ chốt Theo Frederic S Mishkin, NHTM thu hút vốn thông qua việc phát hành các loại tiền gửi như tiền gửi có thể phát hành séc và tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn Các ngân hàng này sử dụng nguồn vốn đó để thực hiện các hoạt động cho vay như cho vay thương mại, cho vay tiêu dùng, cho vay thế chấp, cũng như đầu tư vào chứng khoán chính phủ và chính quyền địa phương.
Theo quy định của Luật các tổ chức tín dụng, ngân hàng thương mại (NHTM) là loại hình tổ chức tín dụng thực hiện đầy đủ các hoạt động ngân hàng, bao gồm nhận tiền gửi, cấp tín dụng và cung cấp các dịch vụ thanh toán liên quan.
Điểm khác biệt chính giữa ngân hàng thương mại (NHTM) và các tổ chức tài chính khác là NHTM có khả năng thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng, trong khi các trung gian tài chính như công ty bảo hiểm và công ty tài chính không được phép nhận tiền gửi không kỳ hạn và không cung cấp dịch vụ thanh toán.
Các ngân hàng thương mại (NHTM) hoạt động chủ yếu trong lĩnh vực tiền tệ, thực hiện ba nghiệp vụ cơ bản: huy động vốn, tài trợ cho nền kinh tế và cung cấp các dịch vụ ngân hàng đa dạng.
Nghiệp vụ này tập trung vào việc huy động nguồn vốn từ nhiều kênh khác nhau, bao gồm tiền gửi và tiết kiệm có thời hạn và không thời hạn, phát hành trái phiếu và thương phiếu, cũng như vay từ các tổ chức tín dụng và ngân hàng thương mại khác Bên cạnh đó, vốn cũng có thể được tiếp nhận từ các nguồn tài trợ, vốn đầu tư phát triển và vốn ủy thác đầu tư.
Tài trợ nền kinh tế là nghiệp vụ chủ yếu của ngân hàng thương mại (NHTM), bao gồm các hoạt động tín dụng như cho vay ngắn hạn, cho vay trung và dài hạn, bảo lãnh trong nước và nước ngoài, cũng như đầu tư và bán các loại chứng khoán, chủ yếu là trái phiếu Chính phủ Hoạt động này không chỉ giúp NHTM mở rộng quy mô mà còn cung cấp vốn cần thiết cho doanh nghiệp và cá nhân để tổ chức sản xuất kinh doanh và tiêu dùng hiệu quả.
* Các loại dich vụ ngân hàng :
Dịch vụ thanh toán đóng vai trò quan trọng trong các ngân hàng thương mại (NHTM), giúp thúc đẩy sự lưu thông hàng hóa và vốn trong nền kinh tế Mọi sự cố trong hệ thống thanh toán của NHTM có thể dẫn đến tình trạng bế tắc và gây thiệt hại nghiêm trọng cho nền kinh tế.
Dịch vụ tư vấn tài chính bao gồm quản lý tiền mặt cho các công ty, tư vấn môi giới chứng khoán và cung cấp dịch vụ pháp lý cho việc phát hành cổ phiếu, trái phiếu Ngoài ra, dịch vụ còn thiết kế các khoản vay hợp vốn giúp khách hàng đầu tư vào các dự án lớn và thực hiện việc mua lại công ty khác.
Ngoài ra, còn có nhiều hoạt động khác như dịch vụ phát hành chứng khoán, kinh doanh ngoại tệ, giao dịch vàng bạc đá quý, và dịch vụ cho thuê mua, bao gồm cho thuê văn phòng và máy móc thiết bị.
Tín dụng là hoạt động quan trọng nhất trong các hoạt động của ngân hàng thương mại, vì nó không chỉ cung cấp nguồn vốn cho nền kinh tế mà còn tạo ra nguồn thu nhập chủ yếu cho các ngân hàng.
1.1.2 Rủi ro tín dụng của ngân hàng
I.I.2.I Hoạt động tín dụng của NHTM. a K h á i n iệm , bản c h ấ t của tín d ụ n g N g â n h à n g
Tín dụng, bắt nguồn từ chữ Latinh "credo" (tin tưởng), được hiểu là mối quan hệ vay mượn, trong đó chủ nợ tạm thời chuyển nhượng quyền sử dụng tài sản cho khách nợ trong một thời gian nhất định Sau thời hạn, khoản vay sẽ được hoàn trả kèm theo lãi suất Quan hệ tín dụng phản ánh sự vay mượn trong xã hội, nơi có sự phân chia giai cấp và khác biệt về tư liệu sản xuất giữa người giàu và người nghèo Qua thời gian, tín dụng đã phát triển thành nhiều hình thức, bao gồm tín dụng năng lãi, tín dụng thương mại và tín dụng ngân hàng.
Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và các tổ chức, cá nhân trong xã hội, thể hiện việc chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng một số tiền nhất định cho bên vay trong thời gian xác định Bên vay cam kết hoàn trả cả gốc và lãi, tạo ra một quan hệ bình đẳng và có lợi cho cả hai bên.
Cấp tín dụng là quá trình mà tổ chức tín dụng (TCTD) thỏa thuận cho phép khách hàng sử dụng một khoản tiền, với nguyên tắc hoàn trả thông qua các hình thức như cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ tài chính khác.
Hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại (NHTM) bao gồm hai nghiệp vụ chính: huy động vốn từ dân chúng và sử dụng nguồn vốn này để tài trợ cho nền kinh tế quốc dân Ngân hàng thực hiện tài trợ thông qua việc cho vay vốn, bảo lãnh ngân hàng và cho thuê tài chính, nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho các thành viên trong nền kinh tế.
Ngân hàng thương mại là tổ chức tài chính hoạt động với mục tiêu kiếm lợi nhuận, đóng vai trò là trung gian giữa người gửi tiết kiệm và người vay Chức năng chính của ngân hàng thương mại là huy động vốn từ bên tiết kiệm để cho vay lại cho bên đầu tư, góp phần vào sự phát triển kinh tế.
Quản lý rủi tín dụng của NHTM
Hoạt động sản xuất kinh doanh của người đi vay luôn bị ảnh hưởng bởi biến động của thị trường, và nguy cơ rủi ro tín dụng gia tăng khi thị trường thiếu ổn định Quyết định cho vay cần dựa trên dự đoán về biến động thị trường, nhưng sau khi cho vay, cần theo dõi cách người vay sử dụng vốn và phản ứng trước những biến động đó Tài sản đảm bảo (TSBĐ) cũng là hàng hóa trên thị trường, vì vậy chúng cũng chịu ảnh hưởng của biến động Nhiều khoản vay có TSBĐ nhưng vẫn có rủi ro không thu hồi được nợ do tài sản không đủ yếu tố pháp lý, khó giao dịch hoặc định giá quá cao Do đó, việc phát hiện sớm các dấu hiệu nguy cơ rủi ro trong hoạt động tín dụng là rất cần thiết.
Biểu hiện RRTD là Nợ có vấn dề đặc biệt là nợ quá hạn Nó trở thành
Nợ quá hạn là một vấn đề nghiêm trọng mà các ngân hàng thương mại trên toàn thế giới phải đối mặt, gây khó khăn cho cả lý thuyết và thực tiễn trong lĩnh vực tín dụng Khi tỷ lệ nợ quá hạn tăng cao, hoạt động của ngân hàng sẽ bị ảnh hưởng nghiêm trọng, dẫn đến việc không thu hồi được vốn và không thể thực hiện các hoạt động kinh doanh khác, cũng như trả tiền cho người gửi tiền Do đó, việc quản lý rủi ro tín dụng và ngăn ngừa nợ quá hạn trở thành nhiệm vụ quan trọng hàng đầu của mọi ngân hàng thương mại.
Sơ đồ 1.1: khung quản lý TD
1.2.1 Hoạch định chiến lược hoạt động tín dụng
Chiến lược kinh doanh của ngân hàng (NH) là định hướng hoạt động mà các nhà quản lý xây dựng nhằm đạt được mục tiêu cụ thể Trong đó, chiến lược hoạt động tín dụng (HĐTD) không chỉ tập trung vào tăng trưởng tín dụng và tối đa hóa lợi nhuận, mà còn xác định thái độ của NH đối với rủi ro và khả năng chấp nhận các rủi ro đó Dựa trên những yếu tố này, NH sẽ xây dựng các chính sách phù hợp cho hoạt động tín dụng.
1.2.2 Xác định rủi ro hiện có và rủi ro tiềm tàng:
Để xác định rủi ro hiện có, cần xem xét các chỉ tiêu như nợ tồn đọng, nợ quá hạn, nợ tái cơ cấu và khả năng thu hồi, cũng như tỷ lệ nợ có khả năng thu hồi Dựa trên những thông tin này, cần áp dụng các biện pháp hiệu quả để quản lý từng khoản nợ phải thu hồi một cách phù hợp.
Xác định rủi ro tiềm tàng là một yếu tố quan trọng trong quy trình thẩm định khách hàng vay vốn của ngân hàng Việc theo dõi tình hình tài chính và kinh doanh của khách hàng sau khi cho vay cũng cần được thực hiện để quản lý vốn tín dụng hiệu quả Điều này giúp ngân hàng nhận biết sớm các dấu hiệu rủi ro, từ đó có biện pháp xử lý kịp thời nhằm hạn chế tối đa các rủi ro phát sinh.
Việc trì hoãn nộp báo cáo tài chính của doanh nghiệp đi vay có thể gây ra lo ngại cho các ngân hàng, vì báo cáo tài chính là cơ sở quan trọng để đánh giá tình hình tài chính và khả năng hoàn trả nợ của doanh nghiệp Sự chậm trễ này có thể là dấu hiệu cho thấy doanh nghiệp đang gặp khó khăn tài chính và cố tình giấu diếm thông tin quan trọng khỏi ngân hàng.
Hàng tồn kho gia tăng quá mức bình thường và các khoản công nợ tăng cao cho thấy doanh nghiệp đang gặp khó khăn trong việc tiêu thụ sản phẩm Tình trạng này có thể dẫn đến giảm doanh thu và lợi nhuận, đồng thời làm giảm khả năng thanh toán nợ của doanh nghiệp.
Trả nợ và lãi vay không đúng hạn là vấn đề nghiêm trọng mà người vay cần chú ý Khi ký hợp đồng tín dụng, người vay cam kết thanh toán nợ và lãi theo kỳ hạn đã thỏa thuận Tuy nhiên, một số khách hàng thường trì hoãn việc thanh toán, nguyên nhân có thể do khó khăn tài chính hoặc thậm chí là hành vi đạo đức kém, như cố tình lừa đảo để không thanh toán nợ.
Chất lượng sản phẩm hoặc dịch vụ của doanh nghiệp giảm sút có thể là dấu hiệu cho thấy hoạt động sản xuất kinh doanh đang gặp khó khăn Điều này dẫn đến uy tín của doanh nghiệp trên thị trường bị ảnh hưởng, doanh số tiêu thụ giảm và tình hình tài chính trở nên khó khăn hơn.
Thay đổi tổ chức, công nhân nghỉ việc và bán tài sản là những dấu hiệu đáng chú ý trong tình hình kinh doanh Khi cả ba sự kiện này xảy ra đồng thời, cán bộ tín dụng của ngân hàng cần thực hiện việc xem xét cẩn thận, vì điều này có thể chỉ ra sự suy giảm trong hoạt động kinh doanh hoặc những áp lực tài chính nghiêm trọng.
Khách hàng vay cần thông báo cho ngân hàng khi thay đổi địa chỉ hoặc vắng nhà dài hạn để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ trả nợ Việc không liên hệ hoặc thông báo có thể là dấu hiệu cho thấy khách hàng đang cố gắng lẩn trốn khỏi trách nhiệm tài chính của mình.
Các thảm họa, thiên tai và hỏa hoạn là những rủi ro khách quan có thể gây khó khăn cho hoạt động sản xuất kinh doanh của người vay, thậm chí có thể dẫn đến tình trạng phá sản và không khả năng trả nợ.
Các dấu hiệu tín dụng không phải lúc nào cũng đồng nghĩa với rủi ro cho ngân hàng Tùy thuộc vào mức độ nghiêm trọng của từng dấu hiệu, ngân hàng sẽ áp dụng các biện pháp nghiệp vụ phù hợp để giảm thiểu rủi ro và bảo vệ lợi ích của mình.
Xác định rủi ro là quy trình quan trọng, được thực hiện cho từng khoản vay, từng khách hàng và nhóm khách hàng Điều này bao gồm việc đánh giá theo mặt hàng và lĩnh vực đầu tư, khu vực địa lý, dạng hợp đồng tín dụng, loại tài sản bảo đảm, cũng như trình độ chuyên môn của cán bộ tín dụng.
1.2.3 Xây dựng chính sách tín dụng và quy trình phân tích tín dụng
Chiến lược hoạt động tín dụng của ngân hàng được xác định qua chính sách tín dụng, bao gồm các quan điểm, chủ trương, định hướng và quy định về hoạt động tín dụng và đầu tư Chính sách này do ban lãnh đạo ngân hàng ban hành, phù hợp với chiến lược phát triển của từng ngân hàng và các quy định pháp lý hiện hành.
Hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng
1.3.1 Quan niệm hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng
Chất lượng tín dụng thấp và nợ quá hạn cao là những yếu kém chủ yếu của hệ thống ngân hàng thương mại hiện nay Để đảm bảo an toàn tín dụng, cải thiện tình hình tài chính và nâng cao năng lực cạnh tranh, quản trị rủi ro tín dụng trở thành vấn đề cấp bách Rủi ro tín dụng là điều không thể tránh khỏi trong hoạt động ngân hàng, do đó, quản lý rủi ro tín dụng cần tối đa hóa tỷ lệ thu hồi vốn bằng cách duy trì mức độ rủi ro chấp nhận được Quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả không chỉ giúp cải thiện quản lý rủi ro tổng thể mà còn là yếu tố quan trọng cho sự ổn định lâu dài của ngân hàng.
Một số người cho rằng hiệu quả quản lý RRTD chủ yếu dựa vào việc cho vay và thu hồi nợ Theo quan điểm này, ngân hàng có thể bỏ qua nhiều khách hàng mà họ cho rằng khả năng thu hồi tín dụng thấp Nếu ngân hàng không chấp nhận một số tổn thất trong cho vay, điều này có thể dẫn đến việc bỏ lỡ cơ hội sinh lời, giảm thị phần, và làm cho hoạt động kinh doanh không phát triển và kém hiệu quả.
Quản lý rủi ro tín dụng (RRTD) đòi hỏi sự chấp nhận đánh đổi giữa chi phí giảm thiểu rủi ro và lợi ích thu được RRTD là yếu tố không thể thiếu trong hoạt động của ngân hàng, với mục tiêu tối đa hóa tỷ lệ thu hồi vốn trong khi duy trì mức độ rủi ro chấp nhận được Giải pháp đồng bộ trong quản lý RRTD thể hiện sự cân nhắc giữa lợi nhuận và rủi ro, đặt ra câu hỏi về mức độ rủi ro có thể chấp nhận so với lợi nhuận dự kiến Các cán bộ tín dụng dày dạn kinh nghiệm nhận thức rằng chính sách cho vay hiệu quả là hỗ trợ khách hàng trong khuôn khổ quy tắc bảo vệ an toàn vốn ngân hàng, đồng thời đảm bảo tỷ lệ thu nhập dài hạn hợp lý Trong quản lý RRTD, rủi ro được phân thành hai loại: rủi ro có thể kiểm soát và rủi ro không thể kiểm soát Ngân hàng chú trọng vào việc ngăn chặn rủi ro có thể kiểm soát, trong khi rủi ro không thể kiểm soát cần có quỹ dự phòng tài chính để bù đắp.
Quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả là yếu tố then chốt giúp ngân hàng đạt được thành công trong quản lý rủi ro tổng thể, đồng thời đảm bảo sự ổn định bền vững cho bất kỳ ngân hàng nào.
Quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả giúp ngân hàng thu hồi cả gốc lẫn lãi từ hầu hết khách hàng, từ đó tăng thu nhập cho ngân hàng Điều này không chỉ nâng cao uy tín của ngân hàng mà còn củng cố niềm tin của khách hàng trong các giao dịch.
NH NH sẽ có điều kiện để mở rộng tín dụng, thực hiện được chính sách khách hàng.
Ngân hàng đóng vai trò là trung gian tài chính quan trọng trong nền kinh tế Việc quản lý rủi ro tín dụng (RRTD) hiệu quả của ngân hàng không chỉ giúp bảo vệ tài sản mà còn góp phần đáng kể vào việc ổn định nền kinh tế quốc dân.
Ngân hàng cho vay hiệu quả không chỉ đảm bảo rằng khách hàng sử dụng vốn vay một cách hợp lý, mà còn giúp ngân hàng có khả năng thanh toán gốc và lãi cho người gửi tiền Điều này góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế và hỗ trợ Chính phủ thực hiện các chính sách kinh tế vĩ mô một cách hiệu quả.
Như vậy: "Hiệu quả quản lý RRTD chính là mức độ thực hiện mục tiêu quản lý RRTD”.
1.3.2 Tiêu chí đánh giá hiệu quả quản lý rủi ro
Quy mô tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong việc nhận tiền gửi và cho vay Nếu vốn không được sử dụng để cho vay, ngân hàng sẽ không thu được lợi nhuận và vẫn phải trả lãi cho khoản huy động, dẫn đến tổn thất lớn Tuy nhiên, khi quy mô tín dụng tăng lên, ngân hàng có thể gặp khó khăn trong việc lựa chọn khách hàng tốt, đồng thời phải đối mặt với chi phí giao dịch cao và khả năng kiểm soát dư nợ tín dụng hạn chế Điều này làm tăng xác suất rủi ro tín dụng (RRTD), cho thấy rằng sự tăng trưởng tín dụng cũng tiềm ẩn nhiều yếu tố gây ra RRTD.
Cơ cấu dư nợ tín dụng ảnh hưởng trực tiếp đến mức độ rủi ro tín dụng (RRTD) của ngân hàng Khi ngân hàng tập trung cho vay vào một số ngành, lĩnh vực hoặc địa bàn nhất định, khả năng phân tán rủi ro về địa lý và ngành nghề sẽ bị hạn chế Do đó, sự biến động kinh tế trong các khu vực hoặc lĩnh vực này có thể tác động lớn đến khả năng thu hồi nợ của ngân hàng.
Lãi suất cho vay hiện nay chủ yếu dựa vào các lãi suất cơ bản trên thị trường tiền tệ, với tỷ lệ lợi nhuận hạn chế để đảm bảo năng lực cạnh tranh và bù đắp chi phí Lãi suất là yếu tố quan trọng trong sự cạnh tranh giữa các ngân hàng, nhằm thu hút khách hàng lớn và chất lượng Việc áp dụng bù rủi ro cho khách hàng có tín dụng thấp buộc ngân hàng phải thực hiện chiến lược kinh doanh rủi ro hơn, dẫn đến khả năng thanh toán lãi vay cao trở nên khó khăn và làm suy giảm chất lượng khoản cho vay.
Phương pháp đo lường rủi ro theo định lượng gặp phải hạn chế do có những khoảng trễ về thời gian Các chỉ tiêu định lượng thường được áp dụng bao gồm:
Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ cho vay phản ánh chất lượng tín dụng và quy mô các khoản cho vay có vấn đề Tuy nhiên, chỉ tiêu này không hoàn toàn chính xác để đo lường rủi ro tín dụng, vì có thể giảm tỷ lệ này bằng cách tăng dư nợ hoặc áp dụng biện pháp giãn nợ, đảo nợ Hơn nữa, nợ quá hạn không nhất thiết đồng nghĩa với tổn thất cho ngân hàng, bởi không phải tất cả các khoản nợ quá hạn đều không thể thu hồi Do đó, tỷ lệ này chỉ là một chỉ tiêu gián tiếp để đánh giá rủi ro tín dụng.
Tỷ lệ nợ khó đòi trên tổng dư nợ quá hạn là chỉ tiêu quan trọng phản ánh mức độ rủi ro tín dụng (RRTD) của ngân hàng Chỉ số này cho biết trong mỗi đồng nợ quá hạn, có bao nhiêu đồng bị tổn thất Để giảm thiểu rủi ro, ngân hàng cần tích cực tìm kiếm biện pháp giảm tỷ lệ nợ khó đòi và đôn đốc thu hồi các khoản nợ này Nếu không, ngân hàng sẽ phải sử dụng Quỹ dự phòng rủi ro để bù đắp cho những tổn thất phát sinh.
Tổn thất tín dụng là các khoản vay không thể thu hồi, phản ánh giá trị bị tổn thất từ hoạt động tín dụng trong kỳ.
Tổn thất tín dụng ròng = Khoản vay bị mất — giá trị thu hồi được
Tỷ số giữa các khoản xoá nợ ròng và tổng dư nợ là chỉ số quan trọng phản ánh tình hình tài chính của ngân hàng Tỷ số này cho thấy mối quan hệ giữa các khoản cho vay không còn giá trị và tổng dư nợ mà ngân hàng đang quản lý Khi tỷ số này gia tăng, điều đó đồng nghĩa với việc rủi ro của ngân hàng cũng tăng lên, có thể dẫn đến nguy cơ phá sản.
* Tỷ số giữa phân bổ dự phòng tổn thất tín dụng hàng năm so với tổng cho vay hay với tổng vốn chủ sở hữu
- Tỷ số giữa dự phòng tổn thất tín dụng so với tổng cho vay hay với tổng vốn chủ sở hữu
Thực trạ n g hiệu q u ả q u ản lũý rủ i ro tín dụng tại Chi n h án h NHCT
đã ảnh hưởng lớn đến kết quả tài chính của Chi nhánh với số lỗ rất lớn
- Tổng thu nhập: 184,4 tỷ đổng Đạt 112,6% so với năm 2004.
- Tổng chi phí: 279,9 tỷ đồng Bằng 192% so với năm 2004.
- Lợi nhuận: - 95,6 tỷ đổng (Không tính TRR có CL dương 28.853 triệu đồng bằng 81,37% năm 2004, 96,1%KH)
Với kết quả tài chính hiện tại, nếu không có nỗ lực đáng kể, chi nhánh sẽ cần ít nhất 3 năm để khắc phục tình hình, chưa tính đến các rủi ro mới có thể phát sinh.
2.2 Thực trạng hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng tại Chi nhánh NHCT Khu vực II Hai Bà Trưng.
2.2.1 Hoạt động quản lý RRTD tại Chi nhánh NHCT khu vực II Hai Bà Trưng.
Tất cả các ngân hàng thương mại đều nhận thức rõ vai trò quan trọng của quản lý rủi ro tín dụng trong việc đảm bảo sự tồn tại và phát triển bền vững Mỗi ngân hàng thực hiện quản lý rủi ro tín dụng dựa trên tình hình thực tế của mình Hoạt động này tại các chi nhánh được thể hiện qua nhiều khía cạnh khác nhau.
- Mô hình tổ chức hoạt động tín dụng
- Kiểm tra kiểm soát nội bộ
2.2.1.1 Mô hình tổ chức hoạt động tín dụng
Để quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả, tổ chức hoạt động tín dụng cần được thực hiện đồng bộ từ các Chi nhánh, theo sơ đồ đã được thiết lập.
Sơ đồ:2.2 Sơ đồ hoạt động tín dụng
Dựa trên thẩm định của các phòng khách hàng và sự phê duyệt của ban lãnh đạo Chi nhánh, các khoản vay không đủ điều kiện tín dụng cần được thông qua Hội đồng tín dụng cơ sở và trình lên NHCT Việt Nam Phòng Kiểm tra nội bộ tại Chi nhánh, thuộc ban kiểm tra nội bộ NHCT Việt Nam, thường xuyên giám sát từng khoản vay để đảm bảo tuân thủ các quy chế, quy trình tín dụng của NHCT Việt Nam, đồng thời hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh tại các Chi nhánh.
2.2.I.2 Chính sách tín dụng a, Định hướng chiến lược
Chi nhánh NHCT Việt Nam xây dựng chính sách tín dụng phù hợp với chiến lược tín dụng chung, nhằm tối đa hoá lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro trong bối cảnh kinh tế từng thời kỳ Chính sách này tập trung vào tăng trưởng tín dụng an toàn và hiệu quả, đồng thời hỗ trợ chiến lược phát triển của NHCT Việt Nam Việc thực hiện chính sách tín dụng được quản lý bởi Ban giám đốc chi nhánh và tuân thủ các nguyên tắc cụ thể.
Tự chủ và tự chịu trách nhiệm là yếu tố quan trọng trong quyết định cấp tín dụng, nơi cá nhân và tập thể được phân cấp và ủy quyền phải chịu trách nhiệm cho quyết định của mình Cần phân định rõ trách nhiệm giữa cán bộ tín dụng, lãnh đạo phòng nghiệp vụ tín dụng và lãnh đạo có thẩm quyền trong quy trình này Mỗi cá nhân có nghĩa vụ thực hiện và chịu trách nhiệm về phần việc được giao Mức phán quyết tín dụng do Tổng giám đốc giao cho Chi nhánh sẽ được xem xét bởi Hội đồng tín dụng Chi nhánh, tùy thuộc vào quy định của HĐQT NHCTVN và tính phức tạp của món cho vay.
- Lấy thu bù chi, trích lập dự phòng rủi ro và có lãi.
Chọn lọc khách hàng dựa trên các tiêu chí tín dụng và tiêu chuẩn chất lượng là rất quan trọng Chỉ cấp tín dụng cho những khách hàng có tình hình tài chính vững mạnh và dự án sản xuất kinh doanh hiệu quả, đảm bảo mức rủi ro trong khả năng chấp nhận.
Áp dụng chính sách lãi suất cho vay linh hoạt là cách xác định lãi suất dựa trên mối quan hệ với các sản phẩm và dịch vụ khác mà ngân hàng cung cấp cho từng khách hàng.
Thực hiện nghiêm túc quy chế và quy trình nghiệp vụ tín dụng, cùng với các quy định pháp luật của NHCT Việt Nam, là rất quan trọng Đồng thời, cần tuân thủ các giới hạn về hạn mức, địa lý và thời hạn để đảm bảo hoạt động tín dụng hiệu quả và an toàn.
Hoạt động tín dụng cần đảm bảo phát triển an toàn, hiệu quả và bền vững, với mức tăng trưởng tín dụng phù hợp với năng lực quản lý và trình độ nghiệp vụ của cán bộ tại Chi nhánh Để nâng cao chất lượng đầu tư, cần dựa vào các phân tích kinh tế và dự báo về biến động kinh tế, từ đó xây dựng cơ cấu đầu tư hợp lý vào các ngành và thành phần kinh tế, cũng như thời hạn đầu tư, nhằm đảm bảo an toàn vốn tín dụng và phân tán rủi ro.
Tổ chức hạch toán và phân loại nợ là rất quan trọng để đảm bảo thông tin tín dụng chính xác, từ đó tạo nền tảng cho việc quản lý tín dụng hiệu quả Việc trích lập dự phòng đầy đủ theo quy định cũng cần được thực hiện Để thực hiện chính sách tín dụng, các biện pháp cụ thể cần được áp dụng nhằm nâng cao chất lượng quản lý và tối ưu hóa quy trình tín dụng.
Phân tích và đánh giá thị trường theo từng ngành kinh tế, địa phương và lĩnh vực hoạt động là cần thiết để xác định nhóm khách hàng mục tiêu Việc này giúp định hướng đầu tư tín dụng một cách hiệu quả, đảm bảo an toàn và bền vững cho cả ngắn hạn và dài hạn.
- Phấn đấu thúc đẩy tăng trưởng và nâng cao chất lượng tín dụng phù hợp với kế hoạch đề ra:
Tích cực tìm kiếm và tiếp cận khách hàng có năng lực tài chính lành mạnh là ưu tiên hàng đầu, đồng thời lựa chọn các dự án đầu tư và phương án kinh doanh khả thi, hiệu quả cao với nguồn trả nợ chắc chắn Cần tập trung vào các Tổng công ty lớn, có tình hình tài chính ổn định như Tổng công ty Hàng không Việt Nam, Tổng công ty Than và Tổng công ty Điện lực Việt Nam Tuyệt đối không hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng vì mục tiêu tăng trưởng Ngược lại, cần giảm và chấm dứt quan hệ tín dụng với các khách hàng kinh doanh thua lỗ và có năng lực tài chính yếu kém như Công ty Dệt 8/3 và ngừng cho vay đối với Công ty cổ phần xây dựng Vĩnh Tuy.
Để nâng cao hiệu quả công việc, cần sắp xếp lại đội ngũ cán bộ tín dụng theo năng lực trình độ, đảm bảo họ chuyên sâu về tác nghiệp Cán bộ tín dụng cần có tinh thần tự nghiên cứu, kỷ luật, trách nhiệm và đạo đức nghề nghiệp cao Điều này sẽ giúp họ thực hiện tốt nhiệm vụ thẩm định, xét duyệt và quyết định cho vay, đồng thời kiểm soát chặt chẽ quá trình sử dụng vốn vay Cần chủ động thu hồi nợ gốc và lãi theo đúng kỳ hạn hợp đồng, phấn đấu không để phát sinh nợ quá hạn ở khách hàng và dự án mới.
Kiên quyết xử lý nợ xấu để tái tạo vốn và chuyển đổi nợ xấu thành nợ tốt là ưu tiên hàng đầu Cần giao kế hoạch và chỉ tiêu thu hồi nợ xấu, đặc biệt là các khoản nợ đã được xử lý trong năm 2005, tới từng phòng và cán bộ tín dụng để đảm bảo hiệu quả.
- Tăng cường kiểm tra, giám sát tín dụng để phát hiện, ngăn ngừa và kịp thời nợ xấu.
Đ ánh giá hiệu q u ả q u ản lý rủ i ro tín dụng tại Chi n h án h NHCT
Rủi ro tín dụng tại Chi nhánh NHCT khu vực II HBT đang ở mức thấp, cho thấy hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng chưa cao Để có cái nhìn toàn diện hơn, cần thực hiện đánh giá định tính thông qua các chỉ tiêu cụ thể.
Từ năm 2003, tốc độ tăng trưởng tín dụng tại Chi nhánh đã giảm dần, đến năm 2005, dư nợ tín dụng chỉ chiếm khoảng 40% nguồn vốn huy động Chênh lệch vốn huy động được điều hòa lên Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam, tạo điều kiện cho các Chi nhánh trong hệ thống và hưởng lãi suất điều hòa Đối với một Chi nhánh cấp 1 thuộc NHCT VN với 300 CBCNV, mức dư nợ cho vay hiện tại là quá thấp, ảnh hưởng tiêu cực đến kết quả kinh doanh và thu nhập của CBCNV.
Việc cấp tín dụng ở Chi nhánh Ngân hàng Công thương khu vực II Hai
Bà Trưng hiện chỉ tập trung vào các hình thức cho vay truyền thống mà chưa đa dạng hóa các loại tín dụng để giảm thiểu rủi ro Nhiều hình thức đầu tư tín dụng như tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu, chiết khấu chứng từ, bảo lãnh trong nước, bảo lãnh vay vốn nước ngoài, cho vay tiêu dùng, cho vay sinh viên và cho vay tạo lập việc làm ở đô thị chưa được thực hiện hoặc hiệu quả thấp Đặc biệt, phương thức cho vay đồng tài trợ ít được áp dụng, với ví dụ vào cuối năm 2005, Chi nhánh cùng NH Ngoại thương đã thẩm định cho vay đồng tài trợ cho Tổng công ty Hàng không Việt Nam với hạn mức 100 tỷ đồng nhưng chưa được giải ngân.
Chi nhánh chủ yếu tập trung vào việc cho vay cho doanh nghiệp nhà nước (DNNN), trong khi các khoản vay cho doanh nghiệp tư nhân, công ty TNHH và cá nhân không đáng kể Điều này được thể hiện rõ qua bảng cho vay theo thành phần kinh tế.
Bảng 2.8: cho vay theo thành phần kinh tế: Đơn vị tính: Tỷ đồng
Tổng số % Tổng số % Tổng số %
Tống dư nợ cho vay 920 944 740
Nguồn: Báo cáo cho vay Chi nhánh NHCT khu vực IIHET
Tỷ lệ cho vay DNNN tại chi nhánh đã giảm dần xuống đến 2005 còn 79,4%, vượt 9% so với KH NHCTVN giao và giảm 14,6% so với năm 2004
Tỷ lệ dư nợ giảm do một số doanh nghiệp nhà nước thực hiện cổ phần hóa, trong khi dư nợ khu vực dân doanh tăng trưởng nhưng không đáng kể Để hiểu rõ hơn về kết cấu dư nợ, chúng ta sẽ phân tích dư nợ theo ngành kinh tế thông qua bảng dưới đây.
Bảng 2.9: dư nợ cho vay theo ngành hàng Đơn vị: tỷ đồng
Tổng số % Tổng số % Tổng số %
Tổng dư nợ, tr/ đó: 920 944 740
Báo cáo cho vay 2003,2004,2005 Chi nhánh NHCT khu vực IIHBT
Khách hàng tại chi nhánh chủ yếu là những doanh nghiệp truyền thống trong ngành sản xuất công nghiệp như dệt may, cơ khí và giầy da, những lĩnh vực có tỷ suất lợi nhuận thấp và phải đối mặt với sự cạnh tranh mạnh mẽ từ thị trường Trung Quốc và Ấn Độ Bên cạnh đó, việc cho vay xây dựng cơ bản gặp khó khăn do vốn đọng trong thanh toán lớn và khả năng trả nợ thấp Mặc dù các tổng công ty lớn có tình hình tài chính ổn định và khả năng cạnh tranh tốt, chi nhánh vẫn chưa khai thác được tiềm năng này Do đó, chi nhánh đang đối diện với quy mô tín dụng nhỏ, tỷ lệ nợ quá hạn cao, lợi nhuận thấp và nhiều rủi ro tiềm ẩn.
Khả năng thu hồi nợ của ngân hàng phụ thuộc vào tỷ lệ dư nợ bất động sản Cho vay có bảo đảm tài sản là một trong những biện pháp quan trọng để đảm bảo an toàn cho khoản vay Tài sản bảo đảm đóng vai trò như phao cứu sinh cho các doanh nghiệp và cá nhân khi gặp khó khăn tài chính và không thể trả nợ ngân hàng Tại các chi nhánh, hình thức cho vay có bảo đảm tài sản được thể hiện rõ ràng.
Bảng 2.10: Cho vay có bảo đảm bằng tài sản Đơn v ị : Triệu đồng
Tổng dư nợ 920 944 740 tín chấp 892,42 97 77.7 81,7 590.5 79,8
Tr/đó:hình thành từ vốn vay 7,2 123,2 115.8
Nguồn: Báo cáo cho vay có BĐTS thường niên CN NHCT Khu vựcỉl HET
Tỷ lệ nợ cho vay không có đảm bảo tài sản tại Chi nhánh đạt 79,8%, vượt 4,8% so với kế hoạch và giảm 1,9% so với năm 2004 Do tỷ lệ cho vay doanh nghiệp nhà nước cao, Chi nhánh đã yêu cầu khách hàng bổ sung hồ sơ tài sản bảo đảm để giảm tỷ lệ này, nhưng gặp khó khăn do nhiều khoản nợ không có tài sản bảo đảm từ trước Tài sản bảo đảm chủ yếu là dây chuyền máy móc lạc hậu, khiến nhiều ngân hàng ngừng cho vay và việc bổ sung tài sản thế chấp trở nên khó khăn Đối với các công ty TNHH tư nhân, Chi nhánh chủ trương cho vay có bảo đảm tài sản, trong khi đối với DNNN và công ty cổ phần sau chuyển đổi, chỉ cho vay có bảo đảm một phần, chủ yếu là tài sản hình thành từ vốn vay như máy móc, thiết bị Những tài sản này thường khó bán và có giá trị thấp, tạo ra ràng buộc thêm với khách hàng, trong khi việc xử lý khi khách hàng không trả nợ lại là một thách thức lớn Để hiểu rõ hơn về thực trạng, cần xem xét chi tiết tài sản bảo đảm tiền vay tại Chi nhánh tính đến ngày 31/12/2005.
Bảng 2.11: Loại tài sản bảo đảm Đan vị: Triệu đồng
Loại TSBĐ VNĐ USD EUR lỗ n g số, trong đó: 256.454 257,983 7.000
Phương tiện vận tải đường bộ 26.903
Phương tiện vận tải đường sông 1.713
Dây truyến máy móc tiết bị đổng bộ 81.977 135.367
Dây truyền máy móc đơn lẻ 64.971
Tiền gửi tiết kiệm, trái phiếu VNĐ 8.496 122,616.9 7,000
Nguồn: Báo cáo TSBĐ Chi nhánh NHCT Khu vực IIH BT đến 31/12/2005
Tổng tài sản bảo đảm đến 31/12/2005 tại Chi nhánh tăng nhiều so với năm 2003, nhưng chủ yêú là các dây truyền máy móc thiết bị đây là những
Tài sản hình thành từ vốn vay đã yêu cầu các doanh nghiệp bổ sung tài sản đảm bảo cho các khoản vay còn dư nợ Tính đến ngày 31/12/2005, giá trị tài sản bảo đảm đạt 146.948 triệu đồng, chiếm 57,2% tổng tài sản bảo đảm tại chi nhánh Trong đó, nhà ở chỉ chiếm 12.190 triệu đồng và quyền sử dụng đất là 19.080 triệu đồng, cho thấy tỷ trọng rất nhỏ trong tổng tài sản bảo đảm Các tài sản khác như tiền gửi tiết kiệm, trái phiếu VNĐ, USD và EUR chủ yếu là tài sản cho vay cầm cố từ cá nhân.
Trong những năm gần đây, chi phí trả lãi đã tăng cao do tác động của lạm phát, cùng với sự cạnh tranh giá cả giữa các ngân hàng thương mại (NHTM) ngày càng quyết liệt Cuộc đua thu hút khách hàng đã đẩy lãi suất trên thị trường lên cao, dẫn đến lãi suất cho vay cũng tăng theo Cụ thể, lãi suất cho vay trung dài hạn tại chi nhánh ngân hàng áp dụng theo quy định là lãi suất tiền gửi tiết kiệm 12 tháng cộng thêm 3%/năm, trong khi lãi suất ngắn hạn điều chỉnh phù hợp với thị trường Sự gia tăng lãi suất này làm tăng nguy cơ rủi ro cho cả doanh nghiệp và ngân hàng, đặc biệt là đối với các doanh nghiệp nhà nước (DNNN) có vốn chủ sở hữu thấp Để duy trì hoạt động sản xuất kinh doanh và đáp ứng nhu cầu thị trường, các doanh nghiệp buộc phải vay vốn ngân hàng Tuy nhiên, với lãi suất biến động không ngừng, việc vay vốn trở nên khó khăn, ảnh hưởng nghiêm trọng đến lợi nhuận và khả năng trả nợ của doanh nghiệp, khi có những doanh nghiệp lợi nhuận hàng năm chỉ đạt vài trăm triệu đồng nhưng lại phải chịu khoản lãi vay ngân hàng lên đến trên 5 tỷ đồng.
2.3.4 Nợ có vấn đề và tổn thất tín dụng
Chất lượng tín dụng tại Chi nhánh chưa được cải thiện, mặc dù sang
Năm 2005, chi nhánh đã thực hiện các biện pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế gia hạn nợ và phát sinh nợ xấu Tuy nhiên, chất lượng tín dụng vẫn phụ thuộc vào chất lượng cho vay trong những năm trước đó Tình trạng nợ xấu tại chi nhánh đang ở mức quá cao, điều này cho thấy chất lượng tín dụng không đạt yêu cầu và việc quản lý rủi ro tín dụng còn kém hiệu quả Tình hình này được thể hiện rõ qua bảng số liệu về tình trạng nợ xấu.
Bảng 2.12: Tình hình có vấn đ ề , nợ khoanh, nợ XLRR Đơn vị :tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2003 Năm 2004 Năm 2005
Số liệu % Số liệu % Số liệu %
Nợ đã xử lý rủi ro 3,49 10,6 92,13
Nguồn: Báo cáo nợ tồn đọng 2003,2004,2005 Chi nhánh NHCT khu vực I I HBT
Theo bảng trên, nợ xấu không chỉ lớn mà còn đang gia tăng, trong khi nợ đã xử lý rủi ro ở mức rất cao Tính đến ngày 31/12/2005, tổng nợ xấu đạt 92,13 tỷ đồng, chiếm 12,38% tổng dư nợ Dư nợ đã xử lý rủi ro năm 2003 bao gồm 1.458 triệu đồng từ các năm trước.
Từ năm 2002 đến 2005, Chính phủ và Ngân hàng Chính sách Xã hội Việt Nam đã tích cực xử lý nợ xấu, với tổng số tiền xử lý lên tới 10,6 tỷ đồng vào năm 2004, trong đó Chính phủ xử lý trên 4 tỷ đồng và NHCT Việt Nam xử lý trên 5 tỷ đồng Các khoản nợ này chủ yếu là những khoản vay khó đòi phát sinh từ trước năm 2000 Đặc biệt, năm 2005, NHCT Việt Nam đã xử lý khoảng 79 tỷ đồng nợ quá hạn.
Kể từ năm 2003, Chi nhánh đã hoạt động 365 ngày và trong 3 năm đầu (2003-2005), đã thu hồi thành công 978 triệu đồng từ dư nợ đã xử lý rủi ro Tuy nhiên, nếu tình hình này tiếp tục, tổn thất tín dụng mà Chi nhánh phải đối mặt sẽ trở nên nghiêm trọng.
Việc trích lập dự phòng rủi ro (DPRR) là cần thiết trong hoạt động tín dụng để xử lý tổn thất khó thu hồi Trong năm qua, Chi nhánh đã trích DPRR tổng cộng 153.710 triệu đồng, với các mức cụ thể là 11.293 triệu đồng vào năm 2003, 17.944 triệu đồng vào năm 2004, và cao nhất là 124.452 triệu đồng vào năm 2005 Tình hình này đã tác động tiêu cực đến hiệu quả kinh doanh, dẫn đến khoản lỗ lên tới 85 tỷ đồng Nếu không có biện pháp chấn chỉnh hoạt động kinh doanh và hạn chế tổn thất tín dụng, uy tín của Chi nhánh sẽ giảm sút, ảnh hưởng đến toàn bộ hệ thống Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam.
Nguyên nhân chủ yếu
2.4.1 Nguyên nhân từ phía người vay
Năng lực và khả năng điêu hành của người vay kém
Các doanh nghiệp Nhà nước hiện nay là đối tượng vay vốn chủ yếu của các ngân hàng, nhưng họ phụ thuộc nhiều vào nguồn vốn này, gây ra rủi ro cho ngân hàng Nhiều doanh nghiệp vẫn hoạt động với bộ máy cồng kềnh, tư duy bao cấp, và đội ngũ cán bộ thiếu trình độ cũng như không được đào tạo lại Lãnh đạo chủ yếu dựa vào kinh nghiệm mà không có kiến thức khoa học Tình trạng lao động dư thừa, với một người nuôi nhiều người, cùng với máy móc thiết bị lạc hậu và đầu tư không đồng bộ, dẫn đến năng suất lao động thấp và chất lượng sản phẩm kém Trong bối cảnh cạnh tranh khốc liệt, sản phẩm của doanh nghiệp trở nên yếu thế, không tiêu thụ được và thua lỗ kéo dài, dẫn đến việc không thanh toán được nợ ngân hàng.
Người vay thiếu thông tin
Trong kinh doanh, thông tin đóng vai trò quyết định trong quá trình ra quyết định Tại Việt Nam, nhiều doanh nghiệp gặp khó khăn do thiếu thông tin, dẫn đến việc các dự án kinh doanh trở nên lỗi thời ngay sau khi hoàn thành Kết quả là, sản phẩm và hoạt động không đủ sức cạnh tranh trên thị trường, gây ra thua lỗ cho doanh nghiệp.
Nhiều nhà xưởng và máy móc đang bị bỏ hoang, chờ đợi thành phế liệu, trong khi nguồn vốn chủ yếu lại phụ thuộc vào vay ngân hàng, dẫn đến tình trạng "lãi mẹ đẻ lãi con" Việc khai thác và xử lý thông tin chưa được đánh giá đúng mức trong thời đại công nghệ thông tin, mặc dù máy tính đã được trang bị đầy đủ Trong nhiều doanh nghiệp, máy tính chỉ được sử dụng như máy chữ, chức năng quản lý và xử lý thông tin hầu như không được khai thác Hơn nữa, việc sử dụng Internet để tìm kiếm thông tin vẫn chưa trở thành nhu cầu và thói quen phổ biến trong doanh nghiệp, cùng với ý thức đạo đức của người vay còn kém.
Nhiều doanh nghiệp và cá nhân vay vốn ngân hàng không chỉ thiếu trình độ mà còn kém về ý thức đạo đức, thường xây dựng các “dự án ma” với thông tin tài chính giả mạo để lừa đảo cán bộ tín dụng Họ thậm chí còn lôi kéo nhân viên ngân hàng tham gia vào kế hoạch lừa đảo Sau khi nhận được tiền vay, họ thường chi tiêu phung phí vào các hoạt động không lành mạnh như cờ bạc và buôn lậu Trong khi đó, một số khách hàng thực sự có nhu cầu vay vốn cho sản xuất kinh doanh, khi gặp khó khăn trong việc trả nợ lại trở nên chây ỳ và thiếu trách nhiệm với khoản vay của mình.
2.4.2 Nguyên nhân từ phía ngân hàng
Nợ quá hạn và nợ gia hạn tại Chi nhánh gia tăng chủ yếu do doanh nghiệp gặp khó khăn tài chính và thua lỗ kéo dài Ngoài ra, năng lực và ý thức trách nhiệm của cán bộ tín dụng còn hạn chế, dẫn đến việc không theo sát và đánh giá đúng hoạt động sản xuất kinh doanh, đặc biệt là ở doanh nghiệp nhà nước Nhiều đơn vị vẫn tiếp tục đầu tư dù đang thua lỗ mà không nhận ra Quy trình thẩm định và quyết định cho vay còn nhiều thiếu sót, trong khi việc thu hồi nợ xấu chưa đủ quyết liệt và hiệu quả, làm giảm kết quả hoạt động.
2.4.2.I Đối với Cán bộ quản lý, điều hành hoạt động tín dụng
Việc phân tích và dự báo biến động của ngành kinh tế và doanh nghiệp hiện chưa có hệ thống rõ ràng, dẫn đến định hướng và chiến lược kinh doanh, cũng như chiến lược khách hàng và danh mục đầu tư không rõ ràng Thông tin cảnh báo cho khách hàng và ngành hàng chưa được chú trọng đầy đủ Dư nợ tín dụng của Chi nhánh chủ yếu tập trung vào doanh nghiệp nhà nước, thường là khách hàng quen thuộc Hoạt động tín dụng diễn ra một cách tự phát, dựa vào nhu cầu từ khách hàng, trong khi công tác marketing thiếu định hướng cụ thể.
Hiện tại, chưa có cơ chế và động lực phù hợp để khuyến khích kịp thời cán bộ tín dụng, dẫn đến việc một số cán bộ chưa làm việc hết mình Nhiều cán bộ có trình độ đã chuyển sang các ngân hàng khác để tìm kiếm thu nhập cao hơn và điều kiện phát triển tốt hơn Hệ thống thưởng phạt và việc gắn lợi ích với trách nhiệm của từng cán bộ vẫn chưa được thiết lập Tuy nhiên, đến quý 4, Chi nhánh đã áp dụng cơ chế mới, nhờ đó đã thu hồi được 15 tỷ đồng nợ khó đòi.
- Chưa chú trọng đến công tác quy hoạch, đề bạt cán bộ, nhất là cán bộ
Một số nhân viên có trình độ tại TD chưa được khai thác hết tiềm năng trí tuệ Cán bộ chủ chốt trong chi nhánh chưa phát huy được năng lực cá nhân để chuyển hóa thành sức mạnh tập thể.
2.4.2.2 Đối với Cán bộ trực tiếp làm công tác tín dụng
Hiện nay, chi nhánh chưa tách biệt giữa bộ phận thẩm định và cho vay, dẫn đến cán bộ tín dụng phải thực hiện tất cả các khâu trong quy trình cho vay Trình độ cán bộ chưa đáp ứng yêu cầu hiện đại hóa và hội nhập quốc tế, với đa số được đào tạo từ khối kinh tế nhưng thiếu kiến thức chuyên sâu về kỹ thuật và lĩnh vực đầu tư Điều này khiến họ không lường hết khả năng rủi ro và đánh giá khách hàng không chính xác Đặc biệt, đối với các dự án kỹ thuật, cán bộ tín dụng chỉ nắm bắt công nghệ trên giấy tờ, dẫn đến chất lượng tín dụng thấp và rủi ro cao Ngoài năng lực chuyên môn, cán bộ tín dụng còn cần có khả năng nhạy cảm và kỹ năng cá nhân để khai thác thông tin từ khách hàng, tránh rủi ro do lựa chọn đối nghịch Tuy nhiên, thực tế cho thấy một số cán bộ thiếu chủ động, kinh nghiệm, và không biết gợi mở nhu cầu từ khách hàng, thậm chí có ý che giấu thông tin xấu thay vì phân tích và báo cáo lãnh đạo để xử lý kịp thời.
2.4.2.3 Ý thức chấp hành quy trình tín dụng
Tại chi nhánh, quy trình tín dụng và cơ chế cho vay đã được thực hiện, nhưng nhận thức về quản lý rủi ro tín dụng còn hạn chế Nhiều cán bộ thiếu quan tâm đến các yếu tố tiềm ẩn gây ra rủi ro tín dụng, dẫn đến công tác thẩm định tín dụng sơ sài và hời hợt Việc phân tích tín dụng và áp dụng sổ tay tín dụng còn mang tính hình thức, thiếu chiều sâu Cán bộ tín dụng chưa nắm bắt chi tiết để phân tích tình hình tài chính của khách hàng một cách toàn diện, dẫn đến thông tin thu nhận không chính xác và thiếu kịp thời Đánh giá của cán bộ tín dụng thường dựa vào cảm tính, không gắn với điều kiện cụ thể của khách hàng, gây ra thẩm định không chính xác Hệ quả là nhiều dự án có hiệu quả trên giấy tờ nhưng thực tế lại không khả thi, khiến khách hàng gặp khó khăn trong việc trả nợ ngân hàng.
Nhiều khách hàng đầu tư vào các dự án lớn nhưng cán bộ chưa đánh giá đúng khả năng trả nợ của họ trong các kỳ hạn Sự chồng chéo của các kỳ hạn trả nợ với số tiền lớn đã làm doanh thu thực tế không đủ để thanh toán, dẫn đến việc phải điều chỉnh kỳ hạn trả nợ Hơn nữa, trong phương án kinh doanh vốn lưu động, việc không tính toán vòng quay vốn phù hợp với luồng tiền đã gây khó khăn cho khách hàng trong việc trả nợ, buộc ngân hàng phải gia hạn nợ Điều này tạo ra nguy cơ rủi ro tiềm ẩn cho cả khách hàng và ngân hàng.
Hầu hết các đơn vị KH truyền thống hiện chưa gặp khó khăn hay thua lỗ, dẫn đến việc CBTD ít kiểm tra, thậm chí có những trường hợp CBTD ngại đến đơn vị Công tác kiểm tra chủ yếu dựa vào báo cáo từ KH mà chưa nắm rõ tình hình thực tế của vốn Việc giám sát vẫn mang tính hình thức và theo thời điểm, khiến cho việc nắm bắt hoạt động của doanh nghiệp không được liên tục và kịp thời Điều này dẫn đến việc không phát hiện sớm các sai phạm và dấu hiệu rủi ro, gây khó khăn trong việc đề xuất các biện pháp xử lý hiệu quả với lãnh đạo.
Việc chấm điểm và xếp hạng tín dụng cho khách hàng hiện nay chưa được thực hiện một cách thường xuyên và sâu sắc, dẫn đến hiệu quả chưa cao Một trong những nguyên nhân chính là ảnh hưởng của yếu tố chủ quan trong quá trình đánh giá Cụ thể, khi đánh giá các chỉ tiêu định tính, cán bộ tín dụng có thể điều chỉnh điểm số, làm thay đổi kết quả xếp hạng tín dụng, ví dụ như nâng từ BB lên BB+ Sự thay đổi này không chỉ ảnh hưởng đến quan điểm tín dụng đối với khách hàng mà còn tác động đến chất lượng của khoản vay.
2.4.2A Thu thập và xử lý thông tin
Hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro tín dụng (RRTD) hiện đang hoạt động không hiệu quả và không đáp ứng được yêu cầu kinh doanh, với tình trạng thiếu thông tin về doanh nghiệp là vấn đề chung của các ngân hàng thương mại (NHTM) tại Việt Nam Thiếu tổ chức chuyên môn để đánh giá và tổng hợp thông tin tài chính doanh nghiệp khiến việc thu thập thông tin chủ yếu dựa vào kinh nghiệm và số liệu do khách hàng cung cấp, trong khi khả năng thu thập thông tin từ bên ngoài còn hạn chế Cán bộ phòng ngừa rủi ro chưa đủ năng lực để phân tích thông tin một cách toàn diện, dẫn đến việc chưa có hệ thống thông tin đầy đủ về ngân hàng, sản phẩm và xu hướng ngành hàng Mặc dù Quy chế hoạt động thông tin tín dụng đã được ban hành nhằm tạo ra hệ thống thông tin tin cậy, hoạt động của trung tâm thông tin tín dụng (CIC) vẫn còn nhiều hạn chế về chất lượng và số lượng thông tin Để cải thiện, cần tập hợp thông tin từ nhiều nguồn, đặc biệt là từ NHTM, nhưng quy định trách nhiệm vật chất khi vi phạm quy chế vẫn chưa rõ ràng Hơn nữa, một số NHTM chưa thực sự quan tâm đến việc khai thác thông tin khách hàng, dẫn đến tổng dư nợ mà CIC quản lý vẫn thấp so với thực tế Việc cung cấp thông tin không thường xuyên từ các tổ chức tín dụng thành viên gây ra tình trạng thiếu cập nhật, làm khó khăn trong việc đánh giá thực trạng tài chính doanh nghiệp và thiện chí trả nợ Tuy nhiên, số lượng khách hàng được các tổ chức tín dụng thu thập thông tin đang ngày càng tăng, thể hiện qua biểu đồ dữ liệu tín dụng quốc gia.
Biểu đồ: 2.2 Tăng trưởng kho dữ liệu thông tin tín dụng quốc gia
■ Hồ sơ khách hàng đã thu thập được(đơn vị: nghìn hồ sơ)
□ Dư nợ quỵ ra VND đã theo dõi(đơn vị: triệu đồng)
Nguồn: Thông tin tín dụng 01(01/2006
Nguyên n h ân do môi trường cho v a y
Trong những năm qua, nền kinh tế Việt Nam đã phát triển nhanh chóng nhờ vào quá trình hội nhập kinh tế quốc tế, tham gia AFTA, ký hợp đồng thương mại với Mỹ và đàm phán gia nhập WTO Sự mở rộng và bình đẳng trong sân chơi kinh tế tạo cơ hội cho các ngân hàng thương mại (NHTM) phát triển tín dụng mạnh mẽ Tuy nhiên, áp lực cạnh tranh gia tăng cùng với rủi ro tiềm ẩn cũng tăng theo Bên cạnh đó, tình hình kinh tế thế giới biến động với giá dầu tăng cao và các thảm họa thiên nhiên như bão lụt, động đất, dịch cúm gia cầm đã ảnh hưởng đến sức mua xã hội Tại Việt Nam, thị trường bất động sản đóng băng kéo dài và thị trường vật liệu xây dựng không có cơ hội phát triển, gây tác động tiêu cực đến hoạt động tín dụng của các NHTM.
Môi trường kinh tế hiện nay đang gặp nhiều bất ổn, với các chính sách và cơ chế quản lý vĩ mô của Nhà Nước chưa phù hợp, gây khó khăn cho doanh nghiệp Cụ thể, sản xuất trong nước phải đối mặt với sự cạnh tranh khốc liệt từ hàng nhập lậu và hàng ngoại, trong khi các doanh nghiệp không thể nhanh chóng điều chỉnh phương án sản xuất kinh doanh theo kịp sự thay đổi của các chính sách quản lý vĩ mô.
Hệ thống pháp luật ở Việt Nam đang trong quá trình hoàn thiện để tạo ra hành lang pháp lý minh bạch cho hoạt động kinh doanh, nhưng vẫn còn nhiều bất cập so với yêu cầu của nền kinh tế thị trường Pháp luật hiện tại thiếu tính đồng bộ và có nhiều điểm chồng chéo, mâu thuẫn giữa các văn bản luật và dưới luật Mặc dù các bộ luật đã được sửa đổi và cải tiến, tiến độ thực hiện vẫn chậm và một số nội dung vẫn chưa đầy đủ.
Tiến trình cổ phần hóa doanh nghiệp nhà nước (DNNN) diễn ra chậm, gây khó khăn trong việc huy động vốn cho các doanh nghiệp Nhiều chương trình và dự án của Chính phủ và thành phố triển khai không hiệu quả, dẫn đến tình trạng ách tắc vốn Đặc biệt, nợ ngân hàng là vấn đề chính trong công nợ của DNNN, tuy nhiên, các ngân hàng không được tham gia vào quá trình xác định giá trị doanh nghiệp khi cổ phần hóa, làm giảm tính minh bạch và hiệu quả của quá trình này.
2.5.3 Cơ chê chính sách của Chính phủ cũng như liên ngành
Nhiều cơ chế hiện nay chưa phù hợp với thực tiễn, đặc biệt là cơ chế bảo đảm tiền vay theo Nghị định 178/CP của Chính phủ và các văn bản của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Các thông tư hướng dẫn đăng ký giao dịch bảo đảm cho thấy còn nhiều vấn đề chưa hợp lý, dẫn đến khó khăn trong việc đảm bảo an toàn vốn tín dụng.
Theo quy định tại Điều 178, việc công chứng hợp đồng bảo đảm tiền vay cho phép hai bên thỏa thuận, ngoại trừ tài sản bảo đảm là quyền sử dụng đất Thực tế, nhiều khách hàng, đặc biệt là doanh nghiệp nhà nước (DNNN), chưa được cấp quyền sử dụng đất và thường sử dụng đất theo hợp đồng thuê dài hạn với hình thức trả tiền hàng năm Do đó, đất không đủ điều kiện làm tài sản bảo đảm (TSBĐ) cho vốn vay ngân hàng, trong khi tài sản trên đất có thể được sử dụng làm TSBĐ Khi đăng ký giao dịch bảo đảm tại Sở Tài nguyên và Môi trường, yêu cầu công chứng là bắt buộc Tuy nhiên, theo luật công chứng, tài sản gắn liền với đất mà khách hàng không có quyền sử dụng đất không thể được công chứng, dẫn đến việc không thể thực hiện đăng ký giao dịch bảo đảm và hợp đồng bảo đảm trở nên vô hiệu Điều này khiến các ngân hàng thương mại (NHTM) cho vay DNNN hầu như là cho vay không có bảo đảm bằng tài sản, tiềm ẩn rủi ro tín dụng cao Hơn nữa, quy trình đăng ký giao dịch bảo đảm tiền vay chưa thuận lợi, phí cao và thời gian giao dịch kéo dài, hạn chế cơ hội kinh doanh cho khách hàng.
3.1 Định hướng hoạt động chung của Chi nhánh N H C T khu vực I I trong những năm tới.
3.1.1 Định hướng hoạt động chung của hệ thống N H C T Việt Nam.
Ngân hàng Công thương Việt Nam (NHCT) là một trong những ngân hàng thương mại lớn tại Việt Nam, đang đối mặt với sự cạnh tranh ngày càng gay gắt và yêu cầu hội nhập mạnh mẽ Để thích nghi, NHCT đã xác định hướng chiến lược và chiến thuật hoạt động riêng, mang tính chỉ đạo cho toàn hệ thống, trong đó Chi nhánh NHCT khu vực II HBT đóng vai trò quan trọng Dưới đây là một số định hướng lớn của ngân hàng.
Đẩy mạnh khai thác và tăng trưởng nguồn vốn thông qua việc đa dạng hóa, cơ cấu hợp lý về kỳ hạn và lãi suất Tăng tỷ trọng các nguồn vốn có lãi suất thấp nhằm đảm bảo tính chủ động, đáp ứng hiệu quả các yêu cầu cho vay, đầu tư và thanh toán.
Tăng trưởng tín dụng cần dựa trên việc nâng cao chất lượng và đảm bảo an toàn, đồng thời tiếp tục đổi mới cơ cấu để cải thiện chất lượng tín dụng và lành mạnh hóa nợ trong hạn Việc cho vay phải tuân thủ nguyên tắc thương mại và thị trường, với yêu cầu chất lượng và hiệu quả Cần mở rộng tín dụng đối với khu vực kinh tế tư nhân, các doanh nghiệp nhỏ và vừa, cũng như hộ sản xuất kinh doanh, làng nghề Đặc biệt, cần chú trọng đến việc cho vay tại các khu kinh tế năng động như khu công nghiệp, khu chế xuất và cho vay tiêu dùng.
Để nâng cao chất lượng thẩm định và cấp tín dụng, cần chấp hành nghiêm túc cơ chế quy trình và thực hiện các nguyên tắc tín dụng một cách chặt chẽ Tăng cường cho vay có đảm bảo, giảm tỷ trọng dư nợ cho vay dưới 50% giá trị tài sản đảm bảo hình thành từ vốn vay Đánh giá và điều chỉnh dư nợ tương xứng với vốn tự có, năng lực sản xuất kinh doanh và tài sản đảm bảo của các doanh nghiệp cổ phần hóa Hạn chế cho vay nhiều vào một khách hàng, đồng thời tăng cường kiểm tra, kiểm soát trước, trong và sau khi cho vay Kiểm soát chặt chẽ việc sử dụng vốn vay để đảm bảo vốn được sử dụng đúng mục đích, có vật tư hàng hóa tương xứng Khi bán hàng từ vốn vay, khách hàng phải trả nợ đầy đủ, và ngân hàng cần chủ động thu nợ gốc, lãi theo từng kỳ hạn đã thỏa thuận, không để phát sinh nợ gia hạn hay nợ quá hạn mới.
Khống chế tỷ lệ cho vay trung dài hạn dưới 40% tổng dư nợ cho vay nhằm đảm bảo tính ổn định cho nền kinh tế Chỉ lựa chọn các dự án có chất lượng tốt, vốn tự có tham gia lớn, hiệu quả cao, thời gian hoàn trả nhanh và tài sản đảm bảo lớn Thực hiện lãi suất thả nổi theo thị trường, đảm bảo khả năng bù đắp đủ chi phí và mang lại hiệu quả đầu tư.
Cơ cấu lại bộ máy từ Hội sở chính đến các chi nhánh nhằm chuyên sâu và khép kín mọi hoạt động nghiệp vụ, dịch vụ theo từng nhóm khách hàng.
- Tiếp tục bổ sung, hoàn thiện hệ thống cơ chế, điều hành, quy trình nghiệp vụ của NHCT trên tất cả các lĩnh vực hoạt động kinh doanh.
Phát triển kinh doanh đa năng và chuyển dịch cơ cấu kinh doanh theo hướng thị trường là mục tiêu quan trọng, nhằm khai thác tối đa lợi thế so sánh của Ngân hàng Chính sách Xã hội (NHCT).
Đầu tư phát triển nhanh công nghệ thông tin, đặc biệt là ứng dụng công nghệ mới trong lĩnh vực ngân hàng, là yếu tố then chốt để nâng cao năng lực cạnh tranh Việc hiện đại hóa công nghệ ngân hàng thông qua tự động hóa và tin học hóa tất cả các giao dịch bằng phần mềm tiên tiến sẽ tạo ra hiệu quả kinh doanh cao Ngân hàng Công Thương (NHCT) đặt mục tiêu trở thành ngân hàng thương mại hàng đầu trong việc áp dụng khoa học kỹ thuật và công nghệ hiện đại, đồng thời cập nhật các dịch vụ ngân hàng tiên tiến từ thế giới vào hoạt động kinh doanh của mình.
Đào tạo và phát triển nguồn nhân lực là yếu tố then chốt để đáp ứng yêu cầu cạnh tranh và hội nhập quốc tế, với trọng tâm là đổi mới công tác cán bộ Cần nâng cao chất lượng nguồn nhân lực thông qua việc tăng cường đào tạo kỹ năng, nghề nghiệp và bồi dưỡng trình độ nghiệp vụ Áp dụng các hình thức đào tạo phù hợp với yêu cầu phát triển từng lĩnh vực, đặc biệt chú trọng đào tạo cán bộ quản lý về ngoại ngữ, tin học, kiến thức kinh tế thị trường, quản lý, tiếp thị và đàm phán Đồng thời, cần phát triển các sản phẩm dịch vụ mới Mục tiêu là xây dựng đội ngũ cán bộ có phẩm chất chính trị, đạo đức nghề nghiệp, ý thức tổ chức kỷ luật, tinh thần trách nhiệm cao và năng lực chuyên môn vững vàng, nhằm hoàn thành tốt công việc được giao.
G iải p h áp n âng cao hiệu quả q uản lý rủ i ro tín dụng tại
N H C T Khu vực I I Hai Bà Trưng.
Rủi ro tín dụng là một thách thức lớn không chỉ cho các ngân hàng Việt Nam mà còn cho các ngân hàng toàn cầu Tình trạng nợ quá hạn tại các ngân hàng thương mại Việt Nam đang gia tăng, mặc dù đã có nhiều biện pháp phòng ngừa và thu hồi nợ được áp dụng Đặc biệt, tại Chi nhánh NHCT khu vực II HBT, việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng được lãnh đạo chú trọng Để giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng, nhiều giải pháp đang được triển khai nhằm bảo vệ ngân hàng khỏi các tác động tiêu cực.
3.2.1 Nhóm giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng, xuất phát từ nguyên nhân khách quan hay chủ quan, bao gồm cả những rủi ro tiềm ẩn và những rủi ro đã xảy ra Mặc dù rủi ro tiềm ẩn có tính chất lặp lại, nhưng việc nhận diện quy luật giúp đưa ra biện pháp phòng ngừa hiệu quả Tại Chi nhánh NHCT khu vực II HBT, việc thực hiện các giải pháp về chính sách tín dụng là cần thiết để giảm thiểu rủi ro.
3.2.1.1 Xây dựng và thực hiện chiến lược khách hàng.
Trên cơ sở phân tích đánh giá thị trường, từng ngành kinh tế, từng lĩnh vực hoạt động theo từng nhóm khách hàng, xác định khách hàng tiềm năng,
Ngân hàng Chính sách xã hội Việt Nam (NHCTVN) đang xây dựng phong cách và văn hóa kinh doanh riêng theo phương châm “Hiện đại - Văn minh - Hiệu quả”, thể hiện đặc trưng thương hiệu của mình Định hướng tín dụng được phát triển phù hợp với nhu cầu hiện tại và tương lai, thông qua việc phân tích đặc điểm của các nhóm doanh nghiệp trong lĩnh vực phù hợp Chi nhánh sẽ tìm ra giải pháp tối ưu hóa thị trường mục tiêu, nhằm tối đa hóa lợi nhuận và hạn chế rủi ro cho ngân hàng.
Chủ động tìm kiếm và chọn lọc khách hàng tiềm năng là yếu tố quan trọng trong chính sách tiếp thị và chăm sóc khách hàng Để nâng cao hiệu quả kinh doanh, cần đa dạng hóa loại hình khách hàng, đặc biệt chú trọng đến doanh nghiệp vừa và nhỏ, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, doanh nghiệp sau cổ phần hóa và khách hàng cá nhân Xây dựng lực lượng khách hàng chiến lược với năng lực tài chính vững mạnh và hiệu quả sản xuất kinh doanh cao sẽ góp phần tạo ra thu nhập lớn, từ đó tạo nền tảng ổn định và phát triển bền vững cho hoạt động tín dụng.
Để quản lý rủi ro hiệu quả, cần kiên quyết rút nợ đối với khách hàng có dấu hiệu rủi ro cao, đặc biệt là những ngành không có lợi thế cạnh tranh và bị ảnh hưởng lớn bởi hội nhập kinh tế Cần xây dựng kế hoạch chi tiết nhằm giảm dần dư nợ cho vay và số dư bảo lãnh đối với các khách hàng yếu kém Đồng thời, tiến hành đánh giá kết quả thực hiện hàng tháng để đảm bảo hiệu quả trong quản lý rủi ro.
Phát triển và đa dạng hóa sản phẩm tín dụng là cần thiết, đặc biệt chú trọng đến cho vay tiêu dùng và cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ, nhằm phân tán rủi ro tín dụng và phục vụ hiệu quả cho mọi đối tượng khách hàng Đồng thời, cần gắn kết phát triển sản phẩm tín dụng với các dịch vụ và tiện ích khác, tạo ra phương thức cung cấp trọn gói nhiều sản phẩm dịch vụ cho một hoặc nhóm khách hàng, từ đó nâng cao trải nghiệm và sự hài lòng của khách hàng.
3.2.I.2 Tổ chức hợp lý và khoa học quy trình cho vay.
Quy trình tín dụng là tập hợp các quy định cần thực hiện trong quá trình cho vay và thu nợ, nhằm đảm bảo an toàn cho vốn tín dụng Quy trình này bắt đầu từ bước thẩm định, giải ngân, kiểm tra cho vay và kết thúc bằng việc thu hồi nợ An toàn trong hoạt động tín dụng phụ thuộc vào việc thực hiện đúng các quy định ở từng bước và sự phối hợp nhịp nhàng giữa các giai đoạn Sự kết hợp chặt chẽ này giúp vốn tín dụng được luân chuyển hiệu quả theo kế hoạch, đảm bảo chất lượng hoạt động tín dụng.
Thẩm định khách hàng là quá trình ngân hàng đánh giá và lựa chọn những khách hàng đủ điều kiện vay vốn, nhằm loại bỏ những khách hàng không đủ tiêu chuẩn và có nguy cơ tiềm ẩn Đây là bước quan trọng để giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng, đặc biệt trong môi trường kinh doanh hiện nay đầy biến động Quá trình thẩm định bao gồm việc phân tích, đánh giá khách hàng và thẩm định tính khả thi của dự án vay vốn.
Quán triệt nguyên tắc không hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng, cần chấp hành nghiêm túc cơ chế và quy trình cấp tín dụng của NHCT Việt Nam Cần kiểm soát chặt chẽ các DNNN trong quá trình chuyển đổi, thực hiện thường xuyên việc chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng, đồng thời phân tích đảm bảo nợ vay để xác định quan hệ tín dụng phù hợp.
Để đảm bảo chất lượng và hiệu quả bền vững trong các khoản vay, việc thu thập thông tin từ nhiều kênh như đối tác của khách hàng, cấp chủ quản, hiệp hội, và các tổ chức chuyên môn là rất quan trọng Sau đó, cần tiến hành kiểm tra và đối chiếu thông tin để lựa chọn những nguồn tin cậy Đồng thời, việc phân tích và đánh giá thực chất khách hàng, dự án đầu tư, phương án kinh doanh, cũng như tài sản bảo đảm tiền vay sẽ giúp xác định những khách hàng có khả năng vay hiệu quả, với vốn tự có tham gia lớn và triển vọng trả nợ tốt.
Phân tích đánh giá khách hàng là biện pháp quan trọng nhằm ngăn ngừa rủi ro tín dụng Khi đánh giá khách hàng là tổ chức hoặc đơn vị kinh doanh, cán bộ tín dụng cần chú ý đến một số nội dung chính để đảm bảo hiệu quả trong công tác quản lý tín dụng.
+ Tư cách pháp nhân của khách hàng: gồm năng lực pháp lý, uy tín và năng lực quản lý của người điều hành
+ Tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng: Công nghệ sx , khả năng tiêu thụ sản phẩm, giá cả sản phẩm và thị trường tiêu thụ sản phẩm
Để đánh giá tình hình tài chính của khách hàng, cần phân tích các chỉ tiêu tài chính quan trọng như khả năng đáp ứng vốn tự có, tỷ lệ vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản, cũng như tình hình tồn kho và công nợ Đặc biệt, cần chú ý đến các khoản tồn kho ứ đọng và công nợ khó đòi Đối với những khoản công nợ phải thu lớn, việc xem xét phương thức bán hàng của khách hàng và khả năng thu hồi công nợ là rất cần thiết Cuối cùng, thực hiện chấm điểm tín dụng khách hàng sẽ giúp đưa ra cái nhìn tổng quan về khả năng tài chính của họ.
+ Tình hình vay vốn của khách hàng, uy tín của KH với các NH.
Khách hàng có đánh giá tốt là điều kiện cần thiết, nhưng chưa đủ để ngân hàng cấp vay vốn Khả năng trả nợ của khách hàng là yếu tố quyết định chính trong việc xét duyệt cho vay, phụ thuộc vào nguồn thu trong tương lai, đặc biệt là từ dự án sử dụng vốn vay Do đó, cán bộ tín dụng cần chú trọng tính toán kế hoạch lưu chuyển tiền tệ của khách hàng, đồng thời xác định giá trị thời gian của tiền và áp dụng các chỉ tiêu hiện đại như NPV, IRR và phân tích độ nhạy để đánh giá hiệu quả dự án.
Cán bộ tín dụng cần thực hiện phân tích và thẩm định khách hàng một cách chặt chẽ, đảm bảo quy trình giải ngân diễn ra đúng mục đích Họ phải đối chiếu hóa đơn chứng từ với hợp đồng, chuyển trả đúng cho khách hàng và phát hiện kịp thời những gian lận để giảm thiểu rủi ro.
Việc kiểm tra sử dụng vốn vay cần được thực hiện thường xuyên và kịp thời để theo dõi tình trạng của vật tư hàng hóa mà ngân hàng cho vay Điều này giúp đánh giá khả năng tiêu thụ và phát hiện sớm các rủi ro, từ đó có biện pháp ứng phó kịp thời.
3.2.I.3 Tăng cường thu thập và xử lý thông tin:
K iến n g h ị
3.3.1 Với Ngân hàng Công thương Việt Nam
NHCT Việt Nam cần nhanh chóng hướng dẫn các cơ chế và quy định mới từ Ngân hàng Nhà nước Việc tổ chức hội thảo tín dụng trên toàn hệ thống sẽ giúp cán bộ tín dụng và lãnh đạo kinh doanh trao đổi kinh nghiệm, nắm bắt các quy định mới và phản ánh những khó khăn thực tế Điều này sẽ tránh tình trạng Ngân hàng Nhà nước ban hành quy định mới nhưng NHCT Việt Nam lại chậm trễ trong việc cung cấp hướng dẫn, gây khó khăn cho các chi nhánh trong quá trình thực hiện.
Công ty quản lý khai thác tài sản của NHCT Việt Nam cần xây dựng phương án kinh doanh để xử lý tài sản tồn đọng tại các Chi nhánh, đồng thời duy trì mối quan hệ chặt chẽ với các ban ngành và Ngân hàng Nhà nước Điều này nhằm khai thác hiệu quả khối lượng tài sản không sinh lời, sớm thu hồi nợ, tăng cường vốn cho hoạt động kinh doanh, và cải thiện tình hình tài chính của ngân hàng.
- Tiêu chuẩn hoá cán bộ ngân hàng mà trước hết là cán bộ tín dụng và cán bộ lãnh đạo, quản lý kinh doanh.
- Nhanh chóng áp dụng thống nhất trong toàn hệ thống sổ tay tín dụng về nhiều lĩnh vực như thẩm định dự án đầu tư, cho vay theo từng ngành, loại hình kinh tế; điều chỉnh lại hệ thống chấm điểm khách hàng cho phù hợp thực trạng kinh tế Việt Nam để chấm điểm tín dụng khách hàng thực sự là một Ba rem trong việc quyết định đầu tư vốn Cũng cần có cẩm nang về quy trình nghiệp vụ tự kiểm tra, kiểm soát đối với các khoản cho vay, để làm cơ sỏ cho cán bộ tín dụng áp dụng thực hiện.
Theo mô hình hiện tại, đặc biệt trong chương trình hiện đại hóa ngân hàng theo INCAS, NHCT Việt Nam cần thực hiện quản lý tập trung và chủ động sử dụng hệ thống báo cáo từ Modul cho vay Việc chuẩn hóa và thống nhất hệ thống thông tin báo cáo là cần thiết để tránh trùng lặp và lãng phí lao động, đồng thời hạn chế yêu cầu Chi nhánh thực hiện các báo cáo không cần thiết Hiện nay, số lượng báo cáo quá nhiều khiến cán bộ tín dụng mất nhiều thời gian, ảnh hưởng đến công tác tín dụng.
- Ngoài việc đầu tư thiết bị, phương tiện và nâng cao chất lượng công tác thông tin phòng ngừa rủi ro, cần mở rộng, bổ sung chức năng cho Trung tâm thông tin phòng ngừa rủi ro (như thông tin về thu nhận, tổng hợp, đánh giá tình hình biến đổi của nền kinh tế trong nước, nước ngoài; tình hình thực tế và xu hướng thay đổi của các ngành hàng, mặt hàng, sản phẩm về giá cả, mức độ sản xuất, tiêu thụ cũng như hoạt động của các đối thủ cạnh tranh trong và ngoài nước).
NHCT Việt Nam cần thường xuyên phối hợp với các đơn vị liên quan để tổ chức các khóa đào tạo và bồi dưỡng kiến thức, nhằm nâng cao năng lực đánh giá, đo lường và phân tích rủi ro tín dụng cho cán bộ.
Dựa trên khung giá nhà đất được Chính phủ và UBND thành phố ban hành, NHCT Việt Nam thường xuyên cập nhật bản giá nhà đất theo từng khu vực và theo dõi những biến động của thị trường bất động sản Điều này giúp các Chi nhánh tham khảo khi thực hiện cho vay và điều chỉnh dư nợ một cách kịp thời.
Xử lý dứt điểm các khoản nợ khó đòi và nợ khoanh, đồng thời xóa nợ cho các chi nhánh theo quy định của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Tiến hành từng bước cơ cấu lại nợ nhằm làm trong sạch và lành mạnh hóa bảng cân đối tài sản từ các chi nhánh đến toàn hệ thống Ngân hàng Công thương, hướng tới một ngân hàng thương mại hiện đại.
3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam
Ngân hàng Nhà nước cần thiết lập các chính sách tín dụng ưu tiên cho doanh nghiệp dân doanh, vì hiện tại nguồn vốn tín dụng ngân hàng cho họ còn hạn chế Cần khắc phục tâm lý chỉ chú trọng vào sự an toàn pháp lý của vốn, mà chưa đánh giá đúng mức hiệu quả kinh tế mà các doanh nghiệp này có thể mang lại.
Để đảm bảo một thị trường cạnh tranh lành mạnh, cần tăng cường biện pháp quản lý tín dụng của các ngân hàng và tổ chức tín dụng Cần ngăn chặn việc hạ thấp tiêu chuẩn tín dụng để thu hút khách hàng, đồng thời bổ sung các cơ chế và biện pháp cụ thể nhằm nâng cao hiệu lực thực hiện quy trình tín dụng Việc nâng cao hiệu lực thanh tra ngân hàng cũng là yếu tố quan trọng để tạo ra môi trường kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng cạnh tranh Tất cả các tổ chức tín dụng, cả trong và ngoài nước, phải tuân thủ cơ chế tín dụng chung của Ngân hàng Nhà nước và không được giảm tiêu chuẩn tín dụng để cạnh tranh Mọi sai sót và vi phạm quy chế cần được xử lý nghiêm túc và kịp thời, bao gồm cả trách nhiệm của tập thể và cá nhân.
Để nâng cao chất lượng hoạt động của Trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước, cần mở rộng và cải thiện các phương thức nhận và chọn lọc thông tin Việc cung cấp kịp thời, chính xác các nguồn tin trong nước và quốc tế liên quan đến tình hình chính trị, kinh tế xã hội, cũng như hoạt động của các ngân hàng và tổ chức tín dụng là rất quan trọng Điều này sẽ giúp các ngân hàng và tổ chức tín dụng có cơ sở vững chắc và giải pháp hiệu quả trong kinh doanh tín dụng Ngoài ra, Ngân hàng Nhà nước cần áp dụng quy định xử phạt nghiêm khắc đối với các trường hợp vi phạm quy chế thông tin tín dụng.
Các ngân hàng thương mại (NHTM) đang phát triển mô hình xếp hạng tín dụng nội bộ phù hợp với đặc điểm và phạm vi hoạt động của từng ngân hàng, theo Quyết định 493/QĐ/NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Đây là bước tiến quan trọng nhằm đảm bảo tiếp cận an toàn vốn, không chỉ để phân loại nợ mà còn để đánh giá rủi ro cho vay và quản lý chất lượng tín dụng Tuy nhiên, việc trích lập Dự phòng rủi ro cần tuân thủ các tiêu chuẩn để phản ánh chính xác các tiêu chí rủi ro thực tế, thay vì chỉ dựa vào các báo cáo hiện tại còn nhiều hạn chế.
Ngân hàng Nhà nước đã thiết lập hệ thống thông tin dự báo về hoạt động kinh tế và tài chính ngân hàng, nhằm hỗ trợ các ngân hàng thương mại trong việc tiếp cận thông tin kịp thời Điều này giúp họ chủ động hơn trong việc hoạch định chiến lược và xử lý các tình huống phát sinh trong quá trình kinh doanh.
NHNN cần thúc đẩy các ngân hàng thương mại (NHTM) nhanh chóng xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để cải thiện quản trị rủi ro Đồng thời, cần nghiên cứu và áp dụng các mô hình quản trị rủi ro phù hợp với quy định hiện hành, đặc điểm hoạt động của từng NHTM và thông lệ quốc tế.
Để nâng cao hiệu quả hoạt động thông tin phòng ngừa rủi ro tín dụng cho hệ thống ngân hàng, việc cung cấp thông tin cho trung tâm CIC là bắt buộc đối với các NHTM CIC cũng cần đảm bảo cung cấp đầy đủ và chính xác thông tin tín dụng theo yêu cầu của các ngân hàng Tăng cường hiệu quả hoạt động của CIC là yếu tố quan trọng trong quản lý và hạn chế rủi ro tín dụng Thông tin chính xác giúp NHTM đưa ra quyết định kịp thời về cho vay, quản lý người vay và thu hồi nợ Độ chính xác của thông tin tín dụng càng cao, khả năng phòng ngừa rủi ro tín dụng càng lớn Tuy nhiên, CIC còn gặp nhiều khó khăn do mới thành lập, vì vậy NHNN cần có biện pháp hỗ trợ về tài chính và nhân lực Trong tương lai, cần tăng cường tính chủ động cho CIC, biến trung tâm thành một đơn vị hoạt động hiệu quả.
- Tiếp tục đẩy mạnh quá trình tái cơ cấu MHTM Nhà nước, nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng này.
Với C hính p h ủ
Khi nền kinh tế Việt Nam chuyển sang cơ chế thị trường có sự quản lý của Nhà nước, nhiều thành phần kinh tế tồn tại song song, tạo ra một thị trường sôi động nhưng cũng tiềm ẩn nhiều nguy cơ Việc xây dựng một hành lang pháp lý an toàn và chính sách quản lý vĩ mô phù hợp là yếu tố quyết định đến thành công hay thất bại của các ngân hàng thương mại trong quản lý rủi ro tín dụng và phát triển hoạt động Để hỗ trợ các ngân hàng thương mại, đặc biệt là Ngân hàng Công thương, thực hiện tốt công tác quản lý rủi ro tín dụng, chúng tôi kiến nghị với Nhà nước một số vấn đề cần thiết.
Để duy trì môi trường kinh tế ổn định, Nhà Nước cần triển khai các biện pháp hiệu quả nhằm bảo vệ hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp có tư cách pháp nhân và con dấu riêng Điều này bao gồm việc đảm bảo trách nhiệm về thông tin mà doanh nghiệp cung cấp, đồng thời ngăn chặn tình trạng hách dịch, cửa quyền trong việc cung cấp thông tin cho ngân hàng và doanh nghiệp nội địa liên quan đến chính sách thuế và bảo trợ sản xuất.
Tạo ra một môi trường pháp lý bình đẳng cho tất cả các thành phần kinh tế là rất quan trọng, giúp các doanh nghiệp lớn và nhỏ, cũng như các doanh nghiệp thuộc khu vực quốc doanh và ngoài quốc doanh, dễ dàng tiếp cận nguồn vốn ngân hàng.
NHTM và các tổ chức kinh tế đều có trách nhiệm và nghĩa vụ bình đẳng trong quan hệ vay trả Pháp luật cần quy định rõ quyền đòi nợ của ngân hàng cho vay, nghĩa vụ trả nợ vô điều kiện của người vay, cùng với quyền xử lý tài sản đảm bảo cho khoản vay.
- Tạo điều kiện cho các ngân hàng thương mại trong việc mua bán, phát mại tái sản thế chấp, cụ thể là:
Để giải quyết khó khăn trong việc xử lý tài sản bảo đảm, cần sớm thành lập và hoạt động hiệu quả hơn các Công ty mua bán, khai thác tài sản Hiện tại, số lượng công ty này còn hạn chế so với nhu cầu, gây cản trở cho các Ngân hàng trong việc thanh lý tài sản Sự xuất hiện và hoạt động hiệu quả của các Công ty này sẽ giúp giảm chi phí thanh lý, tăng tính thanh khoản cho tài sản bảo đảm, từ đó khuyến khích các Ngân hàng mạnh dạn hơn trong việc cho vay có tài sản bảo đảm, góp phần thúc đẩy nguồn vốn trong hệ thống ngân hàng.
Để phát triển thị trường bất động sản một cách bền vững, cần chuyển đổi thị trường sơ khai và thị trường ngầm thành thị trường chính thức Điều này đòi hỏi xây dựng một hệ thống cơ chế chính sách đồng bộ nhằm đảm bảo sự phát triển đúng hướng và lành mạnh Đồng thời, việc hình thành và đưa vào hoạt động các Trung tâm định giá bất động sản dưới dạng các Công ty tư vấn, hoạt động theo quy chế chung, cũng là yếu tố quan trọng trong quá trình này.
Chính phủ đã ban hành Nghị định quy định chi tiết thi hành pháp lệnh về quyền và nghĩa vụ của tổ chức trong nước liên quan đến thuê đất và giao đất, cùng với Luật đất đai mới Tuy nhiên, hiện tại các bộ, ngành vẫn chưa có hướng dẫn cụ thể, dẫn đến khó khăn cho doanh nghiệp và ngân hàng trong việc thực hiện Để hỗ trợ ngân hàng và doanh nghiệp trong việc thế chấp và nhận thế chấp tài sản phục vụ cho vay vốn hoặc bảo lãnh, cần có các biện pháp thuận lợi hơn.
Bộ, ngành liên quan sớm ban hành văn bản hướng dẫn thi hành cụ thể nghị định trên.
Chính phủ yêu cầu các địa phương khẩn trương hoàn thiện hồ sơ và cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất Đồng thời, cần thiết lập khung giá đất phù hợp với thị trường cho từng khu vực, địa phương trên toàn quốc, nhằm tạo cơ sở cho người vay và ngân hàng trong việc định giá tài sản thế chấp khi vay vốn.
Việc tổ chức và sắp xếp lại doanh nghiệp nhà nước là cần thiết để nâng cao hiệu quả hoạt động Doanh nghiệp nhà nước vẫn giữ vai trò chủ đạo trong các ngành quan trọng của nền kinh tế như sản xuất công nghiệp, vận tải đường sắt, hàng không và đường thủy viễn dương Do đó, việc chuyển đổi những doanh nghiệp nhà nước không cần giữ 100% vốn sang hình thức doanh nghiệp cổ phần sẽ giúp tập trung vốn đầu tư cho các doanh nghiệp còn lại, từ đó tạo ra môi trường kinh doanh hiệu quả hơn.
Việc sắp xếp lại doanh nghiệp nhà nước phải được thực hiện nghiêm túc theo quyết định của chính phủ nhằm đẩy nhanh tiến trình này Cần nghiên cứu và sửa đổi cách thức cổ phần hóa để đạt hiệu quả cao hơn, đồng thời bảo toàn phần vốn Nhà nước.
Chính phủ cần đưa ra chỉ đạo rõ ràng và hướng dẫn cụ thể về vai trò của ngân hàng trong quá trình chuyển đổi và sắp xếp lại doanh nghiệp nhà nước, đặc biệt là trong việc hỗ trợ tài chính và tư vấn cho các doanh nghiệp trong giai đoạn này.
NH cần được quyền tham gia xác định giá trị Doanh nghiệp trước khi DN cổ phần hoá.
Cần củng cố Hiệp Hội Ngân Hàng để Chính phủ xác định rõ chức năng và nhiệm vụ hoạt động, giúp Hiệp hội thực hiện đúng vai trò bảo vệ quyền lợi cho các ngân hàng Việc tạo ra tiếng nói chung cho các ngân hàng thương mại là rất quan trọng, đặc biệt trong bối cảnh cạnh tranh không lành mạnh đang diễn ra gay gắt, nhất là về lãi suất, gây bất lợi cho chính các ngân hàng.
Các doanh nghiệp cần được nâng cao kiến thức quản lý kinh doanh trong cơ chế thị trường Việc cải thiện năng lực quản lý và điều
Theo luật kiểm toán, các doanh nghiệp (DN) phải thực hiện báo cáo tài chính và kết quả sản xuất kinh doanh (SXKD) được kiểm toán Báo cáo quyết toán thuế hàng năm cần hoàn thành trong vòng 30 ngày, giúp các ngân hàng (NH) nắm bắt kịp thời tình hình tài chính và hoạt động SXKD của DN.
Thị trường chứng khoán đóng vai trò quan trọng trong việc huy động vốn linh hoạt và rộng rãi, đặc biệt trong bối cảnh nền kinh tế phát triển mạnh mẽ Việc phát triển và hoàn thiện thị trường chứng khoán sẽ tối ưu hóa vai trò của nó, tạo ra kênh huy động vốn dài hạn hiệu quả cho doanh nghiệp Đồng thời, thị trường này cũng tạo cơ hội cho ngân hàng tham gia kinh doanh và tìm kiếm thông tin về khách hàng.