Áp dụng quản trị chất lượng tín dụng theo thông lệ quốc tế ngân tại ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam

' ■ ' TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NÁM Thư viện - Học viện Ngân Hàng o c V IÊN NGÀN H À NG ililip p iliilp i LV.000476 TRẦN HỔNG HÀ ÁP DỤNG mm TRỊ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG THEO THƠNG LỆ QUỐC TẾ TỘI NGÂN HẢNG ĐẦO vẩ PHẤT TRIỂNVIẾT NAM IUÃN VĂN THflC SĨ KINH T€ « TRC * HỌC VIỆN NGÂN itt AM THỔNC ti*1 V |ÊN 332.108 LV476 TRH 2009 LV476 Hà Nội - 2009 m m m ts a m đ m B ộ• GIÁ O DỤC • VÀ ĐÀO TẠO * NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC V IỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRÀN HÒNG HÀ ÁP DỤNG QUẢN TRỊ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG THEO THƠNG LỆ QUỐC TẾTẠI NGẨN HÀ PHẢT TRIỂN VIỆT NAM Chuyên ngành: Kinh tế tài chính-Ngân hàng M ã s ố : LUẬN VĂN TH ẠC s ĩ KINH TÊ HỌC VIỆN NGÁN HÀNG TRUNG TẦM THỐNG TIN - THƯ VIỆN T H Ư V IỆ N CA' Người hướng dẫn khoa học: TS Tô Kim Ngọc Hà Nội - 2009 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình riêng Các số liệu nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, kết luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác TÁC GIẢ LUẬN VĂN Trần Hồng Hà L u ậ n v ă n tố t n g h iệ p LỜI CẢM ƠN Luận văn tốt nghiệp cao học đề tài "Áp dụng quản trị chất lượng tín dụng theo thơng lệ quốc tế Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam" hoàn thành theo yêu cầu hướng dẫn Khoa sau đại học Học viện Ngân hàng Để hoàn thành luận văn này, bên cạnh nỗ lực cố gắng thân trình học tập thực khố luận này, tơi xin chân thành cảm ơn Thầy, Cô khoa sau đại học, khoa Quản trị kinh doanh ngân hàng-HVNH, trực tiếp NGƯT, TS Tơ Kim Ngọc - Phó Giám đốc Học viện Ngân hàng đồng nghiệp công tác Ngân hàng Đâu tư Phát triên Việt Nam giúp đỡ tận tình để tơi hồn thành luận văn Hà Nội, ngày tháng 04 năm 2009 DAN H M Ụ C CÁ C C H Ữ V IÉ T T Ắ T C h ữ v iế t đ ầ y đ ủ C h ữ v iế t tắ t B I D V D a n k f o r Đ ầ u t C n b ộ I n v e s t m v P h t t í n B D N N N D o a n h H Đ T D H ộ i đ n g t í n H Đ Q T H ộ i đ n g q u ả n n g h i ệ p t r i ể n N h A N N N g â n h n g n h N H T M N g â n h n g t h n g Q L R R Q u ả n l ý r ủ i r o Q L T D Q u ả n l ý t í n d ụ n g T A T C T T D V W A T e c h n i c a l S B L u ậ n v ă n tố t n g h iệ p ổ T í n V W c h ứ c i ệ t e v e l o p m N a m e n t o f V i e t n a m - N g â n h n g A t í n n c c c o u n t i n g H T V D t r ị N D a n d d ụ n g I n t e r n a t i o n a l S e n t d ụ n g C I A T B S t a n d a r d - C h u â n m ự c k ê t o n q u ô c n c m s s i s t a n c e i I I - D ự n h ỗ t r ợ k ỹ t h u ậ t c ủ a B I D V d ụ n g d ụ n g i e t n a m o r l d B A c c o u n t i n g a n k - N g â n S t a n d a r d - h n g T h ế C h u ẩ n g i i m ự c k ế t o n V i ệ t N a m t ê D A N H M Ụ C M Ơ H ÌN H , BẢNG B IẺU Bảng —Mơ hình M h ì n h 1 M h ì n h Trang Nội dung Mục lục Q u i B ộ t r ì n h m y c h o v a y g i m t h e o s t t h ô n g c h ấ t l ợ n g l ệ q u ố c t í n t ế d ụ n g t h e o t v ấ n I N Q G u y t r ì n h c h o v a y c ủ a c c n g â n h n g T h i L a n M h ì n h B ả n g B ả n g 2 s a u k h ủ n g h o ả n g N ợ q u h n , C c ấ u n ợ N ợ x ấ u n ợ q u v c t i c h í n h x ấ u c ủ a h n c ấ u B t h e o n ợ — I D t i ề n V t h i x ấ u t ệ t h e o V A S g i a n c ủ a B I D V t h e o Q u y ế t M B ả n g B ả n g B ả n g h ì n h đ ị n h 2 2 2 / 0 / Q D l ã i t r e o B o c o M ô h ì n h q u ả n M ô h ì n h c h ấ m B I D T ì n h Đ - N H N N ( 0 - 0 ) t h u n h ậ p l ý l ã i t í n t í n d ụ n g đ i ể m v d ụ n g c ủ a x ế p B D h n g V t í n d ụ n g c ủ a M ô B h ì n h ả n g 2 S o V h ì n h s n h D t r í c h l ậ p P p h ả i R R D P R R t r í c h ( 0 - 0 ) t h e o I A S v V A S B ả n g 2 ( 0 - 0 ) Đ ề x u ấ t C h í n h Đ ề B I D Đ ề B ộ m y g i m s t t í n d ụ n g t i H ộ i S M h ì n h B I D x u ấ t B V ộ m y g i m s t t í n d ụ n g t i c h i n h n h M h ì n h V x u ấ t c ả i t i ế n q u i t r ì n h c h o v a y c ủ a B D V M ô h ì n h 3 M h ì n h t h e o Q L u ậ n v ă n tố t n g h iệ p u i t h n g t r ì n h l ệ p h t q u ố c t r i ể n t ế s ả n p h ẩ m t í n d ụ n g MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐÀ U CHƯƠNG 1: NHỮNG LÝ LUẬN c BẢN VÈ TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ CHÁT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG T Í N D K Ụ h i K V C N h i a i h i C c N U Ả K h i h i M ụ c c u i H ệ C c P h â n X Á C H Á m c ủ a t i ê u t ố l o i d ự n ợ x ấ H h ì n h b ộ M h ì n h g i m c h í n h Ấ T L N Ư Ợ g â n N G T h n g Í N D Ụ N G N G Â N H À N G .3 d ụ n g c h ỉ Ợ N t i ê u d G q u ả n q u ả n m t r ị trị h n g Ì N v Ư q u ả n M t i L x ế p H t í n c h ấ t t h ố n g Ô H d ụ n g l n g v n ợ t í n t í n c h o l ý C T t r ị ụ đ o n g l n g l ợ n g t í n d ụ n g l ợ n g Í N c h ấ t D t í n Ụ c h ấ t N d ụ G n T l ợ n g g H E t í n O d ụ T n H g Ô N G L Ệ Q U Ố C T Ế .1 c ụ y ế u Ị l ợ n g T ụ c h o ả n g d ụ n g đ o m i ệ R c ủ a t r ì n h M n T đ ộ n g c h ấ t C c ô n g Q t í n , N t r ò h o t t i ê u Ị Ả : c ủ a t i ê u C i ệ m n i ệ m K R U v a i n i ệ m T Q v c h ỉ À l ợ n g K Q n t r ò h ấ t C V n i ệ m G a y c h ấ t l ợ n g l ợ n g t í n t í n d ụ n g d ụ n g t í n đ o n v c h ấ t d ụ n g c h ấ t t r í c h l ợ n g d ự p h ò n g t í n d ụ n g 2 r ủ i r o t í n d ụ n g u Q U y s t Ả N T R g i m c h ấ t Ị s t C H Ấ c h ấ t l ợ n g T L Ư Ợ l ợ n g t í n d ụ n g N t í n G T Í N d ụ n g c ủ a c c D Ụ N t h e o n g â n G t T R Ê v ấ n h n g N T c ủ a c ủ a H T Ế ậ p T h i G I Ớ I đ o n L a n I N s a u G k h ủ n g .3 CHƯƠNG 2: THựC TRẠNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG ĐT&PT VIỆT NAM 38 L u ậ n v ă n tố t n g h iệ p T Ĩ T ó m t ắ t K h i q u t h o t T H ự T N T h ự c M h ì n h M ụ c M ô C M H T C H T T Ề B B I D Ạ V V Q q u ả n c ụ U t r ị t r ị t r ị Q N G L Ệ N T U T Ạ T Đ Ộ Ố c h ấ t T C N T G T Í N D Ụ N G T Ạ I B I D V Ị H t í n T H Ấ T R V Ư Ợ N L B I D d ụ n g t í n c ủ a C Ấ T I D c ủ a l ợ n g R B Ấ d ụ n g d ụ n g N H l ợ n g c h ấ t N Ị c ù a l ợ n g t í n Ả R t í n c h ấ t q u ả n H O d ụ n g l ợ n g l ý Ì N H t í n Ả q u n H À ^ q u ả n h ì n h V đ ộ n g c h ấ t t i ê u Ô I D G t r n g Ơ H V R n g M Ì N Ắ Í N D Ụ N G C Ủ A B I D V B I D V B I D c ủ a V d ụ n g L Ê V T .4 c ủ a I D t í n T V d ụ n g B G Ư N Ợ T H N G Ế T Í N G I Ớ D Ụ N G C Ủ A B I D V s o V Ớ I M Ô I CHƯƠNG 3: ĐÈ XUẤT CÁC BIỆN PHÁP VÀ KIÉN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ CHÁT LƯỢNG TÍN DỤNG THEO THƠNG LỆ QUỐC TÉ TẠI NGÂN HÀNG ĐT&PT VIỆT NAM 61 T Đ H Ờ U H G I A I Q Ị N G Ả I Ả N R C c H 2 T Ư Ớ T Ớ H Á N I T H P Ị C H g i ả i o n ă n g H C ả i K P h t C G P Ấ V O À T L p h p Ạ T Đ Ộ N Á Ợ C N K G I Ế T G v i n ộ i t h ố n g C c o c h ế p h â n y c c h i ệ u q u i g i m h n q u ả t r ì n h D x ế p c h í n h , m Ử A c ô n g c h o G Ụ H N N B I D G V t r o n g c ụ v a y đ ủ ủ y c h ấ t Đ Ề C Ủ Â N H À N G Đ T & P T V I Ệ T N A M T R O N G X A d ự t r í c h đ n g T B I D p h ò n g l ợ n g l ý Ấ N V H Ằ M H O À N T H I Ệ N M Ơ H Ì N H d ụ n g q u y ề n x U t í n t r í c h c ấ p Ị G h n g s t c h ế N b ộ t i b ộ N Í N l ự c p h ụ c t i ế n Ư h ệ t h i ệ n h u y C đ ố i t h i ệ n t i ế n h ắ c H I .6 n ă n g o n ả i N n ợ b ộ r ủ i t r o n g t í n l ậ p D x ấ u v i r o t h e o c h u â n p h n q u y ế t d ụ n g t h e o P đ ể R R t r o n g v i ệ c c ả i t í n h n g đ t m d N c h u ẩ n ụ ự c n g g â n m ự c q u ô c h n g h i ệ n q u ô c t ê : q u ả n t r ị c h ấ t l ợ n g t i ế n b ộ m g i m y t ê 6 t í n s t đ i d ụ n g t í n d ụ n g t h e o h ó n g n g â n h n g L u ậ n v ă n tố t n g h iệ p h i ệ n đ i 3.2.1.8 Chuyển đổi mơ hình tổ chức cung cấp sản phẩm tín dụng theo hướng quản lý tập t r u n g 7 H l ự o n N t h i ệ n â n g h ệ c a o t r ì n h đ ộ p h ầ n c n m b ộ ề m q u ả n c ô n g l ý n h â n t h ô n g v i ê n , c ó t i n t í n đ ị n h d ụ n g h n g p h t t r i ể n n g u n n h â n c 1 k h c h Á p h n g C c d ụ n g v n g đ ề p h n g t n g d ụ n g x u ấ t Đ ố i v i N Đ ố i v i c c É T L U Ậ N c n g â n c p h p b ộ c ô n g k i ế n K t h ố n g n h â n n g h ệ q u ả n l ý t h u n h ậ p - c h i p h í t h e o t n g s ả n p h ẩ m , t n g v i ê n t h ô n g t i n t r o n g g i m s t c h ấ t l ợ n g t í n d ụ n g n g h ị h n g q u a n N h n q u ả n l ý c N h n c 8 Luận văn tôt nghiệp PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu: Xuất phát điểm từ kinh tế thuộc nước phát triển, giai đoạn Việt nam giữ nhịp độ tăng trưởng kinh tê mưc tu 7% đến 8%/ năm nhu cầu vốn kinh tế lớn Vì vậy, với phát triển thị trường vốn, hoạt động tín dụng ngân hàng giai đoạn hoạt động chủ yếu NHTM Việt nam cho vay giữ chức kinh tế hàng đầu NHTM Hoạt động cho vay ngân hàng có quan hệ mật thiêt với tình hình phát triên kinh tê khu vực ma ngân hàng hoạt động, cho vay thúc đẩy tăng trưởng hoạt động doanh nghiệp tạo sức sông kinh tê Trong thực te cho thay dư nợ cho vay NHTM chiếm tỷ trọng lớn tổng tài sản ngân hàng (dao động từ 65% đến 80%) chất lượng tín dụng có tính chất định lớn tới kết quả, hiệu kinh doanh quyêt đinh đen gia tri ngân hàng Với vị trí vai trị quan trọng hoạt động tín dụng bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế sâu rộng, phải cạnh tranh ‘sân nhà” tiến tới vưcm giới, địi hỏi NHTM Việt Nam phải có biện pháp tích cực quản trị điều hành nâng cao hiệu hoạt động, đặc biệt quản trị chất lượng tín dụng Trong việc đánh giá chât lượng tín dụng ngân hàng Việt Nam cịn có nhiêu vân đê bât cập việc so sánh, đánh giá chưa thực mặt bằng, phụ thuộc trình độ áp dụng công nghệ thông tin ngân hàng qui định Việt Nam phân loại nợ nhiều điểm khác biệt so với chuẩn mực quốc tế tổ chức định hạng quốc tế sử dụng lại coi tiêu chất lượng tín dụng tiêu chí quan trọng xác đinh gia tri, xep hạng so sánh NHTM Vì vậy, khơng có quan tâm thực đồng xây dựng tiêu chí phân loại, kiểm sốt chất lượng tín dụng theo Luận văn tốt nghiệp 75 3.2.1.6 Phát huy hiệu công cụ xử lý nợ xấu quản trị chất lượng tín dụng Chú trọng phát triển mặt số lượng chất lượng đội ngũ cán thu hồi nợ xấu Trong đó, đặc biệt phải tổ chức khoá đào tạo, tập huấn có mời chun gia ngồi nước để nâng cao trình độ kiến thức pháp luật, kỹ giao tiếp thuyết phục khách hàng cho cán làm cơng tác thu hồi nợ nói chung nợ xấu nói riêng 3.2.1.7 Cải tiến qui trình cho vay đồng với việc cải tiến máy giám sát tín dụng theo hưóng ngân hàng đại Trên sở phân tích hạn chế Qui trình cho vay thời BIDV, rõ ràng để đạt mục tiêu quản trị chất lượng tín dụng theo thơng lệ quốc tế việc cải tiến hồn chỉnh qui trình cho vay yêu cầu bắt buộc BIDV Việc cải tiến qui trình cho vay phải đảm bảo nguyên tắc là: - Phù họp việc việc cải tiến máy giám sát chất lượng tín dụng - Phân tách rõ ràng chức Quan hệ khách hàng (khởi tạo tín dụng), QLRR tín dụng (phê duyệt tín dụng) Quản trị tín dụng (tác nghiệp) Qui trình tín dụng đề xuất 18 bước cụ thể khâu Marketting tiếp thị kết thúc họp đồng tín dụng tiếp tục thu thập thơng tin khách hàng Mỗi bước qui trình phân công trách nhiệm rõ cho CBTD, phân độc lập bảo đảm tính tuân thủ nguyên tắc tín dụng Đặc biệt bước đánh giá rủi ro ban đầu phận quan hệ khách hàng, đề xuất ứng dụng hệ thống tính điểm khách hàng để đánh giá, xác định nhu cầu đề xuất tín dụng nhanh chóng bảo đảm an tồn Mơ hình qui trình tín dụng đề xuất sau: L u ậ n v ă n tố t n g h iệ p 76 Mơ hình 3.3 - Đề xuất cải tiến qui trình cho vay BIDV theo thông lệ quốc tế G hi chú: Y: Chấp nhận N : Từ chối L u ậ n v ă n tố t n g h iệ p 77 3.2.1.8 Chuyển đổi mơ hình tổ chức cung cấp sản phẩm tín dụng theo hướng quản lý tập trung Các ngân hàng đại thành công giới có xu hướng quản lý tập trung, nghĩa củng cố Ngân hàng thành Hội sở vững mạnh cung cấp sản phẩm, đặc biệt sản phâm tín dụng Theo cách này, Hội sở kiểm sốt, chuẩn hố sản phẩm tín dụng chất lượng tín dụng cho nhóm khách hàng mục tiêu thơng qua kênh phân phối Ở đây, chi nhánh coi “cánh tay nối dài” kênh phân phối bán hàng cho Hội sở Theo xu hướng này, Hội sở trở nên lớn nhiều, trực tiếp tiếp nhận xử lý nhu cầu lớn tín dụng, xem xét định khoản vay khách hàng lớn, cịn chi nhánh thu nhỏ lại hạn mức phán tín dụng, tiếp nhận hồ sơ khách hàng lớn, khoản vay lớn, thực xem xét định khoản vay nhỏ, có đủ điều kiện theo qui định Để thực theo mơ hình tổ chức này, ngân hàng cần tập trung vào vào việc chuẩn hố sản phẩm ngân hàng nói chung sản phấm tín dụng nói riêng Bởi sản phẩm tín dụng khơng phải sản phâm có hình thái vật chất dễ bị thay đổi trình cung ứng thị trường cần phải chuẩn hố để áp dụng công nghệ vào khâu quản lý sản phẩm, buộc phải tn thủ bước qui trình tín dụng, thuận lợi cho công tác quản lý, hỗ trợ cho việc kiểm soát rủi ro Khi sản phâm chn hố, thơng tồn hệ thống tạo nét đặc trưng riêng có sản phẩm BIDV, thuận lợi cho công tác tiếp thị khách hàng Đe chuẩn hoá sản phẩm, cần phải thiết lập qui trình phát triên sản phẩm từ khâu ý tưởng, phân tích lựa chọn ý tưởng, xây dựng sản phẩm (mơ tả đặc điểm, tính năng, tác dụng) phân tích ưu vượt trội sản phẩm so với sản phẩm có, so với sản phẩm đôi thủ cạnh tranh, phương án tô chức triển khai, kiểm nghiệm, đánh giá rủi ro xảy ra, xác định giá thành sản phẩm khâu lập kế hoạch tổ chức đào tạo triển khai sản phâm L u ậ n v ă n tố t n g h iệ p 78 nội bộ, marketing để đưa sản phẩm đến đối tượng khách hàng mục tiêu Sau sản phẩm hoàn thành chuyển giao sang phận chuyên trách quản lý Hội sở phận chịu trách nhiệm việc tô chức bán hàng, theo dõi đánh giá tình hình tăng trưởng, mức sinh lời chất lượng sản phẩm Trong hoạt động tín dụng ngân hàng có nhiều dịng sản phẩm, hầu het la cac sản phâm có tính rủi ro cao nên việc tuân thủ bước qui trinh bước đánh giá rủi ro sản phẩm phải trọng Vì qui trình phát triển sản phẩm tín dụng theo hướng tập trung phải thực theo lưu đồ sau: L u ậ n v ă n tố t n g h iệ p 79 Mơ hình 3.4 - Qui trình phát triển sản phẩm tín dụng Bộ phận chịu trách nhiệm Cơng việc STT Phịng nhát triển sản phẩm tín dung: C ' Đ ' ề N x u ấ t Đ ề x u ấ t s ả n p h ẩ m t í n d ụ n g v a y , c c đ ổ i , V s o t p h â n T v t í c h \ r > n h t í n d ụ n g c ầ n b a o g m : L o i T D , m ụ c đ í c h m s u ấ t ứ c t r ả T l ã i , D , p h n g t h ứ c s u ấ t n ợ , t ầ n t r ả t r ả l o i l ã i , l ã i k h c h s u ấ t c ố h n g , đ ị n h / b i ế n x ế p h n g r ủ i D , y ê u c ầ u v ề t i s ả n b ả o đ ả m n ợ v a y , c c l o i c ủ a s ả n p h ẩ m n h ằ m h ỗ p h ẩ m t í n p h í g i h ự c h i ệ n q u p h â n t r ì n h r t í c h c c s o t v đ ặ c p h ê đ i ể m d u y ệ t s ả n t í n d ụ n g d ụ n g Phòng x ế p hang Rủi ro báo cáo danh muc T Đ h n t ầ n T t r ợ V / r p h ẩ m Phòng Chính sách tín dung r s ả n V r o R v ề c c h ự c h i ệ n p h â n t í c h r ủ i r o c ủ a s ả n p h ẩ m t í n d ụ n g c ầ n t i ế n Phịng phát triển sản phẩm tín dung: l i S a u k h i n h ậ n đ ợ c c c ý k i ế n n h ậ n x é t , h n h đ n h g i l i t r c V y t r ị k h i p h ê t r ì n h l ê n P h ó t ổ n g p h ụ t r c h t í n d ụ n g v H ộ i đ n g q u ả n d u y ệ t Phòng phát triển sản phẩm + Ban Kế toán + Trung tâm công f V K h a i t h a m b o s ố p h ẩ m S a u k h i s ả n p h ẩ m đ ợ c p h ê d u y ệ t , p h ò n g p h t t r i ể n s ả n p h ẩ m t í n s ả n d ụ n g v h a c h nghê thông tin l ậ p h s k h a i b o t h a m s ổ s ả n p h ẩ m m i , c h u y ể n c h o B a n t o n V _ / K ế đ ể T o n k h a i đ ể x â y b o t h a m d ự n g s ố t h a m s ả n s ố p h ẩ m h c h t o n t r o n g h ệ v c h u y ể n t h ố n g m y c h o T T C N T T t í n h Phịng phát triển sản phẩm tín dung: f r H n g v > B ổ s u n g v o H n g d ẫ n s ả n p h ẩ m t í n d ụ n g d ẫ n t r i ể n Phòng x ế p hang Rủi ro v báo cáo danh muc k h a i T V h ự c h i ệ n p h â n t í c h r ủ i r o v c h ấ t l ợ n g c ủ a s ả n p h ẩ m t í n d ụ n g _> m i s a u k h i t r i ể n k h a i 3.2.1.9 Hoàn thiện hệ thống phần mềm quản lý thơng tin tín dụng Hiện nay, BIDV NHTM Việt Nam chưa có hệ thống chương trình quản lý thơng tin tín dụng có hiệu Bên cạnh đó, Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) NHNN thành lập từ lâu hiệu hoạt động trung tâm chất lượng thông tin chưa cao, L u ậ n v ă n tố t n g h iệ p 80 ngân hàng thương mại phải cung cấp thông tin thường xuyên cho trung tâm chưa khai thác nhiều BIDV cần chủ động đầu tư đại hố cơng nghệ, đặc biệt hồn thiện Hệ thống chương trình quản lý thơng tin tín dụng nâng cao hiệu hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng để cung cấp thơng tin cách xác, kịp thời Tích cực tham gia dự án WB thơng qua IFC hỗ trợ hình thành Trung tâm thơng tin tín dụng tư nhân để NHTM sớm có thơng tin đối tượng khách hàng cá nhân xã hội 3.2.1.10 Nâng cao trình độ cán cơng nhân viên, có định hướng phát triển nguồn nhân lực Con người ln nhân tố có tính chất định hoạt động kinh tế, trị, xã hội nói chung hoạt động cho vay nói riêng Tồn định cho vay, tiến trình thực cho vay, thu hồi nợ khơng có máy móc hay cơng cụ khác ngồi cán tín dụng đảm nhiệm Trong thực tế tính chất phức tạp kinh tế thị trường, phức tạp đầy khó khăn cơng tác cho vay với đội ngũ cán tín dụng phải học hỏi, trau dồi kiến thức nghiệp vụ kiến thức tổng hợp khác cách thường xuyên Do để nâng cao chất lượng tín dụng,Ngân hàng nên đề sách phát triển nguồn nhân lực chăm lo việc đào tạo nâng cao trình độ chun mơn cán với số biện pháp như: - Chun mơn hóa cán tín dụng: Mồi cán tín dụng giao phụ trách mhóm khách hàng định, có đặc điểm chung ngành nghề kinh doanh loại hình doanh nghiệp Việc phân nhóm tùy theo lực, sở trường, kinh nghiệm cán tín dụng Qua đó, cán tín dụng hiểu biết khách hàng cách sâu sắc, tập trung cơng việc giảm chi phí điều tra, tìm hiểu khách hàng, giảm sai sót q trình thẩm định, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng L u ậ n v ă n tố t n g h iệ p 81 - Đào tạo kỹ năng: Ngân hàng cần đào tạo cán tín dụng theo kỹ kỹ giao tiếp, kỹ điều tra, kỹ phân tích thuyết trình, kỹ viết, kỹ đàm phán - Có chế khen thưởng, đãi ngộ họp lý cán tín dụng, thưởng phạt nghiêm minh: cán tín dụng thiếu tinh thần trách nhiệm, làm thất thoát vốn, vi phạm chế cần xử lý nghiêm khắc, đặc biệt cán tín dụng có hành vi tiêu cực làm ảnh hưởng đến lợi ích Ngân hàng Tùy theo mức độ áp dụng hình thức xử lý, kỷ luật như: chuyển cơng tác khác, tạm đình chỉ, sa thải Ngoài việc nâng cao trách nhiệm cán Ngân hàng phải có chế độ khen thưởng cán có thành tích xuất sắc hoạt động tín dụng Đây việc làm quan trọng nhằm giải tình trạng cán tín dụng “ngại” cho vay Do yếu tố tâm lý cán tín dụng cho cho vay thu nợ hàng trăm tỷ không khen tặng, tăng lương cần phát sinh hạn bị trích, xử lý bị coi yếu 3.2.1.11 Áp dụng phương pháp quản lý thu nhập - chi phí theo sản phẩm, khách hàng cán nhân viên Để đánh giá kết kinh doanh, tất ngân hàng Việt Nam áp dụng phương pháp quản lý thu nhập chi phí theo loại hoạt động nghiệp vụ Ngân hàng đánh giá kết kinh doanh theo chi nhánh, theo cách thức chi nhánh xem Ngân hàng theo sách phân phối tới cán nhân viên theo kết Chi nhánh Do vậy, triển khai cung ứng sản phẩm dịch vụ mình, NHTM Việt Nam xác định khoản chi phí thu nhập trực tiếp sản phẩm đem lại Nhiều sản phẩm nhìn vào khoản thu trực tiếp cho sản phẩm sinh lời, có hiệu đem phân bổ khoản chi phí gián tiếp chi phí nhân cơng, chi phí quản lý, liên quan đến sản phẩm lại cho kết ngược lại Việc L u ậ n v ă n tô t n g h iệ p 82 nắm kết bề nổi, khiến cho ngân hàng "mù mờ" quản lý phát triến sản phẩm dịch vụ, sản phẩm tín dụng Theo phương pháp quản lý tiên tiến giới, hiệu kinh doanh ngân hàng xác định chi tiết đến sản phẩm, khác hàng nhân viên dựa sở phát triển kế toán quản trị xây dựng chế phân bố khoản chi phí - thu nhập gián tiếp phận liên quan Nhờ quản lý chi tiết vậy, ngân hàng đại biết xác: - Sản phẩm có hiểu để phát triển, sản phẩm hiệu đế hạn chế Đối với hoạt động tín dụng sản phẩm có nhiều nợ xấu, rủi ro phải trích lập nhiều DPRR - Những khách hàng đem lại hiệu nhiều cho ngân hàng thực phân tổ nhóm khách hàng theo mức hiệu đóng góp để có sách Marketting cụ thể hợp lý Đây nguồn thông tin quan trọng cho Hệ thống xếp hạng tín dụng ngân hàng - Mỗi nhân viên ngân hàng coi trung tâm lợi nhuận, hiệu làm việc xác định xác áp dụng chế khen thưởng phù hợp Phương pháp có tác động mạnh hoạt động tín dụng khuyến khích CBTD tận có trách nhiệm cơng việc, đồng thời gắn rõ trách nhiệm CBTD bên liên quan xảy nợ xấu, rủi ro tín dụng 3.2.1.12 Úng dụng cơng nghệ thơng tin giám sát chất lượng tín dụng Hiện nay, nước phát triển phần lớn giao dịch Ngân hàng thực qua mạng Internet, chí số sản phẩm tín dụng khách hàng cá nhân tồn quy trình từ đề xuất vay vốn khoản vay phê duyệt thông báo cho khách hàng thực qua mạng L u ậ n v ă n tố t n g h iệ p 83 Đe hội nhập cạnh tranh với Ngân hàng khu vực quốc tế, BIDV cần phải đầu tư hon cho việc phát triển hệ thống công nghệ thơng tin mình, cần đẩy mạnh việc ứng dụng công nghệ thông tin việc thực quy trình cho vay giám sát chất lượng tín dụng theo nội dung sau: - BIDV thực dự án đại hoá ngân hàng tập trung sở liệu Hội sở chính, cần phát triển phát huy khả giám sát chất lượng tín dụng tức thời Hệ thống, quản lý danh mục tín dụng theo ngành, vùng kinh tế, quản lý hạn mức vay khách hàng Ngoài việc tập trung sở liệu sở thuận lợi cho việc thực phân loại khách hàng, tính tốn rủi ro tín dụng, cách nhanh chóng xác - Xây dựng đưa vào ứng dụng chương trình phần mềm tự động thực phân loại khách hàng, định hạng rủi ro tín dụng (credit risk rating) khách hàng tổ chức kinh tế phần mềm chấm điểm (score card) khách hàng cá nhân để làm sở cho việc định cho vay Ngoài ra, cần xây dựng đưa vào ứng dụng phần mềm thẩm định dự án đầu tư hồ trợ cho cán thẩm định việc phân tích khách hàng, dự án vay vốn - Xây dựng Chương trình phần mềm định giá dịch vụ đánh giá hiệu hoạt động phận nghiệp vụ (trung tâm chi phí trung tâm lợi nhuận), cán bộ, sản phẩm khách hàng Đặc biệt hoạt động tín dụng , Hệ thống đánh giá chất lượng tín dụng theo L u ậ n v ă n tố t n g h iệ p 84 phận tín dụng, CBTD, sản phẩm tín dụng khách hàng có quan hệ tín dụng - Triển khai dịch vụ homebanking, internet banking trình cho vay cho phép khách hàng thực giao dịch tiền vay qua mạng: vấn tin số dư, trả nợ gốc, lãi Xây dựng chương trình cho phép thực việc tiếp nhận đề nghị vay vốn, thực phê duyệt khoản vay thơng báo cho khách hàng qua mạng áp dụng số sản phẩm thẻ tín dụng, vay tiêu dùng 3.2.2 Các đề xuất kiến nghị 3.2.2.1 Đối với Ngân hàng Nhà nưóc * Ngân hàng Nhà nước cần phối họp với Bộ Tài hồn thiện khẩn trương ban hành hệ thống kế tóan theo chuẩn mực kê tóan qc tê Xây dựng giải pháp hoàn thiện phương pháp kiểm sốt kiểm tóan nội TCTD phù hợp với chuẩn mực quốc tế Hoàn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hướng: nâng cao phân tích tình hình tài hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tiềm ẩn hoạt động TCTD; phát triển thống cách thức giám sát ngân hàng sở lý luận thực tiễn; xây dựng cách tiếp cận hoạt động đánh giá chất lượng quản lý rủi ro nội TCTD * Cần nâng cao chất lượng công tác thông tin tín dụng Ngân hàng thương mại cho khách hàng vay đêu cần phải có thơng tin khách hàng để có định cho vay đắn L u ậ n v ă n tố t n g h iệ p 85 Hoạt động tín dụng muốn đạt hiệu cao, an tồn cần phải có hệ thống thơng tin hữu hiệu phục vụ cơng tác Nhận thức rõ vai trị u cầu thơng tin phục vụ cơng tác tín dụng kinh doanh Ngân hàng, ban lãnh đạo Ngân hàng Nhà nước sớm có chủ trương xây dựng hệ thống thơng tin phịng ngừa rủi ro mà sau trở thành hệ thống thơng tin tín dụng (gọi tắt CIC) Ngân hàng Việc thu thập cập nhật thông tin biến động CIC thực chưa có hiệu quả, số liệu cập nhật không kịp thời, độ tin cậy thấp khiến cho Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng thường sử dụng tài liệu CIC cung cấp Một số nguyên nhân chủ yếu dẫn đến tình trạng là: thơng tin CIC phần lớn doanh nghiệp, tổ chức tín dụng cung cấp Thông tin thường phản ánh sai lệch doanh nghiệp chưa thực đầy đủ pháp lệnh kế toán thống kê, việc cung cấp thông tin không kịp thời làm cho thông tin kinh tế thường bị lạc hậu so với thời điểm cung cấp v ề phía tổ chức tín dụng, chưa tuân thủ quy định cung cấp thông tin, xác nhận dư nợ khách hàng, thiêu tinh thần hợp tác với vay khách hàng mà có cịn bí mật thơng tin khách hàng mà biết để đảm bảo quyền lợi cho Chính vậy, đề nghị Ngân hàng Nhà nước cần sớm có giải pháp để hoạt dộng trung tâm phát huy hiệu cần bắt buộc Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng tham gia vào hoạt động hệ thống CIC, coi quyền lợi nghĩa vụ L u ậ n v ă n tố t n g h iệ p 86 * Ngân hàng Nhà nước cần hoàn thiện quy chế, quy định mơi trường pháp lý cho hoạt động tín dụng Cụ thể: - Công ty mua bán nợ thành lập song đến cơng ty hoạt động khơng có hiệu quả, chưa thực nhiên vụ xử lý nợ đóng băng Ngân hàng Công ty mua bán nợ cần mua lại khoản nợ khó địi Ngân hàng thương mại sau tiến hành phân loại sở cấu lại để nâng cao giá trị đem bán cho nhà đầu tư ngồi nước Các cơng ty phận trực thuộc Ngân hàng Nhà nước nên hoạt động có tính chất doanh nghiệp Nhà nước - Ngân hàng Nhà nước cần đưa quy định cụ thể, rõ ràng việc trích lập quỹ dự phịng rủi ro, mức trích lập danh mục nội dung cần trích lập để tổ chức tín dụng chủ động vấn đề giải khoản nợ có vấn đề - Có vướng mắc việc thực quy định pháp luật luật tổ chức tín dụng Điều 52, khoản có nói rố tổ chức tín dụng có quyền bán tài sản cầm cố chấp để thu hồi nợ yêu cầu người bảo lãnh thực trách nhiệm có quyền khởi kiện khách hàng khơng trả nợ Nhưng theo quy định 86/CP Ngân hàng khơng có quyền bán đấu giá tài sản cầm cố chấp 3.2.2.2 Đối vói CO’ quan quản lý Nhà nước - Đề nghị quan quản lý nhà nước hoàn thiện hệ thống văn Pháp luật thu hồi nợ thực sách pháp luật cứng rắn L u ậ n v ă n tố t n g h iệ p 87 trường họp chây ì khơng thực nghĩa vụ dân sự, phán án Ngân hàng thực xử lý nợ xấu - Nhà nước Bộ ngành liên quan cần có văn hướng dân cụ thê, rõ ràng sát với thực tế ngân hàng vấn đề xử lý nợ xâu, hạn như: Có chế cụ thể việc ngân hàng trực tiếp quản lý, khôi phục lại hoạt động doanh nghiệp để thu hồi nợ; tạo hành lang pháp lý thơng thống cho hoạt động công ty quản lý nợ khai thác tài sản Xu hướng thời gian tới, phát triển công ty mua bán nợ không thuộc sở hữu nhà nước mà cịn cơng ty nước ngồi cơng ty tư nhân phát triển mạnh mẽ - Tạo bình đẳng nhà nước xử lý quyền thu hồi nợ doanh nghiệp trường hợp chuyển đổi, sáp nhập, giải thể, phá sản DNNN, phát mại tài sản - Đê nghị Bộ Tài Chính nghiên cứu ban hành chuẩn mục kế tốn tương ứng IAS 39 —Cơng cụ tài chính: Đo lường ghi nhận Trên sở NHNN hướng dẫn NHTM thực trích lập DPRR theo phương pháp chiết khấu luồng tiền L u ậ n v ă n tố t n g h iệ p 88 KẾT LUẬN Trong trình chuyển sang kinh tế thị trường hội nhập kinh tế quốc tế kinh tế nói chung hệ thống ngân hàng nói riêng, đặc biệt Việt Nam thành viên Tổ chức thưong mại giới WTO, hệ thống ngân hàng Việt Nam đứng trước nhiều hội phát triển với thách thức Một yêu cầu quan trọng WTO theo qui định tổ chức thành viên gia nhập phải mở cửa hồn tồn thị trường tài chính, cho phép tất ngân hàng nước vào hoạt động NHTM nước không phân biệt ngân hàng nước ngồi với ngân hàng nội địa Chính điều đặt nhiều yêu cầu cho hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam để hệ thống ngân hàng ổn định, an toàn, phát triển bền vững nâng cao lực canh tranh, hướng dần hoạt động theo thơng lệ quốc tế Các thách thức khó khăn đặt để xử lí gồm có: Vốn, quản trị tín dụng, trình độ cơng nghệ, lực đội ngũ cán bộ, sản phẩm dịch vụ, trình độ quản lí Đây vấn đề mà Việt Nam yếu so với ngân hàng nước cần phải khắc phục thời gian tới để nâng cao hiệu hoạt động Với việc nghiên cứu thực trạng tín dụng cơng tác quản trị chất lượng tín dụng Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam có so sánh với thơng lệ, chuẩn mực quốc tế, luận văn đề giải pháp, biện pháp nhằm áp dụng chuẩn mực quốc tế quản trị chất lượng tín dụng vào hoạt động BIDV qua nhằm nâng cao lực quản trị tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng, hiệu hoạt động, lực cạnh tranh BIDV trình hội nhập quốc tế./ L u ậ n v ă n tô t n g h iệ p TÀI LIỆU THAM KHẢO Luật NHNN, Luật TCTD Quyêt định sô 493/2005/QĐ-NHNN, ngày 22/4/2005 việc ban hành “Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD” văn sửa đổi bổ sung kèm theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN, ngày 31/12/2001 - Quy chế cho vay TCTD văn sửa đổi kèm theo Peter S.Rose (200ụ, Quản trị Ngân thương mại, NXB Tài chính, Hà nội Frediric s Mishkin (1995), Tiền tệ, Ngân hàng thị trường tài chính, NXB Thống kê, Hà nội Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, Hà nội Học viện Ngân hàng, Giảo trình Quản trị Ngân hàng Học viện Ngân hàng, Giảo trình Tín dụng Ngân hàng BIDV, Sổ tay tín dụng 10 BIDV, Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2005, 2006, 2007 2008 11 BIDV, Báo cáo phân tích tài theo kết kiểm toán theo VAS IAS năm 2005, 2006, 2007, 2008 12 BIDV, Tài liệu Hỗ trợ kỹ thuật dự án TAI, TA2 13 Tạp chí Ngân hàng, Tạp chí khoa học đào tạo Ngân hàng số năm 2006, 2007, 2008, 2009 14 Các website: www.vnn.vn www.sbv.gov.vn www.kiemtoan.com.vn www.vir.com.vn www.saga.vn www.bidv.com.vn L u ậ n v ă n tố t n g h iệ p