Áp dụng hiệp ước vốn basel ii để đánh giá rủi ro tín dụng tại ngân hàng đầu tư phát triển việt nam – chi nhánh đông đô

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI - Trần Hồng Lê ÁP DỤNG HIỆP ƯỚC VỐN BASEL ĐỂ ĐÁNH GIÁ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Hà Nội - Năm 2017 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI - Trần Hồng Lê ÁP DỤNG HIỆP ƯỚC VỐN BASEL ĐỂ ĐÁNH GIÁ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC : TS Trần Thị Ánh Hà Nội - Năm 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi hướng dẫn khoa học TS Trần Thị Ánh Các nội dung nghiên cứu, kết đề tài trung thực chưa công bố hình thức trước Những số liệu bảng biểu phục vụ cho việc phân tích, nhận xét, đánh giá tác giả thu thập từ nguồn khác có ghi rõ phần tài liệu tham khảo Ngồi ra, luận văn cịn sử dụng số nhận xét, đánh số liệu tác giả khác, quan tổ chức khác có trích dẫn thích nguồn gốc Nếu phát có gian lận tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm nội dung luận văn Người viết đề tài Trần Hồng Lê i LỜI CẢM ƠN Sau nội dung đề tài nghiên cứu “Áp dụng Hiệp ước vốn Basel II để đánh giá rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam – chi nhánh Đơng Đơ” Do kiến thức cịn q rộng thời gian hạn hẹp nên đề tài nghiên cứu em cịn nhiều sai xót Em mong nhận góp ý thầy luận em hồn thiện Bên cạnh em xin chân thành gửi lời cảm ơn đến giảng viên hướng dẫn TS Trần Thị Ánh giúp đỡ em nhiều trình tìm hiểu, phân tích đè tài nghiên cứu Ngồi gửi lời cảm ơn đến nhân viên Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam – chi nhánh Đông Đô hỗ trợ số liệu để đề tài hồn chỉnh ii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT AFTA AVIC AVIM BCTC CBCNV CIC DN DPRR FDI GD HĐQT HSC IBMB KHKD KN LOS NH NHNN NHTM NSNN QL & DV QLRR QTTD RRTD TCTD TSĐB TT TTTD WB WTO VAMC : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : Asean Free Trade Area Association of Vietnam Investors in Cambodia Association of Vietnam Investors in Myanmar Báo cáo tài Cán công nhân viên Credit Information Center Doanh nghiệp Dự phòng rủi ro Foreign Direct Investment Giao dịch Hội đồng quản trị Hội sở Internet Banking Mobile Banking Kế hoạch kinh doanh Khả Loan origination system Ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại Ngân sách nhà nước Quản lý & Dịch vụ Quản lý rủi ro Quản trị tín dụng Rủi ro tín dụng Tổ chức tín dụng Tài sản đảm bảo Thơng tư Thơng tin tín dụng World Bank World Trade Orgnaization Vietnam Asset Management iii DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1:Trọng số rủi ro tín dụng theo phương pháp chuẩn hóa .26 Bảng 1.2: Điểm khác Basel I Basel II 31 Bảng 1.3: Tình hình triển khai Basel II năm 2008 số nước 36 Bảng 1.4: Kết khảo sát tác động Bassel II số nước 37 Bảng 1.5: Kết khảo sát áp dụng Basel II nước thành viên Ủy Ban 38 Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn chi nhánh Đơng Đơ qua năm 2014-2016 50 Bảng 2.2: Cơ cấu nguồn vốn huy động chi nhánh Đông Đô qua năm 2014- 2016 .52 Bảng 2.3: Tình hình dư nợ chi nhánh Đông Đô năm 2014 – 2016 54 Bảng 2.4: Thu nhập từ hoạt động dịch vụ chi nhánh qua năm 2014 – 2016 57 Bảng 2.5: Doanh số cho vay chi nhánh qua năm 2014 – 2016 .61 Bảng 2.6: Doanh số thu nợ chi nhánh qua năm 2014 – 2016 63 Bảng 2.7: Cơ cấu dự nợ chi nhánh năm 2014 - 2016 65 Bảng 2.8: Tình hình nợ hạn chi nhánh năm 2014 – 2016 .68 Bảng 2.9: Tình hình nợ xấu phân loại nợ chi nhánh năm 2014 – 2016 .69 Bảng 2.10: Cơ cấu dư nợ theo TSĐB chi nhánh Đông Đô qua năm 2014 – 2016 .71 Bảng 2.11: Tỷ lệ CAR BIDV năm 2014 - 2016 72 Bảng 2.12: Vốn cấp cấp BIDV năm 2014 – 2016 .74 Bảng 2.13: Hệ số CAR năm 2014 – 2016 theo Basel I & II 76 Bảng 2.14: Phân loại cấp tín dụng theo mức điểm xếp hạng BIDV 79 Bảng 2.15: Tình hình trích lập dự phịng rủi ro chi nhánh Đơng Đơ năm 2014 – 2016 81 Bảng 2.16: Định hạng tín nhiệm BIDV năm 2015 84 Bảng 2.17: Chất lượng cho vay BIDV .91 iv DANH MỤC HÌNH VẼ Hình vẽ 1.1: Phân loại rủi ro kinh doanh ngân hàng Hình vẽ 1.2 Phân loại rủi ro tín dụng Hình vẽ 1.3: Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 10 Hình vẽ 1.4: Hậu rủi ro tín dụng 13 Hình vẽ 1.5: Cơ cấu Hiệp ước vốn Basel II 24 Hình vẽ 1.6: Tóm lược trụ cột Basel II – Yêu cầu vốn tối thiểu .26 Hình vẽ 2.1: Bộ máy tổ chức chi nhánh Đông Đô .46 Hình vẽ 2.2: Cơ cấu tổ chức theo chức nhiệm vụ chi nhánh Đông Đô .49 Hình vẽ 2.3: Tình hình huy động vốn chi nhánh Đơng Đơ 2014- 2016 51 Hình vẽ 2.4: Cơ cấu huy động vốn theo loại tiền chi nhánh Đông Đô 2014 – 2016 54 Hình vẽ 2.5: Tình hình dư nợ chi nhánh qua năm 2014 – 2016 55 Hình vẽ 2.6: Tình hình nợ xấu chi nhánh Đơng Đơ năm 2014 – 2016 56 Hình vẽ 2.7: Quy trình cấp tín dụng chi nhánh Đơng Đơ 60 Hình vẽ 2.8: Doanh số cho vay chi nhánh năm 2014 – 2016 62 Hình vẽ 2.9: Doanh số thu nợ chi nhánh qua năm 2014 - 2016 64 Hình vẽ 2.10: Cơ cấu dư nợ theo loại tiền chi nhánh Đông Đô qua năm 2014 - 2016 66 Hình vẽ 2.11: Cơ cấu dư nợ theo thời hạn chi nhánh qua năm 2014 - 2016 67 Hình vẽ 2.12: Tỷ lệ nợ xấu ngân hàng ngày 31/12/2016 70 Hình vẽ 2.13: Tình hình dư nợ theo TSĐB năm 2014 - 2016 71 Hình vẽ 2.14: Hệ số CAR theo TT36 ngân hàng 73 Hình vẽ 2.15: Tỷ lệ CAR số nước khu vực năm 2014 .76 Hình vẽ 3.1: Kiến nghị với BIDV 114 v MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN .i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT iii DANH MỤC BẢNG iv PHẦN MỞ ĐẦU 1 Lý thực đề tài .1 Mục đích nghiên cứu .2 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu đề tài CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HIỆP ƯỚC BASEL II TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 1.1.1 Rủi ro kinh doanh ngân hàng thương mại 1.1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.2 Các quy định hiệp ước Basel II việc quản trị rủi ro tín dụng .19 1.2.1 Lịch sử phát triển hiệp ước Basel 20 1.2.2 Nội dung hiệp ước Basel II 23 1.2.3 Những sửa đổi Hiệp ước Basel II với Basel I 30 1.3 Một số nhân tố ảnh hưởng đến việc áp dụng Hiệp ước Basel II việc QTRR tín dụng NHTM .31 1.3.1 Các nhân tố bên 31 1.3.2 Các nhân tố bên .34 1.4 Kinh nghiệm số nước giới việc áp dụng hiệp ước Basel II để đánh giá rủi ro tín dụng học kinh nghiệm áp dụng Việt Nam 36 1.4.1 Kinh nghiệm áp dụng Basel II số nước Đông Nam Á 36 1.4.2 Tình hình áp dụng Basel II nước giới 37 1.4.3 Bài học kinh nghiệm áp dụng Việt Nam 38 vi CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ KHẢ NĂNG ÁP DỤNG BASEL II TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 41 2.1 Tổng quan hoạt động Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) - chi nhánh Đông Đô 41 2.1.1 Giới thiệu ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam – chi nhánh Đông Đô 41 2.1.2 Đặc điểm, chức nhiệm vụ ngành nghề kinh doanh chi nhánh Đông Đô 42 2.1.3 Bộ máy tổ chức chi nhánh Đông Đô 45 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam – chi nhánh Đông Đô 50 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng khả áp dụng Hiệp ước Basel II Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh Đông Đô 58 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh Đông Đô 58 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh Đông Đô 68 2.2.3 Phân tích khả áp dụng hiệp ước Basel II Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh Đông Đô 72 2.3 Đánh giá chung rủi ro tín dụng khả áp dụng Hiệp ước Basel II QTRR Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh Đông Đô 86 2.3.1 Đánh giá chung rủi ro ro tín dụng Ngân hàng Đầ tư & Phát triển Việt Nam – chi nhánh Đông Đô 86 2.3.2 Đánh giá chung khả áp dụng Hiệp ước Basel II Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam – chi nhánh Đông Đô 91 2.3.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng .92 vii CHƯƠNG 3: MỘT SỐ KIẾN NGHỊ VÀ GIẢI PHÁP ÁP DỤNG HIỆP ƯỚC BASEL II ĐỂ PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ 99 3.1 Phương hướng hoạt động Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh Đông Đô 99 3.1.1 Định hướng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 99 3.1.2 Mục tiêu nhiệm vụ giai đoạn 2016 - 2020 chi nhánh Đông Đô 100 3.2 Một số giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh Đông Đô theo chuẩn mực Basel II 102 3.2.1 Thực quy trình tín dụng 102 3.2.2 Liên tục nâng cao chất lượng cán chi nhánh .104 3.2.3 Một số giải pháp khác 105 3.3 Một số kiến nghị 113 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam .113 3.3.2 Kiến nghị với chi nhánh Đông Đô 115 KẾT LUẬN 119 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .120 viii ... khả áp dụng Hiệp ước Basel II QTRR Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh Đông Đô 86 2.3.1 Đánh giá chung rủi ro ro tín dụng Ngân hàng Đầ tư & Phát triển Việt Nam – chi nhánh. .. doanh ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam – chi nhánh Đông Đô 50 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng, rủi ro tín dụng khả áp dụng Hiệp ước Basel II Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi. .. triển Việt Nam – chi nhánh Đông Đô 68 2.2.3 Phân tích khả áp dụng hiệp ước Basel II Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh Đông Đô 72 2.3 Đánh giá chung rủi ro tín dụng