Khái quát về ngân hàng thương mại
Khái niệm và đặc điểm của ngân hàng thương mại
1.1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại
Ngân hàng thương mại (NHTM) đã hình thành và phát triển song hành với lịch sử của nền sản xuất hàng hóa, phản ánh sự cần thiết và vai trò quan trọng của nó trong nền kinh tế hiện đại NHTM được xem như sản phẩm của nền sản xuất hàng hóa, không thể tách rời khỏi tiến trình phát triển kinh tế Theo Peters S Rose, NHTM là tổ chức tài chính cung cấp đa dạng dịch vụ, nổi bật là tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán, đồng thời thực hiện nhiều chức năng tài chính hơn bất kỳ tổ chức kinh doanh nào khác trong nền kinh tế.
NHTM là doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ, thực hiện các hoạt động ngân hàng và kinh doanh liên quan Chức năng chính của ngân hàng là huy động vốn qua tiền gửi, sau đó sử dụng nguồn vốn này để cho vay, đầu tư tài chính và cung cấp dịch vụ thanh toán.
Theo Luật các tổ chức tín dụng năm 2010 sửa đổi bổ sung năm 2017:
Ngân hàng là tổ chức tín dụng thực hiện đầy đủ các hoạt động ngân hàng theo quy định của pháp luật Dựa trên tính chất và mục tiêu hoạt động, ngân hàng được phân loại thành ngân hàng thương mại, ngân hàng chính sách và ngân hàng hợp tác xã.
Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng thực hiện mọi hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của pháp luật, với mục tiêu chính là tạo ra lợi nhuận.
Luật định nghĩa tổ chức tín dụng là doanh nghiệp thực hiện một hoặc nhiều hoạt động ngân hàng, bao gồm ngân hàng, tổ chức tín dụng phi ngân hàng, tổ chức tài chính vi mô và quỹ tín dụng nhân dân Ngân hàng thương mại (NHTM) là doanh nghiệp đặc biệt hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ, thường xuyên nhận tiền gửi, cấp tín dụng và cung cấp dịch vụ tài chính nhằm mục tiêu lợi nhuận NHTM đóng vai trò là tổ chức tài chính trung gian, cung cấp nhiều dịch vụ tài chính đa dạng nhất.
1.1.1.2 Đặc điểm của ngân hàng thương mại
Ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò trung gian tài chính quan trọng, kết nối đơn vị thặng dư và đơn vị thâm hụt trong nền kinh tế thông qua chức năng trung gian về vốn NHTM nhận tiền gửi và cho vay, thu lợi từ chênh lệch lãi suất, mang lại lợi ích cho cả người gửi và người vay Khi huy động vốn ngắn hạn để cho vay dài hạn, NHTM thực hiện chức năng trung gian kỳ hạn; còn khi phát hành giấy nhận nợ rủi ro thấp để cho vay rủi ro cao hơn, NHTM trở thành trung gian về rủi ro Ngoài ra, NHTM còn thực hiện chức năng trung gian thanh toán, phục vụ nhu cầu thanh toán của doanh nghiệp và cá nhân, từ việc trích tiền từ tài khoản đến cung cấp các phương tiện thanh toán như séc, thẻ rút tiền và thẻ tín dụng Chức năng này không chỉ thúc đẩy lưu thông hàng hóa mà còn tăng tốc độ thanh toán và lưu chuyển vốn, góp phần phát triển kinh tế.
Ngân hàng thương mại (NHTM) là doanh nghiệp kinh doanh có điều kiện, chịu sự kiểm soát và giám sát chặt chẽ từ hệ thống pháp luật do hoạt động của nó tiềm ẩn nhiều rủi ro và ảnh hưởng lớn đến các hoạt động kinh tế xã hội Các quy định pháp lý đối với NHTM bao gồm nhiều khía cạnh như vốn điều lệ, tiêu chuẩn lãnh đạo, tỷ lệ dự trữ bắt buộc, bảo hiểm tiền gửi, giới hạn an toàn trong hoạt động, phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro.
Nguồn vốn của ngân hàng thương mại (NHTM) chủ yếu là không kỳ hạn hoặc có kỳ hạn thấp, trong khi vốn chủ sở hữu chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ, chủ yếu dùng để đầu tư vào cơ sở vật chất Đa phần vốn của ngân hàng là nợ, do đó, việc đảm bảo quyền lợi của người gửi tiền và tính thanh khoản là rất quan trọng Tài sản của ngân hàng chủ yếu là tài sản tài chính có giá trị thường xuyên biến động, vì vậy các NHTM cần xác định Value at Risk (VaR) hàng ngày Với những đặc điểm này, NHTM cũng thường xuyên phải quản lý khe hở kỳ hạn và khe hở lãi suất.
Sản phẩm của ngân hàng thương mại (NHTM) là dịch vụ tài chính, có tính chất liên tục thay đổi, dễ bắt chước và không có bản quyền Ngân hàng hiện nay tích hợp sản phẩm trên nền tảng công nghệ cao, dẫn đến việc không có ngân hàng nào thực hiện chiến lược khác biệt hóa sản phẩm Chiến lược cạnh tranh trong ngành chủ yếu dựa vào chất lượng dịch vụ, phát triển kênh phân phối và chính sách giá, trong đó nâng cao chất lượng dịch vụ là yếu tố then chốt Đồng thời, các kênh phân phối truyền thống đang dần được thay thế bằng kênh điện tử Cách mạng công nghiệp 4.0 đã làm thay đổi diện mạo hoạt động ngân hàng, giúp các ngân hàng dễ dàng tích hợp tính năng của dịch vụ cũ và thêm tính năng mới, từ đó tạo ra nhiều sản phẩm phục vụ khách hàng.
Các hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại
Với sự phát triển của ngân hàng thương mại (NHTM), các dịch vụ và hoạt động của NHTM ngày càng phong phú Tuy nhiên, ba hoạt động chính của NHTM vẫn bao gồm huy động vốn, cho vay và đầu tư, cùng với việc cung cấp các dịch vụ tài chính khác.
Ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong việc huy động vốn cho nền kinh tế, hoạt động chủ yếu không dựa vào nguồn vốn chủ sở hữu Để đảm bảo nguồn vốn cần thiết cho các hoạt động, NHTM phải thu hút các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi thông qua việc nhận tiền gửi, phát hành kỳ phiếu và trái phiếu, cũng như vay mượn từ các tổ chức tín dụng khác hoặc từ Ngân hàng Trung ương.
1.1.2.2 Cho vay và đầu tư
Sau khi huy động vốn, ngân hàng thương mại (NHTM) cần sử dụng hiệu quả các nguồn vốn này để bù đắp chi phí và tạo ra lợi nhuận Hoạt động này không chỉ là cốt lõi mà còn đóng góp tỷ trọng thu nhập lớn nhất cho NHTM Các hướng sử dụng vốn chủ yếu bao gồm hoạt động tín dụng, đầu tư chứng khoán, mua sắm tài sản cố định và quản lý ngân quỹ, trong đó hoạt động tín dụng đóng vai trò quan trọng nhất vì mang lại phần lớn thu nhập cho ngân hàng.
1.1.2.3 Cung cấp các dịch vụ tài chính khác
Các dịch vụ tài chính của ngân hàng thương mại (NHTM) bao gồm thanh toán, quản lý tài sản, phát hành chứng khoán, mua bán và bảo quản chứng khoán, cung cấp thông tin, tư vấn kinh doanh và quản trị doanh nghiệp Mặc dù không phải là nguồn thu nhập chính, những dịch vụ này đóng vai trò quan trọng trong việc mở rộng hoạt động, sử dụng nguồn vốn, đa dạng hóa hoạt động, giảm rủi ro và tăng thu nhập cho ngân hàng.
Khái quát về tín dụng và chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại
Khái quát về hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại
1.2.1.1 Khái niệm tín dụng NHTM
Tín dụng, một khái niệm kinh tế có nguồn gốc từ tiếng Latin, thể hiện sự tin tưởng và tín nhiệm trong quan hệ vay mượn Đây là mối quan hệ giữa hai bên, trong đó một bên chuyển giao tiền hoặc hàng hóa cho bên kia trong một khoảng thời gian nhất định, với cam kết hoàn trả cả gốc và lãi Tín dụng không chỉ đơn thuần là việc vay mượn, mà còn bao gồm việc người sử dụng cam kết trả lại giá trị lớn hơn so với số tài sản đã nhận, phần chênh lệch này được gọi là lợi tức hay tiền lãi.
Theo Mác (1987), tín dụng được định nghĩa là quá trình chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng, với cam kết sẽ trở lại trong một khoảng thời gian nhất định với giá trị lớn hơn ban đầu Điều này cho thấy tín dụng là mối quan hệ kinh tế giữa người cho vay và người đi vay, trong đó vốn tín dụng có thể được thể hiện dưới dạng tiền tệ hoặc hàng hóa.
Tín dụng, theo Paul (1997), thể hiện các mối quan hệ kinh tế liên quan đến việc phân phối lại tiền tệ dựa trên nguyên tắc hoàn trả, với cơ sở vật chất là tiền tệ và hàng hóa.
Tín dụng là mối quan hệ giao dịch giữa hai bên, trong đó một bên chuyển giao tiền hoặc tài sản cho bên kia trong một khoảng thời gian nhất định Bên nhận cam kết hoàn trả vốn gốc và lãi cho bên chuyển giao theo điều kiện đã thỏa thuận.
Hành vi tín dụng thường diễn ra giữa người thừa vốn và người cần vốn, nhưng việc tìm kiếm đối tác phù hợp về quy mô và thời gian sử dụng vốn là khó khăn Để đáp ứng nhu cầu của cả hai bên, cần có một bên thứ ba tập trung vốn từ những người thừa, nhằm cho vay lại cho những người cần vốn Các tổ chức tín dụng, chủ yếu là ngân hàng thương mại, đóng vai trò là người môi giới tài chính, thực hiện việc huy động và phân phối vốn dưới hình thức cho vay, được gọi là tín dụng ngân hàng.
1.2.1.2 Đặc điểm của tín dụng NHTM
Tín dụng ngân hàng là việc cung cấp giá trị dựa trên lòng tin giữa người cho vay và người đi vay Trong môi trường cạnh tranh của nền kinh tế thị trường, uy tín trở thành yếu tố hàng đầu Người cho vay tin tưởng rằng người đi vay sẽ sử dụng vốn một cách hiệu quả và có khả năng trả nợ sau một khoảng thời gian nhất định.
Tín dụng ngân hàng là quá trình chuyển nhượng giá trị có thời hạn, trong đó người cho vay xác định rõ thời gian cho vay để đảm bảo thu hồi nợ đúng hạn Thời hạn cho vay phải phù hợp với chu kỳ luân chuyển vốn của đối tượng vay, giúp người vay có khả năng trả nợ Nếu thời hạn cho vay ngắn hơn chu kỳ luân chuyển vốn, khách hàng sẽ gặp khó khăn trong việc thanh toán Ngược lại, nếu thời hạn cho vay dài hơn chu kỳ, người vay có thể sử dụng vốn sai mục đích và không có nguồn để trả nợ, trừ khi có thu nhập từ nguồn khác Do đó, thời hạn cho vay có thể ngắn hơn chu kỳ sản xuất kinh doanh Việc xác định thời hạn cho vay còn phụ thuộc vào tính chất vốn của người cho vay; nếu vốn ổn định, thời hạn cho vay có thể dài hơn, ngược lại, nếu vốn không ổn định, thời hạn cho vay cần phải ngắn hơn để đảm bảo khả năng thanh toán của ngân hàng.
Tín dụng ngân hàng là quá trình chuyển nhượng tạm thời giá trị, yêu cầu hoàn trả cả gốc và lãi Đặc điểm này cho thấy rằng vốn cho vay của ngân hàng được huy động từ những người có thừa Sau một thời gian, ngân hàng phải hoàn trả số tiền này cho người gửi Đồng thời, ngân hàng cần có nguồn thu để bù đắp chi phí hoạt động như khấu hao tài sản cố định, trả lương nhân viên và chi phí văn phòng phẩm Do đó, người vay không chỉ phải hoàn trả gốc mà còn phải trả lãi cho ngân hàng.
Từ các đặc điểm trên cho thấy, tín dụng ngân hàng phải đảm bảo hai nguyên tắc sau đây:
- Vốn vay phải đƣợc sử dụng đúng mục đích
- Vốn vay phải đƣợc hoàn trả cả gốc và lãi đúng thời hạn đã cam kết trong hợp đồng
1.2.1.3 Các hình thức tín dụng của NHTM
Trong quá trình phân loại tín dụng, các nhà kinh tế học thường sử dụng nhiều tiêu thức khác nhau, nhưng chủ yếu phân loại theo các tiêu chí sau đây.
Căn cứ vào thời hạn tín dụng:
Tín dụng ngắn hạn là hình thức vay vốn với thời hạn tối đa 1 năm, chủ yếu được sử dụng để bổ sung vốn lưu động cho doanh nghiệp và đáp ứng nhu cầu sinh hoạt tạm thời của cá nhân.
Tín dụng trung hạn là loại hình tín dụng có thời gian từ 1 đến 5 năm, được sử dụng chủ yếu để mua sắm tài sản cố định, cải tiến công nghệ, mở rộng sản xuất và xây dựng các công trình nhỏ Loại tín dụng này thường có thời hạn thu hồi vốn nhanh, phù hợp với nhu cầu phát triển kinh doanh.
Tín dụng dài hạn là loại hình tín dụng có thời gian vay trên 5 năm, chủ yếu phục vụ cho các nhu cầu đầu tư sản xuất kinh doanh hoặc dự án dài hạn Các mục đích sử dụng tín dụng dài hạn bao gồm xây dựng nhà ở, mua sắm phương tiện vận tải, xây dựng nhà xưởng mới, cũng như cải tiến và mở rộng quy mô sản xuất.
Căn cứ vào đối tƣợng tín dụng:
Tín dụng vốn lưu động là loại tín dụng hỗ trợ hình thành vốn lưu động cho các tổ chức kinh tế, nhằm bù đắp tạm thời sự thiếu hụt vốn lưu động Các hình thức tín dụng này bao gồm cho vay dự trữ hàng hóa, cho vay chi phí sản xuất, và cho vay thanh toán nợ thông qua chiết khấu kỳ phiếu.
Tín dụng vốn cố định là hình thức tín dụng được sử dụng để hình thành và phát triển tài sản cố định Nó bao gồm việc đầu tư vào việc mua sắm, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, cũng như mở rộng sản xuất và xây dựng các xí nghiệp, công trình mới.
Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn:
Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hóa là hình thức tín dụng được cung cấp cho các doanh nghiệp và cá nhân kinh doanh nhằm hỗ trợ quá trình sản xuất và phân phối hàng hóa.
Chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại
Chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại (NHTM) được hiểu là chất lượng của các khoản cho vay, phản ánh khả năng đáp ứng nhu cầu khách hàng trong quan hệ tín dụng Nó không chỉ đảm bảo an toàn và giảm thiểu rủi ro về vốn mà còn góp phần tăng lợi nhuận cho ngân hàng, đồng thời phù hợp với sự phát triển kinh tế và xã hội.
Tín dụng chất lượng là vốn vay ngân hàng đáp ứng kịp thời nhu cầu của doanh nghiệp, được sử dụng hiệu quả để tạo ra lợi nhuận lớn hơn, đủ khả năng chi trả chi phí, gốc và lãi cho ngân hàng Để xác định chất lượng tín dụng, cần xem xét các yêu cầu cơ bản mà khoản tín dụng phải thỏa mãn.
- Ngân hàng có khả năng thu hồi khoản tiền cho vay hay không
Ngân hàng không chỉ thu hồi được số tiền gốc cho vay mà còn đảm bảo thu hồi cả số tiền lãi theo đúng thời hạn đã được ghi trong hợp đồng tín dụng.
Khả năng tín dụng không chỉ giúp ngân hàng gia tăng thu nhập mà còn hỗ trợ người vay thực hiện kế hoạch của mình, từ đó duy trì và phát triển mối quan hệ lâu dài giữa ngân hàng và khách hàng.
Nâng cao chất lượng tín dụng là các hoạt động nhằm đáp ứng các yêu cầu cơ bản và cụ thể, với mục tiêu chính là đảm bảo khả năng sinh lời cho ngân hàng thương mại (NHTM) Đồng thời, việc này cũng phải đảm bảo tính an toàn của vốn đầu tư và khả năng hoàn thành kế hoạch của khách hàng.
Như vậy, chất lượng tín dụng cần được xem xét dưới ba giác độ chính sau:
Chất lượng tín dụng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng được xác định bởi khoản tín dụng an toàn, sử dụng đúng mục đích và phù hợp với chính sách tín dụng Điều này bao gồm việc hoàn trả gốc và lãi đúng hạn, mang lại lợi nhuận cho ngân hàng với chi phí nghiệp vụ thấp Chất lượng tín dụng cao không chỉ tăng khả năng cạnh tranh của ngân hàng trên thị trường mà còn làm lành mạnh các quan hệ kinh tế, phục vụ cho sự tăng trưởng và phát triển bền vững của ngân hàng.
Khoản tín dụng chất lượng mang lại lợi ích tối ưu cho khách hàng khi phù hợp với mục đích sử dụng, lãi suất và kỳ hạn hợp lý Thủ tục tín dụng đơn giản và thuận tiện giúp thu hút nhiều khách hàng, đồng thời vẫn đảm bảo tuân thủ các nguyên tắc tín dụng.
Khoản tín dụng chất lượng đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế, hỗ trợ hoạt động kinh doanh và tiêu dùng hợp pháp Nó góp phần vào sản xuất lưu thông hàng hóa, giải quyết công ăn việc làm, và xây dựng cơ sở hạ tầng kinh tế xã hội Bên cạnh đó, tín dụng còn khai thác tiềm năng trong nền kinh tế, thúc đẩy tích tụ và tập trung vốn cho sản xuất, đồng thời duy trì mối quan hệ tích cực giữa tăng trưởng tín dụng và tăng trưởng kinh tế.
Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại
Có rất nhiều các chỉ tiêu tài chính đánh giá chất lƣợng tín dụng của NHTM, trong đó có một số chỉ tiêu thường được sử dụng sau đây:
- Tổng dƣ nợ tín dụng và kết cấu dƣ nợ:
Chỉ tiêu tổng dư nợ phản ánh lượng tiền ngân hàng cung cấp cho nền kinh tế tại một thời điểm nhất định, bao gồm dư nợ cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn Dư nợ tín dụng cho thấy quy mô và mức độ đa dạng trong hoạt động cung cấp tín dụng của ngân hàng Một mức dư nợ tín dụng thấp có thể chỉ ra rằng hoạt động của ngân hàng còn yếu kém, không đủ khả năng mở rộng và có thể do trình độ cán bộ chưa cao Tuy nhiên, chỉ tiêu này không phải lúc nào cũng đồng nghĩa với chất lượng tín dụng cao, vì những khoản tín dụng đó có thể tiềm ẩn rủi ro mà ngân hàng phải đối mặt.
Kết cấu dư nợ thể hiện tỷ trọng các loại dư nợ trong tổng dư nợ, giúp ngân hàng xác định lĩnh vực mạnh và lĩnh vực tiềm ẩn rủi ro cao Phân tích kết cấu dư nợ là cơ sở để ngân hàng xây dựng chiến lược cho vay hiệu quả theo từng lĩnh vực cụ thể.
- Tốc độ tăng trưởng tín dụng:
Tốc độ tăng trưởng tín dụng (%) = Dư nợ năm nay- Dư nợ năm trước x100
Dư nợ năm trước phản ánh khả năng của ngân hàng trong việc đáp ứng nhu cầu vốn của khách hàng, đồng thời thể hiện khả năng cạnh tranh và thu hút khách hàng Điều này góp phần minh chứng cho chất lượng tín dụng mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng.
Nếu tỷ lệ dƣ nợ tín dụng lớn hơn 0, ngân hàng đang trải qua sự tăng trưởng trong quy mô tín dụng Ngược lại, nếu tỷ lệ này bằng 0, dƣ nợ tín dụng của ngân hàng không có sự thay đổi, cho thấy quy mô tín dụng vẫn giữ nguyên.
Nếu tỷ lệ này nhỏ hơn 0, dƣ nợ tín dụng của ngân hàng đang giảm, cho thấy quy mô tín dụng của ngân hàng đang thu hẹp.
- Tỷ lệ dƣ nợ tín dụng trên vốn huy động:
Tỷ lệ dƣ nợ tín dụng trên vốn huy động (%) = Dƣ nợ tín dụng x100 Tổng vốn huy động
Chỉ tiêu thể hiện mối tương quan giữa dư nợ tín dụng và tổng vốn huy động của ngân hàng rất quan trọng Nếu ngân hàng có nguồn vốn huy động lớn nhưng dư nợ tín dụng thấp, điều này cho thấy ngân hàng đang ứ đọng vốn và có thể gây thiệt hại về lợi nhuận Ngược lại, nếu nguồn vốn huy động nhỏ mà dư nợ tín dụng lớn, ngân hàng sẽ đối mặt với nhiều rủi ro, đặc biệt là rủi ro thanh khoản Do đó, việc duy trì tỷ lệ dư nợ tín dụng trên vốn huy động hợp lý là cần thiết để nâng cao hiệu quả kinh doanh và giảm thiểu các rủi ro không đáng có cho ngân hàng.
- Tỷ lệ nợ quá hạn: Là tỷ lệ phần trăm giữa nợ quá hạn và tổng dƣ nợ của ngân hàng thương mại tại một thời điểm nhất định
Tỷ lệ nợ quá hạn (%) = Nợ quá hạn x100 Tổng dƣ nợ tín dụng
Chỉ tiêu nợ quá hạn là một chỉ số quan trọng trong việc đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng Một ngân hàng có chỉ số nợ quá hạn thấp thường phản ánh chất lượng tín dụng cao, trong khi chỉ số cao có thể cho thấy vấn đề trong quản lý tín dụng.
Tỷ lệ nợ xấu là tỷ lệ phần trăm giữa nợ xấu và tổng dư nợ của ngân hàng thương mại tại một thời điểm cụ thể Nợ xấu được phân loại từ nhóm 3 đến nhóm 5, trong đó nhóm 3 là nợ dưới tiêu chuẩn, nhóm 4 là nợ nghi ngờ và nhóm 5 là nợ có khả năng mất vốn.
Tỷ lệ nợ xấu (%) = Nợ xấu x100 Tổng dƣ nợ tín dụng
Tỷ lệ nợ xấu càng cao đồng nghĩa với mức độ an toàn trong hoạt động tín dụng càng thấp, phản ánh chất lượng tín dụng của ngân hàng kém Trong thực tế, ngân hàng phải đối mặt với nhiều rủi ro không thể tránh khỏi do các nguyên nhân khách quan Do đó, mặc dù tỷ lệ nợ xấu không thể đạt mức bằng không, ngân hàng luôn nỗ lực duy trì tỷ lệ này ở mức thấp nhất có thể.
- Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro:
Tỷ lệ dự phòng RRTD (%) Dự phòng rủi ro tín dụng x100 Tổng dƣ nợ/ Tổng dƣ nợ xấu
Dự phòng rủi ro tín dụng là khoản tiền được lập ra nhằm bảo vệ ngân hàng trước những tổn thất có thể xảy ra khi khách hàng không thực hiện nghĩa vụ tài chính Khoản dự phòng này bao gồm hai loại: dự phòng cụ thể và dự phòng chung.
Dự phòng chung là khoản tiền dự trữ nhằm đối phó với các tổn thất chưa xác định trong phân loại nợ và hỗ trợ ngân hàng khi gặp khó khăn tài chính do chất lượng nợ giảm sút Trong khi đó, dự phòng cụ thể được lập ra để bảo vệ cho những tổn thất tiềm ẩn của từng khoản nợ, dựa trên phân loại nợ theo tỷ lệ quy định tại Thông tư 02/2013/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước.
Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể đối với 05 nhóm nợ quy định tại thông tƣ 02/2013/TT-NHNN nhƣ sau:
Dự phòng cụ thể Tỷ lệ trích (%)
Mức trích lập dự phòng cụ thể:
-R: Tổng số tiền dự phòng cụ thể phải trích của từng khách hàng
- Ri: là tổng số tiền dự phòng cụ thể của từng khách hàng từ số dƣ nợ thứ nhất đến thứ n
Ri là số tiền dự phòng cần thiết mà mỗi khách hàng phải trích ra cho số dư nợ gốc của khoản nợ thứ i, được xác định theo một công thức cụ thể.
A i : Số dƣ nợ gốc thứ i
Giá trị khấu trừ của tài sản đảm bảo cho khoản nợ thứ i được ký hiệu là C i, bao gồm tài sản đảm bảo và tài sản cho thuê tài chính Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể cho nhóm tài sản này được quy định theo luật hiện hành.
Trường hợp C i > A i thì R i được tính bằng 0
Ngoài ra, ngân hàng còn trích lập dự phòng chung với dƣ nợ từ nhóm 1 đến nhóm 4 với tỷ lệ 0.75%
Các tổ chức tín dụng cần lập dự phòng cụ thể cho các khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý, dựa trên khả năng tài chính của từng tổ chức.
Nếu số tiền dự phòng cụ thể và dự phòng chung còn lại từ quý trước thấp hơn số tiền cần phải trích lập từ quỹ, ngân hàng cần bổ sung phần chênh lệch thiếu để đảm bảo đủ nguồn dự phòng.
Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại
Các nhân tố chủ quan
- Chính sách tín dụng của ngân hàng
Chính sách tín dụng của ngân hàng đóng vai trò then chốt trong chiến lược kinh doanh, ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng của ngân hàng.
Chính sách tín dụng là các chủ trương nhằm điều chỉnh hoạt động tín dụng, liên quan đến việc mở rộng hoặc thu hẹp tín dụng Nó bao gồm các yếu tố như hạn mức tín dụng, kỳ hạn vay, lãi suất và lệ phí Các điều khoản trong chính sách tín dụng được xây dựng dựa trên nhiều yếu tố như điều kiện kinh tế, chính sách tiền tệ và tài chính của ngân hàng Nhà nước, khả năng vốn của ngân hàng, cũng như nhu cầu tín dụng của khách hàng Khi các yếu tố này thay đổi, chính sách tín dụng cũng sẽ điều chỉnh theo Ngân hàng có thể áp dụng các chính sách khác nhau cho từng khách hàng; ví dụ, khách hàng uy tín có thể được vay không cần tài sản đảm bảo với hạn mức và lãi suất ưu đãi, trong khi khách hàng khác có thể cần tài sản đảm bảo.
Một chính sách tín dụng hợp lý mang lại lợi ích cho cả ngân hàng và khách hàng, giúp ngân hàng thu hút nhiều khách hàng mới, tăng doanh thu tín dụng và lợi nhuận Khách hàng có cơ hội tiếp cận vốn theo nhu cầu với chi phí hợp lý, từ đó nâng cao hiệu quả phân phối vốn trong nền kinh tế.
- Quy trình cấp tín dụng:
Quy trình tín dụng là chuỗi các bước và nghiệp vụ thiết yếu trong hoạt động cho vay và thu nợ, nhằm bảo đảm an toàn cho vốn tín dụng Quy trình này bắt đầu từ giai đoạn chuẩn bị cho vay, tiếp theo là phát tiền vay, tiến hành kiểm tra trong suốt quá trình cho vay, cho đến khi thực hiện thu hồi nợ.
Trong quy trình tín dụng, bước chuẩn bị cho vay rất quan trọng, bao gồm ba giai đoạn: khai thác và tìm kiếm khách hàng, hướng dẫn khách hàng về điều kiện tín dụng và thành lập hồ sơ vay, và phân tích thẩm định khách hàng cùng phương án vay vốn Chất lượng tín dụng phụ thuộc nhiều vào công tác thẩm định và quy định về điều kiện, thủ tục cho vay của từng ngân hàng thương mại.
Việc thu thập thông tin tín dụng nhanh chóng, chính xác và toàn diện là yếu tố then chốt giúp phát hiện và phòng ngừa rủi ro tín dụng hiệu quả Các nguồn thông tin tín dụng đa dạng bao gồm trung tâm tín dụng của Ngân hàng Nhà nước, trung tâm đăng ký giao dịch bảo đảm, dữ liệu từ các ngân hàng thương mại, thông tin từ báo chí và tổ chức nghề nghiệp, cũng như việc cán bộ tín dụng thu thập trực tiếp tại cơ sở sản xuất kinh doanh của khách hàng và qua báo cáo tài chính của họ.
Quá trình kiểm tra sử dụng vốn vay là rất quan trọng để ngân hàng theo dõi tình hình khoản tín dụng đã cấp cho khách hàng Điều này giúp ngân hàng có thể điều chỉnh và can thiệp kịp thời nhằm ngăn ngừa rủi ro tiềm ẩn Việc lựa chọn và áp dụng các hình thức kiểm tra hiệu quả sẽ tạo ra một hệ thống phòng ngừa hiệu quả, từ đó giảm thiểu rủi ro tín dụng và nâng cao chất lượng tín dụng trong hoạt động cho vay.
Thu hồi và giải quyết nợ là yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Ngân hàng cần nhạy bén trong việc phát hiện sớm các dấu hiệu bất lợi từ khách hàng và áp dụng các biện pháp xử lý kịp thời Việc tư vấn cho khách hàng sẽ giúp giảm thiểu nợ quá hạn, từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng.
Quy trình tín dụng của ngân hàng thương mại cần có tính linh hoạt để phù hợp với từng khách hàng Ngân hàng có thể điều chỉnh các bước trong quy trình tín dụng, đặc biệt là trong các dự án lớn, nơi bước phân tích đóng vai trò quan trọng Trong những trường hợp phức tạp, ngân hàng có thể thành lập tổ thẩm định riêng Đối với các khoản vay tiêu dùng, việc giám sát mục đích sử dụng vốn cần được chú trọng hơn.
- Công tác tổ chức ngân hàng
Ngân hàng cần tổ chức một cách rõ ràng và khoa học, đồng thời đảm bảo tính linh hoạt, dựa trên việc tôn trọng các nguyên tắc đã được quy định.
Một ngân hàng được tổ chức khoa học sẽ đảm bảo sự phối hợp chặt chẽ giữa các phòng ban và các ngân hàng trong toàn hệ thống, cũng như với các cơ quan liên quan Điều này giúp đáp ứng kịp thời yêu cầu của khách hàng, quản lý hiệu quả các khoản vốn tín dụng, phát hiện và giải quyết nhanh chóng các vấn đề tín dụng, từ đó nâng cao chất lượng tín dụng.
- Phẩm chất và trình độ cán bộ
Chất lượng đội ngũ cán bộ ngân hàng đóng vai trò quyết định trong sự thành công của hoạt động kinh doanh và tín dụng của ngân hàng Điều này xuất phát từ việc cán bộ tín dụng tham gia trực tiếp vào tất cả các giai đoạn của quy trình tín dụng, từ khâu đầu tiên đến khâu cuối cùng.
Cán bộ tín dụng thiếu đạo đức nghề nghiệp và tinh thần trách nhiệm sẽ ảnh hưởng tiêu cực đến chất lượng tín dụng Trình độ chuyên môn và kỹ năng của cán bộ tín dụng là yếu tố quyết định thành công trong công tác tín dụng Những cán bộ giỏi có khả năng đánh giá chính xác tính khả thi của dự án, xác định tính chân thực của báo cáo tài chính và phát hiện hành vi lừa đảo của khách hàng Điều này giúp họ phân tích khả năng quản lý và năng lực thực sự của khách hàng, từ đó đưa ra quyết định cho vay hợp lý.
Cán bộ tín dụng cần nắm vững kiến thức về pháp luật, môi trường kinh tế xã hội, và các chính sách phát triển của đất nước để dự đoán những biến động thị trường Điều này giúp họ tư vấn hiệu quả cho khách hàng trong việc điều chỉnh phương án kinh doanh sao cho phù hợp với thực tế.
- Kiểm soát nội bộ và quản trị rủi ro
Chất lượng tín dụng được xác định bởi việc tuân thủ quy định và phát hiện kịp thời sai sót trong quá trình cho vay Cần tăng cường các biện pháp phòng ngừa để giảm thiểu nợ quá hạn và nợ xấu, từ đó nâng cao doanh thu và giảm chi phí Điều này sẽ cải thiện hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại trong cả ngắn hạn và dài hạn.
Các nhân tố khách quan
1.4.2.1 Nhóm nhân tố thuộc môi trường
Tính ổn định và chính sách kinh tế của mỗi quốc gia ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động và hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp Sự ổn định tài chính quốc gia, ổn định tiền tệ và kiểm soát lạm phát là những yếu tố quan trọng mà doanh nghiệp cần quan tâm, vì chúng liên quan trực tiếp đến kết quả kinh doanh Một nền kinh tế ổn định tạo ra môi trường thuận lợi cho doanh nghiệp, giúp họ sản xuất và đạt lợi nhuận cao, từ đó góp phần vào thành công của ngân hàng Ngược lại, sự bất ổn sẽ tác động tiêu cực đến hoạt động của ngân hàng, làm giảm chất lượng tín dụng và gây tổn thất.
Môi trường chính trị có vai trò quan trọng trong kinh doanh, đặc biệt là trong lĩnh vực ngân hàng Sự ổn định chính trị trong nước là yếu tố thuận lợi giúp doanh nghiệp hoạt động hiệu quả Ngược lại, các diễn biến gây bất ổn như chiến tranh, xung đột, hay biểu tình có thể gây thiệt hại cho doanh nghiệp và nền kinh tế, dẫn đến việc sản xuất bị tê liệt và lưu thông hàng hóa đình trệ Hệ quả là khả năng hoàn trả các khoản vay ngân hàng của doanh nghiệp sẽ gặp khó khăn, ảnh hưởng tiêu cực đến chất lượng tín dụng.
Hệ thống pháp luật đóng vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, đặc biệt là các ngân hàng thương mại (NHTM) Một môi trường pháp lý không hoàn chỉnh và thiếu tính đồng bộ giữa các luật và văn bản dưới luật, cùng với sự sách nhiễu từ các cơ quan hành chính, gây khó khăn và giảm tính linh hoạt cho doanh nghiệp, làm tăng rủi ro trong đầu tư Do đó, việc xây dựng một môi trường pháp lý lành mạnh là cần thiết để nâng cao hiệu quả kinh doanh cho các doanh nghiệp, bao gồm cả NHTM.
Yếu tố cạnh tranh có ảnh hưởng mạnh mẽ đến chất lượng tín dụng và hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại (NHTM) Để chiếm ưu thế, ngân hàng cần đầu tư vào đội ngũ nhân viên có trình độ, củng cố uy tín và phát triển đa dạng sản phẩm, từ đó nâng cao chất lượng tín dụng Tuy nhiên, áp lực cạnh tranh cũng có thể khiến các ngân hàng bỏ qua các điều kiện tín dụng cần thiết, dẫn đến tăng rủi ro và giảm chất lượng tín dụng.
Các yếu tố rủi ro thiên nhiên như lũ lụt, hỏa hoạn, động đất và dịch bệnh có thể gây thiệt hại lớn cho khách hàng và ngân hàng Mặc dù những rủi ro này khó dự đoán và chiếm tỷ lệ không cao, ngân hàng thường chia sẻ thiệt hại với các công ty bảo hiểm được hỗ trợ bởi nhà nước.
1.4.2.2 Nhóm nhân tố từ phía khách hàng
- Sự trung thực của khách hàng:
Sự trung thực của khách hàng là yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của ngân hàng Khi khách hàng vay vốn không cung cấp thông tin chính xác và vi phạm quy định kế toán, ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong việc đánh giá tình hình tài chính và nhu cầu vay vốn của họ, từ đó ảnh hưởng đến khả năng đưa ra quyết định cho vay hợp lý.
Sử dụng vốn vay ngân hàng không đúng mục đích có thể dẫn đến rủi ro không khả năng trả nợ, ảnh hưởng tiêu cực đến chất lượng cho vay của ngân hàng.
- Năng lực của khách hàng:
Năng lực của khách hàng là nhân tố quyết định đến việc khách hàng sử dụng vốn vay có hiệu quả hay không
Năng lực của khách hàng trong lĩnh vực sản xuất kinh doanh đóng vai trò quan trọng trong việc xác định sự thành công hay thất bại Khi khách hàng thiếu hiểu biết và không nhạy bén với thị trường, họ dễ gặp khó khăn trong việc quảng bá và phân phối sản phẩm, dẫn đến khả năng trả nợ ngân hàng kém, ảnh hưởng đến chất lượng cho vay Ngược lại, khách hàng có kinh nghiệm và nhạy bén sẽ sử dụng vốn vay một cách hiệu quả, giúp doanh nghiệp phát triển bền vững và bảo toàn dòng vốn cho ngân hàng.
Ngân hàng áp dụng các chính sách tài sản đảm bảo khác nhau tùy thuộc vào từng đối tượng khách hàng Những khách hàng uy tín với tình hình tài chính ổn định và hoạt động kinh doanh hiệu quả có thể được vay tín chấp một phần hoặc toàn bộ khoản vay Tuy nhiên, việc cho vay tín chấp với tỷ lệ cao sẽ tiềm ẩn nhiều rủi ro cho ngân hàng, vì ngay cả khi doanh nghiệp khỏe mạnh, vẫn có những yếu tố không lường trước được Do đó, việc yêu cầu tài sản đảm bảo không chỉ giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro mà còn khuyến khích khách hàng có trách nhiệm hơn với khoản vay, đồng thời tạo điều kiện cho ngân hàng thu hồi nợ trong trường hợp khách hàng không thể trả nợ.
Tính pháp lý và tính thanh khoản của tài sản đóng vai trò quan trọng trong hoạt động của ngân hàng Tài sản không có tranh chấp và có tính thanh khoản cao sẽ mang lại lợi ích lớn cho ngân hàng, trong khi tài sản đang tranh chấp hoặc có tính thanh khoản thấp sẽ gây khó khăn trong việc xử lý.
Việc cho vay có tài sản đảm bảo và tính pháp lý cũng như tính thanh khoản của tài sản đó sẽ ảnh hưởng đáng kể đến chất lượng tín dụng của ngân hàng.
1.5 Sự cần thiết của việc nâng cao chất lƣợng tín dụng đối với ngân hàng thương mại
Tín dụng ngân hàng đóng vai trò thiết yếu trong nền kinh tế, giúp tối ưu hóa sản xuất hàng hóa và lưu thông Khi tín dụng hoạt động hiệu quả, chu kỳ sản xuất được rút ngắn, tăng vòng quay vốn và tiết kiệm chi phí, dẫn đến giá cả hàng hóa giảm Điều này không chỉ thúc đẩy tiêu thụ hàng hóa mà còn gia tăng lợi nhuận cho doanh nghiệp và mang lại lợi ích cho toàn xã hội.
Trong hoạt động kinh doanh, huy động vốn và tín dụng là hai yếu tố quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng thương mại Trên thế giới, cho vay đóng góp hơn 50% nguồn thu cho ngân hàng, trong khi tại Việt Nam, con số này lên tới trên 70% Điều này cho thấy tín dụng luôn chiếm tỷ trọng lớn trong doanh thu của ngân hàng Do đó, nâng cao chất lượng tín dụng trở thành vấn đề sống còn cho sự phát triển của ngân hàng Yếu kém trong chất lượng tín dụng có thể dẫn đến nguy cơ phá sản cho ngân hàng và cản trở sự phát triển của toàn bộ hệ thống ngân hàng do hiệu ứng dây chuyền.
Chất lượng tín dụng luôn là mục tiêu hàng đầu trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại (NHTM) Việc đánh giá và nâng cao chất lượng tín dụng là vô cùng cần thiết, thể hiện rõ tầm quan trọng của nó trong việc đảm bảo sự phát triển bền vững và hiệu quả của ngân hàng.
Nâng cao chất lượng tín dụng là yếu tố then chốt để cải thiện hiệu quả kinh doanh của ngân hàng Nếu không chú trọng đến chất lượng tín dụng, ngân hàng sẽ đối mặt với nguy cơ phát sinh nợ quá hạn và nợ khó đòi, buộc phải sử dụng nguồn dự phòng rủi ro để bù đắp Khi chất lượng tín dụng giảm, ngân hàng sẽ phải trích nhiều hơn cho dự phòng rủi ro, dẫn đến lợi nhuận sụt giảm và hiệu quả kinh doanh bị ảnh hưởng tiêu cực.
Kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng của một số ngân hàng thương mại và bài học rút ra cho BIDV Chi nhánh Đông Đô
Kinh nghiệm của ngân hàng thương mại ở Thái Lan
Sau cuộc khủng hoảng Tài chính – Tiền tệ năm 1997-1998, các ngân hàng Thái Lan đã tiến hành nhiều cải cách quan trọng trong hệ thống tín dụng.
Để nâng cao hiệu quả trong quy trình giải quyết các khoản vay, các ngân hàng như Bangkok Bank, Siam Commercial Bank và Kasikom đã tách bạch và phân công rõ ràng chức năng từng bộ phận Quy trình của Kasikom Bank được tổng kết gồm các bước: tiếp xúc khách hàng, phân tích tín dụng, thẩm định tín dụng, đánh giá rủi ro, quyết định cho vay, thực hiện thủ tục giấy tờ, và cuối cùng là đánh giá chất lượng cũng như xem lại khoản vay.
Thứ hai: Tuân thủ nghiêm ngặt các vấn đề có tính nguyên tắc trong tín dụng
Trước đây, các ngân hàng thương mại (NHTM) Thái Lan chủ yếu chú trọng đến tài sản thế chấp mà không xem xét dòng tiền của khách hàng vay Tuy nhiên, sau khi điều chỉnh chính sách, các NHTM đã bắt đầu tuân thủ các nguyên tắc tín dụng đồng thời thu thập nhiều thông tin bổ sung về khách hàng, bao gồm tư cách, hiệu quả kinh doanh, mục đích vay, dòng tiền, khả năng trả nợ, khả năng kiểm soát vay, cùng với năng lực quản trị và điều hành.
Siamcity Bank (SCIB) đã triển khai hệ thống chấm điểm khách hàng để quyết định cho vay tín dụng bán lẻ và xem xét cho vay tín dụng doanh nghiệp Hệ thống này sử dụng thang điểm từ AAA+ đến D, dựa trên các dữ liệu như lịch sử pháp lý, lịch sử giao dịch, lịch sử thanh toán, cũng như các thông tin cá nhân như giới tính, tuổi tác, tình trạng hôn nhân, kinh nghiệm làm việc và số dư tiền gửi.
Tại Siam City Bank, quyền phê duyệt khoản vay được phân cấp từ giám đốc đến hội đồng quản trị, tùy thuộc vào mức cho vay, điều kiện tín dụng và tài sản bảo đảm Hội đồng quản trị không có giới hạn phê duyệt nhưng phải tuân thủ quy định cao nhất từ Ngân hàng Trung ƣơng Thái Lan Các mức phê duyệt tín dụng được phân chia theo thẩm quyền, với Ban điều hành có hạn mức 500 triệu Baht, Chủ tịch và Tổng giám đốc 200 triệu Baht, hội đồng tín dụng 200 triệu Baht, Ban thường trực hội đồng tín dụng 100 triệu Baht, Phó Tổng giám đốc thường trực 30 triệu Baht và Phó Tổng giám đốc điều hành 20 triệu Baht.
Vào thứ năm, việc giám sát khoản vay trở nên quan trọng hơn bao giờ hết Các ngân hàng thương mại (NHTM) chú trọng đến việc kiểm tra và theo dõi các khoản vay bằng cách liên tục thu thập thông tin từ khách hàng Họ thực hiện việc giám sát và đánh giá điểm tín dụng của khách hàng một cách thường xuyên để đảm bảo an toàn tài chính.
Kinh nghiệm mô hình quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại ở Mỹ
Để nâng cao chất lượng tín dụng tại Mỹ, việc kiểm soát mô hình quản lý rủi ro tín dụng là rất quan trọng Citibank đã áp dụng một mô hình quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả nhằm đảm bảo chất lượng tín dụng tốt.
Citibank áp dụng cả mô hình định tính và định lượng để đo lường rủi ro tín dụng, với hệ thống tính điểm tín dụng giúp đánh giá chất lượng dư nợ Hệ thống này sử dụng thang điểm từ 1 đến 10, trong đó điểm 1 biểu thị khách hàng không có rủi ro, trong khi điểm 10 cho thấy có nghi ngờ về rủi ro Các hạng từ 1 đến 4 được xem là đủ điều kiện cho vay, còn hạng từ 5 đến 10 không nên cho vay Hệ thống cho điểm tín dụng của Citibank mang lại nhiều lợi ích trong việc đánh giá khách hàng nhờ vào mô hình tập trung, với sự quản lý rủi ro được chia thành ba bộ phận: tác nghiệp, quản lý rủi ro và quản lý nợ.
Bộ phân tác nghiệp là đối thoại, trả lời các yêu cầu của khách hàng, đánh giá sơ bộ rủi ro và thực hiện cho vay khách hàng
Bộ phận quản lý rủi ro là đánh giá khách hàng, xét duyệt và thông qua khoản vay, xây dựng mức độ rủi ro chấp nhận
Bộ phận quản lý nợ thực hiện việc kiểm tra hồ sơ và theo dõi quá trình thanh toán gốc lẫn lãi, đồng thời quản lý thời gian hoàn trả Họ cũng có nhiệm vụ định giá lại các khoản thế chấp và xem xét lại trạng thái dư nợ.
Kinh nghiệm xử lý nợ quá hạn của ngân hàng thương mại ở Hàn Quốc
Giải pháp phổ biến cho nợ quá hạn ở nhiều quốc gia là thành lập các công ty quản lý nợ, điển hình là công ty quản lý tài sản Hàn Quốc (Kamo) Sau khủng hoảng tài chính năm 1997, Kamo đã thực hiện tái cấu trúc và xử lý tài sản thông qua việc bán đấu giá và thu hồi nợ từ các tổ chức tín dụng, góp phần quan trọng vào việc phục hồi nền kinh tế Hàn Quốc Kamo được pháp luật Hàn Quốc cho phép quyết định về thời điểm, khối lượng, phương thức và giá mua, trong đó giá mua đóng vai trò quan trọng nhất Nguyên tắc xử lý nợ của Kamo là thực hiện nhanh chóng với giá thu hồi cao nhất và quy trình phát mại tài sản rõ ràng, công bằng Các phương thức mà Kamo sử dụng bao gồm
- Phát mại tài sản trực tiếp bao gồm bán buôn danh mục tài sản, đấu giá, bán lẻ các khoản nợ, …
- Cơ cấu lại nợ bao gồm chiết khấu, điều chỉnh lãi suất, gia hạn nợ…
- Khôi phục lại doanh nghiệp bao gồm trợ cấp, cấp tín dụng
Kamo đã giải quyết nợ bằng cách bán buôn cho nhà đầu tư và yêu cầu quyền lợi trực tiếp từ các con nợ Tính đến ngày 30/6/2000, Kamo đã mua lại tổng số nợ lên đến 74,6 nghìn tỷ WON, trong đó 43,7 nghìn tỷ WON đã được bán.
Chính phủ Hàn Quốc đã ủy quyền cho Kamo thực hiện quyền tịch thu và bán đấu giá tài sản thế chấp nhằm thu thuế Việc kiểm tra và định giá tài sản là yếu tố quan trọng trong quản lý tài sản, đảm bảo tính công khai và duy trì nền kinh tế thị trường Đồng thời, xây dựng nền tảng vững chắc và tận dụng hiệu quả hệ thống quản lý thông tin là cần thiết trong quá trình quản lý và phát mại tài sản.
Kinh nghiệm từ một số ngân hàng thương mại trong nước về việc nâng cao chất lượng tín dụng
cao chất lượng tín dụng
Hiện nay, các ngân hàng thương mại (NHTM) đang không ngừng cải tiến quy trình để đáp ứng nhu cầu khách hàng và quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (VietinBank) đã thực hiện những cải tiến mạnh mẽ trong quy trình quản trị lõi của ngân hàng Năm 2016, VietinBank đã kiểm toán dữ liệu và thay đổi hệ thống lõi nhằm nâng cao thủ tục cho vay Để nâng cao chất lượng tín dụng, các NHTM ngày càng năng động trong việc thiết kế sản phẩm phù hợp với thực tế kinh doanh của doanh nghiệp, cùng với các điều kiện cho vay và tài sản đảm bảo hợp lý, như sản phẩm cho vay mua ô tô của Ngân hàng TMCP Tiên Phong.
Vào tháng 1 năm 2017, Tạp chí Asian Banker đã vinh danh ngân hàng này với giải thưởng Ngân hàng có sản phẩm cho vay mua ô tô tốt nhất tại Việt Nam Nhiều ngân hàng khác, như Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng và Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, cũng đang nghiên cứu và áp dụng các tiêu chuẩn quản trị rủi ro quốc tế theo quy định của Basel, nhằm nâng cao quản lý hệ thống và giảm thiểu rủi ro mang tính hệ thống.
Toàn ngành ngân hàng đang phối hợp chặt chẽ với các bộ ngành dưới sự chỉ đạo của Chính phủ để ngăn ngừa suy giảm kinh tế và hỗ trợ doanh nghiệp phát triển Tuy nhiên, các ngân hàng không hạ thấp nguyên tắc cho vay hay vi phạm quy định pháp luật; họ đang áp dụng nhiều phương pháp để cân bằng giữa việc đáp ứng nhu cầu khách hàng và quản trị rủi ro của hệ thống.
Trong bối cảnh nền kinh tế biến động, ngân hàng cần thận trọng hơn trong quyết định cho vay bằng cách nhận diện và đánh giá rủi ro chính xác Vốn cho vay nên ưu tiên cho những khách hàng lành mạnh, có khả năng mang lại giá trị kinh tế cao Nguyên tắc này giúp phân bổ nguồn lực khan hiếm, từ đó cân bằng lợi ích giữa ngân hàng, doanh nghiệp và xã hội Khách hàng an toàn và phát triển là nền tảng cho sự an toàn và hiệu quả trong hoạt động của tổ chức tín dụng.
1.6.5 Bài học rút ra cho Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển
Việt Nam – Chi nhánh Đông Đô
Dựa trên kinh nghiệm cải thiện chất lượng tín dụng của một số ngân hàng thương mại, BIDV Chi nhánh Đông Đô cần chú trọng nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng và áp dụng hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng để đánh giá khách hàng một cách hiệu quả hơn.
Thẩm định là bước quan trọng trong quy trình cấp tín dụng, giúp đảm bảo khả năng hoàn trả khoản vay đúng hạn Ngân hàng cần thu thập dữ liệu pháp lý, lịch sử giao dịch, lịch sử thanh toán, phương án kinh doanh, vốn tự có, tình hình tài chính và tài sản đảm bảo để đánh giá xếp hạng tín dụng của khách hàng, từ đó đưa ra những ý kiến thẩm định chính xác.
Thứ hai: Tăng cường kiểm soát nội bộ, quản lý rủi ro nhằm phát hiện và xử lý kịp thời các khoản tín dụng có vấn đề
Công tác kiểm soát nội bộ và quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay đóng vai trò quan trọng trong việc phát hiện và ngăn ngừa sai sót trong quy trình tín dụng Ngoài ra, việc kiểm soát cũng giúp phát hiện và ngăn chặn các rủi ro đạo đức do cán bộ tín dụng gây ra, từ đó đảm bảo tính minh bạch và hiệu quả trong hoạt động cho vay.
Thứ ba: Tăng cường kiểm tra giám sát sau cho vay
Để đảm bảo an toàn cho các khoản vay, cán bộ tín dụng cần thường xuyên kiểm tra và giám sát hoạt động kinh doanh của khách hàng Việc này nhằm đảm bảo rằng vốn vay được sử dụng đúng mục đích, an toàn và hiệu quả.
Trong Chương I, luận văn tổng hợp và hệ thống hóa các khái niệm, đặc điểm của ngân hàng thương mại Bài viết trình bày các hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại, đồng thời khái quát về tín dụng và chất lượng tín dụng Ngoài ra, luận văn cũng đề cập đến các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng và các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại.
Luận văn nhấn mạnh tầm quan trọng của việc cải thiện chất lượng tín dụng tại các ngân hàng thương mại, đồng thời trình bày những kinh nghiệm quý báu trong việc nâng cao chất lượng tín dụng từ một số ngân hàng thương mại trong và ngoài nước.
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ
Khái quát về Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam –
Nam – Chi nhánh Đông Đô
2.1.1 Sơ lược quá trình phát triển
- Tên đơn vị: Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt nam – Chi nhánh Đông Đô
- Địa điểm trụ sở chính: Số 27 Trần Duy Hƣng, Quận Cầu Giấy, Thành phố
- Quá trình hình thành và phát triển:
Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Đông Đô được thành lập vào ngày 31/07/2004, là kết quả của việc nâng cấp Phòng giao dịch II thuộc Sở giao dịch Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam.
Sau 15 năm hoạt động, từ một Chi nhánh ban đầu với 11 Phòng ban và 03 Phòng giao dịch, Quỹ tiết kiệm trực thuộc, đến nay Chi nhánh BIDV Đông Đô đã đƣợc mở rộng với 11 Phòng ban, 06 Phòng giao dịch trực thuộc (năm 2014 bàn giao
01 Phòng giao dịch sang Chi nhánh Sở giao dịch I và năm 2017 bàn giao 01 Phòng giao dịch sang Chi nhánh Bắc Hà)
Mô hình tổ chức của Chi nhánh tính đến tháng 12/2018 nhƣ sau:
Hình 2.1: Mô hình tổ chức BIDV Chi nhánh Đông Đô
Mô hình tổ chức của BIDV Chi nhánh Đông Đô được cấu trúc thành 05 khối chính: khối quản lý rủi ro, khối trực thuộc, khối tác nghiệp, khối nội bộ và khối quản lý khách hàng.
Dưới áp lực của kế hoạch kinh doanh tăng trưởng hàng năm, số lượng lao động tại Chi nhánh đã giảm từ 162 người vào năm 2017 xuống còn 156 người vào năm 2018 Độ tuổi bình quân của lao động là 34,5 tuổi, trong đó nữ giới chiếm 70%, tương đương 109 người trong tổng số cán bộ nhân viên.
Trong số cán bộ, có 46 người có trình độ thạc sỹ, chiếm 29%, trong khi phần còn lại đều tốt nghiệp đại học Chi nhánh đã tiến hành tuyển dụng bổ sung 02 đợt với tổng số 11 cán bộ, nhưng vẫn chưa đủ để bù đắp cho số lượng người nghỉ việc, chuyển công tác về trụ sở chính hoặc nghỉ hưu trong năm.
Năm 2018, Chi nhánh đã kiện toàn bộ máy với 14 nhân sự, đảm bảo hoạt động hiệu quả của 16 đơn vị Phòng trực thuộc Đồng thời, Chi nhánh đã sáp nhập phòng Giao dịch khách hàng doanh nghiệp và phòng Giao dịch khách hàng cá nhân thành một phòng Giao dịch khách hàng duy nhất, tiếp tục thúc đẩy mô hình bán lẻ mới.
PGD Hàng Bông PGD Vĩnh Hồ
Phòng QL&DV kho quỹ
Phòng tổ chức hành chính
Phòng kế hoạch tài chính
2.1.2 Kết quả kinh doanh của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Đô
Trong thời gian qua, BIDV Đông Đô đã bám sát định hướng và mục tiêu của BIDV, tập trung vào các giải pháp tăng trưởng và nâng cao chất lượng, đồng thời tuân thủ quy định của Hội sở chính về huy động vốn và hoạt động tín dụng Ngân hàng đã chú trọng chuyển dịch cơ cấu tài sản theo hướng bền vững và an toàn, nhằm nâng cao chất lượng tài sản và cải thiện tình hình tài chính BIDV Đông Đô cũng đẩy mạnh cải cách và phát triển thể chế, tạo nền tảng vững chắc cho việc hoàn thành phương án tái cơ cấu giai đoạn 2016 – 2020, đảm bảo quyền lợi của cổ đông và người lao động, đồng thời đóng góp tích cực vào ngân sách nhà nước.
2.1.2.1 Kết quả hoạt động huy động vốn
Huy động vốn là hoạt động mang lại thu nhập lớn nhất cho chi nhánh ngân hàng, đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao chất lượng hoạt động và mở rộng quy mô Việc thu hút nguồn vốn với lãi suất đầu vào thấp không chỉ tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng mà còn gia tăng lợi nhuận, từ đó nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng.
Trong bối cảnh cạnh tranh khốc liệt giữa các ngân hàng thương mại và tổ chức tín dụng, BIDV Đông Đô đã chủ động triển khai các biện pháp huy động vốn hiệu quả, đặc biệt là sản phẩm tiền gửi không kỳ hạn Với sự quyết liệt của Ban Giám đốc và nỗ lực của các phòng ban kinh doanh, ngân hàng đã thu hút được nhiều khách hàng mới và duy trì mối quan hệ với khách hàng hiện tại, từ đó gia tăng tỷ trọng tiền gửi không kỳ hạn Kết quả là số lượng khách hàng đến với chi nhánh ngày càng tăng, góp phần vào thành công trong công tác huy động vốn của ngân hàng.
Bảng 2.1: Kết quả huy động vốn của BIDV Chi nhánh Đông Đô Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 Tổng nguồn vốn huy động 13.655 15.304 17.072 Phân theo loại tiền
- Huy động vốn ngoại tệ 834 848 762
- Huy động vốn không kỳ hạn 1.331 1.783 1.646
- Huy động vốn ngắn hạn 7.777 10.376 10.973
- Huy động vốn trung dài hạn 4.547 3.145 4.453
Phân theo đối tƣợng khách hàng
- Huy động vốn định chế tài chính 2.101 2.177 1.821
- Huy động vốn khách hàng doanh nghiệp
- Huy động vốn dân cƣ 5.851 6.999 7.498
(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh của BIDV Chi nhánh Đông Đô)
Bảng 2.2: So sánh kết quả huy động vốn của BIDV Chi nhánh Đông Đô qua các năm Đơn vị: Tỷ đồng, %
Tổng nguồn vốn huy động 1.649 12,08 2.398 11,55
- Huy động vốn ngoại tệ 14 1,68 -86 -10,14
- Huy động vốn không kỳ hạn 452 33,96 -137 -7,68
- Huy động vốn ngắn hạn 2.599 33,42 597 5,75
- Huy động vốn trung dài hạn -1.402 -30,83 1.308 41,59
Phân theo đối tƣợng khách hàng
- Huy động vốn định chế tài chính 76 3,62 -356 -16,35
- Huy động vốn khách hàng doanh nghiệp
- Huy động vốn dân cƣ 1.148 19,62 499 7,13
(Nguồn: Tác giả tính toán)
Nguồn vốn huy động phân theo loại tiền cho thấy sự tăng trưởng ổn định của vốn VND từ năm 2016 đến 2018, với số liệu cụ thể là 12.821 tỷ đồng (93,89%) vào năm 2016, 14.456 tỷ đồng (94,46%) vào năm 2017 và 16.310 tỷ đồng (95,54%) vào năm 2018 Ngược lại, nguồn vốn huy động bằng ngoại tệ có xu hướng giảm, từ 834 tỷ đồng (6,11%) năm 2016 xuống còn 848 tỷ đồng (5,54%) năm 2017 và 762 tỷ đồng (4,46%) năm 2018, do lãi suất huy động ngoại tệ chủ yếu là 0%, dẫn đến sự sụt giảm trong lượng ngoại tệ huy động.
Hình 2.2: Nguồn vốn huy động phân theo loại tiền tại BIDV Đông Đô Đơn vị: Tỷ đồng
Huy động vốn được phân theo kỳ hạn, trong đó huy động vốn ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao nhất, tiếp theo là huy động vốn trung dài hạn, và cuối cùng là huy động vốn không kỳ hạn Vào năm 2016, huy động vốn không kỳ hạn đạt 1.331 tỷ đồng, tương đương 9,75% Đến năm 2018, con số này tăng lên 1.783 tỷ đồng, tương đương 11,65%, nhưng sau đó giảm xuống còn 1.646 tỷ đồng, tương đương 9,64%.
Huy động vốn ngắn hạn năm 2016 là 7.777 tỷ đồng tương đương với 56,95%, đến năm 2017 tăng lên là 10.376 tỷ đồng chiếm 67,8% và năm 2018 tăng lên là 10.973 tỷ đồng tương đương 64,27%
Huy động vốn trung dài hạn năm 2016 là 4.547 tỷ đồng tương đương với 33,3%, đến năm 2017 giảm còn 3.145 tỷ đồng chiếm 20,55% và năm 2018 tăng lên 4.453 tỷ đồng tương đương 26,08%
Hình 2.3: Nguồn vốn huy động phân theo loại kỳ hạn tại BIDV Đông Đô Đơn vị: Tỷ đồng
Nguồn vốn huy động chủ yếu đến từ hai đối tượng khách hàng là doanh nghiệp và dân cư, với tỷ trọng huy động từ hai nguồn này tương đương nhau và có sự biến động không đáng kể.
Nguồn huy động vốn từ khách hàng doanh nghiệp có xu hướng tăng đều qua các năm từ năm 2016 đến 2018, cụ thể năm 2016 là 5.703 tỷ đồng (chiếm 41,76%), năm
Từ năm 2016 đến năm 2018, nguồn vốn huy động từ dân cư có xu hướng tăng trưởng ổn định Cụ thể, năm 2016 đạt 5.851 tỷ đồng (chiếm 42,85%), năm 2017 tăng lên 6.999 tỷ đồng (chiếm 45,53%) và năm 2018 đạt 7.498 tỷ đồng (chiếm 43,92%) Đồng thời, tổng vốn huy động cũng tăng, với 6.128 tỷ đồng năm 2017 (chiếm 40,04%) và 7.753 tỷ đồng năm 2018 (chiếm 45,41%).
Nguồn vốn huy động từ các định chế tài chính chiếm tỷ trọng nhỏ, năm 2016 là 2.101 tỷ đồng (chiếm 15,39%), năm 2017 là 2.177 tỷ đồng (chiếm 14,23%) và năm
Không kỳ hạn Ngắn hạn Trung dài hạn
Hình 2.4: Nguồn vốn huy động phân theo đối tƣợng khách hàng tại BIDV Đông Đô Đơn vị: Tỷ đồng
Tính đến hết ngày 31/12/2016, BIDV Chi nhánh Đông Đô đã huy động được 13.655 tỷ đồng Trong năm 2017, cạnh tranh lãi suất giữa các ngân hàng trong khu vực trở nên gay gắt do sự hiện diện của nhiều tổ chức tín dụng Nguồn tiền gửi tại chi nhánh chủ yếu tập trung vào nhóm khách hàng lớn, đặc biệt là các đối tác chiến lược, chiếm hơn 40% tổng nguồn vốn, dẫn đến sự không ổn định trong huy động vốn theo từng tháng Tuy nhiên, đến 31/12/2017, BIDV Chi nhánh Đông Đô đã đạt kết quả huy động vốn 15.304 tỷ đồng, tăng 12,08% so với năm 2016.
Năm 2018, hoạt động huy động vốn tại Chi nhánh bị ảnh hưởng bởi chính sách thắt chặt của hệ thống, dẫn đến việc giảm lãi suất niêm yết và hạn chế lãi suất phụ trội, khiến kết quả huy động vốn trong 9 tháng đầu năm giảm 160 tỷ đồng so với cuối năm 2017 Tuy nhiên, tính đến 31/12/2018, BIDV Chi nhánh Đông Đô đã đạt kết quả huy động vốn ấn tượng là 17.072 tỷ đồng, tăng 11,55% so với năm trước.
2017 Điều này đã cho thấy sự sự quyết liệt của Ban Giám đốc Chi nhánh, sự quyết
Thực trạng chất lượng tín dụng của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Đô
tƣ và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Đô
Bảng 2.5: Kết cấu dƣ nợ tín dụng tại BIDV Chi nhánh Đông Đô Đơn vị: Tỷ đồng
Dƣ nợ tín dụng cuối kỳ 7.223 8.473 9.558
- Dƣ nợ tín dụng VND 6.934 7.998 9.151
- Dƣ nợ tín dụng ngoại tệ 289 475 407
- Dƣ nợ tín dụng ngắn hạn 4.080 4.772 5.801
- Dƣ nợ tín dụng trung dài hạn 3.143 3.701 3.757
Theo đối tượng khách hàng
- Dƣ nợ tín dụng doanh nghiệp 5.760 6.650 6.992
- Dƣ nợ tín dụng cá nhân 1.463 1.823 2.566
Dƣ nợ tín dụng bình quân 6.768 7.809 8.566
- Dƣ nợ tín dụng bình quân doanh nghiệp
- Dƣ nợ tín dụng bình quân bán lẻ 1.306 1.503 2.037
(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh của BIDV Chi nhánh Đông Đô)
Tổng dư nợ tín dụng cuối kỳ đã có sự tăng trưởng mạnh mẽ từ năm 2016 đến 2018 Cụ thể, dư nợ tín dụng cuối kỳ năm 2016 đạt 7.223 tỷ đồng, trong khi năm 2017, con số này tăng lên 8.473 tỷ đồng, tương ứng với mức tăng 17,31% so với năm trước đó.
2018 đạt 9.558 tỷ đồng tăng 12,81% so với năm 2017
Dư nợ tín dụng cuối kỳ chủ yếu tập trung vào loại tiền VND, với con số đạt 6.934 tỷ đồng vào năm 2017.
Năm 2017, tổng dư nợ tín dụng đạt 7.998 tỷ đồng, tăng 15,34% so với năm 2016 Đến năm 2018, con số này đạt 9.151 tỷ đồng, tăng 14,42% so với năm trước Dư nợ tín dụng ngoại tệ cuối năm 2017 cũng ghi nhận sự tăng trưởng mạnh mẽ, từ 289 tỷ đồng lên 475 tỷ đồng, tương ứng với mức tăng 64,36% Tuy nhiên, vào năm 2018, dư nợ tín dụng ngoại tệ giảm 14,32, còn 407 tỷ đồng.
Hình 2.6: Kết cấu dƣ nợ tín dụng tại BIDV Đông Đô phân theo loại tiền Đơn vị: Tỷ đồng
Dư nợ tín dụng cuối kỳ tại BIDV Đông Đô cho thấy sự chuyển dịch an toàn trong cơ cấu tín dụng, với tỷ trọng cho vay ngắn hạn luôn cao hơn so với trung dài hạn Cụ thể, năm 2016, tỷ trọng cho vay ngắn hạn chiếm 56,49%, năm 2017 là 56,32%, và năm 2018 tăng lên 60,69% trong tổng dư nợ tín dụng cuối kỳ.
Dƣ nợ tín dụng ngắn hạn cuối kỳ năm 2017 là 4.772 tỷ đồng, tăng 16,69% so với năm 2016 (4.080 tỷ đồng), năm 2018 là 5.801 tỷ đồng – tăng 21,56% so với năm 2017
Dƣ nợ tín dụng trung và dài hạn cuối kỳ năm 2017 là 3.701 tỷ đồng, tăng 17,75% so với năm 2016 (3.143 tỷ đồng), năm 2018 là 3.757 tỷ đồng – tăng 1,51% so với năm 2017
Hình 2.7: Kết cấu dƣ nợ tín dụng tại BIDV Đông Đô phân theo kỳ hạn Đơn vị: Tỷ đồng
Dư nợ tín dụng cuối kỳ phân theo đối tượng khách hàng: Dƣ nợ tín dụng khách hàng doanh nghiệp chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dƣ nợ
Năm 2016, dƣ nợ tín dụng cuối kỳ khách hàng doanh nghiệp là 5.760 tỷ đồng, năm
2017 tăng 15,45% so với năm 2017 lên là 6.650 tỷ đồng và năm 2018 con số này là 6.992 tỷ đồng – tăng 5,14% so với năm 2017
Tính đến cuối năm 2016, dư nợ tín dụng của khách hàng cá nhân đạt 1.463 tỷ đồng Sang năm 2017, con số này tăng lên 1.823 tỷ đồng, tương ứng với mức tăng 24,61% Đến năm 2018, dư nợ tín dụng tiếp tục tăng mạnh lên 2.566 tỷ đồng, ghi nhận mức tăng 40,76% so với năm 2017.
Xu hướng tăng trưởng tín dụng bán lẻ tại BIDV Chi nhánh Đông Đô đang vượt trội hơn so với tín dụng bán buôn, phù hợp với định hướng của Hội sở chính Dư nợ khách hàng bán lẻ được ưu tiên phát triển, nhằm tăng tỷ trọng trong tổng dư nợ.
Ngắn hạn Trung dài hạn
Hình 2.8: Kết cấu dƣ nợ tín dụng tại BIDV Đông Đô phân theo đối tƣợng khách hàng Đơn vị: Tỷ đồng
Dư nợ tín dụng bình quân:
Từ năm 2016 đến 2018, dƣ nợ tín dụng bình quân của khách hàng doanh nghiệp có xu hướng tăng trưởng Cụ thể, năm 2016 đạt 5.462 tỷ đồng, tăng 15,45% lên 6.306 tỷ đồng vào năm 2017, và tiếp tục tăng 3,54% lên 6.529 tỷ đồng vào năm 2018.
Năm 2016, dư nợ tín dụng bình quân bán lẻ đạt 1.306 tỷ đồng Đến năm 2017, con số này tăng 15,08% lên 1.503 tỷ đồng Sang năm 2018, dư nợ tín dụng bình quân bán lẻ tiếp tục tăng mạnh, đạt 2.037 tỷ đồng, tương ứng với mức tăng 35,53% so với năm 2017.
Trong năm 2017, dư nợ tín dụng bình quân của 10 khách hàng lớn nhất tại chi nhánh đạt 4.551 tỷ đồng, giảm 2% so với năm 2016, nhưng vẫn chiếm 53,7% tổng dư nợ của chi nhánh Sang năm 2018, tỷ trọng tín dụng tập trung vào 10 khách hàng lớn nhất vẫn duy trì gần 54%, trong đó hai khách hàng lớn là Công ty CP Vissai Ninh Bình và Công ty CP Vissai Hà Nam đã chiếm tới 28% tổng dư nợ, cho thấy sự ổn định trong mối quan hệ với các khách hàng truyền thống của chi nhánh.
Doanh nghiệp Cá nhân một số khách hàng lớn vẫn ở mức cao, ảnh hưởng lớn đến hoạt động tín dụng của chi nhánh
2.2.2 Tỷ lệ dư nợ tín dụng trên vốn huy động
Bảng 2.6: Tỷ lệ dƣ nợ tín dụng/vốn huy động của BIDV Đông Đô Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Dự nợ tín dụng ngắn hạn 4.080 4.772 5.801
Dƣ nợ tín dụng trung và dài hạn 3.143 3.701 3.757
Vốn huy động ngắn hạn 9.108 12.159 12.619
Vốn huy động dài hạn 4.547 3.145 4.453
Dƣ nợ tín dụng ngắn hạn/ vốn huy động ngắn hạn (%) 44,80 39,25 45,97
Dƣ nợ tín dụng dài hạn/ vốn huy động dài hạn (%) 69,12 117,68 84,37
Tỷ lệ dƣ nợ/vốn huy động (%) 52,90 55,36 55,99
(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh của BIDV Chi nhánh Đông Đô)
Theo Thông tư số 36/2014/TT-NHNN, ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài và ngân hàng hợp tác xã có thể sử dụng tối đa 60% nguồn vốn ngắn hạn để cho vay trung hạn và dài hạn Đối với tỷ lệ dư nợ cho vay so với tổng tiền gửi, ngân hàng thương mại nhà nước và chi nhánh ngân hàng nước ngoài phải duy trì mức tối đa 90%, trong khi ngân hàng thương mại cổ phần, ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% vốn nước ngoài và ngân hàng hợp tác xã phải giữ mức tối đa 80%.
Trong giai đoạn 2016 – 2018, tỷ lệ dư nợ tín dụng/vốn huy động của BIDV Đông Đô dao động từ 52,90% đến 55,99%, với tỷ lệ dư nợ tín dụng ngắn hạn trên vốn huy động ngắn hạn luôn dưới 50% Tỷ lệ dư nợ tín dụng dài hạn trên vốn huy động dài hạn có sự biến động rõ rệt, từ 69,12% năm 2016 tăng lên 117,68% năm 2017, rồi giảm xuống 84,37% năm 2018 Hiện tại, BIDV đang áp dụng phương thức quản lý vốn tập trung thông qua công cụ định giá điều chuyển vốn nội bộ (FTP), khiến tỷ lệ dư nợ tín dụng trên vốn huy động không còn phản ánh đúng an toàn thanh khoản của chi nhánh Tuy nhiên, trong bối cảnh thanh khoản toàn hệ thống BIDV gặp khó khăn, Hội sở chính thường giới hạn giải ngân tín dụng đối với các chi nhánh có tỷ lệ tổng dư nợ/vốn huy động cao, yêu cầu tăng cường nguồn vốn huy động Do đó, BIDV Đông Đô cần duy trì tỷ lệ tổng dư nợ/vốn huy động ở mức ổn định và hợp lý qua các năm.
2.2.3 Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu
Bảng 2.7: Tỷ lệ nợ xấu của BIDV Đông Đô Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Tỷ lệ nợ quá hạn 0,76% 5,38% 3,16%
(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh của BIDV Chi nhánh Đông Đô)
Qua Bảng 2.7 ta thấy tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu có xu hướng tăng từ năm
Từ năm 2016 đến 2018, tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu đã có sự biến động rõ rệt Cụ thể, năm 2016, tỷ lệ nợ quá hạn đạt 0,76% và tỷ lệ nợ xấu là 1,11% Đến năm 2017, tỷ lệ nợ quá hạn tăng lên 5,38%, trong khi tỷ lệ nợ xấu cũng tăng nhẹ lên 1,47% Tuy nhiên, vào năm 2018, tỷ lệ nợ quá hạn giảm xuống 3,16% và tỷ lệ nợ xấu giảm còn 0,81%.
Từ năm 2016 đến 2017, tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu tại chi nhánh tăng lên do một số khách hàng bị chuyển nhóm nợ từ các ngân hàng khác Dư nợ tín dụng bình quân của 10 khách hàng lớn nhất chi nhánh năm 2017 đạt 4.551 tỷ đồng, chiếm 53,7% tổng dư nợ bình quân, cho thấy ảnh hưởng lớn của nhóm khách hàng này đến hoạt động tín dụng Đến ngày 31/12/2017, trong nhóm khách hàng này, Công ty Cổ phần DTK đã chuyển nợ nhóm 2 với số tiền 358 tỷ đồng.
Từ năm 2017 đến 2018, tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu của chi nhánh đã giảm rõ rệt, với tỷ lệ nợ xấu tính đến 31/12/2018 đạt 0,81%, giảm 0,66% so với cuối năm 2017 Điều này nhờ vào các biện pháp xử lý rủi ro kịp thời và quyết liệt trong việc thu hồi nợ xấu từ một số khách hàng cá nhân, cũng như làm việc với các bên liên quan để thu nợ đã bán cho VAMC Tỷ lệ nợ nhóm 2 cũng giảm xuống 3,16% so với 5,38% vào cuối năm 2017, chủ yếu do việc xử lý nợ của khách hàng Công ty Cổ phần ĐTK Tuy nhiên, theo kết quả phân loại nợ từ CIC ngày 30/9/2018, khách hàng Công ty Cổ phần Công nghiệp Xây dựng Toàn Phát đã chuyển sang nợ nhóm 2 do bị kéo nhóm tại ngân hàng.
Tại thời điểm hiện tại, MB ghi nhận dƣ nợ đạt 209,8 tỷ đồng, trong khi dƣ nợ vào ngày 31/12/2018 là 207,5 tỷ đồng, dẫn đến tỷ lệ nợ nhóm 2 của chi nhánh vẫn duy trì ở mức cao.
2.2.4 Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro
Bảng 2.8: Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro của BIDV Đông Đô Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Trích và trả nợ dự phòng rủi ro 67,2 76,52 180,6
Tỷ lệ trích và trả nợ dự phòng rủi ro
(Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh của BIDV Chi nhánh Đông Đô)
Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đông Đô
Sau 15 năm hoạt động kể từ năm 2004 cũng nhƣ vƣợt qua những khó khăn trong giai đoạn 2016 – 2018, Chi nhánh Đông Đô luôn bám sát định hướng, mục tiêu cụ thể của BIDV, tập trung các giải pháp nhằm tăng trưởng, nâng cao chất lượng và tuân thủ quy định, chỉ đạo của Hội sở chính và Ngân hàng Nhà nước về trần huy động vốn, hoạt động tín dụng, đẩy mạnh dịch vụ, tăng cường kiểm soát các hoạt động Đến nay Chi nhánh đã đạt đƣợc những thành tích đáng khích lệ trên nhiều mặt hoạt động, đánh dấu sự phát triển mạnh mẽ cả về quy mô và chất lƣợng tín dụng nhƣ sau:
Hoạt động tín dụng tại Chi nhánh đã đạt được sự tăng trưởng theo định hướng của Hội sở chính, với việc kiểm soát chất lượng tăng trưởng và đáp ứng nhu cầu giải ngân của khách hàng Chi nhánh thực hiện phân loại nợ và chuyển nhóm nợ đúng quy định, đồng thời triển khai các gói tín dụng cạnh tranh nhằm gia tăng dư nợ hiệu quả và phát triển khách hàng Đến năm 2018, Chi nhánh đã thiết lập quan hệ tín dụng với 5.706 khách hàng, bao gồm 5.582 khách hàng cá nhân và 124 khách hàng doanh nghiệp.
Dư nợ tín dụng cuối năm 2018 đạt 9.558 tỷ đồng, tăng 1.085 tỷ đồng, tương đương với mức tăng trưởng 13% so với năm 2017 Trong đó, dư nợ khách hàng doanh nghiệp đạt 6.992 tỷ đồng, tăng 342 tỷ đồng (5%), trong khi tổng dư nợ bán lẻ đạt 2.566 tỷ đồng, tăng 743 tỷ đồng (41%) Dư nợ tín dụng bình quân trong năm 2018 đạt 8.566 tỷ đồng, tăng 757 tỷ đồng, tương ứng với mức tăng trưởng 10% so với năm trước.
Thứ hai, về cơ cấu tín dụng/tổng dƣ nợ:
Tính đến ngày 31/12/2018, tỷ trọng cho vay khách hàng doanh nghiệp chiếm 73,2%, trong khi cho vay khách hàng cá nhân là 26,8%, cho thấy xu hướng tăng trưởng tín dụng bán lẻ cao hơn so với bán buôn, phù hợp với định hướng của Hội sở chính và mục tiêu của Chi nhánh Dư nợ khách hàng bán lẻ được ưu tiên phát triển, tăng dần tỷ trọng trong tổng dư nợ Về cơ cấu dư nợ tín dụng, năm 2018 ghi nhận sự chuyển dịch an toàn với tỷ trọng cho vay ngắn hạn tăng lên 60,7%, so với 56% năm 2017, trong khi tỷ trọng cho vay trung và dài hạn giảm từ 44% xuống còn 39,3%.
Thứ ba, về chất lƣợng dƣ nợ tín dụng: Tỷ lệ nợ xấu đến 31/12/2018 đạt
Tỷ lệ nợ xấu của Chi nhánh hiện ở mức 0,81%, giảm 0,67% so với cuối năm 2017 Việc xử lý rủi ro kịp thời đã giúp kiểm soát hiệu quả tỷ lệ nợ xấu, trong khi Chi nhánh tiếp tục nỗ lực thu hồi nợ xấu từ một số khách hàng cá nhân Đồng thời, Chi nhánh cũng đang làm việc khẩn trương với các bên liên quan để thu hồi nợ đã bán cho VAMC, nhằm đảm bảo chỉ tiêu nợ xấu gộp dưới 2%.
Vào năm 2018, chi nhánh ghi nhận Nim tín dụng đạt 1,78%, gần tương đương với mức Nim tín dụng của hệ thống, mặc dù giảm 0,03% so với năm 2017 Tuy nhiên, con số này vẫn cao hơn mức trung bình của các chi nhánh tại Hà Nội, là 1,58% Đặc biệt, Nim tín dụng trong khối khách hàng bán buôn giảm từ 1,92% xuống 1,88%, trong khi Nim tín dụng của khối khách hàng bán lẻ tăng 0,33%, đạt 1,49%.
Vào thứ năm, Chi nhánh đã đa dạng hóa các sản phẩm cho vay để đáp ứng tốt nhất nhu cầu của khách hàng và nâng cao sức cạnh tranh Đối với khách hàng doanh nghiệp, Chi nhánh cung cấp tín dụng hiệu quả cho các đối tượng như doanh nghiệp lớn, nhỏ và vừa, cũng như khách hàng FDI Đồng thời, Chi nhánh tận dụng mối quan hệ với khách hàng doanh nghiệp để mở rộng lượng khách hàng cá nhân sử dụng dịch vụ bán lẻ, từ đó gia tăng thu nhập từ hoạt động bán chéo, cải thiện cơ cấu nguồn thu và tăng tỷ trọng thu nhập từ hoạt động bán lẻ, huy động vốn và dịch vụ, nhằm bù đắp cho sự sụt giảm thu nhập từ tín dụng.
Chất lượng phục vụ và chăm sóc khách hàng tại Chi nhánh ngày càng được cải thiện, tạo ấn tượng tốt và xây dựng niềm tin với khách hàng Để duy trì và mở rộng mối quan hệ, Chi nhánh thường xuyên tổ chức các buổi đào tạo cho cán bộ nhân viên, giúp nâng cao kỹ năng và nghiệp vụ, từ đó nâng cao chất lượng nguồn nhân lực.
Ngoài những thành tích đáng khích lệ trên nhiều mặt hoạt động của Chi nhánh thì hoạt động tín dụng vẫn còn tồn tại những hạn chế sau:
Vào năm 2018, 10 khách hàng có dư nợ lớn nhất tại Chi nhánh chiếm gần 54% tổng dư nợ, tăng so với năm 2017 Trong đó, hai khách hàng lớn là Công ty CP Vissai Ninh Bình và Công ty CP Vissai Hà Nam đã chiếm 28% tổng dư nợ, cho thấy mức độ tập trung tín dụng vào một số khách hàng lớn vẫn cao Nhóm khách hàng này có ảnh hưởng lớn đến hoạt động tín dụng của Chi nhánh.
Tính đến ngày 31/12/2018, tỷ lệ nợ nhóm 2 giảm xuống 3,16% so với 5,38% vào cuối năm 2017, chủ yếu nhờ vào việc xử lý và chuyển ngoại bảng dư nợ tín dụng của Công ty CP ĐTK Tuy nhiên, tại thời điểm 30/09/2018, Công ty CP Công nghiệp Xây dựng Toàn Phát đã bị chuyển vào nợ nhóm 2 với dư nợ 209,8 tỷ đồng tại Ngân hàng TMCP Quân đội Đến 31/12/2018, dư nợ này giảm còn 207,5 tỷ đồng, dẫn đến tỷ lệ nợ nhóm 2 của Chi nhánh vẫn ở mức cao.
- Công tác thu nợ ngoại bảng, thu nợ bán cho VAMC tiến hành vẫn còn chậm:
Chi nhánh hiện có dư nợ bán VAMC từ hai khách hàng, bao gồm Công ty CP Thương mại và Xây dựng Nam Sơn với 126,44 tỷ đồng và Công ty TNHH Điện tử Hyundai Việt Nam với 53,64 tỷ đồng Trong năm 2018, chi nhánh đã thực hiện các biện pháp xử lý tài sản để thu hồi nợ từ Công ty CP Thương mại và Xây dựng Nam Sơn, và đến hết ngày 31/12/2018, đã thu hồi được 1,8 tỷ đồng từ nợ VAMC Tuy nhiên, quá trình thu hồi nợ vẫn diễn ra chậm và tỷ trọng nợ thu được vẫn rất nhỏ so với tổng dư nợ.
Trong giai đoạn 2016-2018, hoạt động tín dụng của Chi nhánh đã ghi nhận sự tăng trưởng về quy mô và thu nhập, nhưng hiệu quả kinh doanh tín dụng lại sụt giảm do trích lập dự phòng rủi ro cao Chất lượng tín dụng giảm, Chi nhánh phải tập trung nhiều vào việc xử lý nợ, trong khi phát triển khách hàng mới chưa đạt hiệu quả Áp lực tài chính gia tăng do vay nợ Hội sở chính và dƣ nợ lớn bán cho VAMC, cùng với lãi dự thu cao Công tác thu nợ ngoại bảng và thu lãi treo chưa hiệu quả, và Chi nhánh chưa khai thác tốt mạng lưới giao dịch Rủi ro nợ xấu gia tăng, đặc biệt ở nhóm khách hàng lớn, sẽ tạo ra nhiều khó khăn và thách thức cho hoạt động tín dụng trong những năm tới.
2.3.3 Nguyên nhân của những hạn chế
Công tác tiếp thị tại Chi nhánh cần cải thiện, vì hiện tại chưa có bộ phận chuyên môn về marketing Việc tìm kiếm và phát triển khách hàng mới chưa được nhân viên chú trọng đúng mức.
Công tác xử lý nợ quá hạn tại chi nhánh hiện chưa được thực hiện hiệu quả và chưa có sự tập trung cần thiết Đặc biệt, chi nhánh vẫn thiếu một bộ phận chuyên trách để đảm nhận nhiệm vụ này.
Nguồn nhân lực tín dụng tại Chi nhánh hiện còn hạn chế về số lượng và chất lượng, ảnh hưởng đến tốc độ và chất lượng phát triển hoạt động tín dụng Việc thiếu cán bộ khiến một số nhân viên phải đảm nhiệm nhiều công việc, dẫn đến chậm trễ và sai sót trong quy trình vay vốn Đội ngũ cán bộ tín dụng trẻ, mặc dù nhiệt tình và năng động, nhưng thiếu kinh nghiệm và khả năng nắm bắt thông tin thị trường, gây khó khăn trong việc tư vấn và hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn, quản lý nợ và tài sản thế chấp, từ đó tăng nguy cơ rủi ro cho ngân hàng.
Thứ tƣ, chất lƣợng tín dụng còn bị chi phối bởi áp lực chỉ tiêu kinh doanh do hội sở giao cho các chi nhánh, phòng giao dịch
Thứ nhất, tình hình kinh tế trong những năm gần đây có nhiều diễn biến phức tạp, gây ra nhiều bất lợi cho hoạt động sản xuất kinh doanh
MỘT SỐ GIẢI PHÁP, KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ
Định hướng nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Đông Đô
BIDV Đông Đô hướng tới mục tiêu trở thành chi nhánh vững mạnh trong hệ thống ngân hàng thương mại, với nhiệm vụ lâu dài là nâng cao hiệu quả hoạt động và phục vụ khách hàng tốt nhất.
Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam cam kết phát triển đa dạng sản phẩm và dịch vụ, nhằm nâng cao chất lượng phục vụ để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng.
Chi nhánh duy trì sự ổn định trong cơ sở khách hàng và nỗ lực tăng trưởng tín dụng một cách có kiểm soát Bên cạnh việc xem xét nâng hạn mức cho vay cho một số khách hàng tốt, Chi nhánh cũng đã mở rộng tiếp cận cho vay đối với những khách hàng mới có tình hình sản xuất kinh doanh và tài chính khả quan.
Kiểm soát chặt chẽ tăng trưởng tín dụng là ưu tiên hàng đầu, với mục tiêu đảm bảo an toàn và hiệu quả BIDV hướng tới cơ cấu tín dụng hợp lý, tăng cường tỷ lệ cho vay có tài sản đảm bảo, đồng thời duy trì tỷ lệ nợ nhóm 2 và nợ xấu dưới mức kế hoạch Việc thường xuyên đánh giá lại tài sản đảm bảo của khách hàng sẽ giúp phản ánh chính xác thực trạng tín dụng.
Để phát triển khách hàng mới, Chi nhánh dựa vào thống kê từ trung tâm hỗ trợ nghiệp vụ đăng ký kinh doanh của Cục Quản lý kinh doanh, nhằm nắm bắt thông tin về các doanh nghiệp mới thành lập tại quận Cầu Giấy và thành phố Hà Nội Thông qua dữ liệu như tên doanh nghiệp, địa chỉ và số điện thoại liên hệ, Chi nhánh có thể tiếp cận kịp thời các doanh nghiệp này, từ đó mở rộng nền khách hàng Chi nhánh sẽ lựa chọn và khai thác các khách hàng tiềm năng, thực hiện các hoạt động truyền thông và đẩy mạnh bán hàng để tăng cường sự hiện diện trên thị trường.
Tập trung vào việc phát triển tín dụng ngắn hạn, đặc biệt là trong lĩnh vực bán lẻ, nhằm cung cấp các sản phẩm phục vụ tiêu dùng và nhu cầu nhà ở Điều này sẽ góp phần tăng dần tỷ trọng cho vay đối với khách hàng cá nhân.
Đối với những khách hàng có quan hệ tín dụng tốt với nhiều tổ chức tín dụng (TCTD) và chưa sử dụng hết hạn mức tín dụng tại Chi nhánh, BIDV sẽ tập trung chăm sóc và tiếp thị để khuyến khích khách hàng sử dụng dịch vụ tại ngân hàng.
Để nâng cao hiệu quả quản lý khách hàng, cần thường xuyên kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay và đánh giá tình hình sản xuất kinh doanh cũng như khả năng tài chính của khách hàng trong quá trình cho vay.
Để nâng cao hiệu quả công tác thẩm định, cần chú trọng cải thiện chất lượng thẩm định và nâng cao trình độ của cán bộ quản lý khách hàng, đặc biệt là tiêu chuẩn đạo đức của họ.
“- Về công tác xử lý nợ xấu:
Để giảm thiểu nợ xấu và lãi treo, cần thực hiện rà soát đánh giá chính xác khách hàng và phân loại nợ theo Thông tư 02 Hàng quý, các tổ chức cần tập trung vào nhóm khách hàng có nợ xấu và những ngành nghề có yếu tố rủi ro cao, theo cảnh báo từ Hội sở chính, nhằm đề xuất các hướng xử lý phù hợp.
Chi nhánh ngân hàng áp dụng linh hoạt các biện pháp xử lý nợ như miễn giảm lãi, bán nợ, và xử lý tài sản đảm bảo cho những khách hàng gặp khó khăn thực sự và không hợp tác Đối với những trường hợp này, ngân hàng sẽ yêu cầu trả nợ, xử lý tài sản bảo đảm, và khởi kiện nếu cần thiết Đồng thời, chi nhánh báo cáo đề xuất với Hội sở chính để xử lý rủi ro tín dụng và phối hợp với các cơ quan thi hành án trong việc thu giữ tài sản theo Nghị quyết số 42 Ngoài ra, ngân hàng cũng tăng cường hợp tác với các cơ quan tư pháp để nhận được sự hỗ trợ trong công tác xử lý nợ.
Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Đông Đô
Để xử lý nợ ngoại bảng và nợ bán VAMC, cần tập trung và quyết liệt đẩy nhanh tiến độ thu hồi nợ hạch toán ngoại bảng Cần khẩn trương đánh giá thực trạng từng khoản nợ và áp dụng biện pháp thu hồi phù hợp nhằm tối đa hóa việc thu hồi nợ hạch toán ngoại bảng và nợ bán VAMC.
Chúng tôi cam kết triển khai mạnh mẽ các giải pháp nhằm xử lý và thu hồi nợ xấu, nợ tiềm ẩn rủi ro, nợ ngoại bảng, cũng như nợ đã bán cho VAMC, với mục tiêu giữ tỷ lệ nợ xấu gộp dưới 2%.
Xây dựng kế hoạch và lộ trình cụ thể nhằm hoàn tất việc tất toán toàn bộ trái phiếu VAMC, dựa trên các chỉ đạo từ trụ sở chính, với mục tiêu hoàn thành trong Quý II/2019.
3.2 Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Đông Đô
Để nâng cao chất lượng tín dụng và cải thiện kết quả kinh doanh, Chi nhánh cần đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng qua các năm, nhận diện những thành công và thách thức Dựa trên những khó khăn và thuận lợi đã trải qua, cùng với các mục tiêu và phương hướng phát triển trong tương lai, Chi nhánh có thể áp dụng một số giải pháp cụ thể nhằm cải thiện chất lượng tín dụng.
3.2.1 Nâng cao hiệu suất sử dụng vốn, chuyển dịch cơ cấu dư nợ ngày càng hợp lý hơn Để nâng cao hiệu suất sử dụng vốn và tạo ra một cơ cấu dƣ nợ hợp lý, Chi nhánh có thể mở rộng hoạt động cho vay thông qua các biện pháp sau:
Để phát triển cho vay hiệu quả và an toàn, Chi nhánh cần xây dựng danh mục cho vay linh hoạt, hạn chế tập trung tín dụng vào một số khách hàng lớn Việc này đòi hỏi Chi nhánh phải định hướng các đối tượng đầu tư và lĩnh vực kinh doanh cần phát triển, đồng thời đánh giá và phân loại mức độ rủi ro hiện tại và tương lai Chi nhánh nên xác định rõ lĩnh vực đầu tư mang lại hiệu quả cao nhất, ví dụ như tập trung phát triển tín dụng ngắn hạn, đặc biệt là bán lẻ, và các sản phẩm phục vụ tiêu dùng, nhu cầu nhà ở, nhằm tăng tỷ trọng vay của khách hàng cá nhân.
Chi nhánh cần cập nhật kịp thời số liệu thống kê từ trung tâm hỗ trợ nghiệp vụ đăng ký kinh doanh – Cục Quản lý kinh doanh để theo dõi các doanh nghiệp mới thành lập tại quận Cầu Giấy và thành phố Hà Nội Thông qua thông tin đăng ký kinh doanh, bao gồm tên doanh nghiệp, địa chỉ và số điện thoại liên hệ, Chi nhánh có thể tiếp cận nhanh chóng các doanh nghiệp, từ đó mở rộng nền khách hàng trên địa bàn.
Thứ hai: Chủ động đánh giá và lựa chọn khách hàng mục tiêu
Chi nhánh cần xác định và lựa chọn loại hình khách hàng chiến lược để phục vụ, đảm bảo phù hợp với thực trạng hoạt động hiện tại và định hướng phát triển trong tương lai.
Vì vậy BIDV Chi nhánh Đông Đô cần thực hiện nghiêm túc việc xem xét, đánh giá và lựa chọn khách hàng thông qua các tiêu chí sau:
* Theo đối tƣợng khách hàng:
Khách hàng doanh nghiệp là những tổ chức có lịch sử tín dụng vững vàng, năng lực tài chính mạnh mẽ và hoạt động sản xuất kinh doanh ổn định Họ sở hữu đội ngũ lãnh đạo uy tín, có khả năng quản trị và kinh nghiệm điều hành tốt.
Khách hàng cá nhân là những người có nghề nghiệp ổn định và thu nhập khá, sống ở mức trung bình tại Hà Nội Họ thường có mối quan hệ xã hội tốt, lịch sử cá nhân và gia đình lành mạnh, cùng với một hồ sơ tín dụng tích cực.
* Theo quy mô của khách hàng:
Chúng tôi tập trung vào việc phát triển các doanh nghiệp vừa và nhỏ, ưu tiên tài trợ cho những doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực xuất nhập khẩu và sử dụng dịch vụ giá trị gia tăng của ngân hàng Các chi nhánh cần xem xét tài trợ vốn lưu động cho những doanh nghiệp có dòng tiền ổn định và thường xuyên qua ngân hàng, cùng với tài sản bảo đảm vững chắc.
Chúng tôi tập trung vào việc đáp ứng nhu cầu vay vốn cho các cá nhân và hộ gia đình, đặc biệt là các tiểu thương kinh doanh tại các chợ lớn ở TP Hà Nội Các sản phẩm vay của chúng tôi bao gồm hỗ trợ tài chính cho nhu cầu nhà ở, mua ô tô, và du học cá nhân, nhằm giúp khách hàng thực hiện những ước mơ và kế hoạch tài chính của mình.
Chi nhánh cần xây dựng chính sách hợp tác đôi bên cùng có lợi với khách hàng truyền thống đã ký hợp đồng hợp tác toàn diện, tránh tình trạng ưu đãi lãi suất tràn lan dẫn đến hiệu quả thu được quá thấp Chỉ áp dụng lãi suất ưu đãi khi thật sự cần thiết, đặc biệt khi khách hàng đang bị cạnh tranh từ các tổ chức tín dụng khác Cần kiểm soát chặt chẽ tăng trưởng tín dụng để đảm bảo an toàn và hiệu quả, đồng thời duy trì cơ cấu và tỷ trọng tín dụng hợp lý theo định hướng của BIDV Ngoài ra, việc thường xuyên đánh giá lại tài sản đảm bảo của khách hàng là cần thiết để phản ánh đúng thực trạng tín dụng.
3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng vay
Thẩm định là một bước quan trọng trong quy trình cho vay, giúp đảm bảo khả năng hoàn trả khoản vay đúng hạn Với xu hướng phát triển hiện nay, quy mô và độ phức tạp của các hợp đồng tín dụng ngày càng tăng, cùng với sự đa dạng trong mục đích vay và sự biến động của thị trường Do đó, công tác thẩm định càng trở nên thiết yếu trong việc cấp tín dụng và nâng cao chất lượng cho vay của ngân hàng Để cải thiện chất lượng thẩm định khách hàng, ngân hàng cần lưu ý một số điểm quan trọng.
Thứ nhất: Thẩm định kỹ mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng
Khi khách hàng có nhu cầu vay vốn, ngân hàng cần xác định rõ mục đích vay và tính hợp pháp của nó, cũng như sự phù hợp với ngành nghề kinh doanh của khách hàng Đặc biệt, đối với cho vay dự án, việc thẩm định dự án là rất quan trọng do thời gian vay dài và nguồn trả nợ chủ yếu từ khai thác dự án Ngân hàng cần thẩm định cẩn thận để xác định mức và thời gian cho vay phù hợp Thêm vào đó, việc thẩm định nguồn vốn tự có của khách hàng cũng rất cần thiết để giảm thiểu rủi ro tín dụng Cán bộ tín dụng phải kiểm tra tính xác thực của vốn tự có và yêu cầu khách hàng chứng minh nguồn gốc cụ thể của số vốn này, cũng như cách thức sử dụng nó trong dự án.
Thứ ba: Nâng cao chất lƣợng phân tích hình tài chính của khách hàng
Một số kiến nghị
3.3.1 Đối với Nhà nước và các Bộ, ngành
Hoàn thiện hệ thống pháp luật là yêu cầu cấp bách để tạo môi trường pháp lý hợp lý, khuyến khích đầu tư và sản xuất kinh doanh Nhà nước cần cải thiện môi trường kinh tế như một giải pháp toàn diện, đặc biệt trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ Việc ban hành và thực hiện các chính sách, luật pháp phải nhanh chóng nắm bắt sự phát triển của nền kinh tế xã hội, đồng thời cần thu thập ý kiến từ các cơ quan, doanh nghiệp để đảm bảo tính chính xác, hiệu quả và công bằng trong thực thi.
Cần hoàn thiện quy định pháp lý về tài sản đảm bảo để ngân hàng có toàn quyền thanh lý tài sản khi xử lý nợ, bất kể sự đồng ý của khách hàng Nhà nước cần thiết lập bộ máy hành chính đủ năng lực để thi hành luật, đồng thời hệ thống tòa án phải công bằng và am hiểu về giao dịch tài chính, nhằm đảm bảo thực hiện quyền và nghĩa vụ kinh tế một cách nhanh chóng và công bằng.
Nhà nước cần thiết lập các cơ chế và quy định pháp lý rõ ràng cho hoạt động bán nợ tại thị trường Việt Nam, nhằm hỗ trợ các ngân hàng trong việc bảo đảm an toàn cho hoạt động kinh doanh của mình.
Cần thiết lập hệ thống tiêu chuẩn đánh giá hiệu quả kinh tế của các ngành, nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng trong việc thẩm định và đánh giá khách hàng.
3.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước
“Thứ nhất: Hoàn thiện môi trường pháp lý về ngân hàng
Để đảm bảo tính thực thi pháp luật trong lĩnh vực ngân hàng và bảo vệ quyền lợi hợp pháp của TCTD, cần phối hợp chặt chẽ với các ban ngành liên quan Đề nghị NHNN hợp tác với các cán bộ ngành trong xử lý nợ xấu, tập trung vào việc tháo gỡ khó khăn trong thủ tục phát mại và xử lý tài sản bất động sản, đồng thời hoàn chỉnh hồ sơ pháp lý của tài sản Cần có hướng dẫn cụ thể về trình tự, thủ tục, và trách nhiệm của các bên liên quan, bao gồm TCTD, cơ quan công an, chính quyền cơ sở và Sở Tài nguyên Môi trường, làm cơ sở để ban hành thông tư liên ngành nhằm nâng cao hiệu quả phối hợp và đẩy nhanh tiến độ thi hành án.
Thứ hai: Phát huy tối đa hiệu quả hoạt động của Trung Tâm thông tin tín dụng (CIC)
Thông tin chính xác đóng vai trò quan trọng trong thành công của doanh nghiệp, đặc biệt trong bối cảnh cạnh tranh toàn cầu hiện nay Sự bùng nổ thông tin và sự phát triển của công nghệ hiện đại đang tạo ra nhiều thách thức cho hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam.
Vì vậy, nâng cao chất lƣợng thông tin trong lĩnh vực ngân hàng đóng vai trò then chốt trong việc quyết định đến sự phát triển của ngân hàng
Để Trung Tâm thông tin tín dụng (CIC) trở thành nguồn thông tin đáng tin cậy cho các ngân hàng thương mại, cần thực hiện các biện pháp nhằm đảm bảo cung cấp thông tin chính xác, đầy đủ và kịp thời Điều này sẽ hỗ trợ hiệu quả cho công tác phòng ngừa và quản lý rủi ro tín dụng của các NHTM.
Hiện đại hóa quy trình xử lý thông tin là cần thiết, bao gồm các bước thu thập, lựa chọn, phân tích, xử lý và dự đoán Mục tiêu là cung cấp thông tin đầy đủ, chính xác và hiệu quả, đáp ứng kịp thời nhu cầu sử dụng thông tin.
CIC cần mở rộng mạng lưới thông tin và phối hợp chặt chẽ với các cơ quan chức năng như Chi Cục Thuế, Chi Cục Thống Kê, và Sở Kế Hoạch và Đầu Tƣ thông qua kết nối trực tiếp Bộ phận CIC có trách nhiệm sàng lọc và thường xuyên cập nhật dữ liệu về kinh tế và tài chính doanh nghiệp để cung cấp thông tin hữu ích cho các ngân hàng thương mại.
CIC cần xây dựng mạng lưới thông tin hiệu quả để quản lý tín dụng và dự báo thông tin, trở thành công cụ giám sát từ xa của NHNN nhằm giảm thiểu rủi ro cho các NHTM Hiện tại, việc đánh giá và xếp loại doanh nghiệp còn thiếu, do đó CIC cần tăng cường công tác này để hỗ trợ tốt hơn cho các ngân hàng thương mại.
Thông tin chính xác và kịp thời từ CIC là mối quan tâm hàng đầu của các ngân hàng, do đó, CIC cần cung cấp thông tin hữu ích để khẳng định mình là địa chỉ đáng tin cậy Việc thành lập công ty xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp ở Việt Nam là cần thiết, bởi các quốc gia khác đã phát triển lĩnh vực này từ lâu Công ty này sẽ góp phần quan trọng trong việc xây dựng cơ sở hạ tầng thị trường tài chính và vốn tại Việt Nam, với chức năng phân tích và xếp hạng tín nhiệm cho các tổ chức tín dụng, doanh nghiệp, cũng như đánh giá và xếp hạng cổ phiếu, trái phiếu doanh nghiệp, từ đó cung cấp thông tin thiết yếu cho các đối tượng liên quan.
Hỗ trợ các tổ chức tín dụng trong việc ra quyết định cấp tín dụng, giám sát và đánh giá khách hàng, đồng thời kiểm soát rủi ro một cách hiệu quả, từ đó nâng cao chất lượng khoản vay.
Doanh nghiệp cần xây dựng hình ảnh và độ tin cậy trong sản xuất kinh doanh, đồng thời nâng cao khả năng hội nhập quốc tế Việc này không chỉ giúp đánh giá năng lực hoạt động mà còn giúp doanh nghiệp hiểu rõ hơn về đối tác kinh doanh, từ đó đưa ra những quyết định giao dịch và hợp tác an toàn, hiệu quả.
Cơ quan quản lý nhà nước có thể đánh giá đối tượng quản lý của mình, từ đó đưa ra những giải pháp phù hợp nhằm thúc đẩy sự phát triển kinh tế tổng thể.
Thứ tƣ: Nâng cao hiệu quả công tác thanh tra, kiểm soát của NHNN
Để đảm bảo hoạt động hiệu quả của hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) và bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cần triển khai các biện pháp thanh tra và kiểm soát chặt chẽ Điều này không chỉ giúp ngăn chặn những chấn động và khủng hoảng kinh tế do hệ thống NHTM gây ra, mà còn xử lý kịp thời các hành vi tiêu cực có thể dẫn đến thất thoát trong việc sử dụng vốn tín dụng.