LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG
1.1.1 Khái niệm và đặc điểm của tín dụng ngân hàng
1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng
Tín dụng là một khái niệm kinh tế thiết yếu, phát triển song song với nền kinh tế hàng hóa Sự ra đời của tín dụng là điều tất yếu, nhằm giải quyết tình trạng dư thừa và thiếu hụt vốn thường xuyên xảy ra giữa các chủ thể trong nền kinh tế.
Tín dụng, xuất phát từ từ Latin "credo" nghĩa là sự tin tưởng, là mối quan hệ vay mượn giá trị dưới hình thức tiền tệ hoặc vật chất trong một khoảng thời gian nhất định Mặc dù có lịch sử lâu dài, định nghĩa về tín dụng vẫn chưa được thống nhất, nhưng tín dụng có ba đặc điểm chính: tính tạm thời, tính hoàn trả với giá trị lớn hơn ban đầu và tính tin tưởng giữa người cấp vốn và người sử dụng vốn.
Tín dụng là quá trình vay mượn, trong đó một lượng tài sản (vốn) được chuyển tạm thời từ người sở hữu sang người sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định Điều này dựa trên sự tin tưởng rằng người sử dụng sẽ quản lý vốn một cách hiệu quả và hoàn trả một giá trị lớn hơn so với giá trị ban đầu.
Khi các chủ thể có vốn thừa, họ thường đầu tư hoặc cho vay để kiếm lãi, trong khi những chủ thể thiếu hụt vốn sẽ phải vay mượn, dẫn đến việc hình thành quan hệ tín dụng trực tiếp Tuy nhiên, sự không tương xứng về không gian, thời gian, khối lượng, loại tiền, lãi suất và độ tin cậy giữa người dư thừa và thiếu hụt vốn khiến cho việc kết nối giữa hai bên trở nên khó khăn, làm cho tín dụng trực tiếp không phát triển Để giải quyết vấn đề này, cần có một trung gian huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi, từ đó sử dụng số vốn huy động được để đáp ứng nhu cầu tín dụng của cả hai bên.
Có 4 cấp tín dụng dành cho những người cần vốn tạm thời, chủ yếu do các tổ chức tín dụng, đặc biệt là ngân hàng, thực hiện Đây là hình thức tín dụng gián tiếp, trong đó ngân hàng vừa là người đi vay vừa là người cho vay, giúp luân chuyển vốn giữa các chủ thể trong nền kinh tế.
Trong hoạt động tín dụng của ngân hàng, cho vay là hoạt động chủ yếu và chiếm tỷ trọng lớn nhất tại các ngân hàng thương mại (NHTM) Vì vậy, khóa luận này tập trung nghiên cứu cấp tín dụng của NHTM dưới góc độ nghiệp vụ cho vay.
Hình thức cấp tín dụng của ngân hàng bao gồm việc thỏa thuận cho tổ chức hoặc cá nhân sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc hoàn trả Các nghiệp vụ tín dụng này bao gồm cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và nhiều hình thức khác.
1.1.1.2 Đặc điểm tín dụng ngân hàng
Tín dụng ngân hàng có 5 đặc điểm của tín dụng nói chung như sau:
Tín dụng ngân hàng được xây dựng dựa trên lòng tin giữa ngân hàng và khách hàng Ngân hàng chỉ cấp tín dụng khi có niềm tin vào việc khách hàng sẽ sử dụng vốn vay một cách hiệu quả và có khả năng hoàn trả nợ đúng hạn Ngược lại, người đi vay cũng tin tưởng vào khả năng kiếm tiền trong tương lai để thanh toán nợ gốc và lãi Đây là yếu tố quan trọng nhất trong việc thiết lập mối quan hệ tín dụng, từ đó hình thành các đặc điểm khác.
Tín dụng là quá trình chuyển nhượng giá trị có thời hạn và tính hoàn trả Ngân hàng, với vai trò là trung gian tài chính, thực hiện hoạt động "đi vay để cho vay", do đó mọi khoản tín dụng đều phải có thời hạn để đảm bảo khả năng hoàn trả vốn huy động Việc xác định thời gian cho vay hợp lý là yếu tố quan trọng trong quản lý tín dụng.
Nguồn vốn của ngân hàng có tính chất thời hạn quan trọng; nếu ngân hàng sở hữu nguồn vốn dài hạn và ổn định, họ có khả năng cung cấp nhiều tín dụng dài hạn Ngược lại, nếu nguồn vốn không ổn định và có kỳ hạn ngắn, việc cấp tín dụng dài hạn sẽ dẫn đến rủi ro thanh khoản.
Quá trình luân chuyển vốn của đối tượng vay cần phải phù hợp với thời hạn cho vay để đảm bảo khả năng trả nợ đúng hạn Nếu thời gian cho vay ngắn hơn chu kỳ luân chuyển vốn, khách hàng sẽ gặp khó khăn khi hợp đồng vay đến hạn mà chưa có nguồn thu Ngược lại, nếu thời hạn cho vay dài hơn chu kỳ luân chuyển vốn, khách hàng có thể sử dụng vốn sai mục đích, dẫn đến rủi ro tín dụng cho ngân hàng.
Tín dụng phải tuân theo nguyên tắc hoàn trả cả gốc lẫn lãi, trong đó giá trị hoàn trả phải lớn hơn giá trị ban đầu khi cho vay Điều này có nghĩa là khách hàng không chỉ phải trả nợ gốc mà còn phải thanh toán thêm khoản lãi, đây là giá của việc sử dụng vốn vay Khoản lãi này không chỉ bù đắp chi phí hoạt động như khấu hao tài sản cố định, trả lương cho cán bộ công nhân viên và chi phí văn phòng phẩm, mà còn góp phần tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng.
Tín dụng là hoạt động có rủi ro cao cho ngân hàng do thông tin bất cân xứng, dẫn đến lựa chọn đối nghịch và rủi ro đạo đức ngay từ giai đoạn thẩm hồ sơ vay vốn Việc thu hồi tín dụng không chỉ phụ thuộc vào khả năng của khách hàng mà còn bị ảnh hưởng bởi các yếu tố bên ngoài như biến động giá cả, lãi suất, tỷ giá, lạm phát và thiên tai, gây khó khăn trong việc trả nợ và tiềm ẩn rủi ro tín dụng cho ngân hàng.
Vào thứ năm, tín dụng cần phải dựa trên cam kết hoàn trả vô điều kiện Các văn bản pháp lý liên quan đến quan hệ tín dụng như hợp đồng tín dụng, hợp đồng thế chấp, hợp đồng bảo lãnh, và khế ước nhận nợ phải được thực hiện nghiêm ngặt theo quy định của pháp luật Trong đó, bên vay (và bên bảo lãnh nếu có) cần phải cam kết hoàn trả khoản vay cho ngân hàng đúng hạn.
1.1.2 Vai trò của tín dụng ngân hàng
Tín dụng là hoạt động chính và là nguồn lợi nhuận lớn nhất cho ngân hàng thương mại (NHTM) Trong cơ cấu tài sản của NHTM, tín dụng ngân hàng thường chiếm tỷ lệ cao, đóng vai trò quan trọng trong việc tạo ra doanh thu và phát triển bền vững cho ngân hàng.
70% giá trị tổng tài sản Đây cũng vẫn là hoạt động mang lại nguồn thu lớn nhất cho mỗi ngân hàng,thưởng chiếm từ 70-90% trong tổng lợi nhuận
NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG
Trong nền kinh tế thị trường, hàng hóa phải có tính cạnh tranh, với chất lượng, giá cả và lượng hàng hóa là ba chỉ tiêu chính để đánh giá sức mạnh cạnh tranh Để tồn tại trong kinh doanh, việc chú trọng đến chất lượng là điều thiết yếu Các nhà kinh tế định nghĩa rằng chất lượng là sự phù hợp giữa mục đích của nhà sản xuất và nhu cầu của người tiêu dùng đối với hàng hóa trên thị trường.
Tín dụng ngân hàng là một sản phẩm quan trọng mà các ngân hàng cung cấp cho khách hàng, vì vậy chất lượng tín dụng ngân hàng luôn được các ngân hàng thương mại (NHTM) chú trọng Chất lượng tín dụng cần được đánh giá từ nhiều khía cạnh khác nhau, do bản chất của tín dụng là mối quan hệ giữa người vay và người cho vay, ảnh hưởng lớn đến các chủ thể kinh tế và toàn bộ nền kinh tế.
Các ngân hàng cần phát triển các hình thức cho vay phù hợp với năng lực của mình để duy trì tính cạnh tranh và an toàn sinh lời, đồng thời đảm bảo khách hàng nhận được tín dụng đáp ứng yêu cầu về lãi suất, kỳ hạn và phương thức thanh toán với thủ tục đơn giản Chất lượng tín dụng không chỉ phản ánh vai trò của nó trong sản xuất và lưu thông hàng hóa mà còn góp phần giải quyết việc làm, khai thác tiềm năng kinh tế, thúc đẩy tích tụ và tập trung sản xuất, cũng như cân bằng giữa tăng trưởng tín dụng và phát triển kinh tế.
Chất lượng tín dụng ngân hàng là chỉ tiêu tổng hợp thể hiện khả năng đáp ứng nhu cầu vay vốn hợp lý của khách hàng, phù hợp với chính sách tín dụng Điều này không chỉ đảm bảo an toàn cho ngân hàng mà còn mang lại hiệu quả và góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội.
Chất lượng tín dụng là khái niệm kết hợp giữa tính cụ thể và trừu tượng Tính cụ thể thể hiện qua các chỉ tiêu đánh giá chất lượng như nợ quá hạn, nợ xấu và tốc độ tăng trưởng tín dụng Trong khi đó, tính trừu tượng được phản ánh qua khả năng thu hút khách hàng, uy tín của ngân hàng và ảnh hưởng đến nền kinh tế.
Chất lượng tín dụng đóng vai trò quan trọng không chỉ đối với các ngân hàng thương mại (NHTM) mà còn ảnh hưởng đến tổ chức, cá nhân và toàn bộ nền kinh tế Việc hiểu đúng về chất lượng tín dụng giúp ngân hàng đánh giá thực trạng tín dụng của mình, từ đó xác định nguyên nhân và tìm ra giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Điều này góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng, phục vụ cho sự phát triển kinh tế của đất nước.
1.2.2 Sự cần thiết của việc nâng cao chất lượng tín dụng tại các NHTM
Nâng cao chất lượng tín dụng là yếu tố quan trọng giúp ngân hàng bảo toàn nguồn vốn Chất lượng tín dụng tốt không chỉ đảm bảo khả năng thu hồi nợ mà còn tăng cường khả năng thu lãi vay hiệu quả.
12 được đảm bảo, khi đó ngân hàng sẽ có thể bảo toàn và phân phối đồng vốn đúng chủ thể và đúng mục đích sử dụng
Nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng không chỉ cải thiện hiệu quả kinh doanh mà còn giảm thiểu rủi ro nợ xấu Khi chất lượng tín dụng không được cải thiện, ngân hàng sẽ phải đối mặt với các khoản nợ quá hạn và nợ khó thu hồi, dẫn đến việc sử dụng nguồn dự phòng rủi ro Chất lượng tín dụng thấp buộc ngân hàng phải trích lập nhiều dự phòng hơn, gây ảnh hưởng tiêu cực đến lợi nhuận và hiệu quả kinh doanh Do đó, việc cải thiện chất lượng tín dụng là yếu tố then chốt để nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
Nâng cao chất lượng tín dụng không chỉ cải thiện hình ảnh và uy tín của ngân hàng mà còn thể hiện sự chuyên nghiệp trong hoạt động kinh doanh, đồng thời đảm bảo tình hình tài chính và khả năng thanh khoản ổn định.
Chất lượng tín dụng phản ánh sự hài lòng của khách hàng đối với sản phẩm ngân hàng Để đạt được chất lượng tín dụng cao, ngân hàng cần đáp ứng đầy đủ các yêu cầu của khách hàng vay, bao gồm số lượng vay, lãi suất cạnh tranh, thời gian xét duyệt hồ sơ nhanh chóng và thái độ phục vụ tận tâm.
Việc tạo điều kiện cho khách hàng tiết kiệm thời gian và chi phí tiếp cận vốn giúp họ nắm bắt cơ hội đầu tư sinh lời, từ đó có nguồn thu nhập để trả nợ vay ngân hàng Điều này ảnh hưởng trực tiếp đến quyền lợi của người gửi tiền, liên quan đến khả năng thanh toán của ngân hàng đối với các khoản tiền gửi của khách hàng.
1.2.2.3 Đối với nền kinh tế
Nâng cao chất lượng tín dụng là cách hiệu quả để huy động tối đa nguồn tiền tệ nhàn rỗi, phục vụ cho vay đầu tư phát triển kinh tế theo định hướng của Nhà nước Điều này không chỉ nâng cao năng suất lao động và tạo ra sản phẩm dịch vụ chất lượng cao mà còn kích thích tiêu dùng Đồng thời, việc cải thiện chất lượng tín dụng gián tiếp góp phần tạo công ăn việc làm cho người lao động, cải thiện đời sống dân cư, và hỗ trợ công cuộc công nghiệp hóa – hiện đại hóa đất nước.
1.2.3 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng tại các NHTM
1.2.3.1 Chỉ tiêu định tính a Sự tuân thủ các điều kiện, thủ tục
Hoạt động tín dụng ngân hàng cần tuân thủ nghiêm ngặt các quy định pháp luật, điều này tạo ra những ràng buộc mà ngân hàng phải tuân theo Các ngân hàng cần xây dựng chiến lược để tối ưu hóa lợi nhuận trong khi vẫn đảm bảo tuân thủ quy định Những ngân hàng tuân thủ quy trình và quy định sẽ giảm thiểu rủi ro tín dụng so với những ngân hàng khác Do đó, việc tuân thủ quy định pháp luật là yếu tố quan trọng trong việc kiểm soát và nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại Mức độ tín nhiệm của khách hàng cũng là một yếu tố quan trọng trong hoạt động tín dụng.
Thương hiệu ngân hàng được xây dựng dựa trên uy tín và chất lượng hoạt động, giúp duy trì mối quan hệ với khách hàng cũ và thu hút khách hàng mới Trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng gia tăng, ngân hàng cần có thương hiệu tốt để nâng cao chất lượng tín dụng Việc đáp ứng kịp thời và đầy đủ nhu cầu của khách hàng là rất cần thiết, phản ánh chất lượng phục vụ và tạo cảm giác thoải mái khi hợp tác Chỉ tiêu này được đánh giá qua sự đa dạng, phong phú của sản phẩm dịch vụ và thái độ phục vụ của nhân viên, nhằm thỏa mãn nhu cầu ngày càng cao của khách hàng về dịch vụ tài chính.
1.2.3.2 Chỉ tiêu định lượng a Tổng dư nợ và kết cấu dư nợ
Tổng dư nợ là chỉ tiêu thể hiện tổng số tiền mà ngân hàng cung cấp cho nền kinh tế tại một thời điểm, đóng vai trò quan trọng trong tài sản của ngân hàng Khi tổng dư nợ tăng, tài sản tín dụng của ngân hàng cũng gia tăng, đồng thời phản ánh tình hình tài chính và uy tín của ngân hàng đó Những ngân hàng uy tín với chiến lược marketing hiệu quả thường có khả năng mở rộng dư nợ tín dụng, trong khi các ngân hàng hoạt động kém hiệu quả gặp khó khăn trong việc này.
Kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng tại các nước trên thế giới và bài học cho Việt Nam
1.3.1 Kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng của các nước trên thế giới
Cuộc khủng hoảng tài chính của Mỹ vào cuối năm 2007 và 2008 đã lan rộng ra toàn cầu, xuất phát từ cơ chế cho vay dưới chuẩn của các ngân hàng Mỹ Thị trường bất động sản phát triển nhanh chóng với giá nhà tăng từ 17% đến hơn 200%, kết hợp với lãi suất cho vay thấp và cạnh tranh khốc liệt, khiến nhiều ngân hàng thực hiện các hợp đồng cho vay dưới chuẩn mà không quan tâm đến khả năng chi trả của khách hàng Dư nợ cho vay bất động sản tăng từ 160 tỷ USD lên 1.300 tỷ USD vào cuối năm 2007 Để kiểm soát lạm phát, FED đã tăng lãi suất từ 1% vào giữa năm 2004 lên 5,25% vào giữa năm 2006, gây áp lực lớn cho người mua nhà và làm thị trường bất động sản bắt đầu sụt giảm.
Trước tình hình hiện tại, các tổ chức tài chính Phố Wall đã đầu tư vào hợp đồng cho vay bất động sản và phát hành trái phiếu trên thị trường quốc tế, được gọi là Chứng khoán đảm bảo bằng thế chấp (MBS) Đây là loại chứng khoán phái sinh có tính thanh khoản cao, được đánh giá cao bởi các tổ chức xếp hạng tín nhiệm Nhiều công ty bảo hiểm, quỹ đầu tư và quỹ hưu trí trên toàn cầu đã mua những chứng khoán này mà không nhận ra rằng các hợp đồng cho vay bất động sản đảm bảo cho chúng không đạt tiêu chuẩn.
Sau một thời gian, thị trường bất động sản đã hạ nhiệt liên tục, khiến người vay gặp khó khăn trong việc trả nợ Việc bán bất động sản trở nên khó khăn, và nếu có bán, giá trị cũng thấp, không đủ để thanh toán nợ.
Sự gia tăng các khoản nợ vay trong lĩnh vực bất động sản đã dẫn đến một lượng lớn hợp đồng cho vay trở thành nợ khó đòi Các trái phiếu MBS đã mất giá trên thị trường thứ cấp, thậm chí không còn giao dịch, gây thiệt hại nặng nề cho các ngân hàng và nhà đầu tư nắm giữ chúng Hậu quả là nhiều ngân hàng sụp đổ, dẫn đến một cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu nghiêm trọng.
1.3.1.2 Kinh nghiệm từ Thái Lan
Thái Lan nổi bật với hệ thống ngân hàng phát triển hàng đầu Đông Nam Á, đóng vai trò quan trọng trong sự thành công kinh tế của quốc gia Tín dụng ngân hàng được xem như động lực tài chính chính, cung cấp nguồn vốn thiết yếu cho sự phát triển, đặc biệt trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn và công nghiệp.
Ngân hàng Thái Lan đã thu hút khách hàng bằng lãi suất hấp dẫn và quy trình tín dụng khép kín, từ cho vay đến tư vấn kỹ thuật, giúp người vay sử dụng vốn hiệu quả Để mở rộng tín dụng, ngân hàng áp dụng các sản phẩm cho vay linh hoạt, như cho vay dưới 2.400 USD mà không cần thế chấp, đồng thời hỗ trợ lãi suất cho các khách hàng sản xuất hàng hóa giá trị cao có khả năng xuất khẩu Tuy nhiên, nếu vi phạm cam kết, khách hàng sẽ không chỉ mất lãi suất ưu đãi mà còn bị phạt 3% trên tổng nợ vay Chính sách này đã nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng tại Thái Lan.
Chính phủ Indonesia đang thúc đẩy cải cách kinh tế bằng cách chuyển đổi từ độc quyền Nhà nước trong lĩnh vực ngân hàng sang mô hình tự do hóa hoạt động ngân hàng.
Trước khi cải cách, Indonesia có 5 ngân hàng thương mại nhà nước và một ngân hàng phát triển, kiểm soát hơn 80% tổng tài sản của hệ thống ngân hàng Sự độc quyền này đã làm giảm hiệu quả hoạt động của hệ thống ngân hàng Để khắc phục tình trạng này, Luật Ngân hàng năm 1992 cho phép vốn nước ngoài mua cổ phần của ngân hàng nhà nước với giá trị tối đa 50 triệu.
Việc mở rộng liên doanh ngân hàng giữa Nhà nước, tư nhân và tư bản nước ngoài đã thúc đẩy sự đa dạng hóa sở hữu ngân hàng, từ đó gia tăng nguồn vốn tài trợ cho nền kinh tế Một trong những điểm nổi bật trong cải cách kinh tế của Indonesia là tập trung nâng cao chất lượng tín dụng và đầu tư vào các lĩnh vực trọng điểm Tuy nhiên, điều này cũng tiềm ẩn rủi ro khi các ngành được ưu tiên có thể gặp phải bất ổn.
Ngành dầu mỏ của Indonesia đang đối mặt với nhiều thách thức do giá dầu giảm liên tục, dẫn đến tình trạng kinh tế không ổn định và ảnh hưởng tiêu cực đến chất lượng tín dụng ngân hàng.
1.3.2 Bài học cho Việt Nam
Chính phủ cần triển khai chính sách phát triển kinh tế xã hội phù hợp với lợi thế quốc gia, lựa chọn đối tượng đầu tư hiệu quả trong từng giai đoạn Đồng thời, cần thực hiện cải cách toàn diện về kinh tế và xã hội, tập trung vào việc nâng cao năng lực hoạt động, mở rộng nguồn vốn và cải thiện hệ thống ngân hàng.
Ngân hàng cần đa dạng hóa dịch vụ và mở rộng tín dụng dựa trên hiệu quả và chất lượng tín dụng được cải thiện liên tục Cần tránh việc cấp tín dụng dưới chuẩn và tập trung vào một lĩnh vực sản xuất kinh doanh cụ thể.
Ngân hàng cần thiết lập quy trình cho vay vừa nghiêm ngặt vừa đơn giản, sử dụng lãi suất linh hoạt và cung cấp các khuyến khích bằng lợi ích vật chất thực tế để thu hút khách hàng Điều này sẽ giúp mở rộng quy mô tín dụng và tạo đòn bẩy cho sự phát triển kinh tế.
Việc tái cấu trúc hệ thống ngân hàng cần được thực hiện đồng bộ với việc xử lý nợ xấu, bao gồm kiểm kê và đánh giá các khoản nợ, mua bán nợ xấu, và đóng cửa các ngân hàng yếu kém Đồng thời, cần hỗ trợ thanh khoản cho các ngân hàng có năng lực tài chính và cạnh tranh cao.
Khóa luận đã nghiên cứu lý luận chung về tín dụng và chất lượng tín dụng của các ngân hàng thương mại (NHTM), nhấn mạnh vai trò quan trọng của chất lượng tín dụng trong hoạt động kinh doanh của NHTM trong bối cảnh cạnh tranh và hội nhập quốc tế Bài viết cũng đề cập đến các yếu tố định tính và định lượng hiện đang được sử dụng để đánh giá chất lượng tín dụng tại các NHTM Hơn nữa, các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng được phân tích, cùng với bài học cho Việt Nam từ kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng của các quốc gia khác trên thế giới.
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI
TỔNG QUAN VỀ NHTMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI (SHB)
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
2.1.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển
Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội, tiền thân là Ngân hàng TMCP Nông Thôn Nhơn Ái, được thành lập theo giấy phép số 0041/NH/GP ngày 13/11/1993 do Thống đốc Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam cấp và chính thức đi vào hoạt động vào ngày 12/12/1993 Sau hơn 22 năm phát triển, ngân hàng đã đạt được nhiều cột mốc quan trọng.
Bảng 2.1: Chặng đường phát triển của SHB
1993 Được thành lập với tên gọi Ngân hàng TMCP Nông Thôn Nhơn Ái
2006 Chuyển đổi mô hình hoạt động từ Ngân hàng TMCP Nông thôn sang Ngân hàng TMCP Đô thị, đổi tên thành Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội
2009 Chính thức niêm yết cổ phiếu trên Sở Giao dịch chứng khoán thành phố Hà
2010 Chính thức đưa vào hoạt động hệ thống CoreBanking Intellect hiện đại và hệ thống Công nghệ thẻ mới SmartVista hiện đại
2011 Chuyển đổi thành công 1.500 tỷ đồng trái phiếu chuyển đổi, nâng vốn điều lệ lên 4.815,8 tỷ đồng
2012 Nhận sáp nhập Ngân hàng TMCP Nhà Hà Nội (Habubank), nâng tổng vốn điều lệ lên gần 9000 tỷ đồng
SHB vinh dự nhận Huân chương Lao động Hạng Nhì từ Chủ tịch nước, ghi nhận những đóng góp quan trọng của ngân hàng này đối với ngành Ngân hàng và sự phát triển toàn diện của đất nước.
Nguồn: BCTN của SHB năm 2015
2.1.1.2 Lĩnh vực hoạt động kinh doanh
- Kinh doanh ngoại tệ, ngoại hối
2.1.1.3 Một số giải thưởng tiêu biểu của SHB giai đoạn 2013-2015
- Các giải thưởng trong nước:
+ Top 30 trong bảng xếp hạng “500 doanh nghiệp tư nhân lớn nhất Việt Nam” (VNE 500)
+ Huân chương Lao động Hạng Nhì do Chủ tịch nước CHXHCN Việt Nam trao tặng
Công ty đã vinh dự nhận giải thưởng “Thương hiệu mạnh Việt Nam” từ Thời báo Kinh tế Việt Nam và Cục Xúc tiến Thương mại (Bộ Công Thương) trong 8 năm liên tiếp Ngoài ra, công ty còn được trao tặng danh hiệu “Doanh nghiệp tiêu biểu xuất sắc năm 2013” bởi Liên hiệp các Hội Khoa học.
Kỹ thuật Việt Nam trao tặng
- Các giải thưởng quốc tế:
+ “Doanh nghiệp lớn xuất sắc nhất Việt Nam” do Hội đồng tư vấn kinh doanh ASEAN (ASEAN-BAC) trao tặng
Theo đánh giá của The Banker, danh sách 1.000 ngân hàng lớn nhất thế giới, 100 ngân hàng lớn nhất khu vực ASEAN, 10 ngân hàng có tốc độ tăng trưởng tổng tài sản cao nhất và 10 ngân hàng tăng trưởng vốn cấp I đã được công bố.
+ “Ngân hàng SME tốt nhất” và “Ngân hàng có dịch vụ khách hàng tốt nhất” Việt Nam năm 2015 do Global Banking và Finance review trao tặng
+ Lần thứ 5 liên tiếp nhận giải thưởng Ngân hàng có chất lượng thanh toán quốc tế xuất sắc do The Bank of New York Mellon (BNY Mellon) trao tặng
2.1.2 Cơ cấu tổ chức và bộ máy quản lý
Nguồn: BCTN của SHB năm 2015 ĐẠI HỘI ĐỒNG
Ban Kiểm toán nội bộ Ủy ban điều hành
Ban Thi đua khen thưởng &
Trung tâm Marketing & Phát triển thương hiệu
Khối Quản lý rủi ro
Khối Quản lý TC-KT
Khối QTPT Nguồn nhân lực
Bảng 2.2:Chi tiết ban lãnh đạo, ban kiểm soát và ban điều hành của SHB
Họ và tên Chức danh
Ban Lãnh đạo Ông Đỗ Quang Hiển Chủ tịch HĐQT Ông Nguyễn Văn Lê Thành viên HĐQT Ông Đỗ Quang Huy Thành viên HĐQT
Bà Trần Ngọc Linh Thành viên HĐQT Ông Phạm Ngọc Tuân Thành viên HĐQT
Ban Kiểm soát Ông Phạm Hòa Bình Trưởng Ban Kiểm soát Ông Nguyễn Hữu Đức Phó Trưởng Ban Kiểm soát
Bà Nguyễn Thị Hoạt Thành viên chuyên trách BKS Ông Bùi Thanh Tâm Thành viên chuyên trách BKS
Ban Điều hành Ông Nguyễn Văn Lê Tổng Giám đốc Ông Đặng Trung Dũng Phó Tổng Giám đốc thường trực Ông Lê Đăng Khoa Phó Tổng Giám đốc
Bà Ngô Thu Hà Phó Tổng Giám đốc
Bà Ninh Thị Lan Phương Phó Tổng Giám đốc
Bà Đặng Tố Loan Phó Tổng Giám đốc Ông Nguyễn Huy Tài Phó Tổng Giám đốc
Nguồn: BCTN của SHB năm 2015
2.1.3 Khái quát hoạt động kinh doanh của SHB giai đoạn 2013-2015
2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn
Nguồn vốn đóng vai trò quan trọng đối với các ngân hàng thương mại Nhận thức được điều này, trong những năm qua, SHB đã chủ động áp dụng nhiều biện pháp để huy động các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong xã hội, nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế.
Biểu đồ 2.1: Nguồn vốn huy động của SHB từ 2013-2015 ĐVT: tỷ đồng
Nguồn: BCTC hợp nhất của SHB từ 2013-2015
Nhìn vào biểu đồ, có thể thấy rằng tổng nguồn vốn huy động của SHB tăng đều qua các năm
Năm 2013, nguồn vốn huy động đạt 130.951,5 tỷ đồng, tăng 23,72% so với năm 2012, mức tăng trưởng cao nhất trong ba năm qua, chủ yếu nhờ vào tiền gửi khách hàng và phát hành giấy tờ có giá Tuy nhiên, tốc độ tăng trưởng từ tiền gửi khách hàng giảm mạnh từ 123,1% vào cuối năm 2012 xuống còn 17% vào cuối năm 2013 Nguyên nhân chính là do các chính sách giảm lãi suất của Chính phủ, trong đó trần lãi suất huy động kỳ hạn dưới 6 tháng đã giảm từ 7,5% xuống 7%, dẫn đến lãi suất huy động giảm 2%-3% trong suốt năm 2013.
Trong hai năm tiếp theo, SHB đã ghi nhận những nỗ lực đáng kể trong việc tăng trưởng huy động vốn, với tổng nguồn vốn huy động đạt 155.496 tỷ đồng trong năm 2014 và 2015.
Tiền gửi của khách hàng
Tổng nguồn vốn huy động
Mức tăng trưởng tiền gửi KH
Trong hai năm qua, tổng nguồn vốn huy động đã đạt 31 đồng và 185.648,7 tỷ đồng, tương ứng với mức tăng trưởng 20,70% và 19,39% Tiền gửi của khách hàng vẫn chiếm gần 80% tổng nguồn vốn huy động, cho thấy vai trò quan trọng của nó Nhờ nâng cao chất lượng dịch vụ và đa dạng hóa sản phẩm, tốc độ tăng trưởng tiền gửi đã tăng từ 17% vào cuối năm 2013 lên 35,77% và 20,78% vào cuối năm 2014 và 2015, trở thành yếu tố chính thúc đẩy mở rộng quy mô huy động vốn.
Trong ba năm qua, huy động vốn của SHB đã có sự tăng trưởng ổn định, luôn hoàn thành kế hoạch đề ra bởi ĐHĐCĐ Điều này không chỉ đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn mà còn đảm bảo an toàn thanh khoản cho toàn hệ thống.
Trong giai đoạn 2013-2015, cơ cấu các loại tiền gửi của ngân hàng có một số thay đổi sau:
Biểu đồ 2.2: Cơ cấu tiền gửi phân theo kỳ hạn của SHB giai đoạn 2013-2015
Nguồn: BCTC hợp nhất của SHB từ 2013-2015
Tiền gửi có kỳ hạn vẫn chiếm tỷ trọng lớn nhất trong cơ cấu tiền gửi, với hơn 85% do sức hấp dẫn về lãi suất so với các loại tiền gửi khác.
Tiền gửi vốn chuyên dùng, tiền ký quỹ, chuyển tiền phải trả Có kỳ hạn Không kỳ hạn
Tỷ trọng của loại tiền này đang giảm dần, trong khi đó, tỷ trọng của tiền gửi không kỳ hạn lại tăng từ 5,75% vào cuối năm 2013 lên 13,64% vào cuối năm 2015.
Biểu đồ 2.3: Cơ cấu tiền gửi phân theo loại tiền của SHB giai đoạn 2013-2015
Nguồn: BCTC hợp nhất của SHB từ 2013-2015
Nội tệ chiếm tỷ trọng lớn trong huy động vốn, với 88,45%; 90,71% và 88,08% trong ba năm qua, trong khi tiền gửi ngoại tệ chỉ chiếm tỷ lệ không đáng kể Điều này là do chính sách chống đô la hóa của Ngân hàng Nhà nước, đặc biệt là quyết định số 2589/QĐ-NHNN ngày 17/12/2015, hạ lãi suất tiền gửi bằng Đô la Mỹ của cá nhân và tổ chức (trừ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài) xuống 0%/năm.
Biểu đồ 2.4:Cơ cấu tiền gửi theo đối tượng khách hàng của SHB giai đoạn 2013-2015
Nguồn: BCTC hợp nhất của SHB từ 2013-2015
VNĐ Ngoại tệ chuyển đổi
Doanh nghiệp, đối tượng khác
Hộ kinh doanh, cá nhân
Huy động tiền gửi từ khách hàng cá nhân luôn chiếm khoảng 60% tổng nguồn vốn từ năm 2013 đến 2015, cho thấy chiến lược phát triển mô hình ngân hàng bán lẻ tập trung vào đối tượng chính là cá nhân và hộ gia đình trong nền kinh tế.
2.1.3.2 Hoạt động sử dụng vốn
Hoạt động sử dụng vốn, đặc biệt là cho vay, luôn chiếm tỷ trọng cao trong quá trình huy động vốn SHB đã liên tục mở rộng hoạt động cho vay, điều này được thể hiện rõ qua các biểu đồ minh họa.
Biểu đồ 2.5: Dư nợ cho vay khách hàng của SHB giai đoạn 2013-2015 ĐVT: tỷ đồng
Nguồn: BCTC hợp nhất của SHB từ 2013-2015
Từ năm 2013 đến 2015, quy mô dư nợ tín dụng của SHB có xu hướng tăng ổn định, phản ánh nỗ lực mở rộng hoạt động tín dụng của ngân hàng Tuy nhiên, tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng lại giảm dần, chỉ đạt 26,26% trong giai đoạn 2014-2015, so với 34,37% và 36,06% trong các giai đoạn 2012-2013 và 2013-2014 Để làm rõ hơn về tình hình này, chỉ tiêu dư nợ tín dụng sẽ được nghiên cứu cụ thể hơn trong bài viết.
2.2.2.1:Chỉ tiêu tổng dư nợ và kết cấu dư nợ
Dư nợ tín dụng Tăng trưởng dư nợ tín dụng
2.1.3.3 Kết quả hoạt động kinh doanh
Biểu đồ 2.6: Kết quả hoạt động kinh doanh của SHB giai đoạn 2013-2015 ĐVT: tỷ đồng
Nguồn: BCTC hợp nhất của SHB từ 2013-2015
Bảng 2.3: Cơ cấu thu nhập từ các hoạt động của SHB giai đoạn 2013-2015 ĐVT: tỷ đồng
Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ 133,1 5,62 353,6 10,86 97,4 2,47
Lãi thuần từ kinh doanh ngoại hối 63,4 2,68 65,6 2,01 26,6 0,67
Tổng thu nhập từ các hoạt động
(Chi phí), hoàn nhập dự phòng rủi ro
Lãi thuần từ mua bán chứng khoán -15,5 -0,65 -3,4 -0,10 -65,5 -1,66
Lãi thuần từ hoạt động khác 76,6 3,24 107,8 3,31 174,6 4,43
Thu nhâp từ góp vốn, mua cổ phần 6,3 0,27 7,8 0,24 8,6 0,22
Tổng thu nhập từ các hoạt động 2368,0 100,00 3257,3 100,00 3937,8 100,00
Nguồn: BCTC hợp nhất của SHB từ 2013-2015
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI SHB GIAI ĐOẠN 2013-2015 36 1 Đánh giá theo các chỉ tiêu định tính
2.2.1.1 Sự tuân thủ các điều kiện, thủ tục
Giai đoạn 2013-2015 chứng kiến nhiều cải cách quan trọng của NHNN trong quản lý hoạt động ngân hàng, đặc biệt là trong lĩnh vực tín dụng.
Thông tư số 02/2013/TT-NHNN quy định về phân loại tài sản, mức trích lập và phương pháp trích lập dự phòng rủi ro cho các Tổ chức Tín dụng và TCTD phi ngân hàng Bên cạnh đó, Thông tư số 09/2014/TT-NHNN đã sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư 02/2013 nhằm thay thế Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN và Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN, góp phần nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro trong lĩnh vực tài chính.
Thông tư số 14/2015/TT-NHNN đã được ban hành nhằm sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 19/2013/TT-NHNN của Thống đốc NHNN Thông tư này quy định về quy trình mua, bán và xử lý nợ xấu của Công ty Quản lý tài sản của các tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC), nhằm cải thiện hiệu quả quản lý nợ xấu trong hệ thống ngân hàng.
- Thông tư 36/2014/TT-NHNN quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài
Mặc dù các quy định của NHNN còn mới và việc điều chỉnh không dễ dàng, SHB đã nỗ lực hết mình để tuân thủ đầy đủ các quy định này Sự cam kết này thể hiện quyết tâm của ngân hàng trong việc đảm bảo tính tuân thủ và nâng cao chất lượng dịch vụ.
37 hiện rõ ràng nhất thông qua bằng chứng là chính sách kế toán sử dụng trong BCTC của SHB qua các năm đã có nhiều sự thay đổi lớn
2.2.1.2 Mức độ tín nhiệm của khách hàng
Nhắc đến “ngân hàng”, không thể không kể đến thương hiệu “SHB” Trải qua hơn
Sau 22 năm xây dựng và phát triển, SHB đã khẳng định vị thế là một trong những ngân hàng thương mại hàng đầu tại Việt Nam với tốc độ phát triển mạnh mẽ Ngân hàng tự hào về chiến lược phát triển toàn diện, luôn hướng tới lợi ích cộng đồng Với tôn chỉ “Đối tác tin cậy, Giải pháp phù hợp” và sự đổi mới trong chiến lược kinh doanh, SHB cam kết mang lại giá trị cho khách hàng và sự thịnh vượng cho cổ đông Ngân hàng cung cấp sản phẩm, dịch vụ chất lượng, tiện ích và cạnh tranh, cùng phong cách phục vụ chuyên nghiệp, luôn làm hài lòng khách hàng và đối tác SHB vinh dự nằm trong Top 5 ngân hàng thương mại lớn nhất Việt Nam, khẳng định uy tín và vị thế trong lòng khách hàng.
2.2.1.3 Mức độ đáp ứng nhu cầu của khách hàng
Giải thưởng "Ngân hàng có dịch vụ khách hàng tốt nhất" do tạp chí Global Banking and Finance Review bình chọn yêu cầu ngân hàng chứng minh cam kết hướng tới khách hàng thông qua chính sách quản lý quan hệ khách hàng và chất lượng dịch vụ Các tiêu chí đánh giá bao gồm thời gian xử lý giao dịch, thái độ phục vụ chuyên nghiệp của nhân viên, cũng như chính sách hậu mãi và chăm sóc khách hàng Năm 2015, SHB đã vinh dự nhận giải thưởng này sau khi đáp ứng đầy đủ các tiêu chí khắt khe.
Phương châm kinh doanh của SHB tập trung vào khách hàng, với đầu tư lớn cho việc nâng cao chất lượng dịch vụ Trong năm qua, SHB đạt được mức độ hài lòng cao từ khách hàng qua khảo sát và phản hồi trực tiếp Khách hàng đánh giá cao mạng lưới hoạt động rộng khắp của SHB, từ các tỉnh, thành trong nước đến chi nhánh ở nước ngoài, giúp họ dễ dàng tiếp cận dịch vụ.
SHB sở hữu một mạng lưới giao dịch đa dạng với nhiều kênh phân phối như ATM, mobile banking, internet banking, SMS banking và phone banking Thời gian xử lý giao dịch tại SHB luôn được tối ưu hóa, nhanh chóng và hiệu quả nhờ ứng dụng công nghệ cao và hiện đại trong tất cả các nghiệp vụ.
Nhân viên phục vụ được đào tạo chuyên nghiệp về nghiệp vụ và kỹ năng phục vụ khách hàng, đảm bảo chất lượng dịch vụ cao Với cơ cấu tổ chức có bộ phận chuyên biệt về dịch vụ khách hàng và quản lý chất lượng tại tất cả các chi nhánh, mức độ hài lòng của khách hàng luôn được kiểm soát chặt chẽ.
Một yếu tố quan trọng trong chất lượng dịch vụ của SHB là danh mục sản phẩm và dịch vụ đa dạng, được tùy chỉnh để đáp ứng nhu cầu của mọi phân khúc khách hàng, phù hợp với khẩu hiệu "giải pháp phù hợp" Chính sách chăm sóc khách hàng và hậu mãi của SHB rất hấp dẫn, với các chương trình khuyến mại cụ thể cho từng sản phẩm và chính sách tri ân khách hàng thân thiết, bao gồm ưu đãi lớn về tài chính như giảm lãi suất vay và phí, cũng như các ưu đãi phi tài chính như quà tri ân và hội nghị khách hàng kết hợp tour du lịch nước ngoài.
Như vậy, khả năng thỏa mãn nhu cầu của khách hàng của SHB là tương đối cao
2.2.2 Đánh giá theo các chỉ tiêu định lượng
2.2.2.1 Chỉ tiêu tổng dư nợ và kết cấu dư nợ a Tổng dư nợ
Trong giai đoạn từ năm 2013-2015, quy mô dư nợ tín dụng đã tăng ổn định, với tổng dư nợ tăng 54.917,5 tỷ đồng, đạt mức tăng trưởng trung bình 31% mỗi năm Sự tăng trưởng này cho thấy hoạt động sử dụng vốn ngày càng hiệu quả và bền vững.
Biểu đồ 2.7: Dư nợ cho vay phân theo kỳ hạn của SHB giai đoạn 2013-2015
Nguồn: BCTC hợp nhất của SHB từ 2013-2015
Trong giai đoạn 2013-2015, SHB đã duy trì tỷ trọng cho vay ngắn hạn cao nhất trong tổng dư nợ, tiếp theo là nợ trung hạn và dài hạn.
Tỷ trọng nợ ngắn hạn của ngân hàng đang giảm dần qua các năm, cụ thể là 52,68% vào năm 2013, 43,58% vào năm 2014 và 42,75% vào năm 2015 Trong khi đó, dư nợ tín dụng dài hạn lại tăng lên, với tỷ trọng lần lượt là 21,94%, 23,88% và 30,32% trong cùng thời gian Nguyên nhân chủ yếu là do Thông tư 36 của NHNN ban hành năm 2014, cho phép nâng tỷ lệ sử dụng vốn ngắn hạn cho vay trung, dài hạn lên 60%, gấp đôi so với quy định trước đó Điều này đã tạo động lực cho SHB mở rộng quy mô cho vay trung và dài hạn Tuy nhiên, sự chênh lệch giữa huy động ngắn hạn và cho vay dài hạn cũng tiềm ẩn rủi ro, có thể ảnh hưởng xấu đến khả năng thanh khoản của ngân hàng.
Biểu đồ 2.8: Dư nợ cho vay phân theo đối tượng khách hàng và loại hình doanh nghiệp của SHB giai đoạn 2013-2015
Nguồn: BCTC hợp nhất của SHB từ 2013-2015
Các tổ chức kinh tế khác
Hộ kinh doanh, cá nhân Doanh nghiệp
Khách hàng doanh nghiệp luôn đóng góp tỷ trọng lớn nhất trong tổng dư nợ, với tỷ lệ lần lượt đạt 74,01% vào năm 2013, 82,67% vào năm 2014 và 80,9% vào năm 2015.
Biểu đồ 2.9: Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng của nhóm khách hàng doanh nghiệp và hộ kinh doanh, cá nhân giai đoạn 2013-2015
Nguồn: BCTC hợp nhất của SHB từ 2013-2015
Biểu đồ cho thấy sự tăng trưởng dư nợ của hai nhóm doanh nghiệp và hộ kinh doanh cá nhân có xu hướng trái ngược Trong giai đoạn 2013-2014, dư nợ tăng mạnh ở nhóm doanh nghiệp nhưng giảm mạnh ở nhóm hộ kinh doanh cá nhân Ngược lại, trong giai đoạn 2014-2015, dư nợ giảm mạnh ở nhóm doanh nghiệp và tăng mạnh ở nhóm hộ kinh doanh cá nhân.
Bảng 2.4: Dư nợ cho vay theo ngành nghề kinh doanh của SHB giai đoạn 2013-2015 ĐVT: tỷ đồng
Nông, lâm nghiệp và thủy sản 16.523,8 21,6 23.389,9 22,47 26.984,7 20,53
Công nghiệp chế biến, chế tạo 12.568,3 16,43 14.600,5 14,03 20.032,5 15,24
Hộ kinh doanh, cá nhân
Bán buôn bán lẻ; sửa chữa ô tô, xe máy 11.586,2 15,14 16.212,4 15,55 20.587,1 15,66 Xây dựng 7.134,7 9,33 15.289,8 14,69 19.309,8 14,69 Khai khoáng 5.062,0 6,62 5.080,0 4,88 6.534,7 4,97
Nguồn: BCTC hợp nhất của SHB từ 2013-2015
Cơ cấu dư nợ phân theo ngành nghề kinh tế giai đoạn 2013-2015 có một số điểm đáng lưu ý sau:
ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI SHB GIAI ĐOẠN 2013-2015
Trong giai đoạn 2013-2015, SHB đã nỗ lực triển khai đồng bộ các giải pháp và chiến lược kinh doanh, nhằm hoàn thành các kế hoạch đề ra Kết quả là ngân hàng đã đạt được những thành công đáng kể trong hoạt động kinh doanh, đặc biệt trong lĩnh vực tín dụng.
Nguồn vốn huy động của ngân hàng đã tăng trưởng qua các năm, đáp ứng đầy đủ nhu cầu vay vốn của tổ chức và cá nhân trong nền kinh tế Cơ cấu nguồn vốn được cải thiện, với tiền gửi khách hàng chiếm tỷ trọng lớn nhất, giúp ngân hàng duy trì lượng vốn ổn định với chi phí thấp Tiền gửi có kỳ hạn luôn chiếm trên 85%, thể hiện tính an toàn của nguồn vốn và giúp ngân hàng chủ động trong việc tạo ra lợi nhuận Sự gia tăng quy mô tiền gửi từ khách hàng cá nhân cũng hỗ trợ SHB trong việc trở thành ngân hàng bán lẻ hiện đại và đa năng hàng đầu tại Việt Nam.
Quy mô dư nợ tín dụng của ngân hàng SHB đang tăng trưởng mạnh mẽ, phản ánh nỗ lực mở rộng thị phần trong lĩnh vực tín dụng Nghiệp vụ tín dụng chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng tài sản, khẳng định vai trò quan trọng và chủ đạo của nó trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Trong ba năm qua, tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu của SHB đã giảm mạnh, phản ánh nỗ lực trong việc kiểm soát an toàn tín dụng Ngân hàng đã áp dụng hiệu quả các biện pháp xử lý nợ, kết hợp với chính sách quản lý và giám sát thu nợ, dẫn đến sự giảm đáng kể về quy mô và tỷ trọng nợ quá hạn Cơ cấu nợ quá hạn đang dần ổn định, trong khi tỷ lệ nợ xấu có xu hướng giảm và luôn duy trì trong ngưỡng an toàn 3% theo quy định của NHNN.
Trong giai đoạn 2013-2015, thu nhập từ hoạt động tín dụng của Ngân hàng SHB đã liên tục tăng trưởng với tốc độ khả quan, trung bình đạt 32,54% mỗi năm Điều này cho thấy hiệu quả trong công tác tín dụng và sự phát triển bền vững của ngân hàng trong các hoạt động kinh doanh.
51 thể nói, đây là nhân tố chính tạo nên phần lớn lợi nhuận cho hoạt động kinh doanh ngân hàng
Ngân hàng sở hữu đội ngũ nhân viên trẻ, năng động và có trình độ chuyên môn cao, cùng với trang thiết bị hiện đại và hệ thống CNTT tốc độ cao Chính sách và quy trình tín dụng được xây dựng khoa học theo xu hướng quốc tế đã góp phần nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng.
2.3.2 Những hạn chế và nguyên nhân
Trong giai đoạn 2013-2015, bên cạnh những mặt tích cực thì SHB còn có những hạn chế sau:
Trong giai đoạn 2013-2015, lợi nhuận trước thuế của ngân hàng SHB không có sự tăng trưởng đáng kể, duy trì quanh mức 1000 tỷ đồng, mặc dù thu nhập từ hoạt động kinh doanh ngân hàng có sự cải thiện Nguyên nhân chính dẫn đến tình trạng này là sự gia tăng của hai loại chi phí.
Chi phí hoạt động tăng lên chủ yếu do sự gia tăng số lượng nhân viên, dẫn đến chi phí trả lương cao hơn Bên cạnh đó, ngân hàng cũng áp dụng chính sách ưu đãi thu nhập hấp dẫn nhằm thu hút nhân tài.
+ Chi phí dự phòng rủi ro: do sự tăng lên của quy mô tín dụng và sự gia tăng các khoản nợ quá hạn
Hoạt động tín dụng của ngân hàng vẫn tiềm ẩn nhiều rủi ro, mặc dù tỷ lệ nợ xấu gần đây đã giảm so với các năm trước Tuy nhiên, một số chuyên gia cho rằng tỷ lệ nợ xấu thực tế có thể cao hơn con số được công bố.
Năm 2014, tỷ lệ an toàn của SHB là 2,03%, thấp hơn mức tối thiểu 3% Tuy nhiên, con số này chưa bao gồm khoản nợ cho vay chờ xử lý, trong đó Vinashin đã được phân loại lại sang một khoản mục khác.
Theo hướng dẫn của NHNN, "Tài sản Có khác" của SHB có giá trị 1.138,6 tỷ đồng Nếu khoản vay này vẫn được ghi nhận vào nợ, tỷ lệ nợ xấu của SHB sẽ khoảng 3,1%, vượt mức an toàn Ngoài ra, SHB còn có gần 1.665 tỷ đồng nợ xấu cho VAMC trong năm nay.
Tỷ trọng nợ nhóm 5, tức nợ có khả năng mất vốn, trong tổng số nợ xấu của ngân hàng luôn duy trì ở mức cao Cụ thể, tỷ lệ này đạt 86,6% vào năm 2013 và vẫn tiếp tục cao trong năm 2014.
Tỷ lệ nợ xấu của nhóm này đã giảm từ 70,6% vào năm 2015 xuống còn 56,7%, nhưng vẫn giữ mức cao, tiềm ẩn nguy cơ mất vốn lớn cho ngân hàng.
Việc bán nợ xấu cho VAMC có thể làm giảm tỷ lệ nợ xấu và đảm bảo an toàn tín dụng cho ngân hàng trong ngắn hạn, nhưng thực chất chỉ là một biện pháp tạm thời, tạo áp lực quản lý nợ xấu trong tương lai Ngân hàng cần chuẩn bị cho khả năng nhận lại nợ xấu sau 10 năm nếu VAMC không thể phát mại, do đó, cần triển khai các biện pháp ngay từ bây giờ để tránh ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động kinh doanh.
Mặc dù SHB đã thiết lập các chính sách và quy trình quản lý tín dụng cụ thể, nhưng do nhiều lý do khác nhau, cán bộ tín dụng vẫn vi phạm quy trình, dẫn đến tình trạng nợ xấu và gây thiệt hại nghiêm trọng cho hoạt động của ngân hàng.
2.3.2.2 Nguyên nhân của những mặt hạn chế a Các nhân tố thuộc môi trường
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG
3.1.1 Dự báo các yếu tố tác động tới hoạt động tín dụng của SHB trong năm 2016 3.1.1.1 Dự báo một số chỉ tiêu kinh tế năm 2016:
Thị trường ngoại hối năm 2016 dự báo sẽ có nhiều điểm tương đồng với năm 2015, nhưng mức độ căng thẳng có thể giảm Ngân hàng Nhà nước (NHNN) có khả năng tăng tỷ giá bình quân liên ngân hàng từ 3-4%, với tỷ giá USD/VND dự kiến dao động trong khoảng 22.400-23.200.
Dự báo tín dụng sẽ tăng mạnh trong năm 2016, đạt mức 18-20% Ngân hàng Nhà nước (NHNN) có thể điều chỉnh tăng lãi suất chính sách từ quý III/2016, dẫn đến áp lực gia tăng lãi suất huy động và lãi suất cho vay của các tổ chức tín dụng.
- CPI kỳ vọng tiếp tục được kiểm soát ở mức thấp (dưới 3%)
- Về thị trường trái phiếu: Trong năm 2016, thị trường trái phiếu Chính phủ có thể sẽ diễn biến sôi động hơn khi lực cầu được cải thiện
3.1.1.2 Dự kiến những ảnh hưởng, tác động tới hoạt động tín dụng của SHB trong năm 2016:
Theo các dự báo kinh tế vĩ mô, kinh tế Việt Nam năm 2016 dự kiến sẽ phát triển mạnh mẽ hơn so với năm 2015, đòi hỏi nhiều vốn hơn để phục hồi sau suy thoái Điều này tạo cơ hội cho SHB mở rộng tăng trưởng tín dụng và chiếm lĩnh thị phần.
Nền kinh tế phục hồi và tăng trưởng tạo ra nhiều cơ hội đầu tư hấp dẫn cho nhà đầu tư, trong khi lãi suất huy động vẫn ở mức thấp Điều này đặt áp lực lên hệ thống ngân hàng, đặc biệt là SHB, trong việc huy động vốn và đảm bảo thanh khoản Do đó, SHB cần triển khai các giải pháp hiệu quả để nâng cao khả năng cạnh tranh trong việc huy động vốn.
58 động vốn, đồng thời chuẩn bị các kịch bản để đối phó với trường hợp căng thẳng thanh khoản có thể xảy ra vào cuối năm
Quá trình mua bán và sát nhập các tổ chức tín dụng (TCTD) đang diễn ra mạnh mẽ với nhiều thương vụ nổi bật như Sacombank-SouthernBank, Vietinbank-PGBank, DongABank-ABBank và Eximbank-NamABank Xu hướng ngân hàng mua lại các công ty tài chính nhằm mở rộng hoạt động cho vay tiêu dùng cũng tiếp tục gia tăng Việc tái cơ cấu các TCTD sẽ tạo ra những tổ chức có quy mô lớn hơn và năng lực cạnh tranh cao hơn, từ đó ảnh hưởng đáng kể đến khả năng cạnh tranh của SHB.
- Hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp Việt Nam còn gặp rất nhiều khó khăn, dẫn dến nguy cơ nợ xấu cho ngân hàng
Xu hướng lãi suất huy động của các tổ chức tín dụng (TCTD) đang gia tăng, trong khi lãi suất cho vay vẫn ở mức thấp Điều này dẫn đến việc chênh lệch lãi suất đầu vào và đầu ra ngày càng thu hẹp, ảnh hưởng đáng kể đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng của SHB trong năm 2016
Tập trung vào việc cơ cấu lại danh mục tín dụng theo các lĩnh vực ưu tiên được định hướng bởi Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước, nhằm phát triển các ngành nghề có tiềm năng tăng trưởng cao.
Công ty Tài chính Cổ phần Vinaconex - Viettel (VVF) đã chính thức được sáp nhập vào Ngân hàng SHB, dẫn đến việc thành lập Công ty TNHH MTV Tài chính SHB Sự kiện này nhằm mở rộng hoạt động cho vay tiêu dùng, đáp ứng nhu cầu tài chính ngày càng tăng của khách hàng.
Để nâng cao chất lượng tín dụng, cần tăng cường kiểm soát, trích lập đầy đủ dự phòng rủi ro và đẩy mạnh xử lý thu hồi nợ xấu Đồng thời, triển khai đồng bộ các giải pháp nhằm hạn chế nợ xấu và nợ quá hạn phát sinh Mục tiêu là duy trì tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn dưới 3%.
- Đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin nhằm phát triển nhiều sản phẩm tín dụng mới tiện ích, có tính cạnh tranh cao
Ngân hàng cần tập trung vào việc tăng cường hỗ trợ các nguồn vốn ODA từ các tổ chức tài chính quốc tế Đồng thời, cần đẩy mạnh huy động vốn từ các định chế tài chính trong và ngoài nước, đặc biệt là các nguồn vốn có kỳ hạn dài và chi phí hợp lý.
Bảng 3.1: Kế hoạch chỉ tiêu tài chính năm 2016 Chỉ tiêu Kế hoạch 2016 Tăng trưởng so với 2015
Tổng tài sản (tỷ đồng) 232.036 13,40%
Vốn điều lệ (tỷ đồng) 11.197 18,00%
Vốn chủ sở hữu (tỷ đồng) 12.980 15,30%
Huy động từ TCKT và cá nhân (tỷ đồng) 188.800 19,90%
Dư nợ cho vay (tỷ đồng) 157.740 20%
Lợi nhuận trước thuế (tỷ đồng) 1.350 32,70%
Cổ tức dự kién 8,5% VĐL
Tỷ lệ an toàn vốn >9%
Nguồn: BCTN của SHB năm 2015
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI SHB
Xuất phát từ những hạn chế và vướng mắc trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội giai đoạn 2013-2015, tôi đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, bao gồm cải thiện quy trình thẩm định tín dụng, tăng cường đào tạo nhân viên, và áp dụng công nghệ thông tin trong quản lý rủi ro.
3.2.1 Về chính sách tín dụng
Triển vọng kinh tế năm 2016 hứa hẹn nhiều chuyển biến tích cực hơn năm 2015, nhưng vẫn tiềm ẩn rủi ro Ngân hàng cần chú trọng vào việc bảo đảm chất lượng tín dụng bên cạnh việc tăng trưởng tín dụng Để xây dựng chính sách tín dụng phù hợp, SHB cần xem xét các vấn đề quan trọng.
Cơ cấu tín dụng cần tập trung vào các ngành ít rủi ro và có triển vọng phát triển, bao gồm nông sản, lương thực thực phẩm, tiêu dùng, sản xuất cao su, năng lượng và dầu khí.
Cần xác định hạn mức tín dụng và cơ cấu tỷ trọng cho vay hợp lý cho các ngành như dược, dệt may, và dịch vụ nhằm giảm thiểu rủi ro.
Tiếp tục thực hiện định hướng cấp tín dụng theo ngành nghề đã được phê duyệt, phù hợp với tình hình kinh tế vĩ mô trong và ngoài nước Đẩy mạnh cho vay cho lĩnh vực nông nghiệp, xây dựng công trình trọng điểm quốc gia, công nghiệp chế biến, tái tạo, doanh nghiệp xuất khẩu, doanh nghiệp ứng dụng công nghệ cao, và các ngành nghề hưởng lợi từ TPP và các FTA Những đối tượng này được khuyến khích phát triển tín dụng theo chủ trương của Chính phủ và NHNN, giúp giảm thiểu rủi ro và tạo nền tảng khách hàng vững chắc cho SHB.
Ngân hàng cần tăng cường bảo hiểm cho các khoản tín dụng, đặc biệt là những khoản có mức độ rủi ro cao Nhiều dự án xin vay vốn tại SHB thường có rủi ro lớn, không phù hợp với khẩu vị rủi ro của ngân hàng, dẫn đến việc bị từ chối Tuy nhiên, các dự án rủi ro cao thường đi kèm với lợi nhuận lớn Do đó, ngân hàng có thể tham gia bảo hiểm cho các khoản vay này thông qua việc ký kết Hợp đồng hoán đổi rủi ro vỡ nợ.
Hợp đồng hoán đổi tín dụng (CDS) cho phép ngân hàng thanh toán một khoản phí cố định hàng tháng hoặc hàng quý cho bên bán bảo hiểm Khi xảy ra rủi ro tín dụng, ngân hàng sẽ nhận được khoản bồi thường từ bên bán bảo hiểm để bù đắp thiệt hại Nhờ đó, ngân hàng có thể mở rộng hoạt động tín dụng, thu hút khách hàng và đồng thời giảm thiểu rủi ro thông qua hình thức bảo hiểm Tuy nhiên, ngân hàng cần cân nhắc giữa lợi nhuận từ cho vay và phí bảo hiểm để đảm bảo mức sinh lời tín dụng hợp lý.
Xây dựng nền tảng khách hàng chiến lược là yếu tố quan trọng để hoàn thiện cơ chế chính sách dành cho những khách hàng có năng lực tài chính vững mạnh và có hiệu quả trong sản xuất kinh doanh Ngân hàng cần đánh giá mức độ rủi ro và lợi ích từ các khoản vay cũng như việc sử dụng dịch vụ khác để áp dụng các ưu đãi về phí, lãi suất, hình thức vay và chính sách bảo đảm tiền vay Điều này không chỉ giúp tăng cường mối quan hệ bền chặt với khách hàng mà còn nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
Giám sát chặt chẽ việc thực hiện chỉ tiêu tín dụng tại các đơn vị kinh doanh, đảm bảo phát triển tín dụng theo kế hoạch và duy trì chất lượng tín dụng.
3.2.2 Về quy trình tín dụng
3.2.2.1 Chất lượng thẩm định tín dụng Để khắc phục những hạn chế nhằm nâng cao chất lượng trong khâu thẩm định, ngân hàng cần:
Để nâng cao chất lượng thông tin liên quan đến khoản vay, ngân hàng cần mở rộng phạm vi thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau, không chỉ dựa vào khách hàng qua phỏng vấn trực tiếp hoặc dữ liệu trên báo cáo tài chính Việc thu thập thông tin từ các kênh như trung tâm thông tin tín dụng (CIC) của NHNN, tổ chức xếp hạng tín nhiệm, chính quyền địa phương và đối tác của khách hàng sẽ giúp giảm thiểu rủi ro đạo đức Tuy nhiên, ngân hàng cũng cần chú ý rằng không phải mọi thông tin đều chính xác, do đó việc chọn lọc và đánh giá tính đúng đắn của thông tin là rất quan trọng.
Công tác đánh giá tài sản đảm bảo là một nghiệp vụ quan trọng, đóng vai trò là nguồn thu nợ thứ hai của ngân hàng khi xảy ra rủi ro tín dụng Để nâng cao hiệu quả thẩm định, công việc này cần được thực hiện bởi những cán bộ có chuyên môn và hiểu biết về pháp luật cũng như thị trường Giá trị tài sản thường xuyên biến động, đặc biệt đối với các loại tài sản không ổn định như đất đai và nhà ở, vì vậy cần theo dõi thường xuyên Ngân hàng cũng phải tuân thủ các quy định về tài sản thế chấp, bao gồm việc đăng ký giao dịch bảo đảm để tránh tranh chấp trong quá trình xử lý tài sản, bảo vệ quyền lợi của mình.
Hoàn thiện hệ thống XHTD nội bộ theo phương pháp tiếp cận nội bộ cơ bản hoặc nâng cao (FIRB hoặc AIRB) theo chuẩn Basel II bao gồm:
- Hoàn thiện cơ sở dữ liệu
- Đầu tư hệ thống công nghệ thông tin hỗ trợ
- Nâng cao khả năng dự báo rủi ro của HTXHTDNB
- Nâng cao hiệu quả cơ chế kiểm tra và giám sát hoạt động của HTXHTDNB
- Đào tạo, nâng cao trình độ nhân sự phát triển mô hình IRB
3.2.2.2 Công tác kiểm tra giám sát sau khi cho vay
Trong thời gian tới, công tác kiểm tra giám sát sau cho vay cần được thực hiện chặt chẽ hơn Cần thu thập thông tin đầy đủ từ doanh nghiệp và các nguồn đáng tin cậy khác để đánh giá chính xác tình hình hoạt động và môi trường kinh doanh Ngoài ra, kiểm tra trực tiếp tại cơ sở nên được tiến hành ngẫu nhiên, không báo trước, nhằm đảm bảo tính trung thực và khách quan.
Trong quá trình kiểm tra, nếu phát hiện doanh nghiệp không thể trả nợ đúng hạn, cán bộ tín dụng cần báo cáo kịp thời cho ngân hàng Ngân hàng sẽ tư vấn và hướng dẫn doanh nghiệp để giúp họ khắc phục khó khăn, từ đó tăng khả năng tạo lợi nhuận.
Tóm lại, đây có thể là những biện pháp không mới nhưng luôn hiệu quả và cần thiết trong xây dựng quy trình tín dụng của ngân hàng
3.2.3 Về chất lượng nhân sự và công tác quản lý nhân sự
Quá trình tín dụng tại SHB, từ nhận hồ sơ đến thu hồi nợ, luôn phụ thuộc vào vai trò quan trọng của con người Nhận thức rằng nguồn nhân lực là yếu tố quyết định thành công trong hoạt động kinh doanh, SHB cam kết nâng cao chất lượng nhân sự và cải thiện công tác quản lý nhân sự.
Nâng cao chất lượng đào tạo chuyên môn là mục tiêu hàng đầu nhằm cải thiện năng lực đội ngũ cán bộ, nhân viên Chương trình đào tạo tập trung vào các chuyên đề nghiệp vụ và kỹ năng cho cán bộ tín dụng, đồng thời nâng cao khả năng quản lý và tổ chức hoạt động kinh doanh cho các quản lý cấp trung Đặc biệt, việc bồi dưỡng nghiệp vụ và kỹ năng cho cán bộ có thành tích cao cũng được chú trọng Hệ thống thư viện điện tử sẽ được hiện đại hóa để tối ưu hóa việc quản lý và chia sẻ thông tin giữa các cán bộ nhân viên trong toàn hệ thống.