Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động quỹ tín dụng nhân dân trên địa bàn tỉnh quảng trị

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG VÕ THỊ ÁNH HỔNG GIÁI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUÁ HOẠT ĐỘNG QTDND TRÊN DỊA BÀN TỈNH QUẢNG TRỊ CHUYÊN NGÀNH: KINH TÊ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MÃ SỐ : 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TÊ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC : TS TRẦN MẠNH DŨNG HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRUNG TÂM THÒNG TIN - THƯ VIÊN HÀ NỘI - 2006 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng tơi Các sơ liệu nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, kết luận văn trung thực chưa nghiên cứu cơng trình khoa học Hà nội, ngày 08 tháng 03 năm 2006 TÁC GIẢ 'N V õ T hị Á n h H ồn g MỤC LỤC PH Ả N M Ở ĐÀU I C H Ư Ơ N G 1: N H Ữ N G VẤN ĐỀ LÝ LUẬN c BẢN VỀ TỒ C H Ứ C VÀ H O Ạ T Đ Ộ N G CỦ A Q TDND 1.1 Quan điêm Chủ nghĩa Mác - Lê nin, Đảng ta việc phát triển kinh tế hợp tác 1.1.1 Quan điểm chủ nghĩa Mác-Lê Nin kinh tế hợp tác 1.1.2 Quan điểm Đảng ta 1.2 Cơ sở hình thành QTDND 1.2.1 Sự hình thành trung gian tài (TGTC) 1.2.2 Các loại hình tổ chức tín dụng họp tác (TCTD) 1.3 Tổ chức hoạt động QTDND 10 1.3.1 Sự cần thiết phải tổ chức lại hệ thống tín dụng họp tác theo mơ hình 10 1.3.2 Mơ hình hoạt động QTDND 12 1.3.3 Tổ chức, quản lý điều hành QTDND 15 1.4 Sự hình thành vai trò QTDND phát triển kinh tế -xã hội nơng thơn nước ta 1.4.1 Sự hình thành 25 25 1.4.2 Vai trò QTDND phát triển kinh tế - xã hội nông thôn nước ta 26 1.5 Nhân tố tác động đến hiệu hoạt động QTDND 28 1.5.1 Môi trường kinh tế xã hội 28 1.5.2 Môi trường pháp lý 29 1.5.3 Yếu tố tổ chức, quản lý điều hành QTDND 29 1.5.4 Quản lý Nhà nước hệ thống QTDND 30 1.6 Kinh nghiệm hoạt động QTDND nước giới có khả áp dụng Việt Nam 31 C H Ư Ơ N G 2: T H ự C T R Ạ N G TỎ C H Ứ C VÀ H O Ạ T Đ Ộ N G CỦA Q TD N D T R Ê N Đ ỊA BÀN TỈN H QUẢNG T R Ị 34 2.1 Quá trình thành lập QTDND ỏ’ Quảng Trị 34 2.1.1 Đặc điểm tự nhiên kinh tế xã hội tỉnh Quảng Trị 34 2.1.2 Tổng quan QTDND Việt Nam 36 2.1.3 Bối cảnh đời hệ thống QTDND Quảng Trị 39 2.1.4 Những thuận lợi khó khăn q trình xây dựng QTDND Quảng Trị 40 2.2 Hoạt động QTDND Quảng Trị giai đoạn thí điểm 41 2.2.1 Hệ thống văn pháp quy liên quan đến hoạt động QTDND 41 2.2.2 Hệ thống QTDND Quảng Trị giai đoạn thí điểm 43 2.2.3 Những thành tựu đạt được, nguyên nhân dẫn đến thành công QTDND giai đoạn thí điểm 45 2.2.4 Một số tồn nguyên nhân dẫn đến tồn QTDND Quảng Trị giai đoạn thí điểm 48 2.3 Q trình củng cố, hoàn thiện phát triển QTDND sau giai đoạn thí điểm Quảng Trị 52 2.3.1 Q trình củng cố, hoàn thiện phát triển QTDND nước 52 2.3.2 Quá trình củng cố phát triển QTDND Quảng Trị 54 2.4 Thực trạng hoạt động QTDND sau giai đoạn tông kết củng cố chấn chỉnh đến 64 2.4.1 Tinh hình tổ chức hoạt động 64 2.4.2 Đánh giá việc thực mục tiêu, chủ trương, sách Đảng Nhà nước phát triển hệ thống QTDND 71 CHƯƠNG : GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG QTDND TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH QUẢNG TRỊ 74 3.1 Một Số quan điểm định hướng hoạt động QTDND 74 thịi gian tói 3.1.1 Quan điểm Đảng, Nhà nước ta phát triển QTDND 74 3.1.2 Định hướng ngành Ngân hàng hoàn thiện phát triển QTDND 76 3.1.3 Định hướng phát triển kinh tế-xã hội địa phương 78 3.2 Giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao hiệu hoạt động phát triển hệ thông QTDND địa bàn Quảng Trị thời gian tới 3.2.1 Nhóm giải pháp chung 80 30 3.2.2 Các giải pháp nghiệp vụ nhằm nâng cao chất lượng hoạt động QTDND địa bàn tỉnh Quảng Trị 3.3 Những kiến nghị 92 99 3.3.1 Một số kiến nghị Chính phủ quan quản lý Nhà nước 99 3.3.2 Kiến nghị NHNN Ị00 3.3.3 Kiến nghị cấp uỷ, quyền cấp 101 KET LUAN 102 DANH MỤC BẢNG BIỂU, s Đ Các bảng M ục biểu, sơ đồ lục Sơ đồ 1.1 Nội dung Trang 1.3.2.2 Hệ thống QTDND cấp 13 Sơ đồ 1.2 1.3.2.2 Hệ thống QTDND cấp 14 Biểu 2.1 2.3.2.3 Một số tiêu chủ yếu qua triển khai củng cố QTDND Quảng Trị Biểu 2.2 2.3.2.3 Diễn biến thành viên nguồn vốn hoạt động Biểu 2.3 2.4.1 2.4.2 2.4.2 65 Tinh hình sử dụng vốn Hệ thống QTDND Biểu 2.5 61 Tinh hình nguồn vốn Hệ thống QTDND địa bàn tỉnh Quảng Trị Biểu 2.4 60 67 Kết kinh doanh Hệ thống QTDND địa bàn tỉnh Quảng Trị 69 BẢNG KÝ HIỆU CHỮ VIẾT TẮT BĐH: Ban điều hành BHXH: Bảo hiểm xã hội BKS: Ban kiểm soát HTX: Hợp tác xã HĐND: Hội đồng nhân dân HTXTD: Hợp tác xã tín dụng NHNN: Ngân hàng Nhà nước NHNo&PTNT: Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn NHTM: Ngân hàng thương mại NHCSXH: Ngân hàng sách xã hội QTD: Quỹ tín dụng QTDND: Quỹ tín dụng nhân dân TCTD: Tổ chức tín dụng TGTD: Trung gian tài XHCN: Xã hội chủ nghĩa UBND: Uỷ ban nhân dân PHẦN M Ở ĐẨU TÍNH CÁP THIÉT CỦA ĐÈ TÀI NGHIÊN CỬU: Đại hội Đại biểu toàn Quốc lần thứ VI Đảng cộng sản Việt Nam tháng 12/1986 đánh dấu bước ngoặt quan trọng đổi Đảng, mở đầu cho q trình đổi tồn diện nước ta Với đường lối đổi quán phát triển kinh tế hàng hoá nhiều thành phần, vận hành theo chê thị trường có quản lý Nhà nước theo định hướng Xã hội chủ nghĩa thực mục tiêu “Dân giàu, nước mạnh, xã hội công dân chủ, văn minh” Thực đường lối đổi Đảng, ngành Ngân hàng nhanh chóng đổi tồn diện nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển hội nhập quốc tê Các Ngân hàng thương mại mở nhiều chi nhánh thực nghiệp vụ bán lẻ chưa đủ mạng lưới để cung ứng đủ vốn cho nhu cầu phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn vùng sâu, vùng xa.Từ tháng 5/1990 xây dựng Họp tác xã tín dụng (HTXTD) theo mơ hình pháp lệnh Ngân hàng Tuy nhiên mơ hình gặp nhiều khó khăn vướng măc, nhât tác động mạnh mẽ yếu tố thị trường khơng cịn phù hợp thực tế nên không triển khai Từ năm 1993 Ban bí thư Trung ương Đảng có chủ trương thành lập mơ hình Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) Thực chủ trương Thủ tướng Chính phủ có Quyết định 390/TTg ngày 27/7/1993 cho phép triển khai đề án thí điểm thành lập QTDND Sau gần 12 năm thành lập đến nay, QTDND khai thác ngn vốn chỗ góp phần đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh dịch vụ đời sống thành viên, thực mục tiêu xoá đói giảm nghèo hạn chế cho vay nặng lãi nông thôn Tuy nhiên tác động ngày mạnh mẽ yếu tố thị trường QTDND Quảng trị sau trình hoạt động bộc lộ tồn tại: Trình độ quản lý điều hành cịn yếu kém, chưa nhận thức đầy đủ mục tiêu tương trợ, giúp đỡ lân thành viên dẫn đến số QTDND hoạt động chạy theo kinh doanh đom Hệ thống chế sánh đối VỚI QTDND chưa đơng cịn sổ vấn đề chưa đáp ứng yêu cầu thực tể, mơi trường pháp lý mơi trường kinh tế cịn bất cập, liên kết hệ thống tính họp tác chưa cao Công tác quản lý, điều hành kiểm tra, kiêm soát nội quỹ quan chức chưa thường xuyên, chưa coi trọng mức Trong chiến lược phát triển kinh tế xã hội 2001 -2 Đại hội lần thứ IX Đảng quan tâm đến mơ hình QTDND u cầu : “ Đưa hoạt động QTDND hướng đảm bảo an toàn” Đe phát huy kêt đạt được, nâng cao vai trò QTDND nghiệp phát triển kinh tế Nơng nghiệp - nơng thơn, việc nghiên cứu lý luận thực tiễn, đề giải pháp nâng cao hiệu quản lý hoạt động phát triển QTDND địa bàn tỉnh Quảng Trị yêu cầu cần thiết cấp bách Với nhận thức vậy, tác giả chọn đề tài “Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động QTDND địa bàn tỉnh Quảng Trị.” Với mong muốn góp phần khắc phục tồn hệ thống QTDND nay, sở góp phần nâng cao hiệu hoạt động phát triển bền vững QTDND Một mơ hình tổ chức kinh tế hợp tác khẳng định phù họp cần thiết địa phương MỤC ĐÍCH NHIỆM v ụ NGHIÊN c ứ u CỦA LUẬN VĂN : * Mục đích nghiên cứu : - Tren sở phân tích sơ vân đê lý luận tổ chức hoạt động hệ thống QTDND QTDND địa bàn tỉnh Quảng Trị, đánh giá kêt đạt hạn chế, khuyết điểm từ rút nguyên nhân tồn làm định hướng giải pháp phù hợp, nhằm nâng cao chất lượng hoạt động QTDND, làm cho hệ thống QTDND Quảng Trị phát triển hiệu quả, an toàn, bền vững giai đoạn 92 - Công tác kiểm tra, tra NHNN thường xuyên quan tâm để phát sai sót, giúp Quỹ hoạt động mục đích Nâng cao hiệu công tác tra, xử lý nghiêm vi phạm Hàng tháng có báo cáo với Ngân hàng Nhà nước Trung ương tình hình hoạt động QTDND địa bàn gửi NHNN Trung ương để có đạo kịp thời 3.2.1.8 Tăng cường phối họp QTDND với TCTD địa bàn: Trên thực tế NHTM quốc doanh, NHTM cổ phần mở rộng màng lưới xuống khắp vùng nơng thơn, đặc biệt vùng sâu vùng xa, chi phí, sở vật chất, máy người lớn Trong QTDND hoạt động xã, phường có điều kiện đáp ứng nhu cầu gửi tiền vay tiền đông đảo nông dân nông thôn Trên sở nhu cầu vốn nông thôn TCTD địa bàn tạo điều kiện cho QTDND sở nhận uỷ thác NHNo&PTNT, NHCSXH, TCTD khác để chuyển vốn cho nông dân Một mặt tạo điều kiện để QTDND cải tiến mở rộng hoạt động, TCTD giảm chi phí 3.2.2 Các giải pháp nghiệp vụ nhằm nâng cao chất lượng hoạt động QTDND địa bàn tỉnh Quảng Trị 3.2.2.1 Giải pháp phát triển thành viên QTDND sở: Công tác phát triển thành viên QTDND sở Quảng Trị quan tâm, bình quân Quỹ có 1000 thành viên Tuy nhiên với số thành viên qui mô hoạt động Quỹ cịn nhỏ so với số hộ có nơi có QTDND hoạt động, bình qn số thành viên chiếm 30% số hộ Vì cơng tác phát triển thành viên để mở rộng quy mô hoạt động Quỹ khả quan - Các kỳ Đại hội nhiệm kỳ, Quỹ phải lập kế hoạch nhiệm kỳ kết nạp thành viên, chia theo năm ( Đại hội thường niên ) Coi 93 tiêu bắt buộc quan trọng mà cán điều hành Quỹ phải thực - Muốn đạt kế hoạch phát triển thành viên công tác thường xuyên truyên trun mơ hình QTDND kiểu tinh thần tự nguyện, giúp phát triển sản xuất, nâng cao mức sống để người dân tự nguyện trở thành thành viên - Phối hợp với cấp uỷ Đảng, quyền sở giúp công tác truyên truyền đồng chí Bí thư xã, phường, Quỹ trích khoản hoa hồng để bù đắp chi phí; Trích từ quỹ khen thưởng để thưởng đồng chí có cơng việc làm tốt cơng tác vận động truyên truyền - Các QTDND hoạt động kinh doanh ổn định, ngày phát triển kết nạp Tổ chức kinh tế có trang trại, doanh nghiệp vừa nhỏ để tăng lực tài cho vay lớn - Các tổ chức trị-xã hội ( Hội nông dân, Hội Cựu chiến binh, Hội Phụ nữ, Đồn niên ) khơng nên kết nạp vào thành viên QTDND tổ chức đồn thể khơng có chức kinh doanh mà nên gửi quỹ vào QTDND, Uỷ thác QTDND giải ngân hộ 3.2.2.2 Giải pháp huy động vốn Hoạt động TCTD nói chung QTDND nói riêng "Đi vay vay" tích cực huy động nguồn vốn chổ để đầu tư chỗ Thị trường cần vốn khu vực nông thôn lớn, khả huy động vốn chổ không đáp ứng đặc biệt nguồn vốn trung dài hạn Hiện QTDND cho vay chủ yếu ngắn hạn, việc sử dụng vốn vào phát triển ngành nghề gặp khó khăn thời hạn cho vay vốn ngắn Chẳng hạn sử dụng vốn vào trồng công nghiệp, mua sắm phương tiện phục vụ sản xuất thời hạn đến năm lâu Nếu vay ngắn hạn thời hạn tối đa 12 tháng người vay khơng thể hồn trả thời gian qui định cho vay phát triển mở rộng sản xuất Do đó, để huy động 94 mức cao nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi dân cư địa bàn nơng thơn, địi hỏi QTDND cần thực tốt biện pháp: - Tiếp tục phát huy hiệu phối hợp Quỹ với quyền địa phương; với tổ chức trị xã hội, tổ chức truyên truyền, vận động người dân tham gia tích cực gửi tiền vào QTDND Muốn làm điều Quỹ phải có sở làm việc khang trang, cán quỹ phải người tín nhiệm, thủ tục phải đơn giản, thái độ phục vụ phải nhiệt tình - Cần cải tiến, đổi phương thức hoạt động, hình thức huy động vốn phù hợp đặc điểm, điều kiện khu vực nông nghiệp nông thôn Lãi suất huy động định nguồn vốn huy động, lãi suất huy động linh hoạt nhiều thời kỳ, đa dạng hấp dẫn người gửi tiền để thu hút triệt để nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi Chẳng hạn đưa nhiều hình thức tiết kiệm có kỳ hạn trả lãi trước, trả lãi sau thông báo công khai quyền nghĩa vụ người gửi tiền - Việc đáp ứng kịp thời vốn chổ thành viên cần thoả mản nhu cầu vốn điều kiện nuôi dưỡng phát triển vốn, đồng thời đảm bảo nguyên tắc bí mật số dư người gửi tiền - Huy động tiết kiệm gắn với cơng tác tín dụng, thành lập tổ tiết kiệm vay vốn tạo ý thức trách nhiệm, thói quen tồn dân, có tiền nhàn rỗi gửi vào Quỹ, thiếu vốn sản xuất đáp ứng vốn kịp th i - Hiện sản xuất hàng hố địa bàn nơng nghiệp nơng thơn nói chung, Quảng Trị nói riêng hạn chế nên nhiều nguồn vốn nhàn rỗi dân cư khơng nhiều Sản xuất nơng nghiệp cịn theo mùa vụ nên xảy mâu thuẫn nguồn vốn sử dụng vốn vấn đề đặt phải đào tạo cán QTDND có đủ kiến thức, xử lý linh hoạt tránh trường hợp huy động vốn nhiều giải ngân không kịp thời làm ứ đọng vốn ảnh hưởng đến kết kinh doanh, bỏ sót tiềm huy động vốn nhu cầu vốn vay nhiều - Trường hợp nhu cầu vốn vay nhiều huy động vốn không đáp ứng đủ 95 vấn đề địi hỏi QTDND Trung ương cần cải tiến cơng tác điều hoà vốn kịp thời để giải vốn QTDND sở thiếu vốn yêu cầu, điều thể sức mạnh tổng hợp hệ thống QTDND - Các QTDND cần tích cực huy động vốn cổ phần thường xuyên nâng cao mức vốn tự có, để mở rộng mức cho vay theo quy định Hiện vốn tự có QTDND cịn thấp, mức cho vay bị khống chế vốn tự có nguồn vốn bổ sung khác,vì dự án lớn khơng thể thực 3.2.2.3 Giải pháp sử dụng vốn Hoạt động QTDND công tác huy động vốn cơng tác cho vay vốn Vì chất lượng tín dụng yếu tố bản, quan trọng định đến toàn hoạt động QTDND - Khách hàng chủ yếu QTDND địa bàn hộ nơng dân có số lượng đơng thường vay nhỏ, điều kiện cho vay, lãi suất cho vay, trả nợ vay thuận lợi hệ thống QTDND mở rộng phát triển - Điều kiện cho vay: Khách hàng QTDND thành viên Quỹ, cán tín dụng am hiểu người vay, mặt khác người vay vốn thường hộ nông dân, buôn bán kinh doanh nhỏ nên trước định cho vay vấn đề đặt lên hàng đầu phải xác định phương án sản xuất kinh doanh khả trả nợ Tài sản chấp khơng phải mục đích phương tiện biện pháp để phòng ngừa rủi ro, khơng thiết thành viên vay vốn cần tài sản chấp thường tài sản đất đai, nhà cửa nơng thơn khó khăn việc xử lý thu hồi đối vay khơng có khả trả nợ Vì cần giải cho vay tín chấp, bảo lãnh đồn thể - Đối tượng cho vay thành viên QTDND sở chủ yếu, mở rộng thành viên, ngồi địa bàn khả tài cịn hạn chế, quản lý điều hành yếu dễ xảy nguy vốn, mục tiêu hoạt động chệch tôn mục đích Trường hợp đặc biệt Quỹ có khả quản lý, 96 quyền xã, phường lân cận ủng hộ, trí Chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh cho vay khác phường, xã - hồ sơ thủ tục vay vốn: Đảm bảo gọn, dễ hiểu, không gây phiền hà cho khách hàng, phải đảm bảo tính họp lý, họp pháp Để thuận tiện mở rộng việc cấp sổ vay vốn để hộ sản xuất vay, trả nhiều lần thuận lợi điều thuận lợi cho việc theo dõi Quỹ - lãi suất cho vay: Lãi suất cho vay kinh tế thị trường tỷ lệ lạm phát cao vấn đề nan giải hoạt động TCTD nói chung hệ thống QTDND nói riêng Làm lãi suất cho vay vừa đảm bảo tồn Quỹ, vừa phải cạnh tranh TCTD khác địa bàn, mục đích khuyến khích kinh tế nơng nghiệp phát triển QTDND thành viên vay vốn không bị rủi ro lãi suất Việc xử lý lãi suất xử lý riêng Quỹ mà phải có nắm bắt thông tin, phối họp đồng hệ thống TCTD khác địa bàn, không nên cạnh tranh lãi suất, lãi suất phải linh hoạt, mềm dẻo, giảm chi phí để hạ lãi suất cho vay - chất lượng tín dụng: Là yếu tố cơng tác tín dụng, định đến thu nhập QTDND Tín dụng QTDND chủ yếu địa bàn nông nghiệp nông thôn, Quảng Trị tỉnh thiên tai khắc nghiệt( lũ lụt, hạn hán ) Vì rủi ro ln xảy ra, ảnh hưởng đến cơng tác tín dụng QTDND Hiện chất lượng tín dụng QTDND nhìn chung tốt, dư nợ hạn mức cho phép Tuy nhiên chủ quan phải tìm giải pháp hữu hiệu phịng ngừa, ngăn chặn không cho nợ hạn phát sinh để nâng cao chất lượng tín dụng + Ngăn chặn nợ hạn phát sinh: cần phải tăng cường công tác thẩm định cho vay, có ý nghĩa định đến chất lượng tín dụng + Đảm bảo tính pháp lý hồ sơ vay vốn: Yếu tố pháp lý phải ghi đầy đủ yêu tô chữ ký đơn vay khế ước vay vốn, tính hợp pháp tài 97 sản chấp, giấy tờ kèm theo phải bảo đảm yếu tố pháp lý, lưu giữ hồ sơ cẩn thận + Thường xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn vay, kiểm tra kết sản xuất kinh doanh, theo dõi thời gian tiêu thụ sản phẩm để đôn đốc thành viên trả nợ gốc lãi Tư vấn cho thành viên sản xuất kinh doanh, tạo ý thức tôn trọng cam kết sử dụng vốn hộ nông dân + Tiến hành chuyển nợ hạn kịp thời, phân loại nợ theo qui định, thực nghiêm chỉnh việc trích quỹ bù đắp rủi ro - Nhũng khoản nợ hạn đóng băng lâu ngày quỹ cần có phương án địi nợ, phối họp với quyền địa phương tranh thủ ủng hộ xử lý thu hồi khơng để tình trạng ỉ lại, chây lỳ không trả nợ kéo dài gây tâm lý không tốt cho thành viên khác Trường hợp đặc biệt dùng biện pháp phát mại tài sản để thu nợ 3.2.2.4 Giải pháp nâng cao lực quản trị điều hành QTDND: Năng lực điều hành Hội đồng quản trị Giám đốc định lớn đến hoạt động phát triển bền vững Quỹ Vì việc nâng cao lực quản trị điều hành yêu cầu cấp bách mô hình QTDND nói chung, QTDND Quảng Trị nói riêng Trên sở cán điều hành có rà sốt xếp cán khơng đủ lực, uy tín lịng tin với dân thay cán đào tạo, có kinh nghiệm quản trị Muốn có QTDND hoạt động Điều lệ, Nghị đại hội thành viên phải đổi điều hành HĐQT, Ban kiểm soát, Giám đốc điều hành - Việc lựa chọn bầu vào Hội đồng quản trị, Ban kiểm sốt, Giám đốc phải bảo đảm tiêu chí chức danh Quyết định số 1603/2001/QĐ-NHNN ngày 18/2/2001 Thống đốc NHNN Việt Nam ban hành"Qui định tiêu chuẩn thành viên Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát người điều hành 98 QTDND" Mặt khác theo qui định Luật HTX năm 2003, công chức cấp xã không trực tiếp quản lý, điều hành HTX Chọn chức danh Chủ tịch Hội đồng quản trị phải có tín nhiệm khu vực dân cư có nghiệp vụ quản lý hoạt động tiền tệ, tín dụng Việc chọn Ban kiểm sốt phải người có đào tạo trí tuệ ngang tài ngang sức với Giám đốc điều hành để có đủ khả năng, uy tín ngăn chặn việc làm sai trái Giám đốc Giám đốc điều hành phải có cấp tài chính, ngân hàng phải có kinh nghiệm nghề nghiệp - HĐQT làm việc phải có đề nội qui, qui chế làm việc là: + Thiết lập qui chế hoạt động HĐQT, BKS, BĐH nội qui, qui trình giao dịch phần hành, sở người điều hành có kiểm tra kết công việc Khi văn Nhà nước thay đổi qui chế hoạt động phải bổ sung kịp thời + HĐQT, BĐH chấp hành nguyên tắc dân chủ, kỷ cương giữ gìn mối đồn kết thống cao cơng việc Tranh thủ lãnh đạo cấp uỷ, UBND, HĐND phường, xã quan tâm đạo NHNN tỉnh, Liên minh HTX để xây dựng Quỹ ngày phát triển an toàn bền vững + HĐQT hàng năm cần phân tích đánh giá hoạt động đơn vị qua tiêu mà Đại hội đề đầu năm, kết đạt để rút học thành công không thành công vạch phương hướng phát triển đắn + HĐQT phải thường xuyên theo dõi giáo dục đạo đức, phẩm chất cán Quỹ để có uốn nắn kịp thời sai sót 3.2.2.5 Giải pháp nâng cao vai trị tự kiểm tra kiểm sốt QTDND Ban kiểm soát QTDND sở đại hội bầu thực tế trình độ nghiệp vụ chưa am hiểu sâu nên hạn chế cơng tác tự kiểm tra, kiểm sốt hoạt động 99 quỹ Mặt khác nể nang chưa dám nói thiếu sót Ban điều hành nên thực tế năm qua chủ yếu tra NHNN tỉnh kiểm tra phát yêu cầu sửa chữa, khắc phục, công tác tra Chi nhánh khơng làm thường xun, kịp thời, muốn hoạt động quỹ mục tiêu đề ra, pháp luật phận kiểm soát nội quỹ phải nâng cao chuyên môn nghiệp vụ, khả kiểm tra để phát thiếu sót yêu cầu QTDND phải chỉnh sửa kịp thời tín dụng, chi tiêu Kiên xử lý trường họp vi phạm, có qui chế rõ ràng việc bồi thường vật chất xảy thất thoát tài sản quỹ Đây biện pháp quan trọng để quỹ hoạt động pháp luật 3.3 Những kiến nghị: 3.3.1 Một số kiến nghị đối vói Chính phủ quan quản lý Nhà nước - Cần tiếp tục hoàn thiện khn khổ pháp luật, cần ý tới việc đồng hoá văn hướng dẫn Luật Luật có liên quan đến hoạt động QTDND , Luật TCTD, Luật HTX Mặt khác cần ý đến quan thực thi pháp luật cấp nhằm xây dựng môi trường kinh doanh thơng thống lành mạnh Qua tạo điều kiện cho QTDND hoạt động ngày có hiệu an toàn bền vững đồng thời tạo điều kiện cho loại hình Ngân hàng HTX đời hoạt động bình đẳng với loại hình NHTM khác nhằm đa dạng hố loại hình tổ chức tín dụng họp tác - Nhà nước cần có sách thuế phù họp với loại hình QTDND QTDND loại hình kinh tế họp tác hoạt động địa bàn nơng nghiệp nơng thơn nhằm mục đích xố đói giảm nghèo, hạn chế nạn cho vay nặng lãi phát triển kinh tế nông nghiệp, nâng cao đời sống người dân nông thôn Hoạt động QTDND chủ yếu tương trợ khơng mục tiêu lợi nhuận, nguồn vốn hoạt động chủ yếu dựa nguồn vốn đóng góp với mức thuế (28%) qúa cao, chưa khuyến khích thành viên hưởng 100 nhiều lợi ích từ kết hoạt động Mặt khác qui mô hoạt động QTDND nói chung, QTDND Quảng Trị nói riêng qui mơ hoạt động cịn nhỏ lực tài yếu để tạo điều kiện cho quỹ trích lập quỹ phục vụ cho việc đầu tư sở vật chất, đào tạo Đe nghị Nhà nước nên giảm thuế thu nhập xuống khoảng 15-17% vừa tạo điều kiện cho quỹ phục vụ tốt nhu cầu phát triển thành viên - Đe nghị Chính phủ có giúp đỡ ban đầu xây dựng hệ thống tốn QTDND đảm bảo cơng tác tốn nhanh điều hồ vốn kịp thời Đây điều kiện quan trọng nhằm tạo liên kết tài thơng suốt cho hệ thống QTDND Thực tế, lực tài QTDND cịn hạn chế, nguồn vốn QTDND đóng góp gặp khó khăn Đây quan điểm Đảng ta đầu tư phát triển lĩnh vực nông nghiệp nông thôn 3.3.2 Kiến nghị đối vói NHNN - Tiếp tục hồn thiện đạo triển khai thực cách đồng chế pháp lý, chế độ nghiệp vụ nhằm góp phần tạo điều kiện cho hệ thống QTDND hoạt động an toàn, hiệu phát triển bền vững, phối họp Bộ Ngành liên quan việc xây dựng trình Chính phủ ban hành chế ưu đãi QTDND thuế, hỗ trợ Nhà nước xử lý rủi ro hoạt động QTDND - Hồn thiện mơ hình tổ chức hoạt động QTDND tập trung xây dựng tổ chức liên kết hệ thống ( Hiệp hội QTDND ) để thực chức đại diện quyền lợi, định hướng phát triển, điều phối chung hoạt động hệ thống, thực kiểm toán, đào tạo cán bộ, cung cấp dịch vụ tư vấn quản lý quỹ an toàn hệ thống nhằm đảm bảo cho QTDND hoạt động an toàn, hiệu phát triển bền vững - Chi nhánh tỉnh nơi đảm nhận chức quản trị kinh doanh thời kỳ thí điểm kiên giao lại phần việc cho chi nhánh QTDND Trung ương đảm nhận Vì quan quản lý nhà nước lại đứng làm đại diện cho hệ thống QTDND chưa phù họp 101 - Các NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố có QTDND hoạt động cần phát huy vai trò tham mun cho cấp uỷ, quyền địa phương phối họp chặt chẽ ban, ngành địa bàn đạo tiếp tục củng cố, chấn chỉnh nâng cao hiệu hoạt động an toàn hiệu Tăng cường khâu hướng dẫn, triển khai thực có hiệu thể lệ, chế độ, nâng cao công tác tra, giám sát thường xuyên hệ thống QTDND Đồng thời xử lý kịp thời nghiêm minh sai phạm Hàng tháng có báo cáo tình hình hoạt động QTDND gửi NHNN, lãnh đạo tỉnh huyện để có đạo kịp thời 3.3.3 Kiến nghị cấp uỷ, quyền cấp - Đề nghị Tỉnh uỷ, UBND tỉnh, cấp, ngành quan tâm việc đạo phối họp với NHNN tỉnh việc lãnh đạo quản lý QTDND Đặc biệt quan tâm đến vấn đề sau: - Chăm lo sở vật chất tạo điều kiện giao đất để quỹ xây dựng sở ( QTDND Trường Sơn) - Đe cho kinh tế nông nghiệp tỉnh nhà tiếp tục phát triển mạnh bền vững, ngồi yếu tố vốn đầu tư cịn phải đầu tư cách đồng khoa học kỹ thuật, đầu tư phát triển sở hạ nông thơn giao thơng, thuỷ lợi Vì vậy, kiến nghị ƯBND tỉnh ưu tiên phát triển sở hạ nông thôn tăng cường công tác khuyến nông, khuyến ngư để chuyển giao công nghệ tiên tiến cho hộ sản xuất tạo điều kiện cho QTDND tiếp tục đầu tư có hiệu - UBND tỉnh đạo ngành liên quan nghiên cứu, qui hoạch phát triển kinh tế cho vùng, địa phương mạnh loại cây, để hướng nông dân phát triển kinh doanh cách chủ động có hiệu quả, để QTDND an tâm đàu tư vốn - Quan tâm lựa chọn đội ngũ cán cho đào tạo qui nghiệp vụ ngân hàng để có điều kiện làm việc lâu dài quỹ - Đề nghị cấp uỷ Đảng địa phương nơi có QTDND hoạt động cấp uỷ Đảng sở xã, phường, thị trấn đạo ƯBND xã, phường, thị trấn 102 phối họp vớ i tổ chức đồn thể Mặt trận tổ quốc, Hội nơng dân, Hội Cựu chiến binh, H ội Phụ nữ, Đoàn Thanh niên Cộng sản Hồ Chí Minh tăng cường đạo Đ ồng thời đẩy mạnh công tác vận động, phát triển thành viên, tăng thêm m ức vốn điều lệ, chủ động công tác huy động vốn chổ để nâng dần qui mô hoạt động, nhằm đáp ứng vốn cho sản xuất kinh doanh để nâng cao đời sống cho thành viên, đảm bảo chất lượng hoạt động Q T D N D theo mục tiêu đề an toàn, hiệu có bước phát triển Kết luận chng 3: Chương luận văn tập trung vào vấn đề sau: - Trên sở lý luận chung, tình hình thực trạng hoạt động hệ thống Q T D N D địa bàn tỉnh Quảng Trị luận văn nêu quan điểm định hướng Đảng, N hà nước, Ngành Ngân hàng, phương hướng phát triển kinh tế địa phươi.g từ đề giải pháp phù họp nhằm nâng cao hiệu hoạt động quản lý phát triển bền vững hệ thống Q TDN D địa bàn tỉnh Quảng trị giai đoạn giai đoạn - Luận văn đưa số ý kiến, kiến nghị N hà nước, B ộ ngành Trung ương với N H N N V iệt Nam với cấp uỷ quyền cáp cần có sách hồn chỉnh đồng bộ, phối họp quản lý hỗ trợ đối vớ i Q TD N D Tạo điều kiện phát triển an toàn bền vững Q TDND nói chung Q T D N D Quảng Trị nói riêng K ẾT LUẬN Trên sở vận dụng lý luận chủ nghĩa M ác-Lê N in, vận dụng tống họp phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử, lý thuyết lưu thơng tiền tệ, tín dụng m ột số phương pháp khác, luận văn " G iải p h p n â n g cao h iệ u q u ả h o t đ ộ n g Q T D N D địa b àn tỉn h Q u ả n g T rị" tập trung giải nội dung sau: 1- Đ ã nghiên cứu cách tương đối có hệ thống lý luận thực tiễn 103 v ề tổ chức hoạt động QTDND Đặc biệt nghiện cứu loại hình HTX kiểu m ới vớ i tên gọi Q TD N D Tính đặc thù thể qua nguyên tắc tổ chức quản trị, điều hành ,quản lý QTDND 2- Từ sở lý luận chung tình hình thục tế hoạt động Q TDND địa bàn tỉnh Quảng Trị nêu rõ kết đạt đuợc: Sự đời phát triển hệ thống Q TDND hoàn toàn phù họp với qui luật trình phát triển kinh tế-xã hội đáp ứng nguyện vọng đông đảo quần chúng nhân dân điều kiện kinh tế thị truờng có quản lý Nhà nuớc theo định huớng XHCN Bên cạnh kết đạt đuợc luận văn nêu rõ thiếu sót, tồn tại, ngun nhân tình trạng Đồng thời rút học kinh nghiệm trình tổ chức thực xây dựng, củng cố, hoàn thiện phát triển QTDND 3- Từ lý luận thực trạng luận văn tập trung nghiên cứu đề xuất m ột sổ giải pháp quan trọng, cần thiết, có tính khả thi, số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu tổ chức, hoạt động quản lý Q TDN D địa bàn tỉnh Quảng Trị M ặc dầu đề tài đề cập nhiều vấn đề lý luận thực tiễn giải pháp quan trọng để phát triển an tồn hệ thống Q TD N D nói chung Q T D N D Quảng Trị nói riêng truớc mắt phát triển lâu dài nhung khuôn khổ luận văn có hạn, mơ hình Q TDN D đuợc thí điểm thành lập loại hình tổ chức tín dụng họp tác lần xuất V iệt Nam V ì chua có nhiều kinh nghiệm, tiền đề v ề lý luận thực tiễn việc xây dựng phát triển quản lý nhà nuớc mơ hình tổ chức tín dụng Hệ thống Q T D N D giai đoạn củng cố, chấn chỉnh hoạt động, qui chế, chế tiếp tục đuợc nghiên cứu ban hành đồng bộ, nên luận văn không tránh khỏi khiếm khuyết Rất m ong nhận đuợc ý kiến N hà khoa học, thầy cô giáo bạn đồng nghiệp để tiếp tục nghiên cứu sâu sắc, đầy đủ D A N H M ỤC TÀI LIỆU TH AM K HẢO [1] Báo c o N g â n hàng N hà nước tình hình hoạt đ ộng Q uỹ tín dụng nhân dân h àn g tháng từ năm 1995 đến 31 tháng 12 năm 0 [2] B áo c o củ a N g â n hàng N hà nước Q uảng Trị tiến độ củng cố, chấn chỉnh Q T D N D h àn g tháng năm 0 , 0 , 0 , 0 , 0 [3] B áo cá o tổn g kết giai đoạn thí điểm , phương án củng c ố phát triển hệ th ố n g Q T D N D thời gian tới (Báo cáo Ban đạo thí điểm thành lập Q T D N D tỉnh Q uảng Trị) [4] Báo cá o tổn g kết kinh tế Hợp tác xã H ợp tác xã ngành N gân hàng năm 9 - 0 (B áo cáo N gân hàng N hà nước s ố /N H N N C S T T n g y /8 /2 0 ) [5] Báo cá o sơ kết tình hình thực Chỉ thị Số 57/C T -T W n gày /1 /2 0 B ộ C hính trị v ề củ n g c ố hoàn thiện phát triển Q T D N D (Số /N H N N T D H T n g y /0 /2 0 N gân hàng N hà nước) [6] B áo c o kết đồn g tác khảo sát nghiệp vụ Canada từ 22 đến /9 /2 0 Phó T hống đốc N gu y ễn V ăn G iàu làm trưởng đoàn (B áo cáo n g y /1 /2 0 ) [7] Báo cá o khảo sát m hình N gân hàng hợp tác x ã CH LB Đ ứ c từ 10 đến /3 /2 0 Phó T h ốn g đ ốc Trần M inh Tuấn làm trưởng đoàn (Báo cáo số /C V -T D H T n gày /8 /2 0 N gân hàng N hà nước) [8] B áo cáo đoàn khảo sát n gh iệp vụ C H LB Đ ứ c từ 17 đến /1 /2 0 (B áo cáo V ụ cá c T C T D hợp tác - N H N N n gày /1 /2 0 ) [9] Chỉ thị s ố 57/C T -T W ngày /1 /2 0 Bộ Chính trị v ề củng cố, hoàn thiện phát triển Q T D N D [10] Đ ặn g C hí Chơn, H D iệu , PTS N g ô H ướng, PTS Đ ỗ Linh H iệp, PTS Lê V ăn T ế, 1992, T iền tệ N g â n hàng, N hà xuất Thành phố H Chí M inh, Thành p h ố H Chí M inh [11] Đ iề u lệ m ẫu Q T D N D [12] H ệ th ốn g h ó a cá c văn Q T D N D - Tập I, II, III - N gân hàng N hà nước V iệ t N am , H N ộ i 1995 [13] Luật cá c T ổ chức tín dụng (Ban hành theo L ệnh s ố /L - CTN ngày /1 /1 9 ) [14] Luật H ợp tác xã, Ban hành theo Lệnh s ố /L -C T N ngày /4 /1 9 [15] N g h ị Đ ịn h s ố /2 0 /N Đ - CP ngằy /8 /2 0 Chính Phủ tổ chức hoạt đ ộ n g Q T D N D [16] N g h ị q u y ết Đ ại h ộ i Tỉnh Đ ảng Q uảng Trị lần thứ X IV nhiệm kỳ 0 - (tháng /2 0 ) [17] N g h ị Đ ịnh s ố 16/C P n gày /2 /1 9 Chính phủ ch u yển đổi đăng ký H ợp tác x ã tổ c hoạt động L iên m inh Hợp tác xã [18] N g h ị Đ ịn h /2 0 /N Đ - CP sửa đổi m ột s ố điều N g h ị Đ ịnh /2 0 1/N Đ -C P tổ chức hoạt đ ộng Q T D N D [19] Q uy c h ế vố n c ổ phần H ệ thống Q T D N D [20] Q uy c h ế tra, k iểm soát nội h ệ thống Q T D N D [21] Q uyết định 26 /T T g n gày /6 /1 9 Thủ tướng Chính phủ v iệc thành lập Ban Chỉ đạo Trung ương thí điểm thành lập Q T D N D [2 2] Q uyết định 1 /Q Đ -N H n gày /6 /1 9 T hống đ ố c N H N N thành lập Ban điều hành v ề thí đ iểm thành lập Q T D N D [23] Q uyết định 390/T T g n gày /7 /1 9 Thủ tướng Chính phủ cho phép triển khai đề án thí đ iểm thành lập Q T D N D [24] Q u yết định 5 /Q Đ -N H n gày /8 /1 9 T hống đốc N H N N ban hành Q uy c h ế tổ chức, hoạt đ ộn g Q T D N D [2 5] T h ôn g tư /T T -N H N N ngày /1 /2 0 N H N N V iệt N am , hướng dãn thực h iện N g h ị Đ ịn h 48 Chính phủ [26] V I L ên in tồn tập, tập 38 trang 20 [27] V I L ênin toàn tập, tập , N X B tiến M atxcơva 1978, trang 42 [28] P R E D E R IC S.M ISH K IN (1994 ); T iền tệ, N g â n hàng thị trường tài chính, N h xuất K hoa h ọ c kỹ thuật Hà N ộ i