MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ QUỸ QUAY VÒNG CỦA DỰ ÁN TÀI CHÍNH NÔNG THÔN
Tổng quan về quản lý dự án ODA
1.1.1 Khái ni ệ m qu ả n lý d ự án ODA
Vào năm 1969, Tổ chức Hợp tác Kinh tế và Phát triển (OECD) đã giới thiệu khái niệm chính thức đầu tiên về ODA, viết tắt từ ba chữ cái đầu trong tiếng Anh.
“Official Development Assistance”, cụ thể là:
ODA là một hình thức giao dịch chính thức nhằm thúc đẩy sự phát triển kinh tế và xã hội cho các quốc gia đang phát triển Giao dịch này có điều kiện tài chính ưu đãi, trong đó viện trợ không hoàn lại chiếm ít nhất 25%.
Năm 1999 Ngân hàng Thế giới (WB) đưa ra khái niệm về ODA:
ODA là một phần quan trọng của Tài chính phát triển chính thức (ODF), bao gồm viện trợ không hoàn lại và cho vay ưu đãi Để được coi là ODA, viện trợ này phải chiếm ít nhất 25% tổng viện trợ Tài chính phát triển chính thức ODF bao gồm các nguồn tài chính từ các nước phát triển và tổ chức đa phương nhằm hỗ trợ các nước đang phát triển.
Khái niệm ODA được đề cập trong “Báo cáo tổng quan viện trợ phát triển chính thức tại Việt Nam- 12/2002” của Chương trình phát triển Liên hợp quốc (UNDP):
ODA là khoản viện trợ không hoàn lại và cho vay dành cho các nước đang phát triển, được thực hiện bởi khu vực chính thức nhằm thúc đẩy phát triển kinh tế và phúc lợi Các khoản ODA thường có điều khoản tài chính ưu đãi, trong đó nếu là vốn vay, ít nhất 25% số tiền sẽ không phải hoàn lại.
Tại Nghị định 131/2006/NĐ-CP quy định về cơ chế quản lý và sử dụng ODA có nêu:
Hỗ trợ phát triển chính thức (ODA) là hoạt động hợp tác giữa Chính phủ Việt Nam và các nhà tài trợ quốc tế, bao gồm chính phủ nước ngoài, tổ chức song phương và tổ chức liên chính phủ ODA được cung cấp dưới ba hình thức chính: ODA không hoàn lại, ODA vay ưu đãi, và ODA hỗn hợp, trong đó yêu cầu tỷ lệ hỗ trợ tối thiểu là 35% cho các khoản vay có ràng buộc và 25% cho các khoản vay không ràng buộc.
Các khái niệm ODA, dù được giới thiệu bởi nhiều đối tượng và vào những thời điểm khác nhau, vẫn có những điểm chung quan trọng.
- Do các quốc gia phát triển hoặc các tổ chức quốc tế cấp cho một nước đang hoặc kém phát triển;
Các khoản viện trợ này nhằm thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội, giải quyết khó khăn tài chính và nâng cao phúc lợi xã hội cho nước nhận viện trợ, không phục vụ cho các mục đích thương mại mang lại lợi nhuận trực tiếp.
- Lãi suất thấp (dưới 3%, trung bình từ 1-2%/năm)
- Thời gian cho vay cũng như thời gian ân hạn dài (25-40 năm mới phải hoàn trả và thời gian ân hạn 8-10 năm)
Ưu đãi trong khoản vay ODA luôn chiếm ít nhất 25% tổng giá trị, cho thấy đây là một hình thức đầu tư nước ngoài quan trọng.
Các khoản đầu tư này thường là cho vay không lãi suất hoặc lãi suất thấp với thời gian vay dài, nhằm mục tiêu phát triển kinh tế và nâng cao phúc lợi cho các nước nhận hỗ trợ Những khoản đầu tư này thường được thực hiện qua kênh chính thức thông qua Chính phủ của các quốc gia nhận hỗ trợ.
Khái niệm Dự án ODA:
Dự án là tập hợp các hoạt động liên quan nhằm đạt mục tiêu cụ thể trong một thời gian và địa bàn nhất định, sử dụng nguồn lực xác định Sản phẩm cuối cùng của dự án là kết quả chuyển giao, và dự án có thể được chia thành các nhiệm vụ nhỏ hơn phối hợp với nhau để hoàn thành mục tiêu Ví dụ về dự án bao gồm xây dựng đường, bệnh viện, và cải cách sách giáo khoa.
Một số đặc tính của Dự án:
Trong mỗi dự án, việc xác định mục tiêu rõ ràng là rất quan trọng Mục tiêu này không chỉ được thiết lập ngay từ đầu mà còn cần được duy trì xuyên suốt quá trình thực hiện Cuối cùng, sản phẩm sẽ được đánh giá dựa trên mức độ phù hợp và khả năng đạt được các mục tiêu đã đề ra.
Lịch trình được thiết lập với các hạn định rõ ràng, bao gồm các ngày bắt đầu và kết thúc cụ thể Những mốc thời gian quan trọng sẽ được theo dõi và đánh giá định kỳ để đảm bảo tiến độ thực hiện.
- Sự giới hạn: Giới hạn về nguồn lực; Giới hạn về kinh phí; Giới hạn về thời gian
Dự án có thể được phân loại theo nhiều tiêu chí khác nhau, trong đó, dựa trên mục tiêu, có hai loại chính: dự án đầu tư và dự án hỗ trợ kỹ thuật.
Dự án đầu tư là những hoạt động nhằm tạo mới, mở rộng hoặc cải tạo cơ sở vật chất, với mục tiêu tăng trưởng số lượng hoặc nâng cao chất lượng sản phẩm và dịch vụ Những dự án này được thực hiện trong một khu vực cụ thể và trong khoảng thời gian xác định.
Dự án hỗ trợ kỹ thuật nhằm phát triển năng lực và thể chế, cung cấp các yếu tố đầu vào kỹ thuật để chuẩn bị và thực hiện các chương trình, dự án Các hoạt động trong dự án bao gồm cung cấp chuyên gia, đào tạo, hỗ trợ trang thiết bị, tài liệu, tổ chức tham quan khảo sát và hội thảo.
Khái quát về dự án Tài chính Nông thôn
1.2.1 Khái ni ệ m và m ộ t s ố đặ c tr ư ng c ủ a d ự án Tài chính Nông thôn
* Khái niệm dự án Tài chính nông thôn:
Dự án Tài chính nông thôn nhằm cung cấp tín dụng từ nhà tài trợ cho các nước nhận hỗ trợ, với mục tiêu phát triển khu vực tài chính và kinh tế nông thôn Dự án này không chỉ hỗ trợ tài chính mà còn yêu cầu cải cách hệ thống tài chính nông thôn để đảm bảo sự phát triển bền vững.
Khoản tài trợ này được xác định với một số tiền nhất định, nhưng thực tế, số tiền mà nền kinh tế tham gia vào dự án lớn hơn nhiều do đây là khoản tín dụng quay vòng đầu tư qua trung gian tài chính, yêu cầu đối tác góp vốn mà không xác định trước các khoản đầu tư cụ thể Vì vậy, tác động của dự án đối với nền kinh tế không chỉ giới hạn trong số tiền tài trợ hay những cải cách ban đầu mà dự án mang lại Trên thế giới, các Dự án Tài chính Nông thôn thường được tài trợ bởi các tổ chức tài chính quốc tế như ADB và WB, ví dụ như Dự án Tài chính Nông thôn I (TCNT I).
Vào năm 1995, sau khi thực hiện điều tra và khảo sát, cùng với sự hợp tác chặt chẽ với các cơ quan Chính phủ để phân tích chính sách đầu tư cho phát triển nông thôn, Ngân hàng Thế giới (WB) đã xác định mục tiêu cho Dự án.
Dự án "Tài chính Nông thôn" được ký kết giữa Việt Nam và Ngân hàng Thế giới (WB) vào ngày 19/7/1996 với khoản tín dụng 82,7 triệu SDR (tương đương 120 triệu USD), thời hạn 40 năm, trong đó có 10 năm ân hạn và lãi suất 0% Mục tiêu của dự án là cải thiện đời sống tại các vùng nông thôn Việt Nam thông qua việc khuyến khích đầu tư khu vực tư nhân, tăng cường năng lực hệ thống ngân hàng hỗ trợ khu vực tư nhân, và nâng cao khả năng tiếp cận dịch vụ tài chính cho người nghèo nông thôn.
Dự án được chia thành hai cấu phần dựa trên mục tiêu của nó: Cấu phần tín dụng với giá trị 112 triệu USD và Cấu phần nâng cao năng lực thể chế trị giá 8 triệu USD.
Mô hình hoạt động của ngân hàng cho vay lại do NHNN (Ban quản lý các dự án tín dụng quốc tế) thực hiện, cho phép các định chế tài chính được chọn tham gia Dự án diễn ra từ năm 1996 đến 2000, bao gồm hai cấu phần lớn được chia thành bốn cầu phần nhỏ.
Quỹ phát triển nông thôn (RDF) là nguồn tài trợ của NHNN nhằm cung cấp tín dụng ngắn, trung và dài hạn qua các Tổ chức tài chính tham gia (PFI) Quỹ này hỗ trợ việc mua sắm tài sản cố định và tạo nguồn vốn lưu động cho các dự án đầu tư của hộ gia đình, cơ sở sản xuất kinh doanh trong lĩnh vực nông nghiệp và các hoạt động nông thôn khả thi khác.
Quỹ Người nghèo Nông thôn (FRP) là nguồn tín dụng đặc biệt dành cho người nghèo ở khu vực nông thôn, thông qua Ngân hàng Phục vụ Người nghèo Việt Nam (VBP) Quỹ này cung cấp các khoản tín dụng ngắn, trung và dài hạn cho các hộ gia đình nghèo và các nhóm tương hỗ (JLG), nhằm khắc phục sự thiếu hụt trong thị trường tín dụng nông thôn Mục tiêu chính của FRP là mở cửa thị trường tín dụng cho những người và hộ gia đình nghèo không đủ điều kiện vay vốn trước đây, do thiếu tài sản thế chấp hoặc nguồn vốn từ các định chế tài chính chính thức.
Xây dựng thể chế trong lĩnh vực ngân hàng bán buôn tại Việt Nam là một thách thức mới, đòi hỏi sự quản lý và giám sát hiệu quả Để đảm bảo nguồn vốn tài trợ được sử dụng hiệu quả, một phần trong tổng số vốn đã được dành cho việc xây dựng thể chế thông qua nguồn trợ giúp kỹ thuật (TA) và đào tạo Mục tiêu bao gồm hỗ trợ cán bộ NHNN trong quản lý RDF và FRP, nâng cao năng lực các PFI trong thẩm định tiểu dự án, thiết kế và duy trì hoạt động ngân hàng VBP bền vững, cũng như khuyến khích thành lập nhóm trong cộng đồng và nâng cao nhận thức tài chính.
Quản lý dự án không chỉ cung cấp hỗ trợ kỹ thuật và chương trình đào tạo, mà còn trang bị cho nhân viên và Ban quản lý dự án những kỹ năng cần thiết để nâng cao hiệu quả công việc.
Các cấu phần trên đều có mối quan hệ chặt chẽ với các mục tiêu của
Dự án TCNT I đã hoàn thành thành công và giải ngân 100% vào ngày 31/12/2001, với tổng số tiền 113,25 triệu USD, tương đương 1.473,07 tỉ đồng Bên cạnh đó, Dự án Tài chính nông thôn II (TCNT II) cũng đang được triển khai.
Dự án TCNT II, tiếp nối Dự án TCNT I, được triển khai với nguồn vốn vay từ Ngân hàng Thế giới (WB) theo Quyết định số 285/QĐ-TTg ngày 18/4/2002 của Thủ tướng Chính phủ Dự án này nhằm hỗ trợ Việt Nam trong việc phát triển kinh tế nông thôn, xóa đói giảm nghèo và cải thiện đời sống cho người dân khu vực nông thôn Các mục tiêu cụ thể bao gồm khuyến khích đầu tư vào khu vực nông thôn, nâng cao năng lực của hệ thống ngân hàng để phục vụ tốt hơn cho kinh tế nông thôn, và cải thiện khả năng tiếp cận dịch vụ tài chính chính thức cho người nghèo ở nông thôn.
Dự án TCNT II (khoản tín dụng số 3648-VN) được thực hiện thông qua việc cho vay lại qua hệ thống Ngân hàng Việt Nam mà không yêu cầu vốn đối ứng từ Chính phủ Hiệp định Tín dụng cho Dự án đã được ký kết vào ngày 9/9/2002, có hiệu lực từ ngày 14/4/2003 và kết thúc vào ngày 31/3/2008 Theo Hiệp định, Ngân hàng Thế giới (WB) đã tài trợ nguồn vốn tương đương cho Dự án.
Dự án vay 200 triệu USD (tương đương 160,2 triệu SDR) có thời hạn 25 năm, bao gồm 8 năm ân hạn Dự kiến, dự án sẽ được triển khai trong vòng 5 năm và được chia thành 2 cấu phần.
Cấu phần Tín dụng với tổng vốn 189,7 triệu USD được chia thành hai tiểu cấu phần: (i) Quĩ Phát triển Nông thôn II với 165,7 triệu USD, hỗ trợ doanh nghiệp tư nhân và hộ gia đình nông nghiệp trong việc mở rộng, hiện đại hóa và thực hiện các tiểu dự án mới, từ đó tăng cường năng lực sản xuất, tạo việc làm và góp phần phát triển kinh tế, giảm nghèo ở khu vực nông thôn; (ii) Quĩ Cho vay Tài chính Vi mô với 24 triệu USD, cung cấp vốn vay và hỗ trợ kỹ thuật cho các tổ chức tài chính vi mô (MFIs) nhằm phục vụ người nghèo, cải thiện khả năng tiết kiệm và hỗ trợ tín dụng cho các hoạt động phát triển kinh tế bền vững của hộ gia đình nghèo và doanh nghiệp vi mô.
Cấu phần Tăng cường Năng lực Thể chế cho các ngân hàng tham gia
Quản lý Quỹ quay vòng của dự án Tài chính Nông thôn
1.3.1 Khái ni ệ m và c ơ ch ế hình thành Qu ỹ quay vòng c ủ a d ự án Tài chính Nông thôn
Quỹ quay vòng của dự án Tài chính Nông thôn được hình thành từ số tiền thu hồi từ các khoản vay phụ của các tổ chức tài chính Số tiền này sẽ được sử dụng để tạo lập và duy trì quỹ quay vòng, nhằm cho vay lại với mục đích tương tự và theo các điều kiện giống như các khoản cho vay lại từ Khoản Tín dụng IDA.
Quỹ quay vòng của dự án Tài chính Nông thôn được hình thành từ cơ chế tín dụng, hỗ trợ các khoản vay ngắn và trung dài hạn, phù hợp với thời hạn của khoản vay PFI/MFI cho các Tiểu dự án Thời gian vay ngắn hạn từ 3 đến 12 tháng, trong khi trung dài hạn phổ biến từ 36 đến 60 tháng Trong suốt 30 năm thực hiện dự án, bên cạnh việc giải ngân, việc thu hồi vốn từ các khoản vay đến hạn cũng diễn ra song song, tạo ra quỹ quay vòng với số tiền lớn Quá trình này có thể chia thành hai giai đoạn: rút vốn và giải ngân.
- Rút vốn từ tài khoản tín dụng về tài khoản đặc biệt:
Tài khoản tín dụng (hay Tài khoản vay): Là tài khoản mở tại Ngân hàng
Thế giới đang chú ý đến việc cho vay dự án cho Chính phủ Việt Nam Mỗi khoản vay trực tiếp đều có Tài khoản tín dụng riêng biệt, điều này đặc biệt quan trọng đối với Dự án TCNT I.
II, III (3 khoản vay khác nhau) được theo dõi ở 3 Tài khoản tín dụng khác nhau
Tài khoản đặc biệt là tài khoản được mở bởi Ban QLDA tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam, nhằm mục đích cho phép WB chuyển tiền theo yêu cầu của Ban QLDA để thanh toán các chi phí hợp lý và hợp lệ.
Thông thường, cả Ban QLDA và các PFI đều áp dụng hình thức bồi hoàn vốn Theo đó, WB sẽ chuyển tiền giải ngân từ Tài khoản tín dụng sang Tài khoản đặc biệt của Ban QLDA dựa trên hồ sơ chứng từ chi tiêu hợp lệ do Ban QLDA thực hiện Sau đó, Ban QLDA sẽ chuyển tiền từ Tài khoản đặc biệt tới Tài khoản nhận vốn của các PFI dựa trên hồ sơ chứng từ chi tiêu hợp lệ do PFI/MFI thực hiện.
- Thu nợ và giải ngân từ Quỹ quay vòng:
Quỹ quay vòng được hình thành từ số tiền luỹ kế từ việc hoàn trả vốn gốc của các khoản vay phụ, nhằm mục đích cho vay lại với điều kiện và điều khoản tương tự như các khoản cho vay lại của Khoản Tín dụng IDA.
Tài khoản Quỹ quay vòng được mở bởi Ban QLDA tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam, nhằm mục đích theo dõi việc thu nợ gốc và giải ngân vốn cho các PFI.
Sau khi nhận tiền giải ngân từ Tài khoản đặc biệt, các PFI sẽ chuyển trả nợ gốc vào Tài khoản Quỹ quay vòng của Ban QLDA khi đến hạn Từ Tài khoản này, Ban QLDA sẽ tiếp tục thực hiện giải ngân và thu hồi các khoản nợ trong suốt quá trình thực hiện Dự án.
Quy mô của Quỹ quay vòng bằng tổng số tiền trên Tài khoản Quỹ quay vòng và tổng dư nợ cho vay các PFI/MFI từ Quỹ
Bộ Tài chính đại diện cho Chính phủ Việt Nam nhận nợ từ Ngân hàng Thế giới (WB) thông qua Hiệp định tài trợ, do sự tách bạch giữa chức năng quản lý nhà nước và thực hiện dự án BIDV, đơn vị thực hiện Dự án, vay lại khoản vay này từ Bộ Tài chính qua Hợp đồng vay lại Việc hoàn trả nợ gốc, lãi và phí của BIDV cho Bộ Tài chính, cũng như việc Bộ Tài chính thanh toán cho WB, được thực hiện theo đúng lịch trình trả nợ đã cam kết trong các văn bản liên quan.
Trả nợ cho Bộ Tài chính được thực hiện hàng năm từ vốn vay trích từ Tài khoản quỹ quay vòng, bắt đầu sau khi kết thúc thời gian ân hạn cam kết trong Hợp đồng vay lại Cụ thể, thời gian ân hạn cho RFI là từ 2002-2016, RFII từ 2011-2028, và RFIII từ 2016-2032.
Vốn thu hồi từ BIDV sẽ được chuyển về Quỹ tích lũy trả nợ nước ngoài của Bộ Tài chính Bộ Tài chính sẽ sử dụng nguồn vốn này để thực hiện nghĩa vụ trả nợ cho Ngân hàng Thế giới (WB) theo lịch trình hàng năm, bắt đầu từ sau thời gian ân hạn trong Hiệp định tài trợ, cụ thể là RFPI từ 2007-2036, RFPII từ 2013-2042, và RFPIII từ
Quỹ tích lũy trả nợ nước ngoài của Bộ Tài chính, theo Thông tư 54/2009/TT-BTC, quy định việc sử dụng vốn tạm thời nhàn rỗi sau khi đạt mức dự trữ tối thiểu Các ưu tiên sử dụng vốn bao gồm: (i) tạm ứng cho Ngân sách Nhà nước, (ii) cho Ngân hàng Phát triển Việt Nam vay với kỳ hạn tối đa 3 năm, (iii) sử dụng dịch vụ quản lý tài sản từ các ngân hàng thương mại lớn và tổ chức tài chính uy tín, (iv) hỗ trợ các dự án vay lại hoặc vay có bảo lãnh Chính phủ gặp khó khăn, và (v) gửi có kỳ hạn tại các ngân hàng thương mại với lãi suất cạnh tranh nhằm đảm bảo tính thanh khoản và an toàn cho Quỹ tích lũy.
1.3.2 N ộ i dung qu ả n lý Qu ỹ quay vòng c ủ a d ự án Tài chính Nông thôn
Việc quản lý Quỹ quay vòng phải tuân thủ các quy trình và thủ tục của nhà tài trợ (WB) và Chính phủ Việt Nam, cụ thể:
Chính sách và quy định của Ngân hàng Thế giới (WB) được quy định trong Hiệp định tín dụng phát triển của Dự án, ký kết giữa nhà tài trợ và Chính phủ Việt Nam.
Bộ Tài chính đã ban hành các chính sách và quy định, được trình bày chi tiết trong hai cuốn sổ tay: Sổ tay chính sách và Sổ tay hoạt động của Dự án.
Chính sách và quy định của Chính phủ Việt Nam được nêu tại Nghị định 131/2007/NĐ-CP; Thông tư 108/2007/TT-BTC; Nghị định 134/2005/NĐ-
CP, Thông tư 03 và 04/2007/TT-BKH và một số văn bản khác liên quan
Quản lý Quỹ quay vòng cần đảm bảo sự phối hợp hiệu quả giữa các đơn vị tham gia, tuân thủ đúng chức năng và nhiệm vụ trong quá trình quản lý và sử dụng Quỹ.
Sơ đồ 1.3: Phối hợp giữa các đơn vị tham gia quá trình quản lý và sử dụng Quỹ quay vòng
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam – BIDV
Ngân hàng Nhà nước (Cơ quan Chủ quản)
Thu hồi nợ để trả
WB,quản lý tài chính Ý kiến không phản đối
PFI/MFI Đơn vị, chi nhánh trực thuộc của PPFI/MFI
Sở Giao dịch III Đầu mối thực hiện
THỰC TRẠNG QUẢN LÝ QUỸ QUAY VÒNG DỰ ÁN TÀI CHÍNH NÔNG THÔN TẠI SỞ GIAO DỊCH III - NGÂN HÀNG
Tổng quan về Sở giao dịch III
2.1.1 Gi ớ i thi ệ u chung v ề S ở Giao d ị ch III, c ơ c ấ u t ổ ch ứ c và n ộ i dung ho ạ t độ ng c ủ a S ở giao d ị ch III:
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam, được thành lập theo Nghị định 177/TTg ngày 26/04/1957, ban đầu mang tên Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam Trải qua 55 năm phát triển, ngân hàng đã có những thay đổi về chức năng và tên gọi, đồng hành cùng sự phát triển của đất nước.
Từ ngày 1/5/2012, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) chính thức chuyển đổi thành Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Hiện nay, BIDV là một trong bốn ngân hàng thương mại lớn nhất tại Việt Nam, nổi bật với lịch sử lâu dài và uy tín cao trong và ngoài nước BIDV là ngân hàng thương mại đầu tiên tại Việt Nam đạt chứng chỉ ISO 9001:2000, sau đó nâng cấp lên ISO 9001:2008 Theo Bản tin Đầu tư và phát triển số Xuân Quý Tỵ 2013, tính đến 31/12/2012, tổng tài sản của BIDV đạt 497.827 nghìn tỷ đồng, tăng 18,3% so với năm trước; dư nợ tín dụng đạt 324.218 nghìn tỷ đồng, tăng 16,22%; huy động vốn đạt 360.167 nghìn tỷ đồng, tăng 26%; và lợi nhuận trước thuế đạt 4.256 nghìn tỷ đồng, với các chỉ tiêu an toàn chất lượng đạt và vượt chuẩn quốc tế.
Vào ngày 02/07/2002, Hội đồng quản trị Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam đã ban hành Quyết định số 39/QĐ-HĐQT, chính thức thành lập Sở Giao dịch III với chức năng hoạt động như một Ngân hàng bán buôn Ngày 15/07/2002, Sở Giao dịch III bắt đầu đi vào hoạt động.
Giao dịch III đã chính thức ra mắt, hoạt động như một Sở Giao dịch với tổ chức và hạch toán nội bộ trong hệ thống, đồng thời sở hữu con dấu riêng.
Qua 10 năm phát triển, Sở Giao dịch III đã khẳng định được vị thế của mình trong nền kinh tế thị trường, đứng vững và phát triển trong cơ chế mới, chủ động mở rộng mạng lưới giao dịch, đa dạng hoá các dịch vụ ngân hàng
Hoạt động chủ yếu của Sở Giao dịch III - Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam:
Chúng tôi trực tiếp quản lý dự án TCNT, đảm bảo việc cho vay toàn bộ vốn vay từ các tổ chức quốc tế và đối tác nước ngoài đến các định chế tài chính và tổ chức vi mô.
Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam cung cấp dịch vụ ngân hàng đại lý và quản lý vốn đầu tư cho các dự án theo yêu cầu của khách hàng Ngoài ra, ngân hàng còn thực hiện dịch vụ thanh toán giữa các ngân hàng và các nghiệp vụ khác được Tổng giám đốc giao phó.
Thực hiện các nghiệp vụ ngân hàng thương mại theo Luật các tổ chức tín dụng theo điều lệ và quy định của BIDV từ tháng 10/2007
Cơ cấu tổ chức của Sở Giao dịch III - Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam
Sở Giao dịch III được chia thành 4 khối chính gồm 21 Phòng với
170 nhân viên (tính đến tháng 08/2012)
- Khối Quản lý dự án
Sơ đồ 2.1: Mô hình tổ chức của Sở Giao dịch III
- Khối Quản lý dự án có 5 phòng:
9 Phòng Quản lý dự án: Đầu mối trong quan hệ với Ngân hàng Thế giới trong thực hiện dự án TCNT
9 Phòng Lựa chọn định chế: Lựa chọn, giám sát, hỗ trợ các định chế tài chính (PFI/MFI) trong việc tham gia dự án TCNT
9 Phòng Thẩm định các tiểu dự án bán buôn: Tiếp nhận và thẩm dịnh hồ sơ vay vốn và hướng dẫn thực hiên tiểu dự án tại PFI/MFI
9 Phòng Môi trường: Hướng dẫn và thực hiện giám sát tác động đến môi trường các tiểu dự án vay vốn
9 Phòng Đào tạo và Quản lý tiểu cấu phần cấp phát: Thực hiện công tác đào tạo và chi tiêu đối với cấu phần B, C của dự án TCNT 2, 3
- Khối Quan hệ khách hàng có 4 phòng:
9 Phòng Ngân hàng đại lý uỷ thác 1: Thực hiện quản lý giải ngân và thu nợ các dự án vay ODA nguồn đa phương
9 Phòng Ngân hàng đại lý uỷ thác 2: Thực hiện quản lý giải ngân và thu nợ các dự án vay ODA nguồn song phương
9 Phòng Quan hệ khách hàng doanh nghiệp là đầu mối tiếp xúc chính với khách hàng doanh nghiệp, chuyên thực hiện các thủ tục cho vay và thu nợ trong lĩnh vực tín dụng thương mại.
9 Phòng Quan hệ Khách hàng Cá nhân đóng vai trò quan trọng trong việc là đầu mối tiếp xúc với khách hàng cá nhân, thực hiện các thủ tục cho vay và thu nợ liên quan đến hoạt động tín dụng bán lẻ.
- Khối quản lý rủi ro có 2 phòng:
Phòng Quản lý rủi ro 1 có nhiệm vụ thực hiện quản trị rủi ro trong tất cả các hoạt động của SGD3, ngoại trừ các hoạt động liên quan đến quản trị rủi ro trong khối Quản lý dự án.
9 Phòng Quản lý rủi ro 2: Thực hiện nhiệm vụ quản trị rủi ro đối với hoạt động của khối Quản lý dự án
- Khối tác nghiệp có 5 phòng:
9 Phòng Quản trị tín dụng: Quản trị hợp đồng, hồ sơ tín dụng, bảo lãnh,…
9 Phòng Giao dịch khách hàng doanh nghiệp: Thực hiện nhiệm vụ giao dịch trực tiếp với khách hàng doanh nghiệp (nhận/chuyển tiền, cung cấp dịch vụ khác)
9 Phòng Giao dịch Khách hàng Cá nhân thực hiện nhiệm vụ giao dịch trực tiếp với khách hàng, bao gồm nhận và chuyển tiền cũng như cung cấp các dịch vụ ngân hàng khác.
9 Phòng Quản lý và dịch vụ kho quỹ: Trực tiếp thực hiện các nghiệp vụ về quản lý kho tiền và quỹ nghiệp vụ
9 Phòng Thanh toán quốc tế: Tổ chức thực hiện nghiệp vụ về thanh toán xuất nhập khẩu tại Sở Giao dịch III theo quy định
- Khối Quản lý nội bộ có 4 phòng:
9 Phòng Kế hoạch tổng hợp: Thực hiện tổng hợp kế hoạch công tác và cân đối nguồn vốn
Phòng Tài chính kế toán chịu trách nhiệm hạch toán các nghiệp vụ phát sinh từ các dự án và hoạt động thương mại, thực hiện hậu kiểm, quản lý thu chi, cùng với các nghiệp vụ kế toán khác.
9 Phòng Tổ chức hành chính: Thực hiện công tác hành chính, quản trị mua sắm tài sản, tổ chức cán bộ
9 Phòng Điện toán: Quản trị mạng, vận hành hệ thống công nghệ thông tin, phát triển phần mềm, quản lý cơ sở dữ liệu,…
Phòng Quản lý rủi ro 1 tại Sở Giao dịch III chịu trách nhiệm thực hiện thẩm định rủi ro cho vay đầu tư dự án, với đội ngũ gồm 10 cán bộ, bao gồm 1 trưởng phòng, 1 phó phòng và 8 chuyên viên Đội ngũ này được đánh giá cao nhờ bề dày kinh nghiệm và khả năng nhìn nhận tổng quát về quy trình thẩm định rủi ro, điều này là rất cần thiết do tính chất đặc thù của công việc.
2.1.2 K ế t qu ả ho ạ t độ ng kinh doanh c ủ a S ở giao d ị ch III
- Giai đoạn 2007-2012 đánh dấu sự phát triển của Sở Giao dịch III trong hoạt động kinh doanh cụ thể như:
Vào ngày 9 tháng 7 năm 2007, Sở Giao dịch III chính thức khởi động hoạt động ngân hàng thương mại, từ đó khẳng định vị thế của mình trong một môi trường kinh doanh đầy cạnh tranh và thách thức.
Ngân hàng bán buôn và ngân hàng đại lý ủy thác đóng vai trò quan trọng trong dự án tài chính nông thôn, với các hoạt động truyền thống được đổi mới Hướng tới việc chủ động triển khai các biện pháp quản trị rủi ro, các ngân hàng này không ngừng cải tiến để đáp ứng nhu cầu của toàn ngành.
Mô hình quản lý khối Dự án TCNT được xây dựng theo hướng triển khai mô hình TA2 kết hợp với đặc thù hoạt động của Dự án TCNT
Thực trạng Quản lý Quỹ quay vòng của dự án Tài chính Nông thôn tại Sở Giao dịch III – Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam
2.2.1 Tình hình tri ể n khai c ủ a d ự án Tài chính Nông thôn:
Dự án TCNT I đã hoàn thành việc rút vốn vào năm 2001 Hiện tại, SGD3 tiếp tục quản lý và giải ngân hơn 1.200 tỷ đồng, tương đương với 111,6 triệu USD từ Tài khoản tín dụng của WB, để bồi hoàn vốn cho 6 PFI, nhằm hỗ trợ các tiểu dự án phát triển khu vực nông thôn theo tiêu chí đã đề ra.
Dự án SGD3 cũng đã thực hiện trả nợ cho Bộ Tài chính tổng số 193 tỷ đồng
Dự án TCNT II đã hoàn thành việc rút vốn vào tháng 9/2010, với tổng số nợ nhận từ Bộ Tài chính lên tới hơn 4.200 tỷ đồng, bao gồm cả phần phi tín dụng Số vốn rút từ Tài khoản tín dụng của Ngân hàng Thế giới (WB) đạt 234,9 triệu USD SGD3 tiếp tục thu hồi nợ và thực hiện giải ngân quay vòng số vốn này cho 25 PFI, nhằm hỗ trợ các tiểu dự án phát triển khu vực nông thôn phù hợp với các tiêu chí đã đề ra.
Dự án TCNT III, với hiệp định tài trợ giữa IDA và Việt Nam, được ký kết vào tháng 11/2008 và bắt đầu rút vốn từ tháng 6/2009 Đến ngày 31/8/2010, SGD3 đã rút 47 triệu USD từ WB và đang tiếp tục giải ngân số vốn còn lại Quỹ quay vòng mới được hình thành từ những khoản vay ngắn hạn đầu tiên đã được hoàn trả Tính đến 31/8/2010, quỹ này đã đạt 10 tỷ đồng.
2.2.2 Th ự c tr ạ ng công tác qu ả n lý Qu ỹ quay vòng c ủ a d ự án Tài chính Nông thôn t ạ i S ở Giao d ị ch III – Ngân hàng TMCP Đầ u t ư và Phát tri ể n Vi ệ t Nam:
2.2.2.1 Quản lý quy mô nguồn và sử dụng nguồn Quỹ: Để quản lý quy mô nguồn và sử dụng nguồn Quỹ quay vòng, SGD3 đã hệ thống hóa các báo cáo liên quan đến hoạt động của Quỹ:
Báo cáo nguồn và sử dụng Quỹ quay vòng cung cấp thông tin chi tiết về nguồn quỹ, bao gồm các khoản trả nợ gốc từ tất cả các PFI, phân loại theo từng quỹ RDF, MLF, FRP và từng PFI cụ thể Đồng thời, báo cáo cũng nêu rõ việc sử dụng nguồn quỹ cho vay lại các PFI từ Quỹ quay vòng, với thông tin chi tiết cho từng quỹ.
RDF/MLF/FRP, từng PFI), trả nợ BTC
Báo cáo tình hình nhận nguồn và trả nợ Bộ Tài chính cung cấp thông tin chi tiết về số tiền nợ phải trả, lịch trình trả nợ và số tiền thực tế đã thanh toán cho Bộ Tài chính.
(iii) Báo cáo tình hình rút vốn và giải ngân từ TKĐB: Thông tin về nguồn
Báo cáo này trình bày về TKĐB (Tiền về TKĐB, Chuyển đổi từ USD sang VNĐ để giải ngân) và nguồn TKĐB (Giải ngân từng cấu phần, từng PFI) Dự kiến, số tiền này sẽ được hoàn trả về Quỹ quay vòng của Dự án.
Báo cáo tình hình cho vay và thu nợ từ Quỹ quay vòng cung cấp thông tin tổng hợp về dư nợ, doanh số cho vay và thu nợ theo từng Quỹ FRP/RDF/MLF và từng PFI Các báo cáo chi tiết cũng được thực hiện theo lĩnh vực ngành nghề và địa bàn, bao gồm thống kê về việc làm tạo thêm và số lao động nữ Để đảm bảo tính chính xác trong quản lý Quỹ, SGD3 đã phát triển phần mềm quản lý dự án, cho phép cán bộ chuyên trách nhập dữ liệu về giải ngân, thu nợ từ PFI, rút vốn từ WB và trả nợ BTC một cách chi tiết Số liệu thống kê có thể được phân tích theo từng Dự án (I, II, III), từng Quỹ (RDF, FRP, MLF) và từng PFI, với khả năng chọn kỳ báo cáo để khai thác số liệu lũy kế.
Một cơ chế phối hợp giữa các phòng chức năng cũng được quy định rõ trong công tác giải ngân, thu nợ từ Quỹ quay vòng
Giải ngân là quy trình quan trọng trong việc tiếp nhận hồ sơ xin vay vốn từ các PFI/MFI Phòng Thẩm định dự án có trách nhiệm kiểm tra điều kiện giải ngân và tính hợp lệ của các tiểu dự án dự kiến tài trợ, đồng thời thực hiện tái thẩm định cho những dự án vượt quá mức phán quyết Phòng Kế hoạch nguồn vốn sẽ kiểm tra tình hình Quỹ quay vòng và Tài khoản quay vòng, cung cấp thông tin cần thiết cho Phòng Thẩm định dự án để đảm bảo nguồn Quỹ đáp ứng nhu cầu vay vốn Cuối cùng, Phòng Tài chính kế toán sẽ nhận hồ sơ và chứng từ để thực hiện giải ngân vốn đến các bên liên quan.
PFI/MFI theo chỉ dẫn của PFI/MFI
Phòng Thẩm định dự án chịu trách nhiệm tính toán và thông báo các khoản lãi vay mà PFI/MFI phải trả, đồng thời theo dõi và thống kê các khoản nợ gốc đến hạn Họ cũng có nhiệm vụ đôn đốc các PFI/MFI thực hiện nghĩa vụ trả nợ đúng hạn Phòng Tài chính kế toán nhận lịch thu nợ hàng tháng từ Phòng Thẩm định dự án, theo dõi và hạch toán việc thu hồi các khoản nợ gốc và lãi Phòng Kế hoạch nguồn vốn cũng nhận lịch thu nợ để phối hợp hiệu quả trong việc quản lý tài chính.
Thẩm định, tính toán, dự kiến nguồn Quỹ quay vòng kỳ tiếp theo
Nhờ sự hợp tác chặt chẽ với Phòng Kế hoạch nguồn vốn, công tác cân đối và sử dụng Quỹ quay vòng đã được thực hiện nhanh chóng và chính xác, đảm bảo nguồn Quỹ sẵn sàng phục vụ cho việc giải ngân Dự án.
Các số liệu về quy mô nguồn Quỹ được thể hiện ở bảng 2.2:
Bảng 2.2 Quỹ quay vòng của Dự án Tài chính nông thôn đến 31/12/2012 Đơ n v ị : T ỷ đồ ng
Chỉ tiêu Dự án TCNT 1 Dự án TCNT 2 Dự án TCNT 3 Tổng
Số đã trả nợ BTC 275 414 - 689
Thu nợ gốc lũy kế 3.700 8.061 869 12.630 Cho vay lại từ Quỹ quay vòng lũy kế 3.320 10.605 3.821 17.746
(Nguồn: Báo cáo nguồn và sử dụng nguồn của Dự án Tài chính nông thôn)
Với tổng số vốn nhận nợ Bộ Tài chính gần 5000 tỷ đồng, Dự án TCNT
Đến nay, đã có 193 tỷ đồng nợ gốc được trả cho BTC, trong khi các Dự án TCNT 2 và 3 vẫn chưa đến kỳ hạn trả nợ gốc SGD3 tiếp tục giải ngân, nâng tổng số định chế tài chính tham gia vào các Dự án TCNT lên 29 Số thu nợ gốc lũy kế và cho vay lũy kế từ Quỹ quay vòng đã đạt 8.000 tỷ đồng So với quy mô khoản vay theo quy định, dưới 10 triệu đồng với quỹ MLF và phổ biến dưới 2 tỷ đồng với quỹ RDF, số khoản vay và số người vay cuối cùng được hưởng nguồn vốn từ Dự án là rất lớn.
2.2.2.2 Quản lý công tác thẩm định dự án vay vốn:
Để đảm bảo an toàn tài sản tài chính cho BIDV và thành công của Dự án TCNT, việc lựa chọn các định chế tài chính (PFI) sẽ dựa trên các tiêu chí đã được thống nhất, đảm bảo tính đáng tin cậy, minh bạch và rõ ràng Các tiêu chí này cũng phải phù hợp với các nguyên tắc tài chính lành mạnh được công nhận và tuân thủ các quy chế hoạt động ngân hàng tại Việt Nam.
Dự án I, II & III được triển khai ở các giai đoạn khác nhau, dẫn đến việc hệ thống tiêu chí lựa chọn, theo dõi và đánh giá PFI có sự khác biệt Khi một PFI tham gia vào nhiều Dự án, sẽ có sự đánh giá dựa trên các bộ tiêu chí khác nhau Để khắc phục vấn đề này, SGD3 đã thảo luận với WB và thống nhất áp dụng bộ tiêu chí đánh giá của Dự án 3 cho cả ba Dự án.
Các bên đã đồng ý cho phép lựa chọn ngân hàng chưa đáp ứng tiêu chí, với điều kiện ngân hàng phải nộp Kế hoạch Phát triển Thể chế (IDP) cùng chương trình đào tạo và lịch trình thực hiện, và được IDA cùng NHNN phê duyệt.
GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ QUỸ QUAY VÒNG DỰ ÁN TÀI CHÍNH NÔNG THÔN TẠI SỞ GIAO DỊCH III – NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
Định hướng về quản lý và sử dụng nguồn ODA của Việt Nam trong thời gian tới
3.1.1 Đị nh h ướ ng v ề quy mô và ph ạ m vi huy độ ng
Chính phủ đặt mục tiêu thu hút và sử dụng hiệu quả nguồn vốn ODA trong giai đoạn 2006 - 2010, đồng thời nâng cao khả năng quản lý và sử dụng nguồn vốn này Việc đảm bảo khả năng trả nợ sẽ hỗ trợ cho việc thực hiện thành công Kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội 5 năm.
Chính sách thu hút ODA trong thời gian tới sẽ tập trung vào việc cải thiện đáng kể tình hình giải ngân cho các chương trình và dự án ODA đã ký kết Mục tiêu là sớm đưa các công trình vào khai thác và sử dụng, từ đó nâng cao hiệu quả sử dụng nguồn vốn ODA.
ODA Đồng thời, xây dựng các chương trình, dự án ODA gối đầu cho giai đoạn sau năm 2010, đặt trọng tâm vào chất lượng và hiệu quả
Bảng 3.1: Cơ cấu dự kiến sử dụng ODA theo ngành, lĩnh vực
Ngành, lĩnh vực Cơ cấu ODA thực hiện
Dự kiến cơ cấu ODA đến 2010
Tổng ODA ký kết (Tỷ USD)
Nông nghiệp, thủy lợi, lâm nghiệp, thủy sản kết hợp phát triển nông nghiệp và nông thôn, xóa đói, giảm nghèo
Năng lượng và công nghiệp 17% 15% 3,05 - 3,56 Giao thông, bưu chính viễn thông, cấp thoát nước và đô thị 32% 33% 6,72 - 7,84
Y tế, giáo dục và đào tạo, môi trường, khoa học công nghệ và các ngành khác 30% 31% 6,31 - 7,37
Để thực hiện chủ trương và chính sách sử dụng ODA, Chính phủ đã xác định các lĩnh vực ưu tiên cho việc thu hút và sử dụng nguồn vốn này.
- Phát triển nông nghiệp và nông thôn (bao gồm nông nghiệp, thuỷ lợi, lâm nghiệp, thủy sản) kết hợp xoá đói, giảm nghèo;
- Xây dựng hạ tầng kinh tế đồng bộ theo hướng hiện đại;
- Xây dựng kết cấu hạ tầng xã hội (y tế, giáo dục đào tạo, dân số phát triển và một số lĩnh vực khác);
- Bảo vệ môi trường và các nguồn tài nguyên thiên nhiên;
- Tăng cường năng lực thể chế và phát triển nguồn nhân lực; chuyển giao công nghệ, nâng cao năng lực nghiên cứu và triển khai
So với thời kỳ 2001- 2005, phân bổ nguồn vốn ODA trong thời kỳ 2006
- 2010 sẽ tiếp tục duy trì tỷ trọng ODA ở mức cao (21%) để hỗ trợ phát triển nông nghiệp, thuỷ lợi, lâm nghiệp, thuỷ sản kết hợp xoá đói, giảm nghèo
Theo quy định tài trợ quốc tế, các nước đang phát triển có GDP bình quân đầu người trên 1.000 USD sẽ ít được hưởng ODA ưu đãi cao Dự báo đến năm 2010, GDP bình quân đầu người của Việt Nam sẽ đạt 1.050 USD, dẫn đến tỷ trọng ODA ưu đãi cao giảm và ODA có điều kiện gần với vốn vay thương mại tăng Vì vậy, cần nghiên cứu việc sử dụng các khoản vay từ Ngân hàng Tái thiết và Phát triển quốc tế (IBRD), nguồn Tín dụng thông thường (OCR) của Ngân hàng Phát triển châu Á (ADB) và các nguồn tài trợ chính thức khác nhằm chuẩn bị cho việc thu hút và sử dụng hiệu quả nguồn vốn trong giai đoạn sau năm 2010.
3.1.2 Đị nh h ướ ng v ề hi ệ u qu ả qu ả n lý và s ử d ụ ng
Chính phủ đã ban hành Nghị định 131/2006/NĐ-CP vào ngày 9 tháng 11 năm 2006, quy định về quản lý và sử dụng nguồn vốn hỗ trợ phát triển chính thức (ODA) Nghị định này nhằm thống nhất quản lý nhà nước về ODA, điều hành chiến lược, chính sách thu hút, quản lý và sử dụng ODA Đồng thời, nó cũng phân công, phân cấp trong quản lý, kiểm tra, giám sát, và khuyến khích tính chủ động của các cấp, cơ quan quản lý ngành, địa phương, và các đơn vị thực hiện.
“Điều 2 Nguyên tắc cơ bản trong quản lý và sử dụng ODA
1 ODA là nguồn vốn quan trọng của ngân sách nhà nước, được sử dụng để hỗ trợ thực hiện các chương trình, dự án ưu tiên về phát triển kinh tế
- xã hội của Chính phủ
2 Chính phủ thống nhất quản lý nhà nước về ODA trên cơ sở tập trung dân chủ, công khai, minh bạch, có phân công, phân cấp, gắn quyền hạn với trách nhiệm, đảm bảo sự phối hợp quản lý, kiểm tra, giám sát chặt chẽ và phát huy tính chủ động của các cấp, các cơ quan quản lý ngành, địa phương và các đơn vị thực hiện
3 Thu hút ODA đi đôi với việc nâng cao hiệu quả sử dụng và bảo đảm khả năng trả nợ nước ngoài, phù hợp với năng lực tiếp nhận và sử dụng ODA của các Bộ, ngành, địa phương và các đơn vị thực hiện
4 Bảo đảm tính đồng bộ và nhất quán của các quy định về quản lý và sử dụng ODA; bảo đảm sự tham gia rộng rãi của các bên có liên quan; hài hoà quy trình thủ tục giữa Chính phủ và nhà tài trợ
5 Tuân thủ các quy định của pháp luật Việt Nam và điều ước quốc tế về ODA mà Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam là thành viên Trong trường hợp điều ước quốc tế về ODA mà Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam là thành viên có quy định khác với các quy định của pháp luật Việt Nam thì thực hiện theo quy định của điều ước quốc tế đó Điều 3 Lĩnh vực ưu tiên sử dụng ODA
Vốn ODA được ưu tiên sử dụng cho những chương trình, dự án thuộc các lĩnh vực:
1 Phát triển nông nghiệp và nông thôn (bao gồm nông nghiệp, thuỷ lợi, lâm nghiệp, thủy sản) kết hợp xoá đói, giảm nghèo
2 Xây dựng hạ tầng kinh tế đồng bộ theo hướng hiện đại
3 Xây dựng kết cấu hạ tầng xã hội (y tế, giáo dục đào tạo, dân số và phát triển và một số lĩnh vực khác)
4 Bảo vệ môi trường và các nguồn tài nguyên thiên nhiên
5 Tăng cường năng lực thể chế và phát triển nguồn nhân lực; chuyển giao công nghệ, nâng cao năng lực nghiên cứu và triển khai
6 Một số lĩnh vực khác theo quyết định của Thủ tướng Chính phủ.”
3.1.3 Đị nh h ướ ng c ủ a Ngân hàng TMCP Đầ u t ư và Phát tri ể n Vi ệ t Nam
Theo Kế hoạch Phát triển Kinh tế xã hội 5 năm 2011-2015, tổng nhu cầu vốn đầu tư toàn xã hội trong giai đoạn này ước tính khoảng 300 tỷ USD.
Chính phủ Việt Nam dự kiến huy động khoảng 60 tỷ USD mỗi năm cho phát triển nông thôn, trong đó 20% tương đương 12 tỷ USD sẽ được đầu tư vào lĩnh vực này Khoảng 30% tổng vốn sẽ được huy động từ nguồn nước ngoài, với ODA được coi là nguồn vốn trung và dài hạn quan trọng Giai đoạn 2011-2015, nông nghiệp và nông thôn tiếp tục được ưu tiên hàng đầu trong việc huy động và sử dụng vốn ODA.
Vào đầu năm 2012, Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam đã khởi động Dự án Hỗ trợ Hiện đại hóa Nông thôn, với mục tiêu xin tài trợ từ WB Dự án được thiết kế nhằm giải quyết các thách thức trong lĩnh vực nông nghiệp nông thôn, hệ thống tài chính và thực hiện các chính sách của Chính phủ Điều này hoàn toàn phù hợp với Chiến lược Đối tác Quốc gia của WB cho Việt Nam trong giai đoạn 2012-2016.
Mục tiêu chính của Dự án là hỗ trợ Việt Nam duy trì tăng trưởng kinh tế nông thôn, cải thiện mức sống và giảm tỷ lệ nghèo đói tại khu vực này Dự án cũng nhằm khuyến khích các định chế tài chính đa dạng hóa danh mục cho vay, mở rộng ra các vùng nông thôn xa, tạo ra lựa chọn thay thế cho khu vực cho vay truyền thống ở thành phố và phi nông thôn.
Dự án theo đề xuất có tổng mức vốn tín dụng là 300 triệu USD, và gồm
A Quĩ Hiện đại hóa Nông nghiệp (Agricultural Modernization Fund – AMF) – Dự kiến 130 triệu USD Quĩ AMF được sử dụng để cung cấp các khoản vay trung và dài hạn cho các doanh nghiệp nông nghiệp vừa và nhỏ và các chủ trang trại qui mô vừa và nhỏ Cấu phần dự kiến sẽ tập trung tài trợ cho phát triển chuỗi giá trị (cho vay hộ gia đình, doanh nghiệp thông qua các nhà cung ứng và/hoặc nhà tiêu thụ) đối với một số sản phẩm Phần lớn nguồn vốn được sử dụng cho vay ở khu vực phát triển hơn của quốc gia, bao gồm khu vực Đồng bằng sông Mêkông, Đông Nam bộ, và một phần của Tây nguyên và vùng Đồng bằng Miền trung
Kiến nghị
Chính phủ đóng vai trò quan trọng trong việc thiết lập mối quan hệ với các nhà tài trợ Sự phát triển và mở rộng các mối quan hệ này sẽ ảnh hưởng đáng kể đến chất lượng và khối lượng tài trợ từ các nguồn quốc tế.
Chính phủ cần mở rộng việc quản lý và sử dụng vốn tài trợ cho các dự án có khả năng sinh lời và cho vay theo cơ chế thương mại, chẳng hạn như các Dự án Tài chính nông thôn Điều này rất quan trọng để đảm bảo khả năng trả nợ của đất nước trong tương lai Các dự án tín dụng qua trung gian tài chính, như Dự án TCNT, đã chứng minh hiệu quả trong việc tối ưu hóa nguồn vốn ODA, giảm thiểu thất thoát do tham nhũng và hỗ trợ phát triển kinh tế bền vững.
9 Chính phủ cần xúc tiến mạnh mẽ các hoạt động ngoại giao với các nhà tài trợ quốc tế để tăng lượng vốn cam kết dành cho Việt Nam
Cần thiết phải ủng hộ mạnh mẽ các chương trình huy động vốn cho các dự án tín dụng trong ngành Ngân hàng Các bộ ngành cần phối hợp chặt chẽ với Ngân hàng Nhà nước và các ngân hàng cho vay để chuẩn bị, xây dựng và triển khai hiệu quả các dự án tín dụng.
Để đảm bảo sự thành công của Dự án, cần thực hiện đúng vai trò quản lý nhà nước, phân công chỉ đạo các cơ quan liên quan và tạo điều kiện thuận lợi cho việc triển khai Dự án.
3.3.2 Ki ế n ngh ị v ớ i Ngân hàng Nhà n ướ c
Để đảm bảo hiệu quả trong các dự án tín dụng bán buôn của ngành Ngân hàng, cần phối hợp chặt chẽ với Bộ Tài chính và các bộ ngành liên quan trong việc xây dựng, đàm phán, ký kết và thực hiện các cam kết.
Tổ chức hội thảo, tham quan và tập huấn về hoạt động tín dụng nông thôn tại các nước đang phát triển và Việt Nam là cần thiết Các ngân hàng thương mại, đặc biệt là ngân hàng quốc doanh, cần phối hợp chặt chẽ với SGD3 trong việc giải ngân nguồn vốn tín dụng nông thôn Đây là nhiệm vụ chung của ngành ngân hàng, vì việc giải ngân nhanh chóng sẽ mang lại lợi ích cho người vay và cho quốc gia.
Cung cấp thông tin kịp thời về hoạt động và tài chính của các PFI tham gia Dự án là rất quan trọng Điều này bao gồm việc cảnh báo sớm cho Ban Quản lý Dự án (BQLDA) thông qua cơ chế hoạt động của Ban Chỉ đạo Liên ngành.
- Nghiên cứu xây dựng cách thức tính toán lãi suất bán buôn; Xây dựng cơ chế trích lập dự phòng rủi ro đối với hoạt động bán buôn;
Bộ Tài chính Việt Nam đã nhận khoản vay từ Ngân hàng Thế giới (WB) và cho Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam vay lại số tiền này cho Dự án TCNT Tuy nhiên, thời hạn hợp đồng vay lại ngắn hơn nhiều so với thời hạn của Hiệp định tài trợ Dự án TCNT đã đạt được hiệu quả nhất định, cùng với việc quản lý hiệu quả, sẽ góp phần vào sự phát triển kinh tế.
Dự án của BQLDA, Bộ Tài chính có thể xem xét việc gia hạn thời gian vay lại cho Dự án tín dụng nhằm nâng cao hiệu quả và thời gian quay vòng vốn Bộ Tài chính cũng có thể tạo điều kiện để gửi một phần Quỹ tích lũy trả nợ nước ngoài tại BQLDA, giúp tăng cường nguồn vốn cho hoạt động phát triển kinh doanh Sự phát triển và năng lực tài chính của BQLDA sẽ làm giảm rủi ro tín dụng trong việc cho vay vốn cho Dự án.
3.3.4 Ki ế n ngh ị v ớ i Ngân hàng TMCP Đầ u t ư và Phát tri ể n Vi ệ t Nam
Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam cần chủ động phối hợp với các bên liên quan trong và ngoài ngành Ngân hàng để xây dựng, triển khai và quản lý các dự án, đảm bảo thực hiện đúng cam kết với các nhà tài trợ và phù hợp với điều kiện kinh tế của đất nước cũng như hệ thống ngân hàng Việt Nam.
Nhanh chóng củng cố và nâng cao năng lực thể chế là điều kiện tiên quyết để Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam trở thành ngân hàng cho vay lại theo chuẩn mực của WB, không chỉ cho dự án TCNT mà còn cho các dự án khác trong tương lai Để thực hiện điều này, cần cải thiện các chỉ số tài chính then chốt như tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu, tỷ lệ khả năng thanh khoản, tỷ lệ nợ quá hạn ròng và khả năng sinh lời, trong đó chú trọng tăng tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu Việc tăng vốn Điều lệ cần được thực hiện thông qua nhiều nguồn, bao gồm vốn ngân sách cấp bằng tiền, trái phiếu Chính phủ đặc biệt và các hình thức khác mà Chính phủ đang giao cho NHNN.
Bộ Tài chính nghiên cứu đề xuất
Để nắm bắt các cơ hội và ứng phó kịp thời với biến động trong hoạt động của các dự án, cần phối hợp chặt chẽ giữa các vụ chức năng của Ngân hàng Nhà nước và Ban chỉ đạo Liên ngành.
NHĐT&PT VN đang tập trung chỉ đạo SGD3, nhằm tạo điều kiện thuận lợi về nhân lực và phương tiện để nâng cao hiệu quả quản lý Dự án Đồng thời, tổ chức này sẽ đệ trình lên Chính phủ, nhà tài trợ, BTC và NHNN các đề xuất nhằm khắc phục kịp thời những khó khăn tồn tại trong quá trình triển khai hoạt động của dự án.