Mục đích nghiên cứu của luận văn
- Hệ thống hóa cơ sở lý luận về thẩm định DAĐT của DNVVN tại NHTM
Đánh giá công tác thẩm định dự án đầu tư của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Sở Giao dịch III Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam nhằm xác định những hạn chế hiện có và tìm hiểu nguyên nhân gây ra những hạn chế đó trong quy trình thẩm định.
Để cải thiện công tác thẩm định dự án đầu tư của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Sở Giao dịch III Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam, cần đề xuất một số giải pháp như: nâng cao năng lực đội ngũ thẩm định viên, áp dụng công nghệ thông tin trong quy trình thẩm định, xây dựng bộ tiêu chí đánh giá rõ ràng và cụ thể, cũng như tăng cường công tác đào tạo và bồi dưỡng kiến thức cho nhân viên Những giải pháp này sẽ giúp tối ưu hóa quy trình thẩm định, đảm bảo tính chính xác và hiệu quả trong việc hỗ trợ các doanh nghiệp.
Phương pháp nghiên cứu
Dựa trên phương pháp luận duy vật biện chứng, tác giả đã áp dụng nhiều phương pháp nghiên cứu như thống kê, phân tích, so sánh và tổng hợp, cùng với phương pháp lôgic để đạt được mục tiêu nghiên cứu.
Kết cấu của luận văn
Thực trạng thẩm định dự án của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Sở Giao dịch III Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam
2.2.1 Khái quát về cho vay các dự án của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Sở Giao dịch III Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam
2.2.1.1 Khái quát về cho vay dự án đầu tư tại Sở Giao dịch III Ngân hàng
Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam
Sở Giao dịch III BIDV chính thức thực hiện hoạt động thương mại từ năm
Từ năm 2007, chi nhánh đã ghi nhận sự tăng trưởng ấn tượng về quy mô tín dụng, với tổng dư nợ tăng mạnh qua các năm: 154% vào năm 2010, 132% vào năm 2011 và 37% vào năm 2012 Dư nợ trung và dài hạn chủ yếu đến từ các khoản cho vay dự án doanh nghiệp, chiếm khoảng 60-70% tổng dư nợ, điều này đặt ra thách thức trong quản lý rủi ro cho Sở Giao dịch III do tỷ trọng cho vay trung dài hạn cao Tuy nhiên, tỷ trọng dư nợ trung dài hạn đã có xu hướng giảm dần qua các năm, từ 76%.
Từ năm 2009 đến 2012, tỷ trọng dư nợ trung dài hạn cho vay theo dự án đã giảm xuống còn 58%, buộc Sở Giao dịch III phải nỗ lực hoàn thiện công tác thẩm định dự án nhằm nâng cao hiệu quả cho vay Đặc biệt, tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh luôn duy trì ở mức 0%, cho thấy chất lượng tín dụng của chi nhánh rất tốt Quy mô tín dụng, cơ cấu tín dụng và tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh đã được phản ánh rõ ràng trong giai đoạn này.
Bảng 2.2 Cơ cấu dư nợ tín dụng của Sử Giao dịch III
Tổng dư nợ Tỷ đồng 301 765 1.772 2.435
Dư nợ ngắn hạn Tỷ đồng 72 199 673 1.023
Tỷ trọng dư nợ ngắn hạn % 24 26 38 42
Dư nợ trung dài hạn Tỷ đồng 229 566 1.099 1.412
Tỷ trọng dư nợ trung dài hạn % 76 74 62 58
Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ % 154% 132% 37%
(Nguồn: Báo cáo các chỉ tiêu tín dụng các năm 2009-2012 của Sở Giao dịch III)
Biểu đồ 2.1 Tăng trưởng dư nợ Sở Giao dịch III trong giai đoạn 2009-2012
□ Dư nợ ngắn hạn ■ Dư nợ trung dài hạn
(Nguồn: Báo cảo các chỉ tiêu tín dụng các năm 2009-2012 của Sở Giao dịch III)
Tính đến năm 2012, Sở Giao dịch III đã cấp tín dụng cho 35 dự án với tổng vốn cam kết lên tới 7.237 tỷ đồng, một con số ấn tượng cho một chi nhánh mới hoạt động trong lĩnh vực thương mại từ năm 2008 Phần lớn các dự án này tập trung vào các lĩnh vực như điện lực, dầu khí và xi măng, với nhiều dự án được ngân hàng tài trợ lên đến 70% tổng vốn đầu tư Ngoài ra, Sở Giao dịch III cũng hỗ trợ các dự án trong lĩnh vực sản xuất công nghiệp nhẹ, xây dựng, khai khoáng, chăn nuôi gia cầm, và công nghiệp chế biến, chế tạo, cùng với vận tải kho bãi Thống kê các dự án được Sở Giao dịch III BIDV tài trợ trong giai đoạn 2009-2012 cho thấy sự đa dạng và quy mô lớn của các khoản đầu tư này.
Bảng 2.3 Số lượng dự án vay vốn của Sở Giao dịch III giai đoạn 2009-2012
Chỉ tiêu Năm 2009 2010 2011 2012 Đom vị
Số lượng dự án 7 18 27 35 Dự án
Tổng m ức đầu tư 10.132 19.112 20.321 21.008 Tỷ đồng
Số vốn BIDV cam kết tài trợ 4.867 6.302 6.798 7.237 Tỷ đồng Trong đó theo ngành nghề:
Dầu khí 1.714 2.153 2.298 2.379 Tỷ đồng Điện lực 610 761 810 868 Tỷ đồng
Sản xuất công nghiệp nhẹ 1.803 2.088 2.132 2.316 Tỷ đồng
Tốc độ tăng trưởng số vốn cam kết tài trợ 29 7,9 6,5 %
(Nguồn: Báo cáo các chỉ tiêu tín dụng các năm 2009-2012 của Sở Giao dịch III)
Biểu đồ 2.2 Tổng số vốn cam kết tài trợ dự án của Sở Giao dịch III trong giai đoạn~2009-2012
Cơ cấu đầu tư tại Sở Giao dịch III cho thấy tỷ trọng vốn chủ sở hữu thấp, trong khi vốn vay ngân hàng chiếm khoảng 70% Hầu hết tài sản thế chấp là tài sản hình thành từ vốn vay, điều này tạo ra nhiều rủi ro Do đó, việc thẩm định dự án cần được chú trọng để đảm bảo hoạt động kinh doanh hiệu quả và khả năng trả nợ cao.
2.2.I.2 Khái quát tình hình cho vay dự án của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Sở Giao dịch III Ngân hàng Thưong mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam
Sở Giao dịch III đang triển khai chính sách bán hàng nhằm đa dạng hóa nền khách hàng và giảm sự phụ thuộc vào một số khách hàng lớn Mục tiêu chính là thu hút các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) cùng với khách hàng bán lẻ, từ đó tăng trưởng tín dụng cho nhóm khách hàng này Đây là những đối tượng tiềm năng với nhu cầu đa dạng về sản phẩm dịch vụ ngân hàng.
□ D ầu k h í ■ Đ iện lự c □ X i m ăng □ Sản xu ất công nghiệp nhẹ ■ K h á c
Bảng 2.4 Tình hình cho vay trung dài hạn của Sở Giao dịch III trong giai đõạn 2009-2012 Đ ơ n v ị : t ỷ đ ồ n g
Chỉ t ie u ^ \^ Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Giá tri • trọng Tỷ Giá trị Tỷ trọng
D ư nợ trung dài hạn của khách hàng Cá nhân 34 15 67 12 84 8 116 8
D ư nợ trung dài hạn của
D ư nợ trung dài hạn của
Biểu đồ 2.3 Tăng trưởng dư no’ trung dài hạn Sử Giao dịch III trong giai đoạn 2009-2012
(Nguồn: Báo cáo tình hình tín dụng của Sở Giao dịch III từ 2009-2012)
Dư nợ trung dài hạn của doanh nghiệp lớn tại Sở Giao dịch III chiếm tỷ trọng cao nhất, từ 50-60%, nhờ vào việc cấp tín dụng cho các lĩnh vực như điện lực, dầu khí và xi măng Các doanh nghiệp trong những ngành này đều lớn, trong khi dư nợ trung dài hạn của DNVVN đã tăng từ 76 tỷ đồng (năm 2009) lên 509 tỷ đồng (năm 2012), chiếm 36% tổng dư nợ trung dài hạn vào năm 2012 Định hướng chiến lược của Sở Giao dịch III sẽ tập trung vào DNVVN, với mục tiêu cấp tín dụng nhiều hơn cho đối tượng này Để có cái nhìn tổng quát về hoạt động cho vay DAĐT đối với DNVVN, cần xem xét số lượng và tình hình hoạt động của các doanh nghiệp này trong thời gian gần đây.
Bảng 2.5 Tổng số DNVVN vay vốn trung và dài hạn tại Sở Giao dịch III trong giai đoạn 2009-2012
Tổng số lượng khách hàng Công ty 16 35 52 68
Số lượng khách hàng DNVVN Công ty 9 22 34 46
Tỷ trọng số lượng của DNVVN/
Tổng số lượng khách hàng % 56 62 65 67
Theo số liệu từ bảng, số lượng khách hàng là doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) tại Sở Giao dịch III đã tăng trưởng liên tục qua các năm Cụ thể, năm 2009, Sở Giao dịch III chỉ có 9 khách hàng DNVVN trong tổng số 16 khách hàng vay vốn, chiếm 56% Đến cuối năm 2012, con số này đã tăng lên 46 khách hàng.
68 khách hàng doanh nghiệp (chiếm tỷ trọng 67%) điều này chứng tỏ Sở Giao dịch III đang định hướng thị trường vào đối tượng khách hàng là D N W N
Từ năm 2009, Chính phủ đã tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) phát triển, giúp Sở Giao dịch III tập trung vào đối tượng cho vay này Kết quả là số lượng khách hàng và dư nợ cho vay đều tăng trưởng mạnh mẽ Đến cuối năm 2012, DNVVN đã chiếm 67% tổng lượng khách hàng và 36% tổng dư nợ trung và dài hạn.
Sự gia tăng này chủ yếu xuất phát từ chính sách của Nhà nước nhằm khuyến khích phát triển các thành phần kinh tế, đặc biệt là doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) Đồng thời, nỗ lực mở rộng hoạt động tín dụng của Sở Giao dịch III cũng đóng góp đáng kể vào kết quả này Đây là một thành tích đáng khích lệ cho Sở Giao dịch III.
Bảng 2.6 Số lượng dự án vay vốn của Sở Giao dịch III trong giai đoạn
STT Chỉ tiêu Đon vị N ăm
1 Số lượng dự án đề nghị vay vốn Dự án 5 13 19 23
2 Số lượng dự án đã thẩm định Dự án 5 12 18 22
3 Số lượng dự án đã cho vay Dự án 5 11 16 20
4 Dư nợ cho vay dự án Tỷ đồng 229 566 1.099 1.412
5 Số dự án phải điều chỉnh lại mức vốn đầu tư/gia hạn thời gian giải ngân Dự án 0 1 2 2
6 Số dự án hoạt động không hiệu quả Dự án 0 0 0 0
7 Số dự án bị xếp vào nợ xấu D ự án 0 0 0 0
8 Thu nhập thuần từ cho vay dự án các
Số liệu cho thấy sự gia tăng nhanh chóng trong số lượng dự án xét duyệt, từ 5 dự án vào năm 2009 lên 23 dự án vào năm 2012 Năm 2012 cũng là thời điểm BIDV ghi nhận sự tăng trưởng tín dụng mạnh mẽ, với số lượng khách hàng DNVVN tăng cao và dư nợ cho vay dự án đạt mức cao, góp phần nâng cao thu nhập hoạt động tín dụng của chi nhánh Cụ thể, thu nhập thuần từ cho vay dự án của các DNVVN trong năm 2012 đạt 77,6 tỷ đồng.
Số lượng dự án vay vốn, dự án đã thẩm định và dư nợ cho vay đều tăng qua các năm, cho thấy Sở Giao dịch III đã đúng đắn khi tập trung vào DNVVN làm khách hàng mục tiêu Mặc dù có một số dự án cần điều chỉnh tổng mức đầu tư hoặc gia hạn thời gian giải ngân, đến cuối năm 2012, tất cả các dự án đều hoạt động hiệu quả và thực hiện nghĩa vụ trả nợ đúng hạn.
Tuy nhiên, một đặc điểm dễ thấy ở các DNVYN đang quan hệ tín dụng tại
Sở Giao dịch III là quy mô vốn và quy mô tài sản đều khá nhỏ, doanh thu bình quân không cao, thể hiện qua bảng sau:
Bảng 2.7 Một số chỉ tiêu bình quân của các DNVVN đang quan hệ tín dụng tại Sở Giao dịch III Đ ơ n v ị : t r i ệ u đ ồ n g
Giá tri Giá trị Tăng trưởng Giá trị Tăng trưởng Giá trị Tăng trưởng
Vốn chủ sở hữu bình quân 4.752 5.097 7% 7.346 44% 9.283 26%
Tổng Tài sản bình quân 6.342 11.105 75% 15.621 41% 15.804 2%
Tống dư nợ bình quân 3.338 3.905 17% 6.055 55% 5.336 -12,0%
Quy mô các doanh nghiệp nước ngoài đang hoạt động tín dụng tại Sở Giao dịch III vẫn còn hạn chế, thể hiện qua vốn chủ sở hữu, doanh thu bình quân và tổng tài sản Mặc dù trong những năm qua, các tiêu chí này đã có sự tăng trưởng, nhưng nhìn chung, các doanh nghiệp này vẫn được xếp vào loại nhỏ so với các công ty khác.
Mặc dù được hỗ trợ vay vốn từ Sở Giao dịch III, các doanh nghiệp vẫn đối mặt với nhiều khó khăn và hạn chế, đặc biệt là vấn đề về vốn và khả năng vay tín dụng.
Đánh giá công tác thẩm định dự án của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Sở Giao dịch III Ngân hàng Thương mại cổ phàn Đầu tư và Phát triển Việt Nam
Nội dung, quy trình, phương pháp và tổ chức thẩm định là những yếu tố chính ảnh hưởng đến công tác thẩm định dự án Qua nghiên cứu và phân tích thực trạng thẩm định tại Sở Giao dịch III, có thể nhận thấy rằng công tác thẩm định dự án của D N W N đã đạt được một số kết quả tích cực, tuy nhiên vẫn còn một số hạn chế cần khắc phục.
2.3.1 Những thành công đã đạt được
2.3.1.1 Nội dung và quy trình thẩm định
Tất cả các dự án đều trải qua quy trình thẩm định chặt chẽ và đầy đủ, đảm bảo sự thống nhất và khoa học trong từng bước Quy trình này giúp xác định các vấn đề quan trọng cần xem xét, đồng thời tạo ra cơ chế giám sát hiệu quả để hạn chế và phòng ngừa rủi ro Mỗi khâu trong quá trình thẩm định được xác định rõ ràng, góp phần nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án.
Công tác thẩm định dự án bao gồm việc đánh giá tính khả thi từ các khía cạnh pháp lý, tính cấp thiết, thị trường đầu ra và đầu vào, cùng các yếu tố kỹ thuật cần thiết cho việc xây dựng và vận hành dự án Đánh giá tổ chức quản lý cũng rất quan trọng để đảm bảo hiệu quả tài chính của dự án Các yếu tố này sẽ được lượng hóa nhằm đảm bảo các thông số tính toán hiệu quả tài chính chính xác Trong quá trình xác định dòng tiền, cần lưu ý loại trừ thuế ra khỏi dòng tiền, vì tiền thuế không thuộc về dòng tài chính của dự án.
Sở Giao dịch III không chỉ tập trung vào hiệu quả tài chính của dự án từ góc độ tổng đầu tư mà còn xem xét như một chủ đầu tư, thể hiện sự quan tâm đến lợi ích của cả hai bên Bộ phận thẩm định của Sở Giao dịch III không chỉ thẩm định dự án mà còn cung cấp tư vấn cần thiết cho khách hàng, nhằm đảm bảo dự án đạt hiệu quả cao, được khách hàng đánh giá tích cực, từ đó nâng cao hình ảnh và uy tín của Ngân hàng.
Thời gian thẩm định dự án tại BID V được thực hiện theo quy định, với chỉ 5% số dự án bị kéo dài do yêu cầu bổ sung hồ sơ pháp lý từ chủ đầu tư Đáng chú ý, thời gian thẩm định cho các dự án của DNVVN tại Sở Giao dịch III đã được rút ngắn qua các năm, từ 22 ngày trung bình vào năm 2009 xuống còn ít hơn vào năm 2012.
Sở Giao dịch III tiến hành thẩm định dự án theo quy trình rõ ràng, trong đó việc thẩm định tài chính được thực hiện qua các bảng tính Excel Các nội dung trong bảng tính được phân loại theo nhóm tiêu chí, giúp việc đọc và đánh giá hiệu quả trở nên dễ dàng hơn Sự liên kết chặt chẽ giữa các thông tin hỗ trợ việc thẩm định tài chính và khả năng trả nợ của dự án, đồng thời giảm thiểu thời gian cần thiết khi điều chỉnh các giả định đầu vào Điều này cho phép cán bộ thẩm định thử nghiệm với các giả định khác nhau một cách hiệu quả.
BIDV áp dụng quy trình cấp tín dụng cho doanh nghiệp và bán lẻ, bao gồm phụ lục hướng dẫn chi tiết về việc sử dụng bảng tính Excel để tính toán hiệu quả tài chính trong thẩm định dự án Việc này giúp đảm bảo tính độc lập trong việc tính toán hiệu quả tài chính, tránh sai sót vô ý hoặc hữu ý từ phía chủ đầu tư.
Các phương pháp phân tích độ nhạy, so sánh chỉ tiêu, dự báo và hội nghị bàn tròn đã được áp dụng trong thẩm định dự án Những phương pháp này giúp đưa ra các đề xuất hợp lý nhằm giảm thiểu rủi ro cho dự án và đặc biệt là rủi ro cho khoản tín dụng của Sở Giao dịch III.
2.3.I.3 Tổ chức thẩm định Đội ngũ cán bộ thẩm định của hệ thống Sở Giao dịch III là đội ngũ cán bộ trẻ, có tuổi đời trung bình là 27 tuổi, được đào tạo bài bản và có năng lực trong công tác thẩm định dự án xin vay vốn Đội ngũ cán bộ thẩm định đều được tuyển dụng từ các trường Đại học như Đại học Kinh tê quôc dân, học viện Tài chính, học viẹn Ngan hàng Đại học Ngoại thương đều là những người có năng lực ừong công việc và làm việc đúng chuyên ngành đã học.
Bảng 2.9 Đội ngũ cán bộ thẩm định tại Sở Giao dịch III - BIDV
Số lượng cán bộ thẩm định (người) 10 12 16 16
Tuổi đời bình quân (tuổi) 26 27 27 27
Tỷ lệ cán bộ học đúng chuyên ngành (%) 90 92 85 85
(Nguôn: Phòng Tô chức Hành chỉnh - Sở Giao dịch III)
Sở Giao dịch III thường xuyên tổ chức các khóa học chuyên đề nhằm nâng cao kiến thức thực tế cho đội ngũ thẩm định viên Chính sách đào tạo và tuyển dụng hợp lý đã giúp xây dựng đội ngũ cán bộ thẩm định có trình độ chuyên môn cao, làm việc hiệu quả Nhờ đó, họ đã hỗ trợ Ban lãnh đạo trong việc đưa ra các quyết định chính xác liên quan đến việc cho vay cho các dự án xin vay vốn.
2.3.2 Những hạn chế còn tồn tại và Nguyên nhân
Hạn chế còn tòn tại
Hoạt động thẩm định dự án tại Sở Giao dịch III hiện chưa mang tính chủ động, chủ yếu dựa vào các chỉ tiêu tín dụng như tốc độ tăng trưởng hàng năm và tỷ trọng dư nợ theo dự án Ngân hàng chưa tích cực tìm kiếm các ngành nghề và khách hàng tiềm năng, mà chủ yếu chờ khách hàng mang dự án đến để thẩm định và quyết định cho vay.
Trong quá trình thẩm định, việc tính toán các chỉ tiêu hiệu quả tài chính của dự án chủ yếu dựa vào số liệu do doanh nghiệp cung cấp mà thiếu kiểm nghiệm thực tế, dẫn đến sự chênh lệch giữa kết quả tính toán và thực hiện dự án Đến cuối năm 2012, có 2 dự án phải gia hạn thời gian giải ngân Việc liên kết và tổng hợp kinh nghiệm tại chi nhánh còn hạn chế, ảnh hưởng đến việc thực thi chính sách khách hàng và tín dụng, cũng như khả năng đánh giá dự án Đội ngũ cán bộ thẩm định còn thiếu và chưa được đào tạo chuyên sâu, dẫn đến việc chưa cập nhật kịp thời kiến thức và kinh nghiệm.
Thứ ba, hạn chế trong phân tích, đánh giá các nội dung của dự án
Kết quả thẩm định kỹ thuật và công nghệ của dự án chưa chính xác, trong khi thẩm định thị trường còn mang tính chủ quan và thiếu phương pháp phân tích khoa học toàn diện Việc nắm bắt thông tin về biến động giá cả và hàng hoá còn hạn chế, dẫn đến nhiều dự án chỉ phân tích trong khu vực hẹp Điều này làm giảm khả năng cạnh tranh và chưa chú trọng đến thẩm định kỹ thuật cũng như hiệu quả kinh tế xã hội của dự án.
Trong phân tích dự án, việc tính toán sản lượng, công suất huy động và giá thành để xác định doanh thu và chi phí hàng năm thường thiếu chính xác do nhận định chủ quan của cán bộ thẩm định Điều này dẫn đến việc chưa đánh giá đầy đủ mức độ ổn định của chi phí đầu vào và giá cả đầu ra trước những biến động như lạm phát và chính sách điều tiết vĩ mô của Nhà nước Hơn nữa, trong quá trình tính toán, mặc dù các khoản mục chi phí có thể đầy đủ, nhưng chưa phù hợp với từng dự án cụ thể, và doanh thu từ tiêu thụ sản phẩm phụ thường bị bỏ qua, làm cho kết quả phân tích không chính xác và thiếu tính khoa học.
Việc đánh giá hiệu quả tài chính của dự án thường chỉ dựa vào các chỉ tiêu cơ bản như NPV, IRR, thời gian hoàn vốn và điểm hòa vốn Nhiều chỉ tiêu chưa được xem xét một cách kỹ lưỡng, dẫn đến việc một số dự án bị ảnh hưởng bởi tâm lý của cán bộ thẩm định, chỉ chú trọng vào tài sản thế chấp mà bỏ qua việc đánh giá tính khả thi của dự án.
Định hướng công tác thẳm định dự án đầu tư của doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Sở
S Ở G IA O D ỊC H III N G Â N H À N G T H Ư Ơ N G M Ạ I C Ỏ P H À N Đ À U T ư V À P H Á T T R IÊ N V IỆ T N A M
3.1 ĐỊNH HƯỚNG CÔNG TÁC THÂM ĐỊNH D ự ÁN ĐÀU T ư CỦA • • •
DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI SỞ GIAO DỊCH III NGÂN HÀNG THƯONG MẠI CỎ PHẦN ĐẦU T ư VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
3.1.1 Mục tiêu và định hướng hoạt động của Sở Giao dịch III Ngân hàng Thưong mại cổ phàn Đầu tư và Phát triển Việt Nam
Dựa trên sự chỉ đạo của Chủ tịch Hội đồng Quản trị và Tổng Giám đốc BIDV, Sở Giao dịch III đã xác định các định hướng hoạt động cho năm 2012.
Ngân hàng bán buôn Dự án Tài chính Nông thôn cần tiếp tục phát huy vai trò và vị trí trọng yếu của mình, đồng thời quản lý hoạt động đại lý ủy thác trong toàn ngành Qua các hoạt động này, ngân hàng có thể mở rộng và khai thác các nguồn vốn khác, đặc biệt là nguồn vốn trung và dài hạn Việc quản lý các nguồn vốn một cách hiệu quả và an toàn, cùng với việc xây dựng các biện pháp phòng ngừa rủi ro, sẽ góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động của ngành.
Để đạt được sự tăng trưởng bền vững, Sở Giao dịch III sẽ tiếp tục chuyển dịch cơ cấu hoạt động, với mục tiêu nâng cao tỷ trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại trong tổng quy mô hoạt động của mình.
Xây dựng và phát triển một nền tảng khách hàng thương mại vững chắc là rất quan trọng, kết hợp tín dụng với huy động tiền gửi để tạo ra sự phát triển dịch vụ hiệu quả Điều này không chỉ giúp tăng trưởng tín dụng bền vững mà còn nâng cao khả năng cạnh tranh của ngân hàng Cần triển khai đồng bộ và đa dạng hóa các sản phẩm hiện có, đồng thời nghiên cứu và đề xuất áp dụng những sản phẩm hiện đại phù hợp với nhu cầu đặc thù của khách hàng.
Xây dựng và đào tạo đội ngũ cán bộ có khả năng thích ứng với cạnh tranh là rất quan trọng Đội ngũ này cần nắm vững nghiệp vụ và có hiểu biết sâu sắc về thực tế kinh doanh của doanh nghiệp Họ cũng phải có khả năng tiếp thu các sản phẩm mới, làm việc hiệu quả với các ngân hàng nước ngoài và các tổ chức quốc tế.
Trên cơ sở những định hướng nêu trên, Sở Giao dịch III đã đặt ra cho mình những mục tiêu cụ thể như sau:
- Dự án Tài chính Nông thôn:
Tiếp tục quản lý hiệu quả nguồn vốn Dự án Tài chính Nông thôn, cần lựa chọn các định chế tài chính hoạt động lành mạnh để tham gia Dự án Mục tiêu là tăng cường công tác rút vốn và giải ngân cho Dự án Tài chính Nông thôn III, đồng thời đảm bảo không phát sinh nợ xấu và nợ quá hạn.
Chúng tôi đang nỗ lực triển khai các hoạt động trong Tiểu cấu phần cấp phát 5 triệu USD một cách hiệu quả Mục tiêu là tăng cường quan hệ hợp tác với các đơn vị thụ hưởng để đảm bảo tiến độ thực hiện đúng theo cam kết với Ngân hàng Thế giới (WB).
Tiếp cận, vận động Dự án Tài chính Nông thôn IV.
Hoạt động ngân hàng đại lý và ủy thác tập trung vào việc huy động nguồn vốn vay trung và dài hạn từ các tổ chức quốc tế, nhằm cân đối nguồn vốn cho hệ thống Điều này không chỉ nâng cao hình ảnh và uy tín của BIDV trong cộng đồng các nhà tài trợ và cơ quan ủy thác vốn, mà còn đảm bảo tăng trưởng đi đôi với an toàn vốn và chất lượng quản lý tín dụng ủy thác đầu tư, giữ vững thị phần.
Hoạt động của Ngân hàng Thương mại (NHTM) cần triển khai một cách vững chắc và hiệu quả, tập trung vào công tác tiếp thị và lựa chọn khách hàng tiềm năng Để tăng cường và đa dạng hóa nguồn vốn huy động, ngân hàng cũng phải kiểm soát chặt chẽ danh mục cho vay Việc mở rộng danh mục khách hàng một cách hiệu quả sẽ tạo ra tính bền vững cho hoạt động Đồng thời, ngân hàng cần cung cấp các dịch vụ khép kín cho khách hàng của BIDV và tích cực phát triển hoạt động Ngân hàng Bán lẻ theo định hướng chung của ngân hàng.
3.1.2 Mục tiêu và định hướng trong việc thẩm định dự án đàu tư của Sở Giao dịch III Ngân hàng Thưong mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam
Vai trò của doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) đã được công nhận trên toàn cầu, nhưng chiến lược phát triển khu vực này cần phù hợp với đặc điểm và mục tiêu của từng quốc gia Tại Việt Nam, với nền kinh tế còn nhỏ bé và kém phát triển, phần lớn doanh nghiệp hiện tại đều là DNVVN, và xu hướng thành lập doanh nghiệp trong tương lai cũng sẽ nghiêng về DNVVN Nhận thức được tầm quan trọng của việc phát triển DNVVN, Đảng và Nhà nước đã đề ra các chính sách hỗ trợ, như Nghị định số 56/2009/NĐ-CP, nhằm cụ thể hóa chủ trương này Các chính sách, đặc biệt là chính sách tín dụng, đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy sự hình thành và phát triển của DNVVN tại Việt Nam, hướng tới mục tiêu phát triển kinh tế xã hội đến năm 2015 và 2020.
Nhận thức rõ vai trò quan trọng của DNVVN trong phát triển kinh tế, Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam, đặc biệt là Sở Giao dịch III, đã chỉ đạo việc cho vay và thẩm định dự án đối với DNVVN Ngân hàng ưu tiên cung cấp dịch vụ ngân hàng, đặc biệt là tín dụng cho các dự án của DNVVN, thực hiện giảm lãi suất cho vay để hỗ trợ DNVVN đổi mới công nghệ, giảm chi phí sản xuất và nâng cao khả năng cạnh tranh trong thị trường Định hướng thẩm định dự án của DNVVN tại Sở Giao dịch III trong thời gian tới sẽ tập trung vào những chính sách này.
Thẩm định dự án cần gắn liền với hoạt động tiếp thị và tiếp cận khách hàng, đặc biệt ưu tiên cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) đang trong giai đoạn phát triển và gặp khó khăn về vốn.
Để nâng cao trình độ cán bộ thẩm định, cần chú trọng đến công tác đào tạo, quy hoạch và bồi dưỡng Việc tạo điều kiện cho các cán bộ tham gia học cao học và các lớp bồi dưỡng nghiệp vụ thẩm định là rất quan trọng.
- Thẩm định phải được tiến hành cùng các mặt khác của dự án xin vay với cả ba giai đoạn: trước, trọng và sau khi cho vay.
- Thẩm định dự án phải được tiến hành trên tất cả các nội dung chứ không ưu tiên một nội dung cụ thể nào cả.
Sở Giao dịch III đang nỗ lực thích ứng với các yêu cầu mới của thị trường, với hy vọng rằng việc mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) sẽ đóng góp tích cực vào việc thực hiện nhiệm vụ và đạt được lợi nhuận cho ngân hàng trong năm 2012 và những năm tiếp theo.
Một số kiến nghị
Trong công tác thẩm định dự án, cán bộ thẩm định cần tận dụng lợi thế từ chiến lược marketing hiệu quả của ngân hàng để thu thập tài liệu từ khách hàng Đồng thời, họ phải duy trì thái độ chuyên nghiệp và đúng đắn, tránh gây ảnh hưởng tiêu cực về đạo đức và chuyên môn, nhằm bảo vệ hình ảnh của ngân hàng.
Có như thế ngân hàng mới thực hiện được phương châm là phục vụ nhanh gọn, chính xác và họp lý.
3.3.1 Kiến nghị với Quốc hội, Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước
Các Bộ Tài chính, Bộ Kế hoạch và Đầu tư, Ngân hàng Nhà nước cùng với các ban ngành địa phương và hiệp hội doanh nghiệp cần phối hợp chặt chẽ theo đúng Nghị quyết số 22/NQ.
Vào ngày 5/5/2010, Chính phủ đã ban hành CP nhằm triển khai đồng bộ các chính sách hỗ trợ phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) theo Nghị định số 56/2009/NĐ-CP Mục tiêu của các chính sách này là giúp các DNVVN phát huy tối đa khả năng và nguồn lực, từ đó thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả.
Chính phủ và các ban ngành cần hoàn thiện hệ thống pháp luật để khuyến khích doanh nghiệp hoạt động đúng quy định Cần ban hành các chính sách hỗ trợ và bảo vệ doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN), bao gồm chính sách về thuê, thương mại và đất đai.
Nhà nước cần ban hành các đạo luật cơ bản nhằm tạo ra môi trường pháp lý thuận lợi cho doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) trong việc thực hiện nghĩa vụ trả nợ Điều này cũng giúp các ngân hàng dễ dàng xử lý tài sản đảm bảo khi rủi ro xảy ra Cần có quy định rõ ràng về chức năng, nhiệm vụ và quyền hạn của các cơ quan quản lý nhà nước trong việc cấp chứng thư và sở hữu tài sản Ngoài ra, việc ban hành các văn bản hướng dẫn xử lý, phát mại tài sản thế chấp, cầm cố và bảo lãnh là rất cần thiết Những biện pháp này sẽ tạo sự đảm bảo vững chắc cho các ngân hàng thương mại (NHTM) và khuyến khích họ cho vay vốn đối với DNVVN.
Một trong những thách thức lớn nhất đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) là đội ngũ quản lý còn yếu kém, cùng với việc thiếu thông tin và khả năng tiếp cận thị trường Do đó, việc thành lập các trung tâm tư vấn hỗ trợ DNVVN là vô cùng cần thiết, góp phần quan trọng trong việc giúp đỡ DNVVN trong nhiều lĩnh vực khác nhau.
Để nâng cao trình độ cán bộ quản lý điều hành và tay nghề người lao động, cần thiết phải tổ chức mạng lưới cơ sở dạy nghề trên toàn quốc Một yếu tố quan trọng là đào tạo kiến thức kinh doanh phù hợp với nền kinh tế thị trường cho đội ngũ quản lý doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNVVN) Mặc dù các chủ DNVVN thường có nhiều kinh nghiệm sản xuất và thành công trong kinh doanh, họ thường thiếu kiến thức hệ thống về quản lý tài chính và pháp luật Do đó, cần thiết phải tổ chức các lớp đào tạo chuyên đề cho chủ doanh nghiệp và các buổi giao lưu, tọa đàm dành cho doanh nhân trẻ.
- Hướng dẫn xây dựng dự án, phương án kinh doanh khả thi.
Việc xây dựng phương án sản xuất kinh doanh là rất quan trọng đối với DNVVN, giúp chuyển đổi ý tưởng thành hoạt động kinh doanh thành công về tài chính Tuy nhiên, nhiều doanh nghiệp, đặc biệt là doanh nghiệp ngoài quốc doanh, gặp khó khăn trong việc tự lập phương án này Do đó, cần có hoạt động tư vấn chuyên nghiệp để hỗ trợ, giúp ngân hàng hiểu rõ mục đích sử dụng và khả năng sinh lời của dự án, từ đó tiến hành thẩm định và xem xét đầu tư vốn cho doanh nghiệp.
Để tham gia hiệu quả vào thị trường trong nước và quốc tế, các doanh nghiệp cần tiếp cận công nghệ hiện đại nhằm nâng cao khả năng cạnh tranh Chính phủ sắp thành lập ba trung tâm hỗ trợ kỹ thuật cho doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) tại Hà Nội, Thành phố Hồ Chí Minh và Đà Nẵng Các trung tâm này sẽ cung cấp tư vấn về công nghệ kỹ thuật, trang thiết bị, cũng như hướng dẫn quản lý kỹ thuật và bảo trì máy móc cho DNVVN.
Hằng năm, Chính phủ lập kế hoạch đầu tư phát triển cho các ngành kinh tế, nhưng sự thiếu đồng nhất giữa các địa phương dẫn đến tình trạng thừa dự án ngành này nhưng thiếu dự án vùng khác Mâu thuẫn này gây khó khăn cho ngân hàng trong việc thẩm định dự án đầu tư, khi nhu cầu sản phẩm tại vùng thiếu trong khi sản lượng toàn ngành lại thừa, dẫn đến đánh giá sai về khả năng tiêu thụ Ngoài ra, việc triển khai đồng loạt các dự án như đường, thép, và xi măng có thể dẫn đến tình trạng cung vượt cầu sau khi đi vào vận hành Những khó khăn này khó được ngân hàng lường trước, nhưng Chính phủ và các Bộ liên quan có thể điều chỉnh theo kế hoạch Vì vậy, Chính phủ cần chú ý hơn đến những vấn đề này.
Chính phủ cần thiết lập các quy định rõ ràng và chế tài nghiêm khắc đối với các doanh nghiệp cung cấp thông tin giả Điều này sẽ thúc đẩy hoạt động kinh doanh lành mạnh và tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng trong quá trình thẩm định cho vay.
Chính phủ cần chỉ đạo các doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) tuân thủ nghiêm ngặt chế độ kế toán theo quy định của Nhà nước Đồng thời, cần ban hành quy chế kiểm toán bắt buộc và công khai quyết toán doanh nghiệp để tăng cường tính minh bạch trong hệ thống tài chính của DNVVN Điều này sẽ hỗ trợ các ngân hàng trong việc thẩm định và phân tích tình hình tài chính của DNVVN, từ đó hạn chế rủi ro cho vay và giúp ngân hàng đánh giá chính xác sức mạnh tài chính của các dự án cũng như của các DNVVN có dự án.
Phát triển kinh tế và ổn định kinh tế vĩ mô là nền tảng cho việc thực hiện các dự án đúng kế hoạch và đánh giá hiệu quả tài chính một cách chính xác Chính phủ cần thiết lập quy định nhằm tăng cường tính công khai trong kế toán tài chính, yêu cầu các doanh nghiệp thực hiện kiểm toán độc lập hàng năm Các bộ, ngành cần phối hợp xây dựng thông số kỹ thuật cho từng lĩnh vực, tạo cơ sở so sánh hiệu quả tài chính dự án một cách cụ thể hơn Đồng thời, hệ thống hóa thông tin quản lý, công bố chỉ số phát triển năm trước và dự báo tình hình kinh tế, thị trường trong và ngoài nước trên các tài liệu chuyên ngành hoặc trang thông tin của bộ ngành.
Chính phủ cần thiết lập quy định rõ ràng về quyền lợi và trách nhiệm của các đơn vị tư vấn, nhằm ngăn chặn tình trạng các đơn vị này đưa ra ý kiến tư vấn và thẩm định dự án mà không chịu trách nhiệm về những ý kiến đó như hiện nay.
3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam Để nâng cao chất lượng công tác thẩm định DAĐT của DNVVN, BIDV cần có những giải pháp như sau: