Đang tải... (xem toàn văn)
CHƯƠNG II 1 Luận văn quản trị tài chính Trung tâm đào tạo quốc tế LỜI MỞ ĐẦU Hoạt động tín dụng bán buôn là hoạt động ngân hàng hiện đại, được đưa vào Việt Nam trong những năm gần đây cùng với các dự[.]
Luận văn quản trị tài Trung tâm đào tạo quốc tế LỜI MỞ ĐẦU Hoạt động tín dụng bán buôn hoạt động ngân hàng đại, đưa vào Việt Nam năm gần với dự án tín dụng phát triển tổ chức tài quốc tế nước cơng nghiệp hàng đầu giới (WB, ADB, IBIC…) tài trợ Theo đó, nhà tài trợ cung cấp hỗ trợ phát triển (ODA) cho Chính phủ Việt Nam thơng qua mơ hình bán bn tín dụng để tài trợ cho hoạt động kinh tế quy mô vừa nhỏ, gắn với việc phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ, phát triển nơng nghiệp, nơng thơn xóa đói giảm nghèo Việt Nam Kinh nghiệm bước đầu cho thấy kênh thu hút vốn nước ngồi có hiệu Sau 10 năm, hoạt động tín dụng bán bn thực Sở giao dịch có đóng góp tích cực kinh tế nói chung ngành ngân hàng nói riêng tiếp nhận nguồn vốn vay ưu đãi Cùng với việc tiếp nhận nguồn vốn, hoạt động tiếp nhận trợ giúp kỹ thuật từ nhà tài trợ dành cho Chính phủ việc đổi sách phát triển kinh tế, trợ giúp tăng cường lực thể chế cho đơn vị bán buôn, định chế tài tham gia bán lẻ người vay cuối phạm vi nước Các báo cáo đánh giá dự án bước đầu cho thấy loại hình kinh doanh sinh lời cao, bền vững nên bảo đảm khả trả nợ lâu dài đất nước Qua thời gian thực tập phòng Thẩm định thuộc Sở giao dịch – Ngân hàng Đầu tư Phát triển, em có hội tiếp cận thực tế, tìm hiểu sâu hoạt động tín dụng bán bn Đây hoạt động cịn mẻ Việt Nam, đạt kết khả quan cần nghiên cứu chất tiềm phát triển để từ đó, đưa giải pháp để nâng cao hiệu hoạt động, góp phần phát triển kinh tế đất nước Do đó, em định thực đề tài nghiên cứu cho luận văn tốt nghiệp là: “Một số giải pháp nâng cao hoạt động tín dụng bán bn nguồn vốn Dự án Tài Nơng thơn WB tài trợ Sở giao dịch - Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam” Hoàng Chi Mai - Lớp K39A5A Luận văn quản trị tài Trung tâm đào tạo quốc tế Phương pháp nghiên cứu chung luận văn vật biện chứng phương pháp cụ thể so sánh, phân tích, thống kê, bảng số liệu, biểu đồ Nội dung luận văn trình bày theo kết cấu gồm ba chương: Chương I: Một số vấn đề hiệu hoạt động tín dụng bán bn nguồn vốn Dự án Tài Nơng thơn Ngân hàng Thế giới tài trợ Chương II: Thực trạng hoạt động tín dụng bán bn nguồn vốn Dự án Tài Nơng thôn WB tài trợ Sở giao dịch - NHĐT&PT Việt Nam Chương III: Một số giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng bán bn Hồng Chi Mai - Lớp K39A5A Luận văn quản trị tài Trung tâm đào tạo quốc tế CHƯƠNG I MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG BÁN BN NGUỒN VỐN DỰ ÁN TÀI CHÍNH NƠNG THƠN DO NGÂN HÀNG THẾ GIỚI TÀI TRỢ 1.1 KHÁI NIỆM, VAI TRÒ, ĐẶC TRƯNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG BÁN BN TỪ NGUỒN VỐN DỰ ÁN CỦA NGÂN HÀNG THẾ GIỚI 1.1.1 Khái niệm 1.1.1.1 Bán bn bán lẻ tín dụng Xuất phát từ cách hiểu truyền thống lĩnh vực thương mại hàng hố, bán bn hình thức mua bán hàng hố thơng qua trung gian - đại lý (có thể có nhiều cấp trung gian, đại lý, thí dụ đại lý cấp I, đại lý cấp II,…) để bán với khối lượng lớn mà không bán nhỏ lẻ, trực tiếp cho người sử dụng, tiêu dùng; Ngược lại, bán lẻ hình thức bán hàng mà người bán trực tiếp bán cho người mua người sử dụng, tiêu dùng Nhưng áp dụng hoạt động tín dụng, cần lưu ý có cách hiểu khác bán bn Tín dụng dịch vụ ngân hàng đời sớm lâu đời Đối với thị trường tín dụng, nước giới có hai quan niệm cách phân định khác nhau: - Thứ nhất, bán bn tín dụng hiểu tất khoản cho vay thơng qua thị trường tài (thị trường tiền tệ liên ngân hàng) cho vay trung gian tài khác (các ngân hàng thương mại, quỹ, tổ chức làm đại lý ủy thác, thí dụ tổ chức tài vi mơ), khơng tính đến quy mơ giá trị khoản vay Trong đó, bán lẻ tín dụng bao gồm khoản cho vay có quy mơ giá trị khác Người vay cuối không phân biệt theo quy mô lớn hay nhỏ mà chủ yếu xác định người trực tiếp sử dụng vốn vay đưa vào đầu tư, không thực việc cho vay tiếp tới đối tượng khác; - Thứ hai, bán bn tín dụng hình thức cho vay bao gồm khoản vay thuộc hình thức thứ nhất, cộng thêm khoản cho vay có giá trị lớn quy mơ tùy theo quy định cụ thể nước Thí dụ, nước Anh, khoản vay có giá trị từ 50.000 bảng Anh trở lên coi khoản cho vay Hoàng Chi Mai - Lớp K39A5A Luận văn quản trị tài Trung tâm đào tạo quốc tế bán bn; Bán lẻ tín dụng theo cách hiểu thứ hai bao gồm tất khoản cho vay trực tiếp đến người vay cuối cá nhân, hộ gia đình doanh nghiệp nhỏ vừa, cộng thêm khoản cho vay công ty doanh nghiệp lớn (doanh nghiệp nhà nước, tập đồn kinh tế,…) có quy mô nhỏ mức giá trị (ví dụ nước Anh khoản vay có giá trị 50.000 Bảng Anh) Nhưng cần lưu ý thêm rằng, tiêu chí phân định bán buôn, bán lẻ nêu tương đối khơng mang tính phổ biến quốc gia bất biến qua giai đoạn phát triển mà chủ yếu tùy thuộc vào điều kiện thực tiễn mục đích quản lý nước Tuy nhiên, sở xem xét, tiếp thu có chọn lọc, có hiểu biết phù hợp với thông lệ chung nay, cần nên hiểu thống lựa chọn khái niệm bán bn tín dụng nước ta thời gian tới theo cách hiểu thứ hai nêu Từ đó, có khái niệm sau: hoạt động tín dụng bán bn hoạt động Ngân hàng (gọi Ngân hàng bán buôn) cho Tổ chức bao gồm Định chế Tài chính, tập đồn lớn, Chính phủ vay vay lại tới người vay cuối (ngoại trừ khoản nhỏ lẻ, cho vay doanh nghiệp lớn coi khoản cho vay bán lẻ) 1.1.1.2 Hoạt động tín dụng bán bn nguồn vốn Dự án Tài Nơng thơn Ngân hàng Thế giới tài trợ Hoạt động tín dụng bán buôn nguồn vốn Dự án TCNT là: hoạt động mà Ngân hàng thương mại nước chọn làm ngân hàng bán buôn đứng nhận nợ với Bộ Tài Sau đó, ngân hàng ký hợp đồng nguyên tắc với ngân hàng chọn tham gia (các Định chế tài chính) làm nhiệm vụ cho vay tiếp tới người vay cuối Nguồn vốn cho vay Định chế tài tài trợ nguồn hỗ trợ phát triển thức Ngân hàng giới (WB) vay lại tới người vay cuối Có thể mơ tả sơ đồ nghiệp vụ tín dụng bán bn sau: Hoàng Chi Mai - Lớp K39A5A Luận văn quản trị tài Ngân hàng bán bn Cho vay Lãi suất i Trung tâm đào tạo quốc tế Các PFI Cho vay Người vay lại Lãi suất i’ Đối tượng khách hàng Định chế Tài (bao gồm Định chế Tài Trung gian Tài chính) họ khơng phải người trực tiếp sử dụng vốn vay vào hoạt động sản xuất kinh doanh, mua sắm thiết bị, nguyên vật liệu hay chi tiêu cho tiêu dùng …Việc đánh giá hiệu hoạt động xem xét tiêu chí để định cho vay Định chế Tài hồn tồn khác với việc xem xét tiêu chí để đưa phán tín dụng khách hàng cá nhân hay doanh nghiệp (người vay cuối - End user) Do rủi ro khoản cho vay bán bn có khác biệt so với khoản vay bán lẻ Rủi ro vốn ngân hàng xảy khách hàng (các Định chế tài chính) bị phá sản Hay nói cách khác, khách hàng có rủi ro thấp hình thức đảm bảo cho khoản vay thường không cần tài sản đảm bảo chứng khốn tín phiếu kho bạc, trái phiếu Chính phủ… 1.1.2 Vai trị hoạt động tín dụng bán bn nguồn vốn Dự án TCNT 1.1.2.1 Đối với kinh tế Hoạt động tín dụng bán bn có vai trị quan trọng kinh tế thị trường Điều thể vai trị cụ thể sau: - Hoạt động tín dụng bán bn cơng cụ tài trợ có hiệu cho kinh tế Đây nguồn tài trợ đáp ứng yêu cầu số lượng, thời hạn chi phí sử dụng hiệu nguồn tài trợ khác - Hoạt động tín dụng bán buôn bổ sung nguồn vốn cho kinh tế hoạt động cung cấp vốn cho khu vực nông thôn để đầu tư vào việc mở rộng sản xuất, giảm nghèo đói, phát triển kinh tế khu vực nơng thơn Trong q trình hoạt động đó, ngân hàng bán buôn thu lợi tức cho vay để trì phát triển hoạt động ngân hàng Ngân hàng bán bn cần có cách thức phù hợp Hoàng Chi Mai - Lớp K39A5A Luận văn quản trị tài Trung tâm đào tạo quốc tế để thực tốt hoạt động tín dụng, đáp ứng nhu cầu vay vốn kinh tế, thu hồi vốn lãi hạn - Hoạt động bán buôn nguồn vốn Dự án góp phần thúc đẩy kinh tế tăng trưởng tác động tích cực lên trình chuyển dịch cấu kinh tế Trong lĩnh vực sản xuất kinh doanh dịch vụ để tái sản xuất, mở rộng hoạt động cần có nhiều vốn yêu cầu phải kịp thời Tín dụng nguồn tài trợ đáp ứng cho nhu cầu hiệu nhanh chóng Đồng thời Định chế tài nhận khoản tín dụng ngân hàng bán buôn người vay cuối tích cực tìm kiếm biện pháp để sử dụng vốn có hiệu quả, tăng nhanh vịng quay vốn, đặc biệt để trả nợ gốc lãi theo cam kết với ngân hàng cho vay theo điều kiện thoả thuận hợp đồng tín dụng Từ làm cho kinh tế thị trường phát triển tăng trưởng bền vững - Hoạt động tín dụng bán buôn thu hút cho kinh tế lượng vốn lớn từ nhà tài trợ quốc tế với nhiều ưu đãi lãi suất thời hạn cho vay - Tín dụng bán bn góp phần mở rộng đầu tư kinh tế Vì thơng qua việc cung ứng vốn giúp doanh nghiệp tăng cường đầu tư Như vậy, hoạt động tín dụng bán bn ngân hàng có vai trị quan trọng phát triển kinh tế đất nước Cần thiết phải có qui định phù hợp tạo điều kiện để phát huy vai trò hoạt động tín dụng bán bn 1.1.2.2 Đối với khách hàng Đối với Định chế tài - Các Định chế tài nước có điều kiện tiếp cận với nguồn vốn Dự án để nâng cao lực thể chể, nhận trợ giúp cơng nghệ quản trị ngân hàng đại Từ đó, tình hình tài chính, hoạt động Định chế tài cải thiện có điều kiện nâng cao uy tín Ngân hàng Thế giới tổ chức tài tiền tệ quốc tế - Các ngân hàng có nguồn vốn ổn định, dài hạn, chi phí thấp để tiến hành hoạt động kinh doanh Hoàng Chi Mai - Lớp K39A5A Luận văn quản trị tài Trung tâm đào tạo quốc tế - Với việc cho vay lại khoản vay từ nguồn vốn Dự án Tài Nơng thơn Định chế tài thu lợi nhuận đ óng g óp ch Đối với người vay lại cuối Hoạt động tín dụng bán bn cung cấp vốn cho Định chế tài chính, sau Định chế cho vay lại với người vay cuối cách thuận tiện với lãi suất hợp lý Vì Định chế tham gia Dự án hoạt động tín dụng bán bn lựa chọn tối ưu người vay lại cuối cung cấp vốn cho họ Khi nhu cầu vốn đáp ứng cách đầy đủ, theo mong muốn góp phần to lớn thúc đẩy phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh người dân, cải thiện đời sống họ, thu lợi nhuận đóng góp vào q trình phát triển đất nước Hơn nữa, hoạt động tín dụng bán bn cịn tăng cường khả tiếp cận người dân khu vực nông thôn tới dịch vụ tài chính thức 1.1.2.3 Đối với ngân hàng bán bn Hoạt động tín dụng bán bn hoạt động chủ yếu mang lại lợi nhuận cho thân ngân hàng bán bn Nguồn vốn hoạt động tín dụng bán buôn cho vay tới Định chế tài nên rủi ro gần khơng có, hoạt động tín dụng đảm bảo an tồn vốn cho ngân hàng bán buôn khả trả nợ cho Bộ tài Đồng thời, hoạt động tín dụng bán bn góp phần nâng cao uy tín cho ngân hàng bán buôn tạo điều kiện cho phát triển ổn định, bền vững ngân hàng bán bn, từ ảnh hưởng đến kinh tế 1.1.2.4 Đối với xã hội môi trường Với xã hội Hoạt động tín dụng bán bn tạo cơng ăn việc làm cho người lao động nông thôn hạn chế việc lao động từ nơng thơn thành thị để làm việc Từ góp phần giảm phần khó khăn cho việc quản lý trật tự xã hội, nhà ở, y tế…đối với ngoại tỉnh thành phố Việc học hành trẻ em hộ vay cuối quan tâm sống gia đình cải thiện rõ rệt nhờ tăng thu nhập từ tiểu dự án tài trợ nguồn vốn hoạt động tín dụng bán bn Hồng Chi Mai - Lớp K39A5A Luận văn quản trị tài Trung tâm đào tạo quốc tế Cùng với cải thiện đời sống vật chất đời sống tinh thần người dân có thay đổi tích cực Đồng thời, người dân có nhận thức vấn đề bình đẳng giới kế hoạch hố gia đình Với mơi trường Hoạt động tín dụng bán buôn nguồn vốn Dự án TCNT coi trọng việc bảo vệ môi trường, xem xét tác động tiểu dự án đến mơi trường sinh thái Từ nhận thức Định chế tài người vay lại cuối ngày quan tâm nhiều đến vấn đề bảo vệ môi trường Môi trường nơi triển khai tiểu dự án bảo vệ người vay lại cuối hiểu có nhiều cố gắng việc đưa tiểu dự án hợp lệ đảm bảo vệ sinh mơi trường 1.1.3 Đặc trưng hoạt động tín dụng bán buôn nguồn vốn Dự án TCNT 1.1.3.1 Đối tượng tham gia Các Định chế tài - Ngân hàng Thương mại Quốc doanh; - Ngân hàng Thương mại Cổ phần; - Quỹ Tín dụng nhân dân; - Các Tổ chức Tín dụng khác hoạt động Việt Nam Người vay cuối hợp lệ - Cá thể, hộ gia đình - Hợp tác xã (đã chuyển đổi theo luật Hợp tác xã mới); - Doanh nghiệp quốc doanh khu vực nơng thơn, có tiểu dự án hợp lệ 1.1.3.2 Các tiểu dự án hợp lệ: Là phương án, dự án khả thi nhằm phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn phạm vi toàn quốc, trừ khu vực nội thành thành phố lớn Hà Nội, Hải Phòng, Đà Nẵng Tp Hồ Chí Minh Cụ thể: Các ngành nghề sản xuất nông nghiệp, công nghiệp nông thôn lĩnh vực chế biến nông lâm hải sản; Phát triển ngành nghề truyền thống may mặc, thêu đan, thủ cơng mỹ nghệ… Hồng Chi Mai - Lớp K39A5A Luận văn quản trị tài Trung tâm đào tạo quốc tế Các dịch vụ hỗ trợ sản xuất – kinh doanh vận chuyển, chế tạo khí xây dựng khu vực nơng thơn Những hoạt động không trực tiếp phục vụ phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn, hoạt động cho vay tiêu dùng, đầu tư vào đất đai hoạt động có tác động xấu đến mơi trường khơng hợp lệ để vay vốn từ Dự án 1.1.3.3 Lãi suất Bán buôn - Bán lẻ Lãi suất Bán buôn Các khoản cho vay bán buôn khoản vốn lớn qui mơ gấp vài trăm vài nghìn lần so với khoản vay bán lẻ thông thường Và khoản vay dùng vay lại lần nên lãi suất thấp so với lãi suất khoản vay thơng thường Lãi suất tín dụng bán bn khác tuỳ theo loại tiền, cụ thể: - Cho vay VND: Lãi suất cho vay lại từ NHĐT tới Tổ chức Tín dụng tính lãi suất hành trừ “biên độ” “Biên độ” cố định tháng xác định cách lấy lãi suất hành trừ Lãi suất Trung bình Trọng số khoản tiền gửi tháng, tháng, 12 tháng Hệ thống Ngân hàng Việt Nam điều chỉnh theo yêu cầu dự trữ bắt buộc Ngân hàng Nhà nước quy định” (không thấp 5%/năm) - Cho vay USD: Trong trường hợp cụ thể, NHĐT cho Tổ chức Tín dụng vay lại USD với lãi suất Lãi suất LIBOR cộng khoản tiền chênh lệch, song không thấp 2,75%/năm Lãi suất Bán lẻ Các Tổ chức Tín dụng tự xác định lãi suất cho vay đến người vay cuối cùng, phù hợp với sách lãi suất Tổ chức Tín dụng 1.1.3.4 Quy mô Giới hạn tài trợ Đối với Quĩ Phát triển Nông thôn II (RDF II): Hoàng Chi Mai - Lớp K39A5A Luận văn quản trị tài Trung tâm đào tạo quốc tế Giá trị khoản vay Quỹ RDF II cho Người vay cuối không phép vượt 5% vốn tự có NHĐT Đối với Quĩ Cho vay Tài Vi mơ (MLF): Giá trị khoản vay MLF cho tiểu dự án không đựơc vượt số tiền tương đương 400 USD người vay cá nhân/hộ gia đình; Khơng vượt q số tiền tương đương 1.000 USD bên vay doanh nghiệp hộ gia đình có th nhân công thành viên trực tiếp gia đình (Theo tỷ giá Ngân hàng Nhà nước công bố thời điểm cho vay lại) 1.1.3.5 Quyền lợi Nghĩa vụ Tổ chức Tín dụng lựa chọn tham gia dự án Quyền lợi - Không phải chấp cầm cố vay vốn Dự án; - Có nguồn vốn ổn định, dài hạn đến 15 năm với lãi xuất hợp lý; - Tham gia dự án Ngân hàng Thế giới góp phần nâng cao uy tín Tổ chức Tín dụng, tạo điều kiện thuận lợi cho việc huy động nguồn lực tăng cường tín dụng, dịnh vụ; - Được vay lại từ Sở Giao dịch - NHĐT nguồn vốn Dự án để thực hoạt động đào tạo với lãi xuất ưu đãi (0,75%/năm) dài hạn (25 năm với năm ân hạn) Nghĩa vụ - Quản lý sử dụng vốn theo qui định pháp luật Việt Nam, cho vay đối tượng, mục đích Dự án chịu hồn tồn trách nhiệm rủi ro tín dụng liên quan đến việc cho vay; - Trả nợ gốc lãi hạn; - Khi cho vay lại đến người vay vốn cuối cùng, Tổ chức Tín dụng phải tham gia tối thiểu 10% tổng chi phí tiểu dự án từ nguồn vốn Tổ chức Tín dụng cho vay; - Thực chế độ báo cáo theo qui định Ngân hàng Thế giới Ngân hàng Bán buôn 1.2 HIỆU QUẢ CỦA HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG BÁN BN NGUỒN VỐN DỰ ÁN CỦA NGÂN HÀNG THẾ GIỚI Hoàng Chi Mai - Lớp K39A5A