Lời nói đầu Chuyên Đề Thực Tập Tốt Nghiệp Khoa NH TC LỜI NÓI ĐẦU Hệ thống NHTM Việt Nam chiếm vị trí quan trọng trong việc đáp ứng nhu cầu vốn đối với nền kinh tế Nhận thấy tầm quan trọng của tín dụng[.]
LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG
Những vấn đề cơ bản về tín dụng trung và dài hạn
1.1.1.Khai niệm về tín dụng trung và dài hạn
Trong nền kinh tế nói chung và nền kinh tế của Việt Nam nói riêng, nhu cầu tín dụng trung và dài hạn thường xuyên phát sinh, bởi các DN luôn tìm cách phát triển mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh cũng nhưu cầu đổi mới khoa học kỹ thuật, Để củng cố và tăng cường sức cạnh tranh của doanh nghiệp trên thị trường, đòi hỏi các DN phải có một khối lượng vốn lớn với thời gian dài Chính vì vậy, các DN thường tìm đến với các NHTM nhằm mục đích vay vốn với thời gian dài thông qua hình thức tín dụng trung và dài hạn
Trong hoạt động kinh doanh của NHTM, tín dụng trung hạn được hiểu là loại tín dụng có thời gian hoàn vốn từ 1 đến 5 năm, được sử dụng để thực hiện các dự án đầu tư và phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và đời sống Tín dụng trung hạn được cấp cho khách hàng nhằm mở rộng, cải tạo, khôi phục, hoàn thiện, hợp lý hoá quy trình công nghệ, cũng như quy trình sản xuất kinh doanh Đối với điều kiện nền kinh tế Việt Nam hiện nay, nhu cầu vốn trung và dài hạn rất lớn, trong khi đó các DN chưa có điều kiện để tích luỹ vốn. Đồng thời việc đầu tư trực tiếp của công chúng qua việc mua trái phiếu, cổ phiếu do các DN phát hành còn hạn chế Cho nên nhu cầu về vốn trung và dài hạn của các DN chủ yếu được đáp ứng bởi vốn tự có cuả DN và đa phần là sự tài trợ của hệ thống NHTM thông qua tín dụng trung và dài hạn
1.1.2 Các loại hình tín dụng trung và dài hạn
Tín dụng trung và dài hạn là một trong những nghiệp vụ đang được quan tâm trong hoạt động kinh doanh của NH Ngày nay, trong điều kiện hoạt động của nền kinh tế thị trường, trình độ khoa học kỹ thuật không ngừng được nâng cao, do đó nghiệp vụ tín dụng trung và dài hạn đòi hỏi phát triển theo, góp phần quan trọng trong việc đổi mới, hiện đại hoá trang thiết bị cũng như công nghệ sản xuất cho các thành phần kinh tế của đất nước Nghiệp vụ tín dụng trung và dài hạn của các NH được triển khai theo các hình thức sau:
1.1.2.1 Cho vay theo dự án. Đây là hình thức cấp tín dụng của ngân hàng dựa trên cơ sở sau khi đã xem xét tính pháp lý cũng như tính khả thi của dự án, nhằm khẳng định tính hiệu quả, cũng như chất lượng của dự án đó Do vậy, công việc của
NH không chỉ đơn thuần là cho vay mà còn thẩm định lại các vấn đề có liên quan như: Chi phí sản xuất , giá thành, quy trình công nghệ của dự án. Bởi việc cấp một khoản tín dụng sẽ ràng buộc NH với người vay một khoảng thời gian quá dài 3 đến 5 năm hoặc 7 năm tuỳ theo từng dự án cho nên cần phải nghiên cứu nghiêm túc và xem xét kỹ lưỡng các rủi ro có thể xẩy ra Hình thức cho vay theo dự án gồm:
Thứ nhất: Tín dụng hợp vốn (Cho vay đồng tài trợ): Trong các hoạt động thực tiễn của NHTM trong lĩnh vực tín dụng, không ít các trường hợp mức độ rủi ro của bản thân hoạt động tín dụng đó là rất lớn, do đó dẫn đến sự liên kết giữa các NH cùng tham gia tài trợ cho một dự án Qua đó ngân hàng có thể san sẻ bớt rủi ro cho các tổ chức tín dụng khác Cho vay đồng tài trợ là quá trình cho vay của một nhóm tổ chức tín dụng cho một dự án phát triển nào đó do một tổ chức tín dụng làm đầu mối, tổ chức này phối hợp với các bên tài trợ để thực hiện thực hiện dự án một cách có hiệu quả, nhằm nâng cao năng lực và hiệu quả trong hoạt động sản xuất kinh doanh của DN cũng như nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của bản thân các ngân hàng
Quan hệ tín dụng dưới hình thức đồng tài trợ gồm hai chủ thể tham gia: đó là bên đồng tài trợ và bên nhận tài trợ
- Bên đồng tài trợ: Tối thiểu phải có từ hai NH thành viên trở lên, mỗi NH thành viên là một tổ chức tín dụng đôi khi cũng có thể là một chi nhánh của một tổ chức tín dụng được uỷ quyền Các NH thành viên sẽ tiến hành bàn bạc với nhau nhằm chọn ra một tổ chức tín dụng làm đầu mối. Nhìn chung, mọi quan hệ về tín dụng giữa bên đồng tài trợ và bên nhận tài trợ đều được thực hiện thông qua tổ chức tín dụng làm đầu mối cho một dự án nào đó
- Bên nhận tài trợ: Thông Thường là một pháp nhân hoặc là cá nhân có nhu cầu vay vốn đầu tư cho dự án
Thứ hai: Tín dụng trực tiếp: Đây là hình thức tín dụng trung và dài hạn phổ biến trong nền kinh tế thị trường NHTM tiến hành mọi hoạt động và tự chịu trách nhiệm đối với từng dự án đầu tư mà họ đã lựa chọn để tài trợ Thực tế cho thấy, việc lựa chọn dự án tốt là một yêu cầu quyết định nhất của hình thức tín dụng này
Tín dụng tuần hoàn được coi là một trong những hình thức tín dụng trung và hạn khi thời hạn của hợp đồng được kéo dài từ một đến vài năm và người vay rút tiền ra khi cần và được trả nợ khi có nguồn thu, trong thời gian hợp đồng có hiệu lực Trong các DN cổ phần khi có nhu cầu về vốn trung và dài hạn thì DN có thể gia tăng việc phát hành cổ phiếu, hoặc có thể vay NH dưới hình thức tín dụng tuần hoàn, sau đó sử dụng phần lợi nhuận tính trả cho cổ đông để trả nợ, đồng thời thực hiện tăng vốn góp của cổ đông lên
Thực chất đây là một hình thức cải biến cơ cấu tài chính của DN,chuyển nợ vay NH thành vốn trung vốn dài hạn DN vay vốn theo hình thức này cũng có thể yêu cầu NH chuyển tín dụng tuần hoàn thành tín dụng trung và dài hạn, thậm chí có thể gia hạn kéo dài trong nhiều năm với điều kiện có tài khoản đảm bảo cho khoản vay một cách chắc chắn Việc chuyển đổi này thông thường được diễn ra vào cuối giai đoạn của hợp đồng Điều đó còn phụ thuộc vào mức độ thực hiện hợp đồng cũng như tình hình tài chính của khách hàng vay vốn.
1.1.2.3 Tín dụng thuê mua và dịch vụ thuê mua.
Tín dụng cho thuê là một trong những kiểu cho thuê tài sản để sử dụng chuyên môn theo hợp đồng Nếu trong hợp đồng có kèm theo lời hứa của người thuê thì đó là thuê tài chính Nếu trong hợp đồng không kèm theo lời hứa của người thuê thì đó gọi là thuê hoạt động hay thuê đơn giản. Tài sản cho thuê bao gồm động sản: như nhà cửa máy móc, thiết bị văn phòng Đối với NH người cho thuê: Đa dạng hoá việc sử dụng vốn, mở rộng đối tượng khách hàng, tăng thêm sản phẩm NH, giảm mức độ rủi ro so với hình thức cấp tín dụng hoặc bảo lãnh Vì, trong thời gian cho thuê, NH vẫn chỉ có quyền sở hữu pháp lý đối với thiết bị thuê ngoài ra NH có khả năng nhanh chóng thu lại thiết bị nếu người đi thuê không tuân thủ theo những điều khoản trong hợp đồng thuê Tín dụng thuê mua bảo đảm sử dụng đúng đắn số vốn tài trợ, cũng như tỷ lệ sử dụng vốn cao trong các dự án Đối với người đi thuê: Người đi thuê không phải bỏ ngay một số tiền lớn để mua sắm thiết bị nhưng vẫn có thiết bị sử dụng trong hoạt động kinh doanh của mình, người đi thuê có thể tiếp nhận được công nghệ tiên tiến đồng thời hạn chế được sự lỗi thời nhanh chóng của thiết bị Mô hình tín dụng dịch vụ thuê, mua có ý nghĩa rất lớn đối với hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp cũng như có ý nghĩa đối với sự phát triển của đất nước, tạo điều kiện giúp đỡ các DN không đủ vốn vẫn có thể thuê được máy móc,thiết bị hiện đại, thúc đẩy việc sản xuất kinh doanh, tăng năng suất và nâng cao chất lượng sản phẩm của minh nhằm cạnh tranh một cách có hiệu quả trên thị trường
1.1.3 Vai trò của tín dụng trung và dài hạn
Các DN thường xuyên gặp phải khó khăn đó là thiếu vốn đặc biệt là thiếu vốn trung và dài hạn để phát triển sản xuất kinh doanh Nền kinh tế không ngừng vận động và phát triển, hàng hoá sản xuất ngày càng nhiều và nhu cầu con người không ngừng nâng cao Một DN muốn tồn tại và phát triển thì phải biết nắm bắt nhu cầu và thoả mãn một cách tối đa nhu cầu đó. Như vậy, DN phải không ngừng đổi mới, đầu tư để nâng cao chất lượng sản phẩm, mở rộng sản xuất nhằm xâm nhập vào thị trường mới cũng như củng cố thị phần trong thị trường cũ Tuy nhiên, để làm được điều này, các doanh nghiệp cần huy động một khối lượng vốn nhất định, hoặc DN có thể tự tích lũy qua lợi nhuận giữ lại nhưng thời gian tích luỹ của nguồn này có thể mất rất nhiều thời gian, khi đó sẽ làm mất thời cơ cũng như cơ hội kinh doanh của doanh nghiệp Hơn thế nữa, khi chậm đổi mới có nghĩa là không có khả năng cạnh tranh trên thị trường đồng nghĩa với việc mất lợi nhuận. Để hoạt động có hiệu quả doanh nghiệp có thể huy động vốn trên thị trường chứng khoán hoặc vay vốn các tổ chức tín dụng Đối với doanh nghiệp, việc vay vốn trung và dài hạn của đôi khi đem lại nhiều thuận lợi hơn so với việc huy động vốn trên thị trường chứng khoán Về mặt kỳ hạn,
DN có thể vay vốn của các tổ chức tín dụng theo kỳ hạn phù hợp với nhưu cầu kinh doanh Về thủ tục thì nhanh chóng và ít phức tạp, hơn nữa không phải công ty nào cũng được quyền bán trái phiếu, cổ phiếu của mình trên thị trường chứng khoán Ngoài ra với các khoản vay trung và dài hạn tại
NH, vừa giúp NH thực hiện chiến lược kinh doanh của mình vừa đem lại lợi tức cho DN mà không gia tăng sự kiểm soát của người bên ngoài đối với hoạt động kinh doanh của DN như trong trường hợp phát hành cổ phiếu Mặc dù, có nhiều thuận lợi như vậy nhưng lãi suất trung và dài hạn của NH là một khoản chi phí khá cao đối với DN, buộc các DN phải nghĩ đến hiệu quả đầu tư trong hoạt động kinh của mình, doanh thu đạt được không chỉ đủ để trả vốn và lãi cho NH mà phải đem lại lợi tức cho chính doanh nghiệp của mình Do vậy, lãi suất tín dụng trung và dài hạn của NH là đòn bẩy yêu cầu DN phải có chiến lược khai thác triệt để và có hiệu quả đồng vốn nhằm kinh doanh có lãi và đạt được mục tiêu đề ra Như vậy, vay vốn trung và dài hạn từ NH là biện pháp quan trọng để các DN có vốn để thực hiện dự án của mình
1.1.3.2 Đối với nền kinh tế.
Hoạt động tín dụng trung và dài hạn đáp ứng nhu cầu về vốn cho nền kinh tế quốc dân, điều hoà lượng cung cầu về vốn trong nền kinh tế Hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại làm nhiệm vụ chuyển vốn từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn, từ những nhà tiết kiệm sang nhà đầu tư, phục vụ cho phát triển kinh tế Do tập trung được vốn và điều hoà cung cầu về vốn trong nền kinh tế, vì thế hoạt động tín dụng trung và dài hạn góp phần đẩy nhanh quá trình tái sản xuất mở rộng, đầu tư phát triển kinh tế,thực hiện chuyển dịch cơ cấu nền kinh tế theo hướng công nghiệp-nông nghiệp-dịch vụ Các khoản cho vay của các tổ chức tín dụng cung cấp cho các ngành được thực hiện theo cả chiều sâu và chiều rộng, đầu tư có trọng điểm, trọng tâm, hình thành các ngành sản xuất mũi nhọn, đồng thời xây dựng cơ cấu nền kinh tế hợp lý, khai thác triệt để các nguồn lực, tập trung phục vụ sản xuất đạt hiệu quả cao Nắm trong tay nguồn vốn lớn, lâu dài đã thúc đẩy tiến độ phát triển các công trình, các dự án, từ đó tạo được hiệu quả kinh tế bền vững lâu dài góp phần thúc đẩy tốc độ chuyển dịch cơ cấu nền kinh tế theo định hướng công nghiệp hoá, hiện đại hoá Bên cạnh đó,các khoản cho vay trung và dài hạn có vai trò quan trọng trong việc tạo nguồn vốn để thực hiện xây dựng mới, đồng thời góp phần hiện đại hoá từng bước trong nền sản xuất trong nước, thúc đẩy sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm trong nước phục vụ xuất khẩu Khi Hàng hoá có chất lượng tốt thúc đẩy xuất khẩu, tăng thu ngoại tệ cho quốc gia, cải thiện cán cân thương mại và cán cân thanh toán quốc tế, nhằm cải thiện cán cân của quốc gia.
Chất lượng tín dụng trung và dài hạn của NHTM trong nền kinh tế thị trường
1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng trung và dài hạn
Chất lượng tín dụng được hiểu chính là sự đáp ứng các yêu cầu hợp lí của ngân hàng đối với khách hàng ,đồng thời đảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng Nói cách khác, chất lượng tín dụng là một chỉ tiêu tổng hợp phản ánh mức độ thích nghi của ngân hàng đối với sự phát triển của môi trường bên ngoài, thể hịên sức mạnh cạnh tranh của ngân hàng trong quá trình cạnh tranh để tồn tại và phát triển
Nói cách khác, Chất lượng tín dụng chính là chất lượng các khoản vay, được đánh giá là có chất lượng tốt khi món vay được khách hàng sử dụng một cách có mục đích, phục vụ cho sản xuất kinh doanh một cách có hiệu quả, đảm bảo khả năng trả nợ ngân hàng đúng hạn, bù đắp được chi phí và có lợi nhuận trong hoạt động sản xuât kinh doanh của mình, có nghĩa là ngân hàng vừa tạo ra hiệu quả kinh tế, vừa đem lại hiệu quả xã hội.
Dựa vào lợi ích của các bên tham gia, có thể xem xét khái niệm chất lượng tín dụng trên ba khía cạnh:
- Đối với khách hàng: Tín dụng phát ra phải phù hợp với mục đích sử dụng của khách hàng cũng như phù hợp với lãi suất hay kỳ hạn nợ Thủ tục đơn giản thu hút được khách hàng nhưng vẫn đảm bảo nguyên tắc tín dụng.
- Đối với sự phát triển kinh tế xã hội: Tín dụng phục vụ hoạt động sản xuất và lưu thông hàng hoá, góp phần giải quyết việc làm, thúc đẩy quá trình tích tụ vốn và tập trung sản xuất.
- Đối với NHTM: Phạm vi, mức độ và giới hạn tín dụng phải phù hợp với thực lực của ngân hàng, đảm bảo nguyên tắc hoàn trả món vay đúng hạn và phải có lãi, hạn chế đến mức thấp nhất rủi ro trong quá trình hoạt động, mang lại lợi nhuận và đảm bảo khả năng thanh khoản cho ngân hàng.
1.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng trung và dài hạn a Xét trên quan điểm NH.
Dư nợ trung và dài hạn
Tổng dư nợ tín dụng Chỉ tiêu này cho thấy biến động tỷ trọng dư nợ trung và dài hạn trong tổng dư nợ tín dụng của một NH qua các thời kỳ khác nhau Có thể nghiên cứu biến động quy mô, khối lượng tín dụng trung và dài hạn Nếu chỉ xem xét tử số, tỷ lệ này càng cao chứng tỏ mức độ phát triển ngày càng có uy tín Vì tín dụng trung và dài hạn có rất nhiều rủi ro tiềm ẩn, thế mà dư nợ lại lớn chứng tỏ mối quan hệ khách hàng và NH là hoàn toàn tin cậy.
Chỉ tiêu này cũng có thể dùng so sánh giữa các NH khác nhau để thấy được thế mạnh của NH này so với thế mạnh của NH khác trong hoạt động tín dụng trung và dài hạn Tuy nhiên, có thể coi đây như một chỉ tiêu định lượng để có thể thấy rõ bản chất của tín dụng trung và dài hạn của một NH.
- Chỉ tiêu sử dụng vốn.
Sử dụng vốn Doanh số cho vay trung và dài hạn Hoặc:
Nguồn vốn trung và dài hạn
NH có thể sử dụng nguồn vốn trung và dài hạn và một phần nguồn vốn ngắn hạn để cho vay trung và dài hạn Có thể hiểu đây là chỉ tiêu hệ quả phán ánh hiệu quả tín dụng Chỉ tiêu sử dụng vốn cho phép đánh giá tính hiệu quả trong hoạt động tín dụng của một NH Chỉ tiêu này càng lớn chứng tỏ NH đã sử dụng một cách hiệu quả nguồn vốn huy động được từ đó cho thấy hoạt động tín dụng của ngân hàng có chất lượng tốt.
- Chỉ tiêu nợ quá hạn.
Nợ quá hạn trung và dài hạn
NH sẽ chuyển các khoản vay không trả được nợ khi đến hạn thành các khoản nợ quá hạn Nợ quá hạn có thể do các nguyên nhân chủ quan của phía DN, do các nguyên nhân khách quan hoặc do xác định không hợp lý thời hạn vay, phương thức hoàn trả hay một số yếu tố khác của hợp đồng.
Nợ quá hạn là điều không mong muốn của NH Nó làm giảm hiệu quả cũng như chất lượng tín dụng các ngân hàng cố gắng làm giảm tỷ lệ này
Nợ quá hạn tín dụng trung dài hạn x 100%
Tổng dư nợ tín dụng trung- dài hạn Chỉ tiêu này cho thấy trong 100% dư nợ tín dụng trung và dài hạn thì có bao nhiêu % là nợ quá hạn
Thể hiện tỷ lệ nợ không thanh toán đúng hạn trên tổng dư nợ Các
NH có chỉ số này thấp chứng tỏ hiệu quả cũng như chất lượng tín dụng cao. Ở các nước có nền tài chính phát triển, người ta quy định các NH có tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ < 5% thì được coi là có chất lượng tín dụng tốt, ngược lại nếu vượt quá 5% thì có dấu hiệu xấu, hoạt động của NH đó không an toàn, nguy cơ rủi ro cao
- Chỉ tiêu nợ khó đòi
Nợ khó đòi trung và dài hạn
Tổng dư nợ trung và dài hạn
Rõ ràng tỷ lệ này càng cao, thì tín dụng có hiệu quả càng thấp Nợ khó đòi có nguy cơ làm giảm lợi nhuận của NH và nếu có quá nhiều nợ khó đòi sẽ có thể làm cho NH phá sản Các NH đang cố gắng giảm đến mức tối đa các khoản nợ khó đòi để làm tăng hiệu quả tín dụng trung và dài hạn
Lợi nhuận từ tín dụng trung và dài hạn
Tổng dư nợ tín dụng trung và dài hạn
Lợi nhuận là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lượng các khoản tín dụng trung và dài hạn bởi xét cho cùng mục đích của NHTM là lợi nhuận, hay ít nhất cũng thu đủ để bù đắp chi phí bỏ ra
Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sinh lời của tín dụng trung và dài hạn, nó nêu lên số lãi thu được từ 1 đồng dư nợ trung và dài hạn Nên trong điều kiện thị trường và rủi ro như nhau thì chỉ tiêu này càng lớn càng có lợi cho NH Đặc biệt với những NH chưa phát triển các dịch vụ NH thì thu từ hoạt động tín dụng là chủ yếu
Hay ta xét đến chỉ tiêu:
Lợi nhuận tín dụng trung và dài hạn
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI SỞ GIAO DỊCH I - NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
Khái quát về SGDI – NHĐT&PTVN
2.1.1 Chức năng và nhiệm vụ và bộ máy của Sở Giao Dịch a Chức năng nhiệm vụ của SGD.
Theo Quyết định số 76 QĐ/TCCB, Sở Giao dịch được quản lý, sử dụng vốn, tài sản và các nguồn lực khác của NHĐT&PTVN và các nguồn vốn huy động, tiếp nhận và đi vay theo quy định của pháp luật và hướng dẫn của NHĐT&PTVN để thực hiện các nhiệm vụ được giao.
* Sở Giao dịch có nghĩa vụ:
- Sử dụng có hiệu quả, bảo toàn và phát triển vốn, tài sản và các nguồn lực khác của NHĐT&PTVN.
- Hoàn trả đầy đủ và đúng hạn tiền vốn cho khách hàng gửi tiền theo thoả thuận.
- Các khoản nợ, phí thu, phí trả trong bảng tổng kết tài sản trong phạm vi số vốn do Sở Giao dịch quản lý.
- Hoàn trả các khoản tín dụng do Sở Giao dịch trực tiếp vay hoặc thực hiện nghĩa vụ thay cho khách hàng được SGD bảo lãnh nếu khách hàng không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình.
- Là nơi thử nghiệm các sản phẩm mới của hệ thống NHĐT&PTVN như hệ thống ATM, HomeBanking.
* Sở giao dịch có quyền thực hiện các nghiệp vụ sau:
- Nhận tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn, tiền gửi thanh toán của các tổ chức, dân cư trong nước, nước ngoài bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ.
- Phát hành các chứng chỉ tiền gửi, tín phiếu, kỳ phiếu, trái phiếu Ngân hàng và các hình thức huy động vốn khác phục vụ yêu cầu phát triển kinh tế và hoạt động kinh doanh Ngân hàng.
- Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ đối với các tổ chức kinh tế, cá nhân, hộ gia đình thuộc mọi thành phần kinh tế, theo cơ chế tín dụng của NHNN và NHĐT&PTVN.
- Chiết khấu thương phiếu, kỳ phiếu và các giấy tờ có giá theo quy định của NHNN và NHĐT&PTVN.
- Thực hiện nghiệp vụ thanh toán L/C, bảo lãnh hoặc tái bảo lãnh, kinh doanh ngoại tệ theo quy định của NHĐT&PTVN.
- Thực hiện các nghiệp vụ thanh toán khác như: thanh toán, chuyển tiền trong nước và quốc tế, chi trả kiều hối, thanh toán séc và các dịch vụ Ngân hàng khác.
- Kinh doanh vàng bạc, kim khí quý, đá quý.
- Thực hiện nguyên tắc an toàn kho quỹ, bảo hiểm tiền mặt, ngân phiếu thanh toán và các ấn chỉ quan trọng Đảm bảo chi trả tiền mặt, ngân phiếu thanh toán chính xác kịp thời.
- Kinh doanh chứng khoán, làm môi giới, đại lý phát hành chứng khoán Cất trữ, quản lý, bảo quản, quản lý chứng khoán và các giấy tờ có giá, các tài sản quý cho khách hàng theo quy định của NHNN và NHĐT&PTVN.
- Thực hiện một số nhiệm vụ khác do NHĐT&PTVN giao b Bộ máy của SGD.
Phòng dịch vụ khách hàng Phòng tín dụng 1,2,3,4 Phòng thanh toán quốc tế Phòng điện toán Phòng giao dịch 1,2,3 Phòng kế toán tài chính Phòng tổ chức hành chính Phòng tổ chức cán bộ
Quỹ tiế t ki ệm Quỹ tiết kiệm Quỹ tiết kiệm Quỹ tiết kiệm
Quỹ tiết kiệm Quỹ tiết kiệm
Phòng tiền tệ kho quỹPhòng kế hoạch nguồn vốn
* Sơ đồ cơ cấu tổ chức của SGD I NHĐT&PTVN.
Cơ cấu tổ chức của Sở Giao dịch được trình bày qua sơ đồ sau: Đội ngũ cán bộ tăng nhanh về số lượng, đến nay lên tới trên 300 người, tăng 2% so với cuối năm trước, Số cán bộ có trình độ Cao đẳng, Đại học chiếm 82%, trên Đại học chiếm 10%, còn lại là các thành phần khác. Độ tuổi bình quân của các cán bộ, nhân viên là 27.5 tuổi Đã có hơn 2155 lượt cán bộ được đào tạo cơ bản và đào tạo nâng cao Từ ngày thành lập tới nay sở giao dịch đã có 6 giám đốc trong đó có 3 đã trở thành phó tổng giám đốc, hàng trăm trưởng phòng, phó phòng.
SGD có 15 phòng, được tổ chức và sắp xếp theo Quyết định số 210QĐ/TCCT ngày 18/12/1998 của Tổng Giám đốc NHĐT&PTVN, về việc thành lập bộ máy của Sở Giao dịch như sơ đồ trên.
Sự phân chia rõ chức năng, nhiệm vụ của từng phòng có tác dụng giới hạn nghĩa vụ, quyền hạn trên cơ sở đó thực hiện chuyên môn hoá sâu trong một lĩnh vực hoạt động của SGD.Tuy nhiên, sự phân chia chỉ có tích chất tương đối các phòng đều có quan hệ hữu cơ với nhau trong một tổng thể chung, phụ trợ và tăng cường cho nhau.
Nói tóm lại, mỗi phòng trong SGD là độc lập tưng đối, chuyên môn hoá trong lĩnh vực của mình để thực hiện tham mưu cho ban Giám đốc các kế hoạch và chính sách kinh doanh của từng lĩnh vực, nghiệp vụ Các phòng thống nhất với nhau qua mục đích chung đó là cùng đóng góp vào quá trình tối đa hoá lợi nhuận cho Sở giao dịch và hoàn thành tốt các nhiệm vụ NHĐT&PT VN giao
* Chức năng nhiệm vụ các phòng ban.
- Ban giám đốc SGD: chịu trách nhiệm trước đảng uỷ hội đồng quản trị và tổng giám đốc của NHĐT&PTVN và mọi hoạt động của SGD theo nghĩa vụ và quyền hạn được quy định, giám đốc chịu sự quản lý nhà nước về thực hiện chính sách tiền tệ tín dụng nhân dân, có trách nhiệm thực hiện các quyết định của thống đốc NHNNVN.
- Phòng giao dịch: trực thuộc sở giao dịch, trực tiếp nhận tiền gửi từ các tổ chức kinh tế, huy động vốn dân cư thực hiện nghĩa vụ tín dụng và một số loại dịch vụ ngân hàng khác.
Thực trạng chất lượng tín dụng trung và dài hạn của SGD-I NHĐT&PTVN trong những năm gần đây
2.2.1 Tình hình hoạt động tín dụng trung và dài hạn của SGD I NHĐT&PTVN
Trong năm 2005 SGD I NHĐT&PTVN đã thực hiện cho vay đối với nền kinh tế là 4813816 triệu VNĐ trong đó cho vay trung và dài hạn là
2814097 triệu VNĐ Đến năm 2006 doanh số cho vay trung và dài hạn là
3040819 triệu VNĐ Năm 2007 doanh số cho vay là 2883150 triệu VNĐ Tình hình cho vay trung và dài hạn được thể hiện ở bảng dưới đây:
Bảng 4: Hoạt động tín dụng trung và dài hạn SGD I năm 2005-2007 Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh SGD I Năm 2005-2007)
Tốc độ tăng trưởng hoạt động cho vay trung và dài hạn của SGD I trong những năm vừa qua có xu hướng giảm mạnh trong năm 2005 giảm 48.45% so với năm 2004, đến năm 2006 tấc độ tăng trưởng giảm 47.3% so với năm 2005 có thể thấy rằng hoạt động tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng giảm mạnh Hiện nay SGD tập trung cho vay đối với dự án: Nhiệt điện uông bí mở rộng, các dự án của EVN, dầu khí, các tổng công ty…
2.2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại SGDI- Ngân hàng DT&PTVN
Trong năm 2006 SGD I NHĐT&PTVN có tổng dư nợ là 5000752 triệu VNĐ đến năm 2007 tổng dư nợ là 5185044 triệu VNĐ có thể thấy rằng dư nợ cho vay trung và dài hạn của sở giao dịch ngày càng tăng cao chứng tỏ hoạt động tín dụng trung và dài hạn của sở giao dịch ngày càng phát triển Trong khi đó tổng dư nợ ngắn hạn năm 2006 đạt 1959934 triệu VNĐ đến năm 2007 đạt 2301894 triệu VNĐ có thể thấy rằng dư nợ cho vay trung và dài hạn lớn hơn rất nhiều so với dư nợ ngắn hạn chứng tỏ trong thời gian vừa qua ngân hàng rất chú trọng tới những khoản cho vay có thời gian từ 1 năm trở lên đồng thời chất lượng tín dụng trung và dài hạn không ngừng được nâng cao thể hiện qua tỷ lệ nợ quá hạn trong năm 2006 là 0.81% trong khi đó đến năm 2007 chiếm 0.0003% có thể thấy tỷ lệ nợ quá hạn trong năm 2007 giảm rất nhanh chứng tỏ ngân hàng hoạt động có hiệu quả, không những thế chiến lược tín dụng trung và dài hạn trong những năm vừa qua được ngân hàng đánh giá là hoạt động quan trọng trong chiến lược tín dụng của mình Tình hình dư nợ tín dụng trung và dài hạn được thể hiện dưới bảng sau:
* Tình hình nợ quá hạn.
Nợ xấu (theo điều 7/QĐ493), và nợ xấu là một trong những khoản nợ mà ngân hàng không mong muốn vì khoản nợ này làm cho hiệu quả tín dụng của ngân hàng giảm, làm ngân hàng có thể bị mất vốn hoặc không có khả năng thu hồi vốn đã cho vay nguyên nhân của những khoản nợ này có thể do khách hàng hoặc do chính bản thân ngân hàng tạo nên Tuy nhiên trong hoạt động của mình ngân hàng không ngừng giảm thiểu tối đa tỷ lệ này nhằm làm tăng hiệu quả tín dụng của mình Trong năm 2006 nợ xấu là213.74424 Tỷ đồng chiếm 5.66% trong tổng dư nợ, đến năm 2007 là142.324 tỷ đồng chiếm 3.5% trong tổng dư nợ Nợ quá hạn năm 2006 là30.58884 tỷ đồng chiếm 0.81% trong tổng dư nợ, năm 2007 là 0.012199 tỷ đồng chiếm 0.0003% tổng dư nợ Qua các con số ở trên chúng ta có thể thấy được nợ xấu và nợ quá hạn của SGD I giảm mạnh qua các năm đặc biệt là tỷ lệ nợ quá hạn giảm rất mạnh năm 2006 là 0.81% đến năm 2007 chỉ còn lại 0.0003% trong tổng dư nợ chứng tỏ chất lượng tín dụng không ngừng được nâng cao trong thời gian vừa qua đồng nghĩa với hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng ngày càng cao Với mục tiêu coi hoạt động tín dụng trung và dài hạn là một trong những mảng tín dụng quan trọng của ngân hàng, trong thời gian vừa qua ngân hàng đã có những chính sách tín dụng nhằm mở rộng hoạt động cũng như nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn của mình như: mở rộng các hình thức, phương thức cho vay, xác định hợp lý thời hạn cho vay, cũng như việc nâng cao chất lượng thẩm định trước khi quyết định cho vay Các chỉ tiêu về tình hình nợ xấu và nợ quá hạn được thể hiện dưới bảng số liệu sau:
Bảng 4: Tình hình nợ xấu và nợ quá hạn năm 2006-2007 tại SGD I. Đơn vị: Tỷ đồng
Tuyệt đối Tỷ lệ Tuyệt đối Tỷ lệ
(Nguồn: Báo cáo thường niên SGD I) Để có thể thấy rõ hơn tình hình nợ xấu và nợ quá hạn của SGD I NHĐT&TPVN thông qua biểu đồ dưới đây:
* Tỷ lệ Nợ khó đòi.
Tỷ lệ nợ khó đòi là một trong những chỉ tiêu được các ngân hàng rất quan tâm hiện nay vì tỷ lệ này càng cao chứng tỏ hoạt động tín dụng của ngân hàng kém hiệu quả, nếu tỷ lệ này lớn có thể đua ngân hàng tới bờ vực phá sản Trong những năm vừa qua tại sở giao dịch 1 ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam đã cố gắng hạn chế tới mức tối đa tỷ lệ này vì nó ảnh hưởng rất lớn tới hoạt động của ngân hàng, tác động trực tiếp tới hiệu quả kinh doanh của chính ngân hàng
2.2.3 Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng trung và dài hạn của SGD I NHĐT&PTVN a Thành tựu đạt được về chất lượng tín dụng trung và dài hạn của SGD I NHĐT&PTVN.
Trong những năm qua, trước tình hình kinh tế, hội của đất nước tăng trưởng và phát triển, những đổi mới trong cơ chế quản lý, điều hành đất nước SGD I NHĐT&PT đã có những định hướng chiến lược kinh doanh đúng đắn phù hợp với chính sách tiền tệ của Đảng và Nhà nước, về mọi mặt kinh doanh của NH nói chung và công tác tín dụng trung và dài hạn nói riêng đáp ứng được yêu cầu bức thiết của nền kinh tế và bản thân NH
Tại SGD I NHĐT&PTVN, các phòng tín dụng đã chủ động xây dựng chưng trình công tác theo hướng bám sát cơ sở, phối hợp chặt chẽ với chi nhánh nhằm huy động sức mạnh của toàn ngành giúp các chi nhánh vươn lên tạo một thế đứng vững chắc, trên địa bàn, nhờ vậy nên năm 2007 hoạt động tín dụng đã đạt được những kết quả rất đáng khích lệ như: Bằng sự nỗ lực cuả toàn hệ thống, căn cứ vào mục tiêu và kế hoạch hoạt động kinh doanh nói chung và tăng trưởng tín dụng nói riêng, năm 2005 sở giao dịch 1 đã huy động được 7569500 triệu đồng, đến 2007 sở giao dịch đã huy động được hơn 13620606 triệu đồng, nguồn vốn huy động của ngân hàng ngày càng lớn năm 2007 tổng nguồn vốn huy động của ngân hàng gần gấp
2 lần nguồn vốn huy động năm 2005.
SGD I NHĐT&PTVN luôn luôn xác định nhiệm vụ của một NH quốc doanh và huyết mạch của nền kinh tế, công cụ của NH quốc doanh Việt Nam góp phần tích cực kiềm chế lạm phát, ổn định giá trị đồng tiền, đã tổ chức vốn bằng nhiều hình thức sáng tạo để thu hút nguồn vốn nhàn dỗi trong dân cư, như phát hành kỳ phiếu bảo đảm giá trị theo vàng Tiết kiệm cho vay xây dựng nhà ở, phát hành trái phiếu Thực hiện phương châm vốn trong nước là quyết định, vốn ngoài nước là quan trọng, thông qua các hình thức huy động nên đã đạt được những kết quả rất đáng khích lệ Mặt khác SGD I NHĐT&PTVN thực hiện nghiêm chỉnh các quy luật về lãi suất, tỷ giá hối đoái SGD I NHĐT&PTVN trong những năm đổi mới phát huy truyền thống xây dựng và trưởng thành đã góp phần đáng kể vào việc xây dựng cơ sở vật chất kỹ thuật của nước nhà Hoạt động cho vay của ngân hàng không ngừng tăng qua các năm Trong năm 2005 ngân hàng đã thực hiện cho vay với nền kinh tế là 4813816 triệu đồng, đến 2006 là
5000752 triệu đồng, đến 2007 là 5185044 triệu đồng Từ chỗ phần lớn cho vay các dự án Nhà nước hàng năm đã chuyển sang phục vụ đầu tư các dự án tự tìm kiếm theo các chương trình, mục tiêu, chuyển đổi cơ cấu kinh tế của Nhà nước, của các Bộ, các Ngành, các địa phương Bám sát các mục tiêu, triển khai kịp thời có kết quả chương trình, giải pháp phục vụ nền kinh tế trọng điểm, chương trình kích cầu qua đầu tư theo nghị quyết 07/CP của Chính Phủ, nhất là chương trình phát triển cơ sở hạ tầng, giao thông, chương trình phục vụ phát triển miền núi Tây Nguyên, các biện pháp phục vụ kịp thời các tỉnh bị thiên tai bão lụt.
NHĐT&PTVN liên tục tăng trưởng với mức bình quân cao (28%/năm) Các chỉ tiêu cơ bản đều tăng trưởng như: tổng tài sản, huy động vốn tín dụng thị phần, kinh doanh có hiệu quả, có lãi an toàn trong hoạt động NH, chất lượng sản phẩm dịch vụ ngày một nâng cao theo đòi hỏi của cơ chế thị trường
Sự nghiệp đổi mới của NHĐT&PTVN bắt đầu từ những năm 1986 và thực sự đổi mới từ khi có hai Pháp lệnh về NH ra đời Đặc biệt là giai đoạn 1995 đến nay, hoạt động SGD I NHĐT&PTVN được đổi mới về cơ bản và tăng trưởng liên tục Đến năm 2007 những chỉ tiêu chủ yếu đạt được đó là:
- Tổng tài sản đạt 17461602triệu đồng, 23.48% so với năm 2006
- Huy động vốn đạt 13620606 triệu đồng, gần gấp 2 lần nguồn vốn huy động năm 2005.
- Nợ quá hạn từ mức 0.81% năm 2006 đến 2007 giảm xuống còn 0.0003% trên tổng dư nợ
- Lợi nhuận trước thuế năm 2007 đạt 271730 triệu đồng tăng 46.99% so với năm 2006, tăng gấp 3 lần so với năm 2005.
Bảng 5: Kết quả đạt được của SGD I trong năm 2005-2007
Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
Tuyệt đối % TT Tuyệt đối % TT Tuyệt đối % TT
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh SGD I năm 2005-2007)
Có thể thấy rằng những thành quả đạt được của SGD là rất lớn bên cạnh những thành quả về kết quả kinh doanh của mình thì SGD cũng không ngừng gia tăng tài sản của mình qua các năm được thể hiện qua biểu đồ dưới đây:
Biểu 2: Tổng tài sản của SGD I qua các năm 2005-2007
Kết quả kinh doanh có lãi, thực hiện nghĩa vụ với Ngân sách Nhà nước đầy đủ, thu nhập và phúc lợi cho người lao động từng bước được cải thiện Với phương châm “hiệu quả sản xuất kinh doanh của khách hàng là mục tiêu hoạt động của NHĐT&PTVN”, SGD I NHĐT&PTVN luôn bám sát mục tiêu và lãnh đạo theo hướng cẩn trọng, bền vững thể hiện trong mọi chủ trương, chính sách, chương trình, quy chế, quyết định xử lý nghiệp vụ của các cấp quản trị, điều hành của mọi cán bộ chủ chốt Vừa tăng trưởng, vừa chăm lo nâng cao hiệu quả tín dụng, vừa đảm bảo kế hoạch lợi nhuận, vừa thực hiện dự chi đầy đủ theo nguyên tắc cẩn trọng Vừa thực hiện kế hoạch kinh doanh hàng năm, vừa tạo ra tiền đề cho năm sau Từ những kết quả trên, NH đã giữ vững và nâng cao vị trí, vai trò của mình, đáp ứng niềm tin yêu và vai trò của Đảng, Nhà nước và nhân dân trao cho hệ thống NHĐT&PTVN nói chung và trao cho SGD I nói riêng b Những hạn chế và nguyên nhân.
* Về phía nền kinh tế
Sự ra đời ồ ạt của các doanh nghiệp tư nhân, công ty TNHH nhưng chưa hội đủ các điều kiện (đặc biệt là vốn tự có) nên dẫn đến hậu quả tất yếu là hoạt động kém hiệu quả, mất khả năng trả nợ Ngân hàng Theo điều tra của Bộ Tài chính có tới 40% doanh nghiệp ngoài quốc doanh làm ăn thua lỗ và đang có khong 3% số doanh nghiệp không có khả năng trả nợ. Đặc biệt, một số doanh nghiệp khả năng quản lý yếu kém, kiến thức pháp luật của người đứng đầu doanh nghiệp rất hạn chế, có biểu hiện lừa đảo, chụp giật trong quan hệ vay mượn Không những các doanh ngiệp ngoài quốc doanh hoạt động kém hiệu quả mà các doanh nghiệp nhà nước cũng có nhiều doanh nghiệp làm ăn kém hiệu quả gây hậu quả xấu tới nền kinh tế nói chung và hoạt động ngân hàng nói riêng.
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG
Định hướng về hoạt động tín dụng trung và dài hạn của sở giao dịch I – NHĐT & PTVN
3.1.1 Chuyển dịch cơ cấu cho vay - một chiến lược quan trọng của các Ngân hàng thưng mại
Cùng với sự chuyển dịch cơ cấu kinh tế của đất nước, các Ngân hàng thương mại cũng đang xây dựng chiến lược kinh doanh cho phù hợp Sự thu hẹp của kinh tế Nhà nước cùng với sự mở rộng của khu vực kinh tế ngoài quốc doanh đã mở ra một thị trường mới cho hoạt động Ngân hàng.
Hệ thống ngân hàng Việt Nam với 4 Ngân hàng thương mại quốc doanh là chủ chốt, từ trước đến nay vẫn tập trung cho vay vào các doanh nghiệp Nhà nước, đặc biệt là các tổng Công ty 90 - 91 Chủ trương sắp xếp, cổ phần hoá các doanh nghiệp Nhà nước đã làm cho số lượng các doanh nghiệp này bị thu hẹp lại Do vậy, các Ngân hàng thương mại không thể chỉ mãi chú trọng tới nhóm khách hàng này Trong khi đó, các Ngân hàng thương mại cổ phần, Ngân hàng liên doanh với chiến lược khách hàng của mình đã nhanh chóng chuyển hướng sang thị trường khách hàng ngoài quốc doanh. Trên thực tế, tỷ trọng cơ cấu cho vay của các Ngân hàng này khá cao (thường từ 60 - 70%), trong khi tỷ trọng này ở các Ngân hàng quốc doanh mới chỉ vài phần trăm Do đó, trước hết vì lợi ích chính bản thân mình, các Ngân hàng thương mại cần có sự chuyển dịch cơ cấu cho vay chú trọng sang thị trường kinh tế ngoài quốc doanh. Để có thể chuyển dịch cở cấu cho vay của mình, các Ngân hàng cần xây dựng được kế hoạch, chiến lược kinh doanh phù hợp, trong đó chính sách tín dụng phù hợp là vấn đề hết sức quan trọng Muốn vậy, các ngân hàng cần xem xét tất cả các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động chung của ngành Ngân hàng và đặc biệt là những nhân tố ảnh hưởng trực tiếp đến việc mở rộng tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh.
Phương hướng mở rộng tín dụng của Ngân hàng có thể được xâydựng theo nhiều hướng khác nhau, căn cứ vào nhiều yếu tố Nhìn chung Ngân hàng có thể mở rộng tín dụng theo những hướng sau.
3.1.2 Mở rộng về đối tượng cho vay
Như đã phân tích ở trên, ngoài việc cho vay đối với các thành phần kinh tế nhà nước thì kinh tế ngoài quốc doanh phát triển với nhiều loại hình kinh tế khác nhau: kinh tế cá thể, tiểu chủ, kinh tế hợp tác, kinh tế tư bản tư nhân và các hình thức liên kết khác Căn cứ vào từng loại hình mà Ngân hàng sẽ có chính sách phù hợp Đối với kinh tế cá thể, tiểu chủ: nhu cầu vốn vay của loại hình này thường không nhiều, chủ yếu vay ngắn hạn để bổ sung lượng tiền mặt thiếu hụt tạm thời Đứng trên giác độ quản lý ngân hàng, khoản chi phí mà ngân hàng bỏ ra để thực hiện trên mỗi món vay là lớn hơn so với việc cho các doanh nghiệp vay Do đó, bên cạnh việc trực tiếp cho từng cá nhân vay vốn, đối với những khách hàng có cùng hoạt động sản xuất kinh doanh, Ngân hàng có thể hướng dẫn họ tập hợp lại nhóm khoảng từ 5 đến 6 người để thực hiện việc cho vay Cán bộ tín dụng chỉ cần làm việc với 1 hoặc 2 người đại diện của nhóm Người này trực tiếp chịu trách nhiệm trước ngân hàng về việc sử dụng vốn vay của tất cả các thành viên trong nhóm cũng như chuyển khoản vay từ ngân hàng tới các thành viên khác Bằng cách này, Ngân hàng giảm được chi phí vay, khách hàng bớt được các thủ tục rườm rà. Đối với kinh tế hợp tác, kinh tế tư bản tư nhân: đây là những đơn vị kinh tế được tổ chức theo Luật doanh nghiệp Ngân hàng sẽ căn cứ vào đặc trưng của từng loại hình mà áp dụng các chính sách tín dụng khác nhau Ví dụ, bên cạnh việc cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động, Ngân hàng có thể cho các doanh nghiệp vay để thực hiện dự án trung và dài hạn Dựa trên giấy yêu cầu vay vốn của khách hàng, Ngân hàng có thể cho vay để mua vật tư, hàng hóa… các nhu cầu tài chính khác theo quy định của NHNN Việc cho vay có bảo đảm hay không bảo đảm đến mức độ nào cũng căn cứ vào tính pháp lý của từng loại hình doanh nghiệp.
Tóm lại, việc mở rộng đối tượng cho vay không những giúp Ngân hàng có thể thiết lập quan hệ với nhiều khách hàng mà còn giúp Ngân hàng đa dạng hoá được các khoản đầu tư của mình Nhờ vậy, Ngân hàng hạn chế được rủi ro đồng thời vẫn thực hiện được nhịêm vụ cung ứng vốn cho nền kinh tế.
3.1.3 Mở rộng về quy mô khoản vay
Các đơn vị kinh tế thường có nhu cầu không giống nhau do đặc điểm sản xuất kinh doanh khác nhau Bởi vậy, để đáp ứng nhu cầu khách hàng, Ngân hàng có thể mở rộng việc cho vay theo số lượng và kỳ hạn khác nhau.
Trước hết, để thực hiện việc mở rộng theo hướng này, Ngân hàng phải căn cứ vào tiềm lực về vốn của mình Nguồn vốn mà Ngân hàng huy động được có thể theo nhiều nguồn khác nhau: từ các tổ chức, doanh nghiệp, cá nhân…và gắn liền với kỳ hạn khác nhau: 3 tháng, 6 tháng, 9 tháng…Thông thường, quy mô của các nguồn này không giống nhau Có người chỉ gửi vài ba trăm nghìn, có người lại gửi đến hàng trăm triệu. Trong khi đó, khách hàng vay vốn cũng có yêu cầu khác nhau về số lượng, thời hạn cũng như quy mô của c khon cho vay và huy động không phải lúc nào cũng phù hợp với nhau Do đó, có thể mở rộng theo hướng này, Ngân hàng phải kế hoạch hoá được nguồn vốn của mình để có sự chủ động, linh hoạt khi cho vay.
3.1.4 Mở rộng theo phương thức cho vay
Trên cỏ sở nhu cầu sử dụng từng khoản vốn của khách hàng, mối quan hệ giữa khách hàng và Ngân hàng, Ngân hàng và khách hàng thoả thuận để lựa chọn phương thức cho vay phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh của khách hàng Xuất phát từ điều này, Ngân hàng có thể tiến hành cho vay theo các phưng thức như:
- Cho vay từng lần: mỗi lần vay vốn khách hàng và ngân hàng thực hiện thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng.
- Cho vay theo hạn mức tín dụng: Ngân hàng và khách hàng xác định thoả thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong một khoảng thời gian nhất định.
- Cho vay theo dự án đầu tư: Ngân hàng cho khách hàng vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sn xuất, kinh doanh, dịch vụ và các dự án đầu tư phục vụ đời sống.
- Cho vay hợp vốn: một nhóm tổ chức tín dụng cùng cho vay đối với một dự án vay vốn hoặc phương án vay vốn của khách hàng; trong đó, có một tổ chức tín dụng làm đầu mối dàn xếp, phối hợp với các tổ chức tín dụng khác.
- Cho vay trả góp: khi vay vốn, Ngân hàng và khách hàng xác định và thoả thuận số lãi vay vốn phí trả cộng với số nợ gốc được chia để trả nợ theo nhiều kỳ hạn trong thời hạn cho vay.
- Cho vạy theo hạn mức tín dụng dự phòng: Ngân hàng cam kết đảm bảo sẵn sang cho khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định Ngân hàng và khách hàng tho thuận thời hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng dự phòng, mức phí trả cho hạn mức tín dụng dự phòng.
- Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng: ngân hàng chấp nhận cho khách hàng sử dụng vốn vay trọng phạm vi hạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng hoá, dịch vụ và rút tiền mặt tại máy rút tiền tự động hoặc điểm ứng tiền mặt là đại lý của Ngân hàng.
- Cho vay theo hạn mức thấu chi: là việc cho vay mà Ngân hàng thoả thuận bằng văn bản chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có trên tài khoản thanh toán của khách hàng.
NHĐT & PTVN
Nâng cao năng lực tài chính, huy động vốn và sử dụng vốn có hiệu quả
Nguồn vốn điều lệ hiện nay của SGDI là quá nhỏ so với yêu cầu đòi hỏi.để đảm bảo có đủ khả năng tài chính đứng vững trong cạnh tranh,SGD cần nâng cao năng lực tài chính bằng việc nâng cao nguồn vốn tự có bằng nguồn vốn hỗ trợ của Chính phủ và NHNN Cụ thể là đề nghị Nhà nước, Chính phủ, NHNN, BTC cấp bổ xung vốn điều lệ.
Vì phục vụ chủ yếu cho quá trình CNH - HĐH đất nước nên phải luôn coi tạo vốn là khâu mở đường, tạo mặt bằng vốn vững chắc ngày càng tăng trưởng, việc đa dạng hoá các hình thức, các biện pháp, các kênh huy động vốn từ mọi nguồn trong và ngoài nước Vì vậy cần phát huy lợi thế hoạt động ngân hàng để huy động vốn.
Nâng cao chất lượng thẩm định khi cho vay trung và dài hạn
Việc nâng cao chất lượng tín dụng là cần thiết để phát triển hoạt động kinh doanh của SGD bởi vấn đề chất lượng tín dụng mới có ý nghĩa quyết định sự tồn tại và phát triển của SGD Nếu SGD gia tăng khối lượng tín dụng mà không quan tâm đến chất lượng tín dụng thì chẳng khác nào cho vay mà không thu hồi nợ Chất lượng tín dụng là kết quả các khoản tín dụng được thực hiện trọn vẹn, người vay thực hiện đúng các cam kết vay tiền, SGD thu được gốc và lãi đúng hạn Trên thực tế trong quan hệ tín dụng thì quyền cho vay thực tế là ở SGD, quyền trả nợ thực tế là ở người vay Do đó, khi SGD đã quyết định và khoản vay đã được thực hiện thì việc thu hồi vốn lại phụ thuộc vào người vay hay nói đúng hơn là phụ thuộc vào chính kết quả sử dụng vốn vay Như vậy, trong quan hệ tín dụng, việc cho vay hoàn toàn đơn giản vì nó phụ thuộc vào quyền quyết định của SGD còn việc thu hồi nợ sẽ là khó khăn vì nó phụ thuộc vào thái độ và khả năng thực hiện các cam kết nghĩa vụ trả nợ của người vay Vì vậy, thẩm định khi cho vay là rất quan trọng, đòi hỏi cán bộ SGD phải tuân thủ các nguyên tắc, nội dung cơ bản của việc phân tích thẩm định khi cho vay.
- Thẩm định tư cách pháp lý và khả năng tài chính của khách hàng
- Thẩm định dự án, phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng
- Phân tích tính cách và uy tín của khách hàng
Đổi mới chính sách tín dụng
* Đa dạng hoá các hình thức về lãi suất
SGD cũng như các NHTM khác, cho vay dựa vào huy động vốn, do đó không thể tăng quy mô tín dụng cho nền kinh tế nếu công tác huy động vốn của Ngân hàng không được cải thiện Với cơ chế lãi suất hợp lý sẽ là một cơ hội để huy động nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, kích thích sản xuất và lưu thông hàng hoá phát triển Sử dụng tốt công cụ lãi suất trên cơ sở SGD hạn chế tối đa các chi phí không cần thiết để hạ thấp lãi suất đầu vào nhằm tăng trưởng tín dụng Bên cạnh đó, cần có các công cụ huy động vốn hiệu quả hơn như tăng lãi suất đầu vào, nghiệp vụ hoán đổi lãi suất SWAP
- Chính sách lãi suất phải linh hoạt theo đối tượng vay vốn Trên thực tế, lãi suất mà SGD áp dụng cho doanh nghiệp ngoài quốc doanh thường cao hơn các Doanh nghiệp Nhà nước Do đó, tạo sự không bình đẳng giữa các thành phần kinh tế Vì vậy, với các khách hàng quen thuộc, có uy tín vay trả sòng phẳng thì có thể được hưởng một mức lãi suất ưu đãi thấp hơn, điều đó sẽ góp phần củng cố mối quan hệ lâu dài với khách hàng, vừa khuyến khích khách hàng tăng cường mối quan hệ với SGD, vừa tích cực làm ăn có hiệu quả, trả nợ gốc và lãi đúng hạn cho Ngân hàng.
- Đa dạng hoá các hình thức lãi suất để tạo điều kiện phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh của khách hàng Dựa vào từng loại lãi suất và từng kỳ hạn, khách hàng có nhiều cơ hội lựa chọn những khoản vay thích hợp đảm bảo cho hoạt động kinh doanh của họ đạt hiệu quả cao, đảm bảo trả nợ cho Ngân hàng đúng hạn.
* Đa dạng hoá hình thức bảo đảm tiền vay
Tài sản bảo đảm nợ vay là một biện pháp quan trọng trong quá trình cho vay của NH Nó tạo cơ sở pháp lý giúp cho NH có khả năng thu hồi nợ vay một khi khách hàng không có khả năng trả nợ, giúp giảm tối đa sự thiệt hại khi có rủi ro xẩy ra
Chúng ta không phủ nhận vai trò tích cực của NH nhưng không vì thế mà chúng ta lại tuyệt đối hoá vai trò của nó trong cơ chế tín dụng hiện nay Mục đích của cho vay trước tiên phải giúp khách hàng có vốn để duy trì hoặc mở rộng sản xuất kinh doanh, mang lại hiệu quả kinh tế cho khách hàng, cho xã hội nhưng phải đảm bảo cho vay thu được nợ cả gốc và lãi vay chính là đảm bảo an toàn và hiệu quả cho chính bản thân NH Đặc biệt, đối với NHĐT&PTVN – NH chủ yếu phục vụ trong lĩnh vực đầu tư và phát triển, góp phần vào sự nghiệp công nghiệp hoá - hiện đại hoá đất nước Khi phải mang tài sản cầm cố thế chấp ra phát mại thì mọi chuyện đã rõ ràng: sản xuất khách hàng thua lỗ, vốn đã mất và quan hệ giữa khách hàng với
NH đã chấm dứt Mặt khác, không phải tài sản thế chấp nào cũng có thể bán ra một cách dễ dàng để NH thu nợ kịp thời, đặc biệt đó là tài sản cầm cố, thế chấp cùa DN Nhà nước, thực tế hiện nay việc phát mại tài sản là rất khó thực hiện
Hiện nay, theo nghị định về bảo đảm tiền vay 178/1999/NĐ - CP ngày 29/12/1999 của Chính Phủ, có đưa ra nhiều hình thưc bảo đảm khác nhau như: cầm cố, thế chấp tài sản của khách hàng vay vốn, bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba, bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay, cho vay không có bảo đảm bằng tài sản, bảo lãnh bằng tín chấp của tổ chức đoàn thể chính trị xã hội cho cá nhân vay vốn Việc thu nợ bằng tài sản cầm cố, thế chấp không phải là biện pháp tốt nhất nhưng nó cũng giúp NH phần nào giải quyết được những thiệt hại khi có rủi ro xẩy ra Vì vậy, tôi thiết nghĩ:
- Tài sản bảo đảm là biện pháp cuối cùng và cơ sở pháp lý của NH trong việc thu hồi khoản nợ vay khi gặp rủi ro bất khả kháng, do đó NH cần thực hiện nghiêm túc về thủ tục thế chấp trong quá trình cho vay Giải pháp này gắn liền với việc nâng cao năng lực công tác và phẩm chất đạo đức của người cán bộ tín dụng Việc nâng cao năng lực cán bộ tín dụng trong việc thẩm định dự án, đánh giá lại tài sản thế chấp cũng là một biện pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng NH, tránh tình trạng đánh giá quá cao hoặc không đúng thực tế giá trị tài sản thế chấp khiến cho việc phát mại tài sản khi có rủi ro xẩy ra sẽ không thể bù đắp nổi thiệt hại của NH hoặc tài sản không có khả năng phát mại
- Hiệu quả của phương án sản xuất kinh doanh hoặc dự án đầu tư và khả năng vay trả được nợ của NH mới là điều kiện kiên quyết để NH quyết định cho vay vốn, vì vậy không phải khách hàng nào cũng đòi hỏi tài sản thế chấp thì NH mới cho vay, vì vậy cần phải “Trông mặt mà bắt hình dong” Tất nhiên việc “trông mặt” phải bao gồm việc xem xét thẩm định kỹ lưỡng của NH đối với hiệu quả kinh tế của dự án, khả năng quản lý, khả năng tài chính mối quan hệ tín nhiệm trong vay trả nợ Tất cả những điều ấy sẽ cho NH nhìn thấy bao quát và xây dựng được một chân dung khách hàng hoàn chỉnh để đưa ra quyết định đúng đắn với mức độ rủi ro thấp nhất
Vì vậy, vấn đề chính trong việc NH quyết định cho vay đối với một khách hàng không phải ở chỗ khách hàng có tài sản cầm cố, thế chấp hay không.
Đổi mới chính sách khách hàng
Một thực tế cho thấy hiện nay các NHTM nói chung và SGD nói riêng mới bắt đầu chú trọng tới công tác Marketing, hoạt động của phòng quản lý khách hàng chưa mang tính nghiệp vụ cao và hiệu quả rõ nét Vì vậy cần tăng cường hoạt động trên các phương tiện thông tin đại chúng để SGD tự giới thiệu mình với khách hàng cụ thể:
- Tăng cường công tác tìm kiếm khách hàng, chủ động đặt qua hệ với khác hàng, dùng các chính sách ưu đãi thu hút khách hàng.
- SGD cần tăng cường công tác tuyên truyền quảng cáo các chính sách chế, thể lệ cho vay tới tới kinh tế ngoài quốc doanh.
- SGD cũng cần tiến hành phân loại khách hàng để cho vay SGD cần phải phân loại khách hàng theo những tiêu thức nhất định nhằm chọn ra những khách hàng tốt nhất để có chính sách riêng đối với họ Có thể phân loại đơn vị kinh tế theo các mức sau: Đơn vị xếp loại A: là những đơn vị sản xuất kinh doanh ổn định có lãi trong hai năm liên tiếp gần nhất, đang kinh doanh những mặt hàng được thị trường ưa chuộng hoặc trong tưng lai được thị trưng ưa chuộng, thực hiện tốt các nghĩa vụ đối với Nhà nước, không có nợ quá hạn đối với Sở giao dịch Nếu doanh nghiệp loại này có phưng án khả thi thì có thể cho vay ưu tiên về thủ tục, lãi suất, trong chừng mực nào đó thì có thể cho vay bằng tín chấp. Đơn vị xếp loại B: là những đơn vị sản xuất kinh doanh ổn định, uy tín trên thị trường chưa cao, lãnh đạo doanh nghiệp là những người có năng lực, coi trọng chữ tín Đối với đn vị này thì cho vay trên trên cơ sở tài sản thế chấp, cầm cố và bảo lãnh của bên thứ ba. Đơn vị xếp loại C: là những đơn vị kinh doanh thua lỗ không có biện pháp khắc phục, quan hệ với Ngân hàng và bạn hàng không sòng phẳng, thường xuyên có nợ quá hạn thì SGD phải tìm cách từ chối hợp lý, nhanh chóng thu hồi vốn.
Tuy nhiên đây chỉ là cách phân loại tạm thời, không phi là khuôn mẫu để quyết định cho vay đối với khách hàng mà điều cốt yếu là phương án sản xuất kinh doanh nếu tỏ ra thực sự có hiệu quả thì Sở giao dịch có thể nới rộng ở mức độ nào đó nhưng trong điều kiện cho phép Khi môi trường kinh doanh ngày càng thông thoáng và cơ hội phát triển cho các thành phần kinh tế thì vấn đề đặt ra là SGD cần phải nắm bắt được thông tin khách hàng một cách chính xác, nhanh chóng, kịp thời, tư vấn, chăm sóc khách hàng và phát hiện những biểu hiện không bình thường của khách hàng để kịp thời xử lý.
Kiểm tra, giám sát chặt chẽ vốn vay và quá trình trả nợ vay, xử lí nợ quá hạn, nợ khó đòi đối với hoạt động tín dụng trung và dài hạn
xử lí nợ quá hạn, nợ khó đòi đối với hoạt động tín dụng trung và dài hạn
Cán bộ tín dụng của SGD phi có trách nhiệm kiểm tra, giám sát quá trình vay vốn, sử dụng vốn vay và trả nợ của khách hàng Trong quá trình luân chuyển của đồng vốn sẽ có rất nhiều yếu tố tác động gây ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng của SGD Nó bao hàm các nhân tố khách quan và các nhân tố chủ quan Vì vậy, để SGD có biện pháp xử lý kịp thời khi gặp những nhân tố bất lợi đối với hoạt động tín dụng thì công việc kiểm tra, giám sát khách hàng cần tập trung vào những yếu tố sau:
- Hồ sơ vay vốn và kế hoạch tr nợ của khách hàng.
- Tìm hiểu các thông tin về khách hàng để từ đó đánh giá mức độ tín nhiệm của khách hàng.
- Mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng.
- Mức độ chiếm lĩnh sản phẩm của khách hàng trên thị trường.
- Khả năng quản trị kinh doanh của khách hàng vay vốn. Để kiểm tra, giám sát các khoản vay đạt kết quả cao thì tuỳ thuộc vào đặc thù sản xuất kinh doanh, mức độ quan hệ, sự tín nhiệm của khách hàng với SGD mà có thể áp dụng các hình thức kiểm tra, giám sát khác nhau Đặc điểm riêng của SGD là khách hàng vay vốn chủ yếu trong lĩnh vực sản xuất, kinh doanh những mặt hàng phục vụ cho sản xuất, tiêu dùng hàng ngày.Vì vậy, cần phải kiểm tra, giám sát thường xuyên thường tiền vay theo từng mặt hàng cũng như sự biến động của thị trường đối với những mặt hàng đó Đây là biện pháp quan trọng giúp cho cán bộ tín dụng nắm bắt được thông tin về các đối tác liên quan, tính thực tế của sản phẩm, xác định thời gian phát tiền vay, thời hạn cho vay, mức tiền cho vay đối với sản phẩm, khả năng thu hồi vốn để trả nợ cho SGD của từng mặt hàng Đặc biệt phát hiện ra những khoản vay vốn của Ngân hàng mà khách hàng sử dụng lãng phí hoặc không đúng mục đích từ đó đưa ra biện pháp xử lý thích hợp
Nợ quá hạn, nợ khó đòi là một vấn đề bức xúc đối với một ngân hàng Nó có thể bắt nguồn từ nhiều nguyên nhân, nhưng dù bắt nguồn từ bất cứ nguyên nhân nào thì vấn đề quan trọng là tìm mọi cách thu hồi và xử lí nó Với khoản nợ có vấn đề mới phát sinh: Ngân hàng cần phải xem xét nguyên nhân, nếu có sai lệch về chu kì kinh doanh hoặc về vấn đề các khoản phải thu chưa thu thì ngân hàng cần có các biện pháp nhã nhặn nhắc nhở khách hàng nhanh chóng trả nợ cho ngân hàng Ngân hàng cần đánh giá chính xác nguyên nhân từ phía khách hàng hay từ phía các đối tượng khác để có biện pháp xử lí thích hợp Trong trường hợp khách hàng chỉ rơi vào tình trạng khó khăn tạm thời thì nên gia hạn cho khách hàng để tìm cách khắc phục, không nên quá nguyên tắc trong trường hợp này.
Với những khoản nợ đã gia hạn mà vẫn tiếp tục nợ quá hạn, trở thành nợ khó đòi thì ngân hàng nên tiến hành thu hồi tạm thời những khoản thanh toán có thể của khách hàng, đồng thời xem xét tình hình thực tế của khách hàng để đưa ra quyết định xiết nợ kịp thời trước khi khách hàng hoàn toàn không có khả năng hoàn trả Trong tình huống xấu, ngân hàng cần kiên quyết xử lí, không để khách hàng lợi dụng sự quen biết làm ảnh hưởng Trong trường hợp cần thiết, nên kết hợp với cơ quan pháp luật để xử lí tiến hành thuận lợi hơn.
Trong trường hợp nguồn thu nợ thứ nhất không đủ để trả nợ, ngân hàng buộc phải sử dụng đến nguồn thu nợ thứ hai, đó là tài sản bảo đảm tiền vay Tài sản bảo đảm tiền vay phải dược xử lí trên cơ sở giá tri thị trường của nó.
Tăng cường đội ngũ cán bộ có tay nghề và trình độ nghiệp vụ cao
Thực tế có thể đưa món nợ vay thành nợ khó đòi ngay từ khâu xét duyệt và thẩm định dự án sản xuất kinh doanh Do cán bộ xử lý thẩm định dự án chỉ hiểu một cách mơ hồ về nghành nghề dự định đầu tư, điều này tất yếu có sự sai lệch trong việc thẩm định hồ sơ vay vốn đối với khách hàng. Một vai trò của rất quan trọng đó là Sở giao dịch không chỉ đơn thuần là nhà đầu tư mà còn là nhà tư vấn cho doanh nghiệp Do đó không thể đưa mục tiêu mở rộng tín dụng nếu không bổ sung nâng cao trình độ tay nghề của đội ngũ cán bộ tín dụng của Sở giao dịch về năng lực thẩm định và am hiểu về lĩnh vực đầu tư, trau dồi, rèn luyện để có thái độ phục vụ tốt, nêu cao tinh thần trách nhiệm" Dám nghĩ, dám làm, dám chịu trách nhiệm", đồng thời cần hợp lý hoá quy trình nghiệp vụ khách hàng qua một đầu mối chính (1 cửa), đơn giản hoá thủ tục, giải quyết nhanh gọn, phục vụ thông suốt.
Ngoài ra, Sở giao dịch nên phối hợp với trung tâm điều hành, cácNHTM khác và các cơ quan thuộc Chính phủ tổ chức các cuộc hội thảo về phương pháp đánh giá tài sản thế chấp vay vốn Ngân hàng, các thông số thẩm định kết quả tài chính, kết quả hoạt động của doanh nghiệp, vấn đề về thông tin phòng chống rủi ro và cán bộ tín dụng phải đủ năng lực để chọn lọc xử lý thông tin có hiệu quả trong việc thẩm định dự án cho vay Thường xuyên tổ chức cuộc thi cán bộ tín dụng giỏi nhằm khuyến khích cán bộ tín dụng học hỏi kinh nghiệm từ các Ngân hàng bạn đồng thời cập nhật những thông tin mới từ phía Chính phủ.
Bên cạnh đó, Sở giao dịch cũng cần có chế độ khen thưởng thích đáng cùng với chế lý nghiêm minh trong việc khoán công tác tín dụng cho từng cán bộ Với những cán bộ vượt kế hoạch trong công tác tín dụng, cho vay an toàn cần có khen thưởng cơ về vật chất cũng như tinh thần nhằm khuyến khích động viên sự nhiệt tình trong công tác, đồng thời nâng cao trách nhiệm cá nhân của mỗi cán bộ.
Mặt khác, Sở giao dịch cần tiếp tục hiện đại hoá cơ sở vật chất kỹ thuật nhằm phục vụ tốt hơn nữa nghiệp vụ kinh doanh như đầu tư thêm máy tính, các phần mềm ứng dụng cũng như máy móc chuyên dụng khác để tăng chất lượng các dịch vụ chuyển tiền, gửi tiền và rút tiền tự động.
Tăng cường công tác thanh tra, kiểm tra, kiểm soát nội bộ
Kiểm tra, kiểm soát nội bộ là công việc đóng vai trò rất quan trọng trong việc mở rộng tín dụng và nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn cho các khu vực kinh tế của SGD Nó là một trong những yếu tố đem lại sự an toàn, hiệu quả cho hoạt động tín dụng của SGD Vì vậy, SGD cần tăng cường kiểm tra, kiểm soát nhằm phát hiện những vi phạm, sai sót để có biện pháp xử lý kịp thời Nhưng SGD cần phải xây dựng chính sách kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng phù hợp với thực tế hoạt động của SGD và sự thay đổi của thị trường
- Củng cố kiện toàn hệ thống kiểm tra, kiểm toán nội bộ tại SGD và các đơn vị thành viên Hệ thống kiểm tra nội bộ chuyên trách và các cán bộ kiểm tra hoạt động độc lập với các bộ phận nghiệp vụ và được độc lập đánh giá, kết luận, kiến nghị trong hoạt động kiểm tra kiểm toán.
- Xây dựng hoàn chỉnh các quy chế, quy trình kiểm tra Xây dựng chương trình kiểm tra định kỳ (kể cả hệ thống giám sát từ xa) để giám sát phòng ngừa ngăn chặn mọi sai sót, mọi hành vi vi phạm pháp luật để bảo đảm an toàn hoạt động kinh doanh toàn hệ thống và từng đơn vị thành viên. Chủ động kiểm tra kiến nghị xử lý các trường hợp sai phạm Đảm bảo mọi hoạt động của SGD được kiểm tra, kiểm soát chặt chẽ
- Hệ thống kiểm tra phải chịu trách nhiệm trước Giám đốc về việc kiểm tra giám sát bảo đảm thông suốt, an toàn và đúng luật pháp mọi hoạt động của SGD.
- Thực hiện việc kiểm tra, giám sát bằng các biện pháp xây dựng chương trình tin học về quản lý khai thác thông tin giữa Ban kiểm tra, kiểm toán nội bộ với các phòng, ban tại SGD và các đơn vị, chi nhánh trực thuộc trong toàn hệ thống Coi trọng việc kiểm tra giám sát từ xa nhằm thu thập các thông tin cảnh báo để ngăn chặn các sai sót có thể ảnh hưởng xấu đến hoạt động của Sở giao dịch.
- Trên cơ sở xây dựng các hệ thống các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả chung của SGD; xây dựng và phát triển hệ thống thu thập, quản lý và cung cấp thông tin qua quản lý rủi ro trên tất cả các mặt hoạt động phục vụ cho việc kiểm tra, kiểm soát đạt hiệu quả hơn.
Công tác thanh tra, kiểm soát được đề cập ở đây không chỉ nằm vào phía đơn thuần là kiểm tra khách hàng mà còn quan trọng ở chỗ phải kiểm tra thanh lọc những cán bộ tín dụng mất phẩm chất, tiêu cực, gây thất thoát tài sản xã hội chủ nghĩa và làm mất uy tín Sở giao dịch.
Củng cố mô hình mạng lưới tiếp cận khách hàng công tác tiếp thị
Công tác khách hàng là một bộ phận quan trọng trong chiến lược kinh doanh Để dành được và duy trì chữ tín, hạn chế rủi ro và đạt hiệu quả cao trong hoạt động kinh doanh cho cả ngân hàng và khách hàng, SGD cần thường xuyên thực hiện và liên tục đổi mới công tác khách hàng trên cơ sở những định hướng chung của Ngân hàng ĐT & PT Việt Nam.
Chính sách khách hàng phải bao gồm hai phần cơ bản:
Một là: Tạo mọi điều kiện để giúp đỡ khách hàng bằng công nghệ hiện đại và các tiện ích nhằm giúp cho khách hàng có điều kiện cạnh tranh lành mạnh, đem lại hiệu quả trong các lĩnh vực kinh doanh.
Hai là: Có chính sách ưu đãi về vật chất cụ thể cho từng nhóm khách hàng Biện pháp của công tác khách hàng là chủ động tìm khách hàng bàn bạc các dự án kinh tế, tìm hiểu mặt mạnh, yếu của doanh nghiệp, đặc biệt là tình hình vốn và từ đó giúp khách hàng hiểu biết thêm về khả năng vốn, nghiệp vụ, công nghệ ngân hàng, tạo điều kiện cho doanh nghiệp tránh được rủi ro trong kinh doanh.
Trong bối cnh nền kinh tế hiện nay, dựa trên tình hình thực tế của SGD I, Ngân hàng ĐT & PT Việt Nam, một chiến lược cụ thể trong những năm tới là:
Quan tâm hơn đến đối tượng doanh nghiệp ngoài quốc doanh Trong đó tập trung vào các doanh nghiệp làm hàng xuất khẩu, các doanh nghiệp tạo ra những sản phẩm đón đầu và xuất khẩu nhiều vào thị trường Mỹ sau khi hiệp định Thương mại Việt - Mỹ được Quốc hội hai nước phê chuẩn. SGDI cũng cần thực hiện tốt chính sách chăm sóc khách hàng, một cử chỉ đẹp, một hình ảnh đẹp, một lá thư cảm ơn, một lẵng hoa sinh nhật doanh nghiệp là những món quà vô giá thể hiện sự tôn trọng khách hàng, những hội nghị khách hàng được tổ chức chu đáo sẽ là những cơ hội tốt để doanh nghiệp và khách hàng hiểu nhau hơn.
Trong những năm tới, SGD cũng cần mở rộng mạng lưới quỹ tiết kiệm, phòng giao dịch trên địa bàn tạo cơ hội tiếp xúc với khách hàng nhiều hơn Với phương châm “Thành công của doanh nghiệp là thành công của ngân hàng”, cùng với công tác khách hàng tốt sẽ đặt nền tảng cho một quan hệ tín dụng tốt đẹp, lâu dài giữa SGD và khách hàng thuộc các khu vực kinh tế
Tóm lại: Trên đây là những giải pháp cơ bản nhằm tiến tới đích là mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn đối với các khu vực kinh tế áp dụng tại SGDI - Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam Các biện pháp này chỉ phát huy hiệu quả khi nó được thực hiện một cách đồng bộ, với sự đồng tâm nhất trí của toàn thể cán bộ nhân dân của SGD Song nỗ lực của riêng SGD chưa đủ, cần phải có sự trợ giúp, quan tâm chỉ đạo của Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam và của Ngân hàng Nhà nước Việt nam, trong một môi trường kinh tế, pháp luật ổn định, hoàn chỉnh, cùng với nỗ lực và sự hợp tác của phía các chủ thể kinh tế mới được thực hiện một cách tối ưu.
Một số kiến nghị
3.3.1 Kiến nghị với cơ quan quản lý Nhà nước
Nhà nước cần hoàn thiện môi trường pháp lý và môi trường hoạt động cho các NH và các DN Trong quan hệ tín dụng NH với các tổ chức kinh tế phải chịu sự tác động của rất nhiều yếu tố Bên cạnh Luật NH, Nhà nước cần có những văn bản luật rõ ràng như; Luật đầu tư trong nước, Luật bảo hiểm, Luật thế chấp việc ban hành các luật nói trên đảm bảo cho quan hệ tín dụng được dựa trên một nền tảng vững chắc, đảm bảo an toàn cho hoạt động của NH
Nhà nước cần xây dựng các chính sách kinh tế ổn định tránh gây ra những đột biến trong nền kinh tế gây ra những rủi ro kinh doanh của DN và của NH Nhà nước cần tăng cường biện pháp quản lý nhà nước đối với các
DN, mạnh dạn giải thể các DN làm ăn không có hiệu quả, không còn khả năng thanh toán nợ đến hạn Đặc biệt Nhà nước tăng cường trách nhiệm trong việc cấp giấy phếp thành lập các công ty tư nhân, công ty trách nhiệm hữu hạn, tránh thành lập tràn lan gây hậu quả xấu cho đối tác cũng như cho xã hội Nhà nước cũng cần buộc các DN phải chấp hành đúng pháp lệnh kế toán, có chế độ kiểm toán hàng năm đối với các DN, để tránh tình trạng cung cấp sai số liệu đối với phía đối tác
Nhà nước cũng cần sớm hoàn thiện hơn nữa thị trường chứng khoán.Nếu thị trường chứng khoán hoạt động có hiệu quả, việc tạo vốn qua thị trường này của các DN sẽ tăng cường, tạo sự phát triển chung cho nền kinh tế Các NH có thể tham gia vào thị trường chứng khoán bằng cách phát hành trái phiếu nhằm huy động vốn trung và dài hạn phục vụ nhu cầu cho vay đối với các DN trong nền kinh tế Ngoài ra NH còn có thể tạo ra nhiều nghiệp vụ đa dạng phong phú hơn như đại lý phát hành, tư vấn về các vấn đề tài chính NH, lưu trữ và quản lý chứng khoán, thanh toán chứng khoán
Nhà nước nên hoàn thiện hơn nữa cơ quan bảo hiểm tín dụng Bảo hiểm tín dụng là một trong những biện pháp hết sức quan trọng nhằm giảm bớt rủi ro Quỹ bảo hiểm tín dụng có tác dụng hạn chế thiệt hại về vốn khi
NH cho vay gặp rủi ro và còn hạn chế rủi ro phá sản NH Ở Việt Nam, thị trường, bảo hiểm tín dụng còn bỏ ngỏ, chưa có nhiều công ty bảo hiểm tín dụng trong khi đó tình hình rủi ro tín dụng tại các NHTM vẫn thường xuyên xẩy ra, với mức độ thiệt hại khá lớn Vì vậy, một yêu cầu cấp bách đặt ra là Nhà nước cần sớm nghiên cứu và thành lập nhiều hơn nữa các công ty bảo hiểm tín dụng
3.3.2 Kiến nghị đối với ngân hàng nhà nước
Ngân hàng Nhà nước cần thực hiện nhanh, có hiệu quả chương trình cải tổ, cơ cấu lại ngành ngân hàng Việt Nam tạo uy tín cho các ngân hàng thương mại Việt Nam Thu hút các dự án chương trình quốc tế, hỗ trợ ngành ngân hàng Việt Nam về đào tạo cán bộ quản lý, nâng cao trình độ quản trị, điều hành hoạt động ngân hàng theo tiêu chuẩn trình độ quốc tê; đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ, thẩm định dự án, đánh giá dự án, phân tích rủi ro cho cán bộ ngân hàng; trang bị công nghệ ngân hàng hiện đại. Sửa đổi cơ chế chính sách về cho vay, bảo lãnh theo hướng nâng cao trình độ tự chủ tự chịu trách nhiệm cho các NHTM, tăng thu nhập cho cán bộ ngân hàng Hỗ trợ việc nâng cấp hệ thống thông tin quản lý cho các NHTM quốc doanh Có thể nói toàn bộ hệ thống thông tin quản lý hiện tại của các NHTM chưa đáp ứng được yêu cầu đòi hỏi về cung cấp thông tin kế toán, tài chính của Ban quản lý điều hành của NHTM và Ngân hàng Nhà nước. Tuy nhiên, việc nâng cấp hệ thống thông tin quản lý đòi hỏi chi phí rất lớn và vượt quá khả năng tài chính của các NHTM quốc doanh Bởi vậy Ngân hàng Nhà nước cần có chính sách hỗ trợ về tài chính cho các NHTM quốc doanh để đầu tư đồng bộ hệ thống công nghệ thông tin và đào tạo cán bộ khai thác và xử lý theo yêu cầu quản lý Tổ chức tốt việc cung cấp thông tin cho các NHTM, mà trước hết là đưa ra một số thông số tài chính của các chỉ tiêu chủ yếu phản ánh tình hình thực tế của ngành ngân hàng nói chung Điều này không chỉ giúp các NHTM tự nhìn nhận, đánh giá bản thân mình so với hệ thống ngân hàng cũng như so với các đối thủ cạnh tranh, mà còn giúp cho Ngân hàng Nhà nước kiểm soát từng hoạt động của các ngân hàng, nhằm phục vụ tốt cho công tác dự báo, xu hướng phát triển của các NHTM, điều chỉnh kịp thời các quy định và biện pháp giám sát, đặc biệt là công tác hoạch định chiến lược phát triển toàn ngành trong bối cảnh hội nhập và cạnh tranh quốc tế
Thực hiện đúng lộ trình mở của hoạt động ngân hàng với nước ngoài, bãi bỏ các quy định hạn chế hoạt động của ngân hàng nước ngoài ở Việt Nam, theo cam kết tại hiệp định thương mại Việt Mỹ, AFTA, cho phép thêm một số ngân hàng của Nhật, Mỹ, EU mở chi nhánh hoạt động tại Việt Nam, tạo môi trường cạnh tranh thông thoáng cho hoạt động ngân hàng, thúc đẩy thị trường vốn phát triển Sớm ban hành nghị định và thông tư hướng dẫn thực hiện Pháp lệnh thương phiếu thúc đẩy hoạt động tín dụng thương mại phát triển.
3.3.3 Kiến nghị đối với Ngân hàng ĐT &PT Việt Nam
Ngân hàng DDT &PTVN là cơ quan quản lí trực tiếp mọi hoạt động của SGD.Vì vậy, cần có những sự quan tâm, hướng dẫn cụ thể mọi hoạt động của SGD:
- Hoàn thiện cơ chế, chính sách tín dụng, tạo hành lang pháp lí thuận lợi đối với các thành phần kinh tế thông qua việc chỉ đạo hướng dẫn cụ thể, kịp thời các chủ trương, chính sách của ngành và của Chính phủ.
- Cần xây dựng chiến lược phát triển kinh doanh cụ thể cho từng giai đoạn.
- Quan tâm giải quyết các khoản nợ làm trong sạch hệ thống.
Qua một thời gian thực tập và nghiên cứu về hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại SGD I NHĐT&PTVN đã giúp tôi nhận thức được phần nào vai trò quan trọng của tín dụng trung và dài hạn đối với nền kinh tế nói chung và NH nói riêng, đồng thời tôi cũng thấy được những bước tiến triển mạnh mẽ của SGD I NHĐT&PTVN trong hoạt động tín dụng Trong những năm vừa qua, vượt lên trên tất cả nhưng khó khăn thử thách của nền kinh tế, SGD I NHĐT&PTVN đã có những tăng trưởng đáng kể Tuy nhiên bên cạnh những kết quả đạt được NHĐT&PTVN còn một số hạn chế nhất định Để vững bước phát triển thành một NH chủ lực trong lĩnh vực đầu tư phát triển của đất nước, NH cần khắc phục những khiếm khuyết của mình bằng cách phát huy những điểm mạnh của mình, tìm tòi, sáng tạo những điều mới, Đồng thời NH phải luôn chú trọng đến vấn đề hiệu quả tín dụng, coi đó như mục tiêu quan trọng hàng đầu trong chiến lược phát triển bền vững của NH Bên cạnh đó cũng cần có sự phối hợp đồng bộ giữa các ngành, các cấp có liên quan để tạo ra một hành lang vững chắc cho NH phát huy chất lượng, hiệu quả
Như đã đề cập, tín dụng trung và dài hạn có ảnh hưởng đến nhiều vấn đề kinh tế, xã hội khác nhau, đồng thời bản thân loại tín dụng này cũng chịu ảnh hưởng của rất nhiều yếu tố Tuy vậy với tốc độ phát triển kinh tế, xã hội như hiện nay, cùng với sự nỗ lực của cán bộ công nhân viên trong
NH, đặc biệt là với truyền thống và thế mạnh trong phục vụ tín dụng trung và dài hạn em tin chắc rằng trong một tương lai không xa, SGD I NHĐT&PTVN sẽ đạt được mục tiêu nâng cao hiệu quả tín dụng trung và dài hạn như mong muốn
Với trình độ hiểu biết và thời gian thực tập có hạn, nên em không thể tránh khỏi những thiếu sót trong quá trình hoàn thành bản luận văn Em rất mong nhận được những ý kiến đóng góp của các thầy cô cũng như ý kiến đóng góp của ban giám đốc, các anh chị trong phòng tín dụng 1 tại SGD I NHĐT&PTVN và các bạn đồng nghiệp để có thể hoàn thiện hơn chuyên đề tốt nghiệp.
Em xin chân thành cám ơn !