Lời nói đầu Chuyên Đề Thực Tập Tốt Nghiệp Khoa NH TC LỜI NÓI ĐẦU Hệ thống NHTM Việt Nam chiếm vị trí quan trọng trong việc đáp ứng nhu cầu vốn đối với nền kinh tế Nhận thấy tầm quan trọng của tín dụng[.]
Chuyên Đề Thực Tập Tốt Nghiệp Khoa NH_TC LỜI NÓI ĐẦU Hệ thống NHTM Việt Nam chiếm vị trí quan trọng việc đáp ứng nhu cầu vốn kinh tế Nhận thấy tầm quan trọng tín dụng trung dài hạn việc phát triển kinh tế, xã hội, NHTM triển khai nhiều biện pháp để có bước chuyển dịch cấu tín dụng, tăng dần tỷ trọng cho vay trung dài hạn kinh tế với phương châm: “Đầu tư chiều sâu cho DN đầu tư cho tương lai ngành ngân hàng” Việc phát triển tín dụng ngân hàng khơng mang lại lợi ích cho tồn kinh tế mà cịn trực tiếp mang lại lợi ích thiết thực cho ngành ngân hàng Tuy nhiên, thực tế hoạt động tín dụng trung dài hạn cịn gặp nhiều khó khăn thử thách Điều nói lên, vốn đầu tư theo chiều sâu chưa đáp ứng yêu cầu đòi hỏi thiết ngày cao kinh tế Ngoài ra, tỷ lệ nợ hạn cịn cao, cho vay khơng thu hồi đủ gốc lãi nên ảnh hưởng không nhỏ tới phát triển kinh tế nói chung hệ thống ngân hàng nói riêng Chính vậy, vấn đề chất lượng tín dụng trung dài hạn vấn đề quan tâm, giải Và đề tài nhiều trao đổi, thảo luận hội thảo, diễn đàn kinh tế Nhận thức tầm quan trọng ý nghĩa to lớn vấn đề trên, với kiến thức học tập, nghiên cứu trường sau thời gian thực tập sở giao dịch NHĐT & PTVN ngân hàng giữ vai trò chủ lực cho vay trung dài hạn phục vụ đầu tư phát triển kinh tế đất nước, thấy tầm quan trọng hoạt động nên em chon đề tài: “Giải pháp nâng cao hiệu tín dụng trung dài hạn sở giao dịch Ngân Hàng đầu tư phát triển Việt Nam” để thực khoá luận tốt nghiệp Sinh Viên: Phạm Quốc Công Lớp: Ngân Hàng 17 Chuyên Đề Thực Tập Tốt Nghiệp Khoa NH_TC * Kết cấu khóa luận Chương 1: Chất lượng tín dụng trung dài hạn NHTM kinh tế thị trường Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng trung dài hạn sở giao dịch Ngân Hàng Đầu Tư Phát Triển Việt Nam Chương 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn sở giao dịch ngân hàng Đầu Tư Phát Triển Việt Nam Với thể khoá luận này, em hy vọng đóng góp số ý kiến chủ quan mình, nhằm nâng cao chất lượng tín dụng nói chung chất lượng tín dụng trung dài hạn SGD I NHĐT & PTVN nói riêng Tuy nhiên, trình độ thời gian nghiên cứu nhiều hạn chế nên viết không tránh khỏi khiếm khuyết Em mong nhận bảo ý kiến đóng góp Thầy Cơ giáo, Cơ Chú, Anh Chị phịng tín dụng ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam đồng nghiệp quan tâm đến vấn đề để khố luận em hồn thiện sâu sắc Qua đây, em xin chân thành cám ơn thầy giáo, cô giáo Khoa ngân hàng Tài Chính đặc biệt PGS-TS: Lê Đức Lữ trực tiếp hướng dẫn em hồn thành khóa luận Em xin chân thành gửi lời cám ơn ban lãnh đạo sở giao dịch NHĐT & PTVN anh chị phịng tín dụng 1, tạo điều kiện thuận lợi cho em thời gian thực tập ngân hàng Sinh Viên: Phạm Quốc Công Lớp: Ngân Hàng 17 Chuyên Đề Thực Tập Tốt Nghiệp Khoa NH_TC CHƯƠNG I CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 1.1 Những vấn đề tín dụng trung dài hạn 1.1.1.Khai niệm tín dụng trung dài hạn Trong kinh tế nói chung kinh tế Việt Nam nói riêng, nhu cầu tín dụng trung dài hạn thường xuyên phát sinh, DN ln tìm cách phát triển mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh nhưu cầu đổi khoa học kỹ thuật, Để củng cố tăng cường sức cạnh tranh doanh nghiệp thị trường, địi hỏi DN phải có khối lượng vốn lớn với thời gian dài Chính vậy, DN thường tìm đến với NHTM nhằm mục đích vay vốn với thời gian dài thơng qua hình thức tín dụng trung dài hạn Trong hoạt động kinh doanh NHTM, tín dụng trung hạn hiểu loại tín dụng có thời gian hồn vốn từ đến năm, sử dụng để thực dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ đời sống Tín dụng trung hạn cấp cho khách hàng nhằm mở rộng, cải tạo, khơi phục, hồn thiện, hợp lý hố quy trình cơng nghệ, quy trình sản xuất kinh doanh Đối với điều kiện kinh tế Việt Nam nay, nhu cầu vốn trung dài hạn lớn, DN chưa có điều kiện để tích luỹ vốn Đồng thời việc đầu tư trực tiếp công chúng qua việc mua trái phiếu, cổ phiếu DN phát hành hạn chế Cho nên nhu cầu vốn trung dài hạn DN chủ yếu đáp ứng vốn tự có cuả DN đa phần tài trợ hệ thống NHTM thơng qua tín dụng trung dài hạn 1.1.2 Các loại hình tín dụng trung dài hạn Tín dụng trung dài hạn nghiệp vụ quan tâm hoạt động kinh doanh NH Ngày nay, điều kiện Sinh Viên: Phạm Quốc Công Lớp: Ngân Hàng 17 Chuyên Đề Thực Tập Tốt Nghiệp Khoa NH_TC hoạt động kinh tế thị trường, trình độ khoa học kỹ thuật khơng ngừng nâng cao, nghiệp vụ tín dụng trung dài hạn địi hỏi phát triển theo, góp phần quan trọng việc đổi mới, đại hố trang thiết bị cơng nghệ sản xuất cho thành phần kinh tế đất nước Nghiệp vụ tín dụng trung dài hạn NH triển khai theo hình thức sau: 1.1.2.1 Cho vay theo dự án Đây hình thức cấp tín dụng ngân hàng dựa sở sau xem xét tính pháp lý tính khả thi dự án, nhằm khẳng định tính hiệu quả, chất lượng dự án Do vậy, công việc NH không đơn cho vay mà thẩm định lại vấn đề có liên quan như: Chi phí sản xuất , giá thành, quy trình cơng nghệ dự án Bởi việc cấp khoản tín dụng ràng buộc NH với người vay khoảng thời gian dài đến năm năm tuỳ theo dự án cần phải nghiên cứu nghiêm túc xem xét kỹ lưỡng rủi ro xẩy Hình thức cho vay theo dự án gồm: Thứ nhất: Tín dụng hợp vốn (Cho vay đồng tài trợ): Trong hoạt động thực tiễn NHTM lĩnh vực tín dụng, khơng trường hợp mức độ rủi ro thân hoạt động tín dụng lớn, dẫn đến liên kết NH tham gia tài trợ cho dự án Qua ngân hàng san sẻ bớt rủi ro cho tổ chức tín dụng khác Cho vay đồng tài trợ trình cho vay nhóm tổ chức tín dụng cho dự án phát triển tổ chức tín dụng làm đầu mối, tổ chức phối hợp với bên tài trợ để thực thực dự án cách có hiệu quả, nhằm nâng cao lực hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh DN nâng cao hiệu hoạt động tín dụng thân ngân hàng Quan hệ tín dụng hình thức đồng tài trợ gồm hai chủ thể tham gia: bên đồng tài trợ bên nhận tài trợ Sinh Viên: Phạm Quốc Công Lớp: Ngân Hàng 17 Chuyên Đề Thực Tập Tốt Nghiệp Khoa NH_TC - Bên đồng tài trợ: Tối thiểu phải có từ hai NH thành viên trở lên, NH thành viên tổ chức tín dụng đơi chi nhánh tổ chức tín dụng uỷ quyền Các NH thành viên tiến hành bàn bạc với nhằm chọn tổ chức tín dụng làm đầu mối Nhìn chung, quan hệ tín dụng bên đồng tài trợ bên nhận tài trợ thực thơng qua tổ chức tín dụng làm đầu mối cho dự án - Bên nhận tài trợ: Thông Thường pháp nhân cá nhân có nhu cầu vay vốn đầu tư cho dự án Thứ hai: Tín dụng trực tiếp: Đây hình thức tín dụng trung dài hạn phổ biến kinh tế thị trường NHTM tiến hành hoạt động tự chịu trách nhiệm dự án đầu tư mà họ lựa chọn để tài trợ Thực tế cho thấy, việc lựa chọn dự án tốt yêu cầu định hình thức tín dụng 1.1.2.2 Tín dụng tuần hồn Tín dụng tuần hồn coi hình thức tín dụng trung hạn thời hạn hợp đồng kéo dài từ đến vài năm người vay rút tiền cần trả nợ có nguồn thu, thời gian hợp đồng có hiệu lực Trong DN cổ phần có nhu cầu vốn trung dài hạn DN gia tăng việc phát hành cổ phiếu, vay NH hình thức tín dụng tuần hồn, sau sử dụng phần lợi nhuận tính trả cho cổ đông để trả nợ, đồng thời thực tăng vốn góp cổ đơng lên Thực chất hình thức cải biến cấu tài DN, chuyển nợ vay NH thành vốn trung vốn dài hạn DN vay vốn theo hình thức u cầu NH chuyển tín dụng tuần hồn thành tín dụng trung dài hạn, chí gia hạn kéo dài nhiều năm với điều kiện có tài khoản đảm bảo cho khoản vay cách chắn Việc chuyển Sinh Viên: Phạm Quốc Công Lớp: Ngân Hàng 17 Chuyên Đề Thực Tập Tốt Nghiệp Khoa NH_TC đổi thông thường diễn vào cuối giai đoạn hợp đồng Điều cịn phụ thuộc vào mức độ thực hợp đồng tình hình tài khách hàng vay vốn 1.1.2.3 Tín dụng thuê mua dịch vụ thuê mua Tín dụng cho thuê kiểu cho thuê tài sản để sử dụng chuyên môn theo hợp đồng Nếu hợp đồng có kèm theo lời hứa người th th tài Nếu hợp đồng không kèm theo lời hứa người thuê gọi th hoạt động hay th đơn giản Tài sản cho thuê bao gồm động sản: nhà cửa máy móc, thiết bị văn phịng Đối với NH người cho thuê: Đa dạng hoá việc sử dụng vốn, mở rộng đối tượng khách hàng, tăng thêm sản phẩm NH, giảm mức độ rủi ro so với hình thức cấp tín dụng bảo lãnh Vì, thời gian cho thuê, NH có quyền sở hữu pháp lý thiết bị thuê NH có khả nhanh chóng thu lại thiết bị người thuê không tuân thủ theo điều khoản hợp đồng thuê Tín dụng thuê mua bảo đảm sử dụng đắn số vốn tài trợ, tỷ lệ sử dụng vốn cao dự án Đối với người thuê: Người thuê bỏ số tiền lớn để mua sắm thiết bị có thiết bị sử dụng hoạt động kinh doanh mình, người th tiếp nhận công nghệ tiên tiến đồng thời hạn chế lỗi thời nhanh chóng thiết bị Mơ hình tín dụng dịch vụ th, mua có ý nghĩa lớn hoạt động kinh doanh doanh nghiệp có ý nghĩa phát triển đất nước, tạo điều kiện giúp đỡ DN khơng đủ vốn th máy móc, thiết bị đại, thúc đẩy việc sản xuất kinh doanh, tăng suất nâng cao chất lượng sản phẩm minh nhằm cạnh tranh cách có hiệu thị trường Sinh Viên: Phạm Quốc Công Lớp: Ngân Hàng 17 Chuyên Đề Thực Tập Tốt Nghiệp Khoa NH_TC 1.1.3 Vai trị tín dụng trung dài hạn 1.1.3.1 Đối với DN Các DN thường xuyên gặp phải khó khăn thiếu vốn đặc biệt thiếu vốn trung dài hạn để phát triển sản xuất kinh doanh Nền kinh tế khơng ngừng vận động phát triển, hàng hố sản xuất ngày nhiều nhu cầu người không ngừng nâng cao Một DN muốn tồn phát triển phải biết nắm bắt nhu cầu thoả mãn cách tối đa nhu cầu Như vậy, DN phải không ngừng đổi mới, đầu tư để nâng cao chất lượng sản phẩm, mở rộng sản xuất nhằm xâm nhập vào thị trường củng cố thị phần thị trường cũ Tuy nhiên, để làm điều này, doanh nghiệp cần huy động khối lượng vốn định, DN tự tích lũy qua lợi nhuận giữ lại thời gian tích luỹ nguồn nhiều thời gian, làm thời hội kinh doanh doanh nghiệp Hơn nữa, chậm đổi có nghĩa khơng có khả cạnh tranh thị trường đồng nghĩa với việc lợi nhuận Để hoạt động có hiệu doanh nghiệp huy động vốn thị trường chứng khốn vay vốn tổ chức tín dụng Đối với doanh nghiệp, việc vay vốn trung dài hạn đem lại nhiều thuận lợi so với việc huy động vốn thị trường chứng khốn Về mặt kỳ hạn, DN vay vốn tổ chức tín dụng theo kỳ hạn phù hợp với nhưu cầu kinh doanh Về thủ tục nhanh chóng phức tạp, khơng phải công ty quyền bán trái phiếu, cổ phiếu thị trường chứng khốn Ngồi với khoản vay trung dài hạn NH, vừa giúp NH thực chiến lược kinh doanh vừa đem lại lợi tức cho DN mà khơng gia tăng kiểm sốt người bên ngồi hoạt động kinh doanh DN trường hợp phát hành cổ phiếu Mặc dù, có nhiều thuận lợi lãi suất trung dài hạn NH khoản chi phí cao DN, buộc DN phải nghĩ đến hiệu đầu tư hoạt động kinh mình, doanh thu đạt Sinh Viên: Phạm Quốc Công Lớp: Ngân Hàng 17 Chuyên Đề Thực Tập Tốt Nghiệp Khoa NH_TC không đủ để trả vốn lãi cho NH mà phải đem lại lợi tức cho doanh nghiệp Do vậy, lãi suất tín dụng trung dài hạn NH đòn bẩy yêu cầu DN phải có chiến lược khai thác triệt để có hiệu đồng vốn nhằm kinh doanh có lãi đạt mục tiêu đề Như vậy, vay vốn trung dài hạn từ NH biện pháp quan trọng để DN có vốn để thực dự án 1.1.3.2 Đối với kinh tế Hoạt động tín dụng trung dài hạn đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế quốc dân, điều hoà lượng cung cầu vốn kinh tế Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại làm nhiệm vụ chuyển vốn từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn, từ nhà tiết kiệm sang nhà đầu tư, phục vụ cho phát triển kinh tế Do tập trung vốn điều hoà cung cầu vốn kinh tế, hoạt động tín dụng trung dài hạn góp phần đẩy nhanh q trình tái sản xuất mở rộng, đầu tư phát triển kinh tế, thực chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng công nghiệp-nông nghiệp-dịch vụ Các khoản cho vay tổ chức tín dụng cung cấp cho ngành thực theo chiều sâu chiều rộng, đầu tư có trọng điểm, trọng tâm, hình thành ngành sản xuất mũi nhọn, đồng thời xây dựng cấu kinh tế hợp lý, khai thác triệt để nguồn lực, tập trung phục vụ sản xuất đạt hiệu cao Nắm tay nguồn vốn lớn, lâu dài thúc đẩy tiến độ phát triển cơng trình, dự án, từ tạo hiệu kinh tế bền vững lâu dài góp phần thúc đẩy tốc độ chuyển dịch cấu kinh tế theo định hướng cơng nghiệp hố, đại hố Bên cạnh đó, khoản cho vay trung dài hạn có vai trị quan trọng việc tạo nguồn vốn để thực xây dựng mới, đồng thời góp phần đại hoá bước sản xuất nước, thúc đẩy sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm nước phục vụ xuất Khi Hàng hoá có chất lượng tốt thúc đẩy xuất khẩu, tăng thu ngoại tệ cho quốc gia, cải thiện cán Sinh Viên: Phạm Quốc Công Lớp: Ngân Hàng 17 Chuyên Đề Thực Tập Tốt Nghiệp Khoa NH_TC cân thương mại cán cân toán quốc tế, nhằm cải thiện cán cân quốc gia Tín dụng trung dài hạn có vai trò đặc biệt quan trọng việc thực sách kinh tế vĩ mơ nhà nước Vì NHNN ln quan tâm quản lý tín dụng trung dài hạn quy định, sách NHNN đóng vai trị người cho vay cuối kinh tế, qua nhằm ổn định q trình lưu thơng tiền tệ Thơng qua tín dụng trung dài hạn, Chính Phủ quản lý thực chương trình kinh tế lớn cách có hiệu Thực tế cho thấy, chương trình kinh tế cấp vốn thơng qua hệ thống NHTM Ngồi ra, Chính Phủ cịn hướng tín dụng trung dài hạn vào ngành kinh tế mũi nhọn, nhằm phục vụ trình cơng nghiệp hố, đại hố Tín dụng trung dài hạn trở thành cầu nối quan hệ kinh tế quốc gia với hoạt động tín dụng quốc tế như: Các hình thức tín dụng Chính Phủ với nhau, cá nhân với cá nhân, hình thức tài trợ, cho vay khơng hồn lại Chính Phủ nước khu vực giới 1.1.3.3 Đối với hoạt động NH Đối với hoạt động NH chế thị trường hoạt động môi trường cạnh tranh gay gắt, một Để đứng vững phát triển mơi trường cạnh tranh gay gắt đòi hỏi tổ chức tín dụng phải thực quan tâm đến chất lượng hoạt động kinh doanh Trong năm gần đây, kinh tế thị trường vận động điều kiện kinh tế mở với xu hội nhập kinh tế quốc tế, nhu cầu mở rộng quy mô, trang bị sở vật chất kỹ thuật đại, tiến tới đổi toàn kinh tế cho thấy nhu cầu vốn trung dài hạn vô cấp thiết quan trọng Nguồn vốn tạo điều kiện cho DN đổi kỹ thuật, trang bị cơng nghệ, từ giúp doanh nghiệp tiếp cận phưong pháp sản xuất để tạo hàng hoá nhằm phục vụ nhưu cầu ngày Sinh Viên: Phạm Quốc Công Lớp: Ngân Hàng 17 Chuyên Đề Thực Tập Tốt Nghiệp Khoa NH_TC cao khách hàng Đây điều kiện để NH mở rộng phạm vi hoạt động từ khẳng định vai trị, vị trí kinh tế thị trường Hơn nữa, tín dụng trung dài hạn cịn cách thức giải nguồn vốn huy động dư thừa NH, đồng thời cách NH gọi vốn từ kinh tế đáp ứng nhu cầu vốn cho DN Vì vậy, tín dụng trung dài hạn cần phải tăng cường để NH tham gia vào nghiệp cơng nghiệp, hố đại hố đất nước thơng qua nghiệp vụ tín dụng Khơng hoạt động tín dụng trung dài hạn nghiệp vụ mang lại lợi ích cho NH Bởi vì, tín dụng trung dài hạn khoản tín dụng có quy mô lớn, lãi suất cao, thời gian dài nên lãi thu lớn ổn định Chuyển nghiệp vụ cho vay ngắn hạn sang cho vay trung dài hạn biến chuyển có tính chiến lược NH Khi NH khơng đa dạng hố hoạt động cho vay, đa dạng hoá khách hàng, thời hạn vay tiền NH khơng thể đứng vững kinh tế thị trường hoạt động ln ẩn chứa rủi ro lớn Quan hệ tín dụng trung dài hạn dẫn tới hoạt động bảo lãnh NH thực NH thực bảo lãnh vay NH khác, bảo lãnh thực hợp đồng, bảo lãnh dự thầu hình thức bảo lãnh khác cho khách hàng Các hình thức bảo lãnh đem lại lợi nhuận cho NH Chính vậy, nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn vấn đề mà NH quan tâm nhằm đem lại lợi nhuận cho NH phát triển bền vững xu hội nhập cạnh tranh gay gắt 1.2 Chất lượng tín dụng trung dài hạn NHTM kinh tế thị trường 1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng trung dài hạn Chất lượng tín dụng hiểu đáp ứng yêu cầu hợp lí ngân hàng khách hàng ,đồng thời đảm bảo tồn phát Sinh Viên: Phạm Quốc Công Lớp: Ngân Hàng 17