LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH VÀ RỦI RO
Khái quát chung về hoạt động bảo lãnh ngân hàng
1.1.1 Khái niệm bảo lãnh ngân hàng
Vào những năm 90 của thế kỷ 20, Việt Nam chuyển đổi từ nền kinh tế tập trung sang nền kinh tế thị trường theo định hướng xã hội chủ nghĩa, đánh dấu sự xuất hiện của hoạt động bảo lãnh Tuy nhiên, do trình độ phát triển kinh tế còn hạn chế và thiếu sự chỉ đạo thống nhất qua các văn bản pháp lý, hoạt động này chưa phổ biến Sự phát triển của nghiệp vụ bảo lãnh được thúc đẩy mạnh mẽ với Quyết định 192/QĐ-NH ngày 17/9/1992 của Thống đốc Ngân hàng nhà nước về Bảo lãnh và tái bảo lãnh vay vốn nước ngoài.
Khái niệm bảo lãnh ngân hàng đã được phát triển qua nhiều văn bản pháp luật, bắt đầu từ Quyết định số 283/2000/QĐ-NHNN14 ngày 25/8/2000, tiếp theo là Quyết định số 386/2001/QĐ-NHNN ngày 11/04/2001, Quyết định số 112/2003/QĐ-NHNN ngày 11/02/2003, và cuối cùng là Quy chế bảo lãnh ngân hàng số 26/2006/QĐ-NHNN ngày 26/06/2006 do Thống đốc NHNN ban hành.
Theo thông tư số 28/TT-NHNN ban hành ngày 2/12/2012, bảo lãnh ngân hàng được định nghĩa là hình thức cấp tín dụng, trong đó bên bảo lãnh cam kết thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho bên được bảo lãnh nếu bên này không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ với bên nhận bảo lãnh Bên được bảo lãnh có trách nhiệm nhận nợ và hoàn trả cho bên bảo lãnh theo thỏa thuận đã ký kết.
Theo khái niệm trên, tham gia bảo lãnh phải có ba bên:
Bên được bảo lãnh là khách hàng của ngân hàng, có trách nhiệm yêu cầu ngân hàng mở thư bảo lãnh Nếu bên này không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh, ngân hàng sẽ thay mặt thanh toán, và bên được bảo lãnh phải bồi hoàn cho ngân hàng.
Bên nhận bảo lãnh là bên được bồi thường theo các quy định trong thư bảo lãnh khi bên được bảo lãnh vi phạm hợp đồng Để nhận bồi thường, bên nhận bảo lãnh cần xuất trình đầy đủ các chứng từ phù hợp với các điều khoản đã quy định trong hợp đồng bảo lãnh.
Bên bảo lãnh là tổ chức phát hành thư bảo lãnh và có trách nhiệm thanh toán cho bên nhận bảo lãnh khi được yêu cầu, với điều kiện xuất trình đầy đủ chứng từ theo hợp đồng bảo lãnh Trong trường hợp bảo lãnh ngân hàng, bên bảo lãnh thường là các tổ chức tín dụng hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài thực hiện nghiệp vụ này.
Theo Điều 361, Luật Dân sự Việt Nam, bảo lãnh là cam kết của bên bảo lãnh với bên nhận bảo lãnh, trong đó bên bảo lãnh sẽ thực hiện nghĩa vụ thay cho bên được bảo lãnh nếu bên này không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ Các bên có thể thỏa thuận rằng bên bảo lãnh chỉ phải thực hiện nghĩa vụ khi bên được bảo lãnh không có khả năng thực hiện.
Theo Luật các Tổ chức Tín dụng Việt Nam số 47/2010/QH12, bảo lãnh ngân hàng là hình thức cấp tín dụng, trong đó tổ chức tín dụng cam kết thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng nếu khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đã cam kết Khách hàng có trách nhiệm nhận nợ và hoàn trả cho tổ chức tín dụng theo thỏa thuận.
Bảo lãnh ngân hàng là cam kết bằng văn bản của một bên thứ ba, không nằm trong quan hệ hợp đồng giữa hai bên Cam kết này được thể hiện qua văn bản bảo lãnh của tổ chức tín dụng, bao gồm thư bảo lãnh và hợp đồng bảo lãnh.
1.1.2 Chức năng của bảo lãnh ngân hàng
Ngân hàng chấp nhận bảo lãnh cho khách hàng, đồng nghĩa với việc ngân hàng cam kết ràng buộc pháp lý với bên nhận bảo lãnh Trong trường hợp phát sinh điều kiện bảo lãnh, ngân hàng phải chịu trách nhiệm bồi thường hoàn toàn Nếu bên được bảo lãnh không hoàn trả số tiền đã trả thay, ngân hàng sẽ phải gánh chịu rủi ro hoàn toàn.
Khi ngân hàng phát hành thư bảo lãnh, ngân hàng có nghĩa vụ thực hiện thay cho bên được bảo lãnh, nhưng khoản bồi thường này sẽ trở thành nợ xấu mà bên được bảo lãnh phải hoàn trả Để tránh tổn thất và rủi ro bồi thường, bên được bảo lãnh cần thực hiện đúng nghĩa vụ của mình Ngân hàng, mặc dù phải trả thay và thu hồi số tiền từ bên được bảo lãnh, cũng cần thường xuyên kiểm tra và giám sát để tạo áp lực buộc bên được bảo lãnh thực hiện nghĩa vụ, từ đó giảm thiểu vi phạm.
Khi bên được bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ trong hợp đồng gốc, ngân hàng có trách nhiệm bồi thường cho bên nhận bảo lãnh theo yêu cầu Sau đó, bên được bảo lãnh phải nhận nợ và hoàn trả khoản tiền mà ngân hàng đã chi trả thay.
1.1.2.4 Chức năng là công cụ tài trợ thương mại quốc tế
Bảo lãnh là một công cụ tài chính quan trọng giúp bên được bảo lãnh có thêm nguồn vốn hoạt động mà không cần vay trực tiếp từ ngân hàng Khi ngân hàng phát hành thư bảo lãnh, nhà thầu có thể nhận tiền ứng trước từ chủ thầu để mua nguyên vật liệu, mặc dù chưa hoàn thành hợp đồng Điều này giúp nhà thầu duy trì tiến độ thi công và giảm áp lực tài chính Hơn nữa, bảo lãnh ngân hàng cũng bảo vệ bên nhận bảo lãnh khỏi rủi ro vi phạm hợp đồng, tạo điều kiện thuận lợi cho việc điều chỉnh gánh nặng nợ trong các dự án xây dựng.
1.1.3 Đặc điểm của bảo lãnh ngân hàng
1.1.3.1 Bảo lãnh ngân hàng là mối quan hệ đa phương
Trong nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng, thường có ba bên tham gia: bên bảo lãnh, bên được bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh Mối quan hệ giữa các bên này là tương tác và phụ thuộc lẫn nhau thông qua các hợp đồng liên quan.
Mối quan hệ giữa bên được bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh được xác định qua hợp đồng kinh tế, tạo ra yêu cầu bảo lãnh Bên được bảo lãnh có trách nhiệm thực hiện các nghĩa vụ đối với bên nhận bảo lãnh, bao gồm thực hiện hợp đồng, thanh toán, nộp thuế và bảo hành sản phẩm.
Rủi ro trong bảo lãnh ngân hàng
Trong lĩnh vực ngân hàng, rủi ro được định nghĩa là những bất trắc có thể xảy ra trong quá trình kinh doanh, dẫn đến thiệt hại về tài sản và thu nhập Theo nhà kinh tế học Allan Willet, rủi ro chính là những bất trắc cụ thể liên quan đến sự xuất hiện của các biến cố không mong đợi.
Rủi ro trong bảo lãnh ngân hàng được định nghĩa là những bất trắc ngoài ý muốn có thể xảy ra trong giao dịch bảo lãnh, gây thiệt hại cho các bên liên quan như ngân hàng bảo lãnh, ngân hàng nhận bảo lãnh, bên được bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh Những vấn đề bất trắc này không chỉ đến từ nguyên nhân khách quan mà còn từ nguyên nhân chủ quan của các chủ thể tham gia vào nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng, mà các bên không thể lường trước và không có giải pháp phòng tránh hiệu quả.
1.2.2 Một số rủi ro thường gặp trong bảo lãnh ngân hàng
Bảo lãnh ngân hàng là dịch vụ cung cấp phương tiện bảo đảm cho khách hàng, với số tiền bảo lãnh hạch toán ngoại bảng, không ảnh hưởng đến quy mô vốn và tài sản của ngân hàng Phí bảo lãnh đóng góp đáng kể vào thu nhập của ngân hàng, và nếu bên được bảo lãnh thực hiện đúng cam kết, ngân hàng sẽ không phải chi trả Tuy nhiên, rủi ro xảy ra khi bên được bảo lãnh không hoàn trả hoặc giá trị hoàn trả không tương xứng với chi phí cơ hội Ngoài ra, bên bảo lãnh còn đối mặt với các rủi ro do nguyên nhân khách quan và chủ quan Bài viết sẽ đề cập đến những rủi ro thường gặp trong thực tế.
Khái niệm: Là rủi ro hình thành do những sai sót mang tính kỹ thuật nghiệp vụ trong quá trình thanh toán
Rủi ro đối với ngân hàng bảo lãnh chủ yếu xuất phát từ rủi ro kỹ thuật trong quy trình thanh toán Những rủi ro này xảy ra khi ngân hàng không tuân thủ đúng quy định pháp luật và các quy tắc nghiệp vụ, dẫn đến những hệ lụy nghiêm trọng cho hoạt động của ngân hàng.
Rủi ro đối với bên được bảo lãnh xuất hiện khi không đáp ứng đầy đủ các yêu cầu và chứng từ cần thiết theo quy định của ngân hàng, điều này có thể dẫn đến việc ngân hàng từ chối phát hành thư bảo lãnh.
Rủi ro cho bên nhận bảo lãnh là khả năng không cung cấp đủ bằng chứng chứng minh bên được bảo lãnh vi phạm nghĩa vụ, dẫn đến việc không thể yêu cầu bồi thường từ ngân hàng bảo lãnh.
Khái niệm: Là loại rủi ro về mất khả năng thực hiện nghĩa vụ tài chính của một trong các bên tham gia nghiệp vụ bảo lãnh
Rủi ro tín dụng từ ngân hàng bảo lãnh xảy ra khi ngân hàng không thực hiện hoặc không đủ khả năng thực hiện nghĩa vụ tài chính theo thư bảo lãnh Điều này có thể dẫn đến việc bên nhận bảo lãnh không thực hiện nghĩa vụ hoặc thực hiện không đúng theo cam kết đã thỏa thuận.
Rủi ro tín dụng từ khách hàng được bảo lãnh xảy ra khi khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng hoàn trả số tiền mà ngân hàng bảo lãnh đã bồi thường cho bên nhận bảo lãnh.
Rủi ro tỷ giá là nguy cơ phát sinh khi thanh toán được thực hiện bằng đồng tiền nước ngoài Biến động tỷ giá giữa các đồng tiền có thể gây rủi ro cho một trong hai bên trong hoạt động bảo lãnh, đặc biệt khi ngân hàng cam kết thực hiện nghĩa vụ bằng ngoại tệ cho bên nhận bảo lãnh trong khi ký hợp đồng bằng nội tệ với bên được bảo lãnh.
Việc thanh toán bằng ngoại tệ phụ thuộc vào tỷ giá hối đoái và tình trạng ngoại hối của ngân hàng Tỷ giá hối đoái là yếu tố nhạy cảm, biến động không lường trước được và ảnh hưởng lớn đến quyết định của doanh nghiệp Khi ký hợp đồng mua bán, nhà kinh doanh xuất nhập khẩu không thể dự đoán mức độ trượt giá của đồng nội tệ so với ngoại tệ mạnh Đối với ngân hàng, sự biến động tỷ giá thường không gây trở ngại lớn nhờ vào các biện pháp phòng ngừa hiệu quả Tuy nhiên, trong một số trường hợp, ngân hàng vẫn có thể chịu thiệt hại do sự biến động này.
Nếu ngân hàng không có trạng thái ngoại hối tốt và không thể đáp ứng nhu cầu thanh toán cho bên được bảo lãnh, họ sẽ phải vay ngoại tệ từ ngân hàng khác, điều này có thể ảnh hưởng tiêu cực đến tài chính và uy tín của ngân hàng.
Rủi ro chính trị và kinh tế là những yếu tố có thể ảnh hưởng đến hoạt động giao thương của doanh nghiệp xuất nhập khẩu Sự thay đổi trong chính sách của một quốc gia có thể dẫn đến việc doanh nghiệp không thể thực hiện nghĩa vụ hợp đồng, từ đó gây tác động tiêu cực đến ngân hàng.
Các rủi ro chính trị bao gồm chiến tranh, nổi loạn và các biến cố chính trị xã hội khác, cùng với những thay đổi trong môi trường pháp lý như chính sách quản lý ngoại hối, thuế, hạn ngạch và chính sách tỷ giá.
Rủi ro bảo lãnh là tình huống xảy ra khi một bên tham gia không thực hiện nghĩa vụ của mình một cách cố tình, gây ảnh hưởng đến quyền lợi của các bên khác Đây là loại rủi ro mà các bên tham gia thường khó lường trước và kiểm soát.
Rủi ro từ ngân hàng bảo lãnh xuất phát từ việc bên nhận bảo lãnh và bên được bảo lãnh không luôn tìm được ngân hàng mạnh về tài chính và uy tín Mặc dù lý thuyết yêu cầu ngân hàng bảo lãnh phải có chính sách tài trợ vững chắc và đội ngũ quản lý có năng lực, thực tế cho thấy khả năng nhận bồi hoàn bảo lãnh có thể bị ảnh hưởng bởi tình hình tài chính và uy tín của khách hàng Nếu ngân hàng không đáp ứng được nhu cầu bảo lãnh và gặp rủi ro, bên nhận bảo lãnh có thể không nhận được bồi thường như mong đợi.
Kinh nghiệm về hạn chế rủi ro trong bảo lãnh ngân hàng
1.3.1 Kinh nghiệm từ các ngân hàng
ANZ đặc biệt chú trọng việc tìm hiểu và thu thập thông tin từ khách hàng, đặc biệt là khách hàng tiềm năng Ngân hàng này giúp khách hàng xác định các rủi ro có thể gặp phải và cung cấp các sản phẩm nhằm hạn chế những rủi ro đó ANZ luôn có những giải pháp để giúp khách hàng giảm thiểu rủi ro, bảo vệ và đảm bảo lợi ích của họ Khi khách hàng hạn chế được rủi ro, đồng nghĩa với việc rủi ro mà ngân hàng phải đối mặt cũng được giảm thiểu.
ANZ là một ngân hàng nước ngoài, tận dụng mạng lưới và uy tín quốc tế để thực hiện xác nhận bảo lãnh hiệu quả Ngân hàng rất chú trọng đến uy tín của ngân hàng nhận bảo lãnh, đảm bảo thông tin chính xác về địa chỉ, tình hình hoạt động và quy định bảo lãnh, từ đó giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.
HSBC là ngân hàng nước ngoài lớn nhất tại Việt Nam, nổi bật về vốn đầu tư, mạng lưới, đa dạng sản phẩm, và số lượng nhân viên cũng như khách hàng Ngân hàng coi việc mở rộng thị trường, bao gồm hoạt động bảo lãnh, là ưu tiên hàng đầu và sẽ xem xét các cơ hội đầu tư khả thi Đồng thời, HSBC tập trung tìm hiểu nhu cầu và phẩm chất của khách hàng để giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.
Trước đây, HSBC chủ yếu phục vụ các doanh nghiệp nước ngoài và công ty nhà nước, nhưng hiện nay đã mở rộng đối tượng khách hàng sang cả cá nhân Sản phẩm bảo lãnh của HSBC rất đa dạng, đáp ứng nhu cầu của khách hàng, đặc biệt là trong lĩnh vực bảo lãnh thanh toán thuế xuất nhập khẩu, mà các ngân hàng nội địa vẫn chưa chú trọng.
HSBC sở hữu quy trình bảo lãnh nghiêm ngặt và minh bạch, tuân thủ các tiêu chuẩn và quy tắc quốc tế với tính chuyên nghiệp cao Ngân hàng này chú trọng vào việc đánh giá tính khả thi của dự án, khả năng hoàn trả vốn và các yếu tố ảnh hưởng đến quá trình thực hiện Quy trình bảo lãnh được giám sát chặt chẽ nhằm đảm bảo tính hệ thống và minh bạch Hệ thống giám sát nội bộ của HSBC được thiết kế từ trụ sở chính đến các chi nhánh, với sự chỉ đạo trực tiếp từ Tổng giám đốc điều hành Bộ phận giám sát tại chi nhánh hoạt động độc lập với giám đốc chi nhánh, đảm bảo tính khách quan và hiệu quả Ngoài ra, ngân hàng còn có bộ phận chuyên trách hỗ trợ về pháp lý trong hoạt động bảo lãnh.
HSBC thực hiện chính sách bảo lãnh thận trọng với phần lớn các khoản bảo lãnh có thế chấp Hội đồng tín dụng quyết định hạn mức bảo lãnh cho cá nhân và doanh nghiệp dựa trên quy trình thẩm định chặt chẽ, coi đây như một khoản vay Trong quá trình thẩm định, khách hàng cá nhân và doanh nghiệp đều được xếp hạng.
HSBC đã giảm thiểu rủi ro trong hoạt động bảo lãnh nhờ tuân thủ nghiêm ngặt các quy định, từ đó ngày càng thu hút được nhiều khách hàng.
Vietcombank là ngân hàng hàng đầu trong lĩnh vực cung cấp dịch vụ bảo lãnh tại Việt Nam Ngân hàng chú trọng đào tạo đội ngũ cán bộ có chuyên môn cao và ý thức nghề nghiệp tốt, đồng thời đầu tư vào công nghệ hiện đại và đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ Nhờ những nỗ lực này, Vietcombank đã xây dựng được uy tín vững chắc trong hoạt động bảo lãnh, góp phần hạn chế rủi ro và phát triển mạnh mẽ dịch vụ này.
1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho các ngân hàng thương mại và Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam
Hạn chế rủi ro trong hoạt động bảo lãnh là yêu cầu quan trọng đối với các ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam trong bối cảnh hội nhập kinh tế toàn cầu Sự gia tăng các vấn đề rủi ro ngân hàng trong ngành tài chính đòi hỏi các NHTM, đặc biệt là BIDV, phải triển khai các giải pháp hiệu quả để phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro, từ đó tối đa hóa lợi nhuận, nâng cao uy tín và mở rộng hoạt động Những bài học kinh nghiệm từ một số ngân hàng đã cung cấp những gợi ý quý báu cho các NHTM Việt Nam trong việc hạn chế rủi ro trong hoạt động bảo lãnh.
Hoàn thiện khung pháp lý liên quan đến nghiệp vụ bảo lãnh
Hoạt động cấp bảo lãnh liên quan đến nhiều chủ thể và giao dịch kinh tế, do đó cần một khung pháp lý rõ ràng Các ngân hàng thương mại (NHTM) cần xây dựng văn bản hướng dẫn cụ thể về chính sách cấp bảo lãnh, quy trình, thẩm quyền phê duyệt và quản lý theo dõi các bảo lãnh đã phát hành Điều này sẽ đảm bảo hoạt động bảo lãnh có quy củ, an toàn cho các bên tham gia, giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng và hỗ trợ hiệu quả cho các giao dịch kinh tế.
Nâng cao trình độ cán bộ
Nhân viên thực hiện nghiệp vụ là yếu tố quyết định chất lượng dịch vụ và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động ngân hàng, đặc biệt là trong nghiệp vụ bảo lãnh Ngân hàng cần đội ngũ cán bộ được đào tạo chuyên môn vững vàng, có khả năng thực hiện nghiệp vụ hiệu quả, sử dụng thành thạo máy móc và thiết bị, cùng với thái độ phục vụ nhiệt tình Hơn nữa, các cán bộ chuyên trách cần thường xuyên cập nhật thông tin và văn bản luật mới nhất liên quan đến hoạt động bảo lãnh, đồng thời am hiểu các quy tắc và thông lệ quốc tế.
Để nâng cao chất lượng thẩm định và đảm bảo an toàn trong nghiệp vụ bảo lãnh, các ngân hàng thương mại cần thận trọng trong giao dịch với khách hàng Việc thẩm định nên đi sâu vào các khía cạnh của khách hàng đề nghị cấp bảo lãnh, đồng thời rà soát lại khách hàng tại các địa bàn kinh doanh để sàng lọc những khách hàng tiềm năng Chỉ khi thực hiện những bước này, ngân hàng mới có thể đưa ra quyết định cấp bảo lãnh chính xác và hiệu quả.
Trong bối cảnh kinh doanh ngày càng đa dạng, các phương thức lừa đảo của khách hàng trở nên tinh vi và phức tạp hơn Ngân hàng cần thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau, kiểm tra kỹ lưỡng các chứng từ để phát hiện dấu hiệu lừa đảo hoặc giả mạo Đồng thời, việc thường xuyên cập nhật các bài học kinh nghiệm về rủi ro bảo lãnh từ cả trong nước và quốc tế là rất cần thiết để nâng cao hiệu quả phòng ngừa.
Toàn bộ chương 1 đã tập trung giải quyết những vấn đề lý luận bảo lãnh ngân hàng và rủi ro trong hoạt động bảo lãnh ngân hàng:
Thứ nhất, hệ thống hóa những vấn đề cơ bản về bảo lãnh gồm: Khái niệm, chức năng, đặc điểm và phân loại bảo lãnh ngân hàng
Thứ hai, trình bày những vấn đề về rủi ro bảo lãnh, đưa ra các rủi ro thường gặp và nguyên nhân gây ra rủi ro
Một số nước đã có những hoạt động hiệu quả trong lĩnh vực bảo lãnh, từ đó có thể rút ra những bài học kinh nghiệm quý giá cho hệ thống ngân hàng thương mại nói chung và Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam nói riêng Việc nghiên cứu và áp dụng những phương pháp thành công của các quốc gia này sẽ giúp nâng cao hiệu quả hoạt động bảo lãnh tại Việt Nam.
Chương 1 cung cấp cơ sở lý luận quan trọng cho việc phân tích thực trạng rủi ro trong hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam, sẽ được trình bày chi tiết ở chương 2.
THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT
Tổng quan về Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam
Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam, được thành lập vào ngày 26/4/1957 theo quyết định 177/TTg của Thủ tướng Chính phủ, có chức năng chủ yếu là cấp phát và quản lý vốn kiến thiết cơ bản từ ngân sách nhà nước, phục vụ cho tất cả các lĩnh vực kinh tế xã hội.
Vào ngày 08/11/1994, Thủ tướng Chính phủ đã ban hành Quyết định số 654/QĐ-TTg chuyển giao nhiệm vụ cấp phát vốn ngân sách từ BIDV về Tổng cục Đầu tư, cùng với Quyết định 293/QĐ-NH9 ngày 18/11/1994 của Thống đốc NHNN Việt Nam cho phép BIDV hoạt động như một ngân hàng thương mại đa năng BIDV đã tiến hành chuyển đổi cấu trúc cơ bản và định hướng kinh doanh mạnh mẽ, nhằm trở thành ngân hàng thương mại hoạt động đa ngành và vì mục tiêu lợi nhuận Những nỗ lực của cán bộ công nhân viên BIDV đã đóng góp tích cực vào công cuộc đổi mới kinh tế và công nghiệp hóa hiện đại hóa đất nước, khẳng định vị thế của BIDV trong ngành ngân hàng, và được Đảng và Nhà nước ghi nhận với danh hiệu “Anh hùng lao động thời kỳ đổi mới”.
Sau 58 năm hình thành và phát triển, BIDV đã khẳng định vị thế là một trong bốn ngân hàng thương mại lớn nhất Việt Nam Ngân hàng hoạt động theo mô hình ngân hàng thương mại cổ phần, với sự chi phối cổ phần từ Nhà nước.
Ngân hàng đã trải qua bốn giai đoạn phát triển chính, mỗi giai đoạn mang tên gọi khác nhau phù hợp với thời kỳ và mục tiêu hoạt động tương ứng.
Ngày 26/4/1957, thành lập với tên gọi là Ngân hàng kiến thiết Việt Nam
Từ năm 1981 đến 1989, mang tên Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Việt Nam
Từ 1990 đến 27/4/2012, mang tên Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV)
Từ 27/4/2012 đến nay, chính thức trở thành Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV)
Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) đã trải qua một hành trình xây dựng và trưởng thành đầy gian nan nhưng tự hào, gắn liền với các giai đoạn lịch sử của dân tộc Với mục tiêu phát triển mạng lưới và kênh phân phối, BIDV đã khẳng định vị thế là một trong ba ngân hàng thương mại lớn nhất Việt Nam Tính đến ngày 31 tháng 12 năm 2014, ngân hàng có 126 chi nhánh, 1 sở giao dịch, 584 phòng giao dịch, 16 quỹ tiết kiệm và hàng nghìn ATM, POS trên toàn quốc Ngoài ra, BIDV cũng mở rộng quan hệ đối ngoại, hiện có quan hệ đại lý với 1551 tổ chức tài chính trong và ngoài nước, đồng thời là ngân hàng đại lý cho các tổ chức như World Bank, ADB, JBIC, và thiết lập liên doanh với nhiều quốc gia như Malaysia, Lào, Nga, Mỹ, Singapore.
BIDV hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ và tín dụng, cung cấp các dịch vụ tài chính ngân hàng theo quy định pháp luật, nhằm phục vụ các thành phần kinh tế với mục tiêu lợi nhuận Ngân hàng cũng góp phần vào việc thực hiện các mục tiêu kinh tế của Nhà nước thông qua huy động vốn, cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ ngân hàng khác.
Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) đang nỗ lực trở thành Tập đoàn tài chính hàng đầu tại Việt Nam thông qua việc đổi mới, tăng vốn điều lệ và mở rộng mạng lưới hoạt động BIDV cũng chú trọng đầu tư phát triển nguồn nhân lực chất lượng cao, hiện đại hóa công nghệ, và phát triển thêm nhiều dịch vụ ngân hàng mới nhằm đạt được mục tiêu này.
Sơ đồ 2.1: Sơ đồ cơ cấu bộ máy quản lý BIDV
Nguồn: Báo cáo thường niên BIDV năm 2014 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam
2.1.2.1 Tình hình huy động vốn
Nguồn vốn kinh doanh là yếu tố thiết yếu trong hoạt động của ngân hàng thương mại, đặc biệt trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng gia tăng Nhận thức rõ tầm quan trọng này, BIDV đã triển khai hiệu quả chiến lược huy động vốn, xác định nhóm khách hàng mục tiêu và điều chỉnh linh hoạt lãi suất huy động để thích ứng với biến động thị trường, từ đó ổn định nguồn vốn và thu hút khách hàng.
Để thực hiện Nghị quyết 11/NQ-CP ngày 24/02/2011 về kiềm chế lạm phát và ổn định kinh tế vĩ mô, từ đầu năm 2013, NHNN đã cắt giảm trần lãi suất huy động nhiều lần Trong bối cảnh các kênh đầu tư như bất động sản và chứng khoán kém hấp dẫn, huy động vốn trên thị trường 1 đã trở nên thuận lợi và cạnh tranh lãi suất giữa các ngân hàng giảm đáng kể BIDV đã tích cực triển khai các biện pháp tái cơ cấu nguồn vốn, tăng tính ổn định của nguồn vốn, đồng thời đảm bảo tính linh hoạt trong các chiến lược huy động vốn, bám sát diễn biến thị trường và tuân thủ quy định của NHNN.
Bảng 2.1: Nguồn vốn huy động giai đoạn 2012 -2014 Đơn vị: tỷ đồng
Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng Giá trị Tỷ trọng
Tiền gửi và vay từ
Tiền gửi và vay các
Tiền gửi của khách hàng
Phát hành giấy tờ có giá
Nguồn: Báo cáo tài chính BIDV các năm 2012-2014
Tính đến ngày 31/12/2013, tổng nguồn vốn huy động của BIDV đạt 455.298 tỷ đồng, tăng 14,02% so với năm 2012 Đến cuối năm 2014, con số này đã lên tới 591.353 tỷ đồng, tăng 29,88% so với năm 2013 nhờ vào nỗ lực gia tăng nguồn vốn thông qua các chiến lược marketing và sản phẩm phù hợp Cơ cấu nguồn vốn huy động cũng có sự thay đổi, với tỷ trọng tiền gửi và vay từ các tổ chức tín dụng khác tăng từ 9,98% năm 2012 lên 14,59% năm 2014 Tiền gửi của khách hàng luôn chiếm tỷ trọng lớn nhất, với mức trung bình đạt 75,11% trong giai đoạn 2012-2014, cho thấy sự tăng trưởng ổn định hàng năm.
Bảng 2.2: Cơ cấu tiền gửi khách hàng giai đoạn 2012 - 2014
Tổng tiền gửi khách hàng (tỷ đồng)
Hộ kinh doanh, cá nhân 57,77% 59,94% 56,42%
Tổ chức kinh tế, đối tượng khác 42,23% 40,06% 43,58%
Tiền gửi vốn chuyên dùng 0,94% 0,60% 0,42%
Nguồn: Báo cáo tài chính BIDV các năm 2012 – 2014
Trong ba năm qua, tỷ trọng tiền gửi của khách hàng dân cư trong tổng tiền gửi trung bình đạt 58,04%, cho thấy BIDV đã thành công trong việc thu hút vốn thông qua việc tăng cường hoạt động ngân hàng bán lẻ và phát triển khách hàng cá nhân cũng như doanh nghiệp vừa và nhỏ Năm 2014, tỷ trọng huy động vốn từ nhóm tổ chức kinh tế và đối tượng khác có xu hướng tăng, nhờ vào sự khởi sắc của các doanh nghiệp và nguồn tiền mặt nhàn rỗi được gửi vào ngân hàng Đồng thời, tiền gửi có kỳ hạn chiếm tỷ trọng cao, tăng từ 81,55% năm 2012 lên 81,75% vào năm 2014.
2.1.2.2 Tình hình hoạt động tín dụng
Ngân hàng chủ yếu hoạt động trong lĩnh vực vay và cho vay, do đó, việc phát triển hoạt động tín dụng là rất quan trọng Hoạt động tín dụng không chỉ ảnh hưởng lớn đến nguồn thu nhập của ngân hàng mà còn tạo dựng mối quan hệ với khách hàng và nâng cao vị thế của ngân hàng trên thị trường Trong ba năm qua, công tác tín dụng của ngân hàng đã có nhiều thay đổi đáng kể Đối với BIDV, tín dụng luôn là hoạt động cốt lõi và đóng vai trò quan trọng trong việc tạo ra doanh thu.
Bảng 2.3: Tình hình sử dụng vốn giai đoạn 2012-2014 Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Số tiền Số tiền Số tiền
Trong đó cơ cấu dư nợ theo thời gian
Ngắn hạn 190.035 55,91% 220.539 56,40% 256.607 58,44% Trung dài hạn 149.889 44,09% 170.496 43,60% 182.463 41,56%
(Nguồn: Báo cáo tài chính BIDV các năm 2012-2014)
Trong giai đoạn 2012-2014, dư nợ cho vay của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) đã có sự biến động rõ rệt Năm 2012, dư nợ đạt 339.924 tỷ đồng, tăng lên 391.035 tỷ đồng vào năm 2013, tương ứng với mức tăng 15,04% Đến năm 2014, tổng dư nợ tiếp tục tăng lên 439.070 tỷ đồng, tăng 12,28% so với năm trước Dư nợ ngắn hạn chiếm hơn 55% tổng dư nợ, với đối tượng cho vay chủ yếu là các công ty TNHH, công ty cổ phần, hộ kinh doanh và cá nhân, tập trung vào các ngành bán buôn, bán lẻ, sửa chữa ô tô, xe máy và công nghiệp chế biến, chế tạo BIDV cũng đã thực hiện mục tiêu chuyển dịch cơ cấu để hướng tới hoạt động ngân hàng bán lẻ.
Tỷ lệ nợ xấu, bao gồm nợ dưới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ và nợ có khả năng mất vốn, luôn duy trì ở mức an toàn và có xu hướng giảm dần qua các năm, từ 2,7%.
2012 xuống còn 2,06% tổng dư nợ năm 2014
BIDV nhấn mạnh rằng tăng trưởng tín dụng cần phải liên kết chặt chẽ với việc huy động vốn và phát triển dịch vụ Ngân hàng kiểm soát chất lượng tín dụng một cách nghiêm ngặt và đảm bảo tuân thủ các tỷ lệ an toàn theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Do đó, hoạt động trích lập dự phòng được chú trọng, với tổng số trích lập dự phòng tăng dần qua các năm, đạt 5.915 tỷ đồng vào năm trước.
Thực trạng rủi ro trong hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam
2.2.1 Thực trạng hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam
2.2.1.1 Các văn bản pháp lý điều chỉnh hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam
- Quy tắc bảo lãnh hợp đồng URCG 325 do ICC ban hành năm 1978
- Quy tắc thống nhất về bảo lãnh theo yêu cầu URDG 458 do ICC ban hành năm 1992
- Bộ quy tắc thống nhất về bảo lãnh trả tiền ngay URDG 758 do ICC ban hành năm 2010
- Công ước UCILTRAN về bảo lãnh độc lập và tín dụng thư dự phòng của Liên hợp quốc
- Quyết định số 23/QĐ-NH14 ngày 29/2/1997 của Thống đốc NHNN Việt Nam ban hành kèm quy chế bảo lãnh và tái bảo lãnh vay vốn nước ngoài
Quyết định số 263/QĐ-NH14, được ban hành vào ngày 19/9/1998 bởi Thống đốc NHNN, nhằm sửa đổi một số điều trong quy chế ban hành và tái bảo lãnh theo Quyết định số 23/QĐ-NH14 Quyết định này có ý nghĩa quan trọng trong việc điều chỉnh các quy định liên quan đến hoạt động tái bảo lãnh, góp phần nâng cao hiệu quả quản lý và phát triển hệ thống tài chính ngân hàng.
- Thông tư số 28/2012/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngày 3/10/2012 quy định về Bảo lãnh ngân hàng
- Quyết định số 588/QĐ-HĐQT của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam ngày 25/4/2013 về Ban hành Quy chế bảo lãnh đối với khách hàng
- Các văn bản khác có liên quan
2.2.1.2 Đối tượng được Ngân hàng cấp bảo lãnh
Ngân hàng cấp bảo lãnh cho khách hàng là tổ chức và cá nhân trong và ngoài nước cần đáp ứng các điều kiện sau: có năng lực pháp luật và năng lực hành vi theo quy định; không thuộc đối tượng bị BIDV từ chối cấp bảo lãnh; tuân thủ các quy định pháp luật hiện hành về hạn chế cấp bảo lãnh; nghĩa vụ bảo lãnh và các giao dịch liên quan phải hợp pháp; có khả năng thực hiện đầy đủ cam kết với các bên liên quan; và có khả năng thực hiện biện pháp bảo đảm cho nghĩa vụ bảo lãnh theo quy định của pháp luật và ngân hàng.
2.2.1.3 Điều kiện xét phát hành thư bảo lãnh cho khách hàng
BIDV sẽ xem xét và quyết định việc bảo lãnh khi khách hàng đáp ứng các yêu cầu sau: có đầy đủ năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự theo quy định, mục đích yêu cầu bảo lãnh hợp pháp, có khả năng tài chính và khả năng thực hiện nghĩa vụ trong thời gian bảo lãnh, cùng với tài sản đảm bảo đầy đủ theo quy định của ngân hàng Các điều kiện cụ thể sẽ được hướng dẫn chi tiết.
Bảo lãnh tham gia dự thầu xây lắp và thực hiện hợp đồng thi công là trách nhiệm của doanh nghiệp có giấy phép hành nghề xây dựng hợp lệ Doanh nghiệp này cần phải đăng ký kinh doanh và hoạt động trong phạm vi được cấp phép theo quy định của nhà nước Nếu là đơn vị trực thuộc tổ chức có giấy phép, cần có giấy ủy quyền từ tổ chức đó để đảm bảo tính hợp pháp trong quá trình thực hiện dự án.
Khi các đơn vị liên doanh tham gia dự thầu, một đơn vị cần đứng ra làm đại diện để xin bảo lãnh cho liên doanh Người đại diện phải cung cấp thông tin chi tiết về các doanh nghiệp xây lắp tham gia liên doanh, đồng thời đảm bảo rằng các doanh nghiệp này đáp ứng đủ điều kiện về đăng ký kinh doanh và giấy phép hành nghề.
Doanh nghiệp muốn được bảo lãnh tham gia dự thầu và thực hiện các hợp đồng kinh tế ngoài hợp đồng xây lắp, cũng như bảo lãnh chất lượng sản phẩm, cần phải có giấy phép hành nghề và giấy phép kinh doanh theo quy định của nhà nước Điều này áp dụng cho các lĩnh vực như đóng tàu, sản xuất rượu bia, thuốc lá, và khai thác khoáng sản, đảm bảo phù hợp với nội dung xin bảo lãnh.
- Bảo lãnh tiền ứng trước:
Doanh nghiệp cần mở tài khoản tiền gửi sản xuất kinh doanh chính và tài khoản nhận tiền ứng trước tại BIDV Đồng thời, doanh nghiệp sẽ phải tuân thủ sự quản lý và giám sát của BIDV để đảm bảo việc sử dụng khoản ứng trước đúng mục đích.
BIDV chỉ thực hiện bảo lãnh thanh toán khi ngân hàng có đủ thông tin và đảm bảo về khả năng tài chính cũng như nguồn vốn thanh toán của doanh nghiệp xin bảo lãnh.
- Bảo lãnh hoàn trả vốn vay:
Các chi nhánh BIDV chỉ thực hiện bảo lãnh cho doanh nghiệp có tài khoản hoạt động sản xuất kinh doanh tại ngân hàng của mình Nếu doanh nghiệp có tài khoản tại ngân hàng thương mại (NHTM) hoặc tổ chức tín dụng (TCTD) khác, chi nhánh cần báo cáo và gửi hồ sơ lên hội sở chính để xem xét trước khi tiến hành bảo lãnh.
2.2.1.4 Hồ sơ đề nghị phát hành bảo lãnh của khách hàng
Khi khách hàng cần bảo lãnh, họ phải gửi hồ sơ đề nghị bảo lãnh đến chi nhánh của BIDV, bao gồm giấy đề nghị bảo lãnh theo mẫu của BIDV, hồ sơ pháp lý chứng minh năng lực pháp luật và hành vi dân sự của khách hàng, tư cách pháp nhân và thẩm quyền của người đại diện Ngoài ra, cần có hồ sơ về tình hình sản xuất kinh doanh và tài chính của bên được bảo lãnh, cùng với hồ sơ về đảm bảo bảo lãnh Đặc biệt, từng loại bảo lãnh sẽ có yêu cầu hồ sơ riêng biệt.
- Đối với bảo lãnh đối ứng: các hồ sơ theo quy định như trường hợp BIDV trực tiếp phát hành cam kết bảo lãnh
- Đối với xác nhận bảo lãnh: là các hồ sơ, tài liệu liên quan đối với bên bảo lãnh, bên được bảo lãnh
Khi BIDV tham gia đồng bảo lãnh, ngoài các hồ sơ bảo lãnh giống như trường hợp BIDV phát hành trực tiếp, cần bổ sung công văn mời đồng bảo lãnh từ tổ chức tín dụng đầu mối.
1.3.3 Kết quả hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam 2.2.2.1 Doanh số giao dịch và dư nợ bảo lãnh
Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam đã chú trọng nâng cao chất lượng dịch vụ và chăm sóc khách hàng, dẫn đến sự phát triển mạnh mẽ của dịch vụ bảo lãnh trong những năm gần đây.
Bảng 2.4: Doanh số và dư nợ bảo lãnh tại BIDV giai đoạn 2012-2014 Đơn vị: tỷ đồng
Giá trị Giá trị % tăng, giảm
Giá trị % tăng, giảm Doanh số bảo lãnh 49.201 62.846 27,73% 83.289 32,53%
Nguồn: Báo cáo tài chính BIDV các năm 2012-2014
Biểu đồ 2.2: Doanh số bảo lãnh tại BIDV giai đoạn 2012-2014 Đơn vị: tỷ đồng
Nguồn: Bảng kết quả hoạt động bảo lãnh của BIDV các năm 2012-2014
Biểu đồ 2.3: Dư nợ bảo lãnh tại BIDV giai đoạn 2012-2014 Đơn vị: tỷ đồng
Nguồn: Báo cáo tài chính BIDV các năm 2012-2014
Doanh số bảo lãnh tại BIDV đã có sự tăng trưởng mạnh mẽ từ năm 2012 đến 2014, với doanh số năm 2013 đạt 62.846 tỷ đồng, tăng 27,73% so với năm 2012, và năm 2014 đạt 83.289 tỷ đồng, tăng 32,53% so với năm 2013 Sự tăng trưởng này không chỉ thể hiện sự mở rộng hoạt động bảo lãnh mà còn nâng cao uy tín và thu nhập cho ngân hàng Mặc dù năm 2013 gặp nhiều khó khăn trong nền kinh tế, BIDV vẫn chứng tỏ bản lĩnh kinh doanh với tốc độ tăng trưởng đáng kể Năm 2014, sự phục hồi của nền kinh tế đã thúc đẩy nhu cầu sử dụng dịch vụ bảo lãnh, nhờ vào nỗ lực của ngân hàng trong việc cải thiện chất lượng dịch vụ và đa dạng hóa các loại hình bảo lãnh, từ đó thu hút nhiều khách hàng hơn BIDV đã không ngừng đầu tư vào hoạt động bảo lãnh, tạo dựng được lòng tin và sự thuận tiện cho khách hàng.
Từ năm 2012 đến năm 2014, dư nợ bảo lãnh đã có sự tăng trưởng đáng kể, bắt đầu từ 44.754 tỷ đồng năm 2012, tăng lên 53.998 tỷ đồng năm 2013, tương ứng với mức tăng 20,66% Đến năm 2014, dư nợ bảo lãnh tiếp tục đạt 67.996 tỷ đồng, tăng 25,92% so với năm trước Sự gia tăng này đặt ra cho ngân hàng yêu cầu cần chú trọng hơn đến chất lượng các khoản bảo lãnh và công tác thẩm định.
Phí bảo lãnh là khoản chi phí mà khách hàng cần thanh toán khi sử dụng dịch vụ bảo lãnh từ ngân hàng Đây không chỉ là một nguồn thu nhập quan trọng cho ngân hàng mà còn góp phần nâng cao khả năng cạnh tranh của ngân hàng thông qua việc điều chỉnh biểu phí dịch vụ.
Nguyên nhân dẫn đến rủi ro trong hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng
2.3.1.1 Về quy trình nghiệp vụ
Phân tích rủi ro trong nghiệp vụ bảo lãnh tại BIDV cho thấy các văn bản hướng dẫn hiện chưa chặt chẽ và cụ thể Điều này phản ánh những bất cập trong hành lang pháp lý cho hoạt động bảo lãnh của hệ thống ngân hàng Việt Nam Mặc dù BIDV đã quy định hoạt động bảo lãnh quốc tế trong một số văn bản, nhưng việc áp dụng vẫn gặp nhiều khó khăn và vướng mắc Hơn nữa, hoạt động này chưa được bảo vệ một cách đầy đủ bởi hành lang pháp lý khi xảy ra tranh chấp.
Ngân hàng hiện chưa có quy định rõ ràng về việc giao mượn hồ sơ giữa các phòng ban, mặc dù hoạt động bảo lãnh yêu cầu sự phối hợp giữa nhiều bộ phận như quan hệ khách hàng, hỗ trợ tín dụng, và đôi khi cả ban lãnh đạo và phòng kiểm soát Việc mượn hồ sơ chủ yếu diễn ra bằng miệng mà không có ghi chép hay quản lý thời gian mượn và trả, dẫn đến nguy cơ mất mát hồ sơ và thông tin quan trọng Điều này khiến cho việc xác định trách nhiệm và thời điểm mất hồ sơ trở nên khó khăn.
2.3.1.2 Chất lượng hoạt động thẩm định chưa đáp ứng yêu cầu a) Tổ chức thẩm định chưa hợp lý
Kết quả hoạt động thẩm định chưa đáp ứng yêu cầu do sự phân tách không hợp lý giữa quyền ra quyết định tín dụng và công tác thẩm định Việc phân công chưa gắn với trách nhiệm của cán bộ tín dụng dẫn đến việc không khai thác triệt để năng lực và tính chủ động của họ, làm giảm chất lượng thẩm định Tại các chi nhánh, bộ phận thẩm định không được tách biệt mà thường kiêm nhiệm trong phòng khách hàng, gây ra tình trạng cán bộ tín dụng đảm nhiệm quá nhiều công việc, ảnh hưởng đến tính độc lập và chuyên môn Điều này có thể dẫn đến việc cán bộ không nắm bắt được đặc điểm kinh doanh và rủi ro, cũng như tạo cơ hội cho việc thỏa hiệp với khách hàng Hơn nữa, khối lượng công việc lớn từ việc tìm kiếm khách hàng, thẩm định, chuẩn bị hồ sơ đến giám sát thực hiện nghĩa vụ có thể gây quá tải cho cán bộ tín dụng.
Với khối lượng công việc và lượng khách hàng lớn, cán bộ tín dụng gặp khó khăn trong việc thực hiện đầy đủ các bước cho tất cả các khoản cấp bảo lãnh Thêm vào đó, thông tin phục vụ cho công tác thẩm định vẫn còn hạn chế và thiếu tính chủ động.
Thông tin khách hàng đóng vai trò quan trọng trong việc đánh giá và thẩm định quyết định bảo lãnh Hiện nay, công tác thẩm định chủ yếu do cán bộ phòng khách hàng doanh nghiệp thực hiện dựa trên báo cáo của khách hàng, trong khi điều tra trực tiếp chưa được chú trọng Do đó, ý kiến về dự báo thị trường trong báo cáo thẩm định có thể ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của khách hàng Hơn nữa, việc thống kê kết quả hoạt động chưa được quan tâm, dẫn đến kiểm soát thông tin kém trong ngân hàng và thiếu công khai dữ liệu ra bên ngoài, đây là vấn đề phổ biến ở nhiều ngân hàng.
2.3.1.3 Cán bộ nhân viên thiếu kinh nghiệm và kiến thức chuyên môn Đội ngũ cán bộ nhân viên có độ tuổi còn khá trẻ, chưa có nhiều kinh nghiệm thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh, về việc thẩm định các dự án, khả năng ngoại ngữ hay sử dụng công nghệ thông tin để xử lý nghiệp vụ… dẫn đến hiệu quả làm việc là chưa cao, dễ gây ra rủi ro cho ngân hàng Đồng thời, một cán bộ tín dụng vừa phải thực hiện cho vay thông thường kiêm luôn cả nghiệp vụ bảo lãnh, kiêm nhiều dự án nên không thể lường hết được sai sót Đặc biệt, với nghiệp vụ phức tạp như bảo lãnh quốc tế, liên quan đến luật pháp quốc tế, do đó cán bộ nhân viên không có sự hiểu biết rõ ràng thì không thể xử lý được nghiệp vụ phát sinh trong thương mại quốc tế Vì thế ngân hàng cần có kế hoạch đào tạo chuyên sâu cho các nhân viên hoặc tuyển thêm các nhân viên có năng lực thực sự và thành lập một phòng Bảo lãnh chuyên thực hiện các nghiệp vụ này
2.3.1.4 Công nghệ chưa đáp ứng được thực tiễn
Công nghệ tại các chi nhánh chưa được đầu tư đầy đủ, dẫn đến khó khăn trong quy trình bảo lãnh nhanh chóng Hơn nữa, trong lĩnh vực bảo lãnh thuế, ngân hàng chưa kết nối được hệ thống thông tin với Tổng cục Hải quan, khiến việc theo dõi tình hình nộp thuế và phí của doanh nghiệp không được cập nhật tự động, mà phải thực hiện rà soát thủ công.
Giai đoạn 2012-2014, nền kinh tế thế giới trải qua nhiều bất ổn, đặc biệt là khủng hoảng tài chính và nợ công châu Âu chưa được giải quyết Khu vực đồng euro đối mặt với suy thoái, khủng hoảng tín dụng và tỷ lệ thất nghiệp gia tăng, trong khi giá cả hàng hóa diễn biến phức tạp Tăng trưởng của các nền kinh tế đầu tàu như Mỹ, Trung Quốc và Nhật Bản suy giảm, kéo theo sự sụt giảm của nhiều nền kinh tế khác, ảnh hưởng đến quan hệ thương mại với Việt Nam.
Bản và EU đang đối mặt với nhiều thách thức dẫn đến tăng trưởng chậm, do tác động tiêu cực từ sự suy giảm của kinh tế toàn cầu Thị trường tiêu thụ hàng hóa thu hẹp, hàng tồn kho cao và sức mua giảm sút đã ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất và đời sống dân cư Tỷ lệ nợ xấu ngân hàng ở mức đáng lo ngại, khiến nhiều doanh nghiệp nhỏ và vừa phải thu hẹp sản xuất, dừng hoạt động hoặc giải thể Mặc dù năm 2013 nền kinh tế đã ổn định hơn nhờ các giải pháp quyết liệt và hợp lý của Chính phủ, nhưng tăng trưởng chỉ đạt 5,42%, không đạt mục tiêu 5,5% Số doanh nghiệp dừng hoạt động tăng 11,9% so với năm trước, với gần 9.818 doanh nghiệp chính thức giải thể, trong khi tỷ lệ nợ xấu cao đã dẫn đến việc các ngân hàng kiểm soát chặt chẽ hơn các điều khoản cho vay.
Năm 2014, kinh tế Việt Nam phát triển trong bối cảnh kinh tế toàn cầu phục hồi chậm sau suy thoái, nhưng vẫn có những tín hiệu tích cực Mặc dù sản xuất kinh doanh trong nước chịu áp lực từ bất ổn kinh tế và chính trị thế giới, tình hình kinh tế vĩ mô tiếp tục ổn định với lạm phát được kiểm soát tốt Tăng trưởng đạt mức khả quan, đặc biệt ở các ngành trọng yếu, trong khi cầu nội địa có chuyển biến tích cực và cán cân thương mại được cải thiện Những khó khăn của doanh nghiệp đang dần được tháo gỡ, tạo cơ hội cho các nhà đầu tư phát triển sản xuất.
Tình hình kinh tế ảnh hưởng trực tiếp đến kết quả hoạt động kinh doanh của khách hàng và ngân hàng, trong đó có hoạt động bảo lãnh
2.3.2.2 Môi trường pháp lý a) Hành lang pháp lý còn nhiều bất cập
Hành lang pháp lý đóng vai trò quan trọng trong việc tạo điều kiện cho các hoạt động của chủ thể, đặc biệt trong lĩnh vực bảo lãnh ngân hàng Hiện nay, nghiệp vụ bảo lãnh được điều chỉnh bởi Thông tư 28/TT-NHNN ngày 3/10/2012, tuy nhiên, thông tư này vẫn còn một số bất cập như không đề cập đến bên yêu cầu phát hành bảo lãnh, quy định ngôn ngữ văn bản giao dịch, và điều kiện đối với bên được bảo lãnh Ngoài ra, nghiệp vụ bảo lãnh cũng chịu sự tác động của Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và các văn bản pháp lý khác, dẫn đến tình trạng chồng chéo và mâu thuẫn trong quy định Sự phức tạp của nghiệp vụ bảo lãnh cùng với việc thiếu một bộ luật bảo lãnh riêng tại Việt Nam đã tạo ra nhiều khó khăn cho cả ngân hàng và khách hàng Hơn nữa, sự thanh tra, kiểm tra và giám sát của Ngân hàng Nhà nước vẫn chưa đạt hiệu quả mong muốn.
Mặc dù hoạt động thanh tra đã góp phần củng cố hệ thống ngân hàng, nhưng vẫn còn nhiều hạn chế như năng lực cán bộ thanh tra chưa đáp ứng yêu cầu, chưa theo kịp các nghiệp vụ kinh doanh và công nghệ mới; nội dung và phương pháp thanh tra lạc hậu, chậm đổi mới; vai trò của kiểm toán chưa được phát huy và hệ thống thông tin chưa hiệu quả Hệ quả là nhiều vi phạm của ngân hàng thương mại trong việc cấp bảo lãnh vượt thẩm quyền không được phát hiện kịp thời, gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến uy tín của ngân hàng và toàn bộ hệ thống ngân hàng thương mại.
Hiện nay, việc công bố thông tin về doanh nghiệp và ngân hàng tại Việt Nam còn thiếu sót, với nguồn thông tin chính thống hạn chế cả về số lượng lẫn chất lượng Trung tâm tín dụng CIC của Ngân hàng Nhà nước là nguồn thông tin chủ yếu mà các ngân hàng thương mại (NHTM) sử dụng để đánh giá khách hàng CIC cung cấp thông tin cơ bản về dư nợ trong năm gần nhất, danh sách tổ chức tín dụng đã từng hợp tác, tình trạng dư nợ tín dụng hiện tại và lịch sử nợ xấu trong 5 năm qua cho các đơn vị thuộc NHNN.
TCTD và một số đơn vị khác đang cung cấp thông tin về tình hình hoạt động tín dụng, nhưng chưa thực sự hoạt động như cơ quan định mức tín nhiệm doanh nghiệp độc lập và hiệu quả Điều này tạo ra thách thức cho hệ thống ngân hàng, đặc biệt là BIDV, trong việc đánh giá khách hàng, đồng thời gia tăng rủi ro liên quan đến gian lận và lừa đảo.
2.3.2.4 Sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng
Hiện nay, sự xuất hiện của nhiều ngân hàng cung cấp dịch vụ bảo lãnh trên cả nước với chiến lược marketing hiệu quả và nguồn vốn lớn đã ảnh hưởng đến hoạt động của BIDV Để tăng cường sức cạnh tranh và trở thành ngân hàng hàng đầu trong lĩnh vực này, BIDV cần định hướng phát triển cụ thể và chiến lược phù hợp.
2.3.2.5 Sự thiếu trung thực của khách hàng
Giải pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động bảo lãnh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam đã và đang thực hiện
BIDV chú trọng đến việc hạn chế rủi ro đạo đức từ bên được bảo lãnh, đặc biệt là những hành vi gian lận và không trung thực trong hồ sơ tài chính Ngân hàng yêu cầu bên bảo lãnh cung cấp báo cáo hoạt động sản xuất kinh doanh và tài chính theo mẫu quy định, và trong quá trình thẩm định, BIDV xem xét cả báo cáo do bên bảo lãnh lập và báo cáo theo quy định của ngân hàng Nếu cả hai báo cáo đều đạt yêu cầu, ngân hàng sẽ chấp thuận bảo lãnh; ngược lại, nếu một trong hai không đạt, bảo lãnh sẽ bị từ chối Để giảm thiểu rủi ro, BIDV cũng đầu tư vào đào tạo cán bộ bảo lãnh, giúp họ nắm vững kiến thức về nghiệp vụ, chính sách, và luật pháp, cũng như khả năng phân tích báo cáo tài chính để phát hiện các kỹ thuật gian lận của doanh nghiệp.
Việc này giúp tạo ra kết quả thẩm định chính xác, phản ánh đúng năng lực thực tế của khách hàng, từ đó giảm thiểu rủi ro phát sinh khi bên được bảo lãnh không thể trả nợ cho ngân hàng do tài chính yếu kém.
Để hạn chế rủi ro phát sinh từ môi trường pháp lý, BIDV đã quy định rõ ràng trách nhiệm của ngân hàng trong thư bảo lãnh, cùng với các trường hợp mà BIDV có thể từ chối nghĩa vụ trả nợ Ngân hàng cũng áp dụng thang điểm để lựa chọn các NHTM uy tín, có chất lượng tín dụng cao trong hợp đồng bảo lãnh, nhằm chia sẻ trách nhiệm khi rủi ro xảy ra Sự ràng buộc này đã nâng cao trách nhiệm của NHTM từ khâu thẩm định, cho vay, đến kiểm tra khách hàng và thu hồi nợ.
Nguyên nhân khách quan từ môi trường kinh tế - xã hội, như thay đổi chính sách của nhà nước, thiên tai, hỏa hoạn, hay tai nạn bất ngờ, có thể ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh của bên được bảo lãnh Để ứng phó với những rủi ro này, BIDV thực hiện giải pháp tái bảo lãnh vay vốn cho một TCTD khác Ngân hàng cũng yêu cầu bên được bảo lãnh mua bảo hiểm và giám sát chặt chẽ việc này, đồng thời hỗ trợ khách hàng trong trường hợp gặp khó khăn tạm thời trong việc nộp phí bảo hiểm.
BIDV tập trung vào việc trích lập dự phòng rủi ro cho hoạt động bảo lãnh, với giá trị trích lập tăng dần qua các năm Điều này giúp ngân hàng đảm bảo khả năng ứng phó hiệu quả với rủi ro từ việc khách hàng không thực hiện hoàn trả.
Dựa trên các lý luận đã trình bày ở chương 1, khóa luận tập trung phân tích thực trạng rủi ro trong hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam.
Bảo lãnh là một hoạt động kinh doanh đầy tiềm năng của BIDV, điều này được thể hiện qua việc phân tích tình hình hoạt động kinh doanh nói chung và hoạt động bảo lãnh nói riêng.
Khóa luận này không chỉ phân tích thực trạng rủi ro trong hoạt động bảo lãnh của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam mà còn chỉ ra nguyên nhân gây ra những rủi ro này Những kết quả đạt được sẽ là cơ sở cho chương 3 đưa ra các giải pháp và kiến nghị nhằm giảm thiểu rủi ro trong hoạt động bảo lãnh của ngân hàng.
GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
Định hướng phát triển hoạt động bảo lãnh trong thời gian tới tại Ngân hàng
3.1.1 Định hướng phát triển của hệ thống ngân hàng Việt Nam và những thách thức
Việc tái cơ cấu hệ thống ngân hàng đã được thực hiện quyết liệt và đúng lộ trình, góp phần làm sáng tỏ quá trình tái cơ cấu nền kinh tế Nhờ vào các biện pháp cơ cấu lại hệ thống ngân hàng thương mại và chính sách tiền tệ linh hoạt, quản lý thị trường tiền tệ được tăng cường, đảm bảo an toàn cho hệ thống tín dụng, đồng thời giảm thiểu nguy cơ đổ vỡ và mất an toàn trong hệ thống.
Kết quả ban đầu từ việc cơ cấu lại các ngân hàng thương mại (NHTM) đã đóng góp quan trọng vào việc ổn định hệ thống tài chính và kinh tế vĩ mô, giúp tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế và hỗ trợ chính sách tiền tệ Các NHTM cũng đã được đổi mới với hệ thống quản trị và điều hành cải tiến, nâng cao năng lực kiểm toán nội bộ, sắp xếp lại bộ máy và mạng lưới hoạt động Đồng thời, các ngân hàng đang từng bước định hướng chiến lược kinh doanh, nâng cao khả năng cạnh tranh và hiện đại hóa công nghệ thông tin.
Trong những năm tới, hệ thống các TCTD sẽ tiếp tục phát triển theo định hướng đến năm 2020 với phương châm “An toàn – Hiệu quả - Phát triển bền vững – Hội nhập quốc tế” Ngày 28/1/2015, NHNN ban hành Chỉ thị số 02/CT-NHNN, tạo triển vọng cho hệ thống NHTM với bốn vấn đề quan trọng: xử lý nợ xấu, cải tiến hoạt động của VAMC, thực hiện sáp nhập và mua lại ngân hàng (M&A), cùng với việc giảm lãi suất cho vay Chỉ thị 02 được xem là bước đi quyết liệt trong Đề án tái cơ cấu hệ thống ngân hàng Thống đốc NHNN yêu cầu các NHTM tuân thủ nghiêm ngặt các quy định về cơ cấu lại nợ và trích lập dự phòng rủi ro, đồng thời cấm sử dụng xử lý nợ xấu để trục lợi Sáp nhập ngân hàng là nhiệm vụ trọng tâm trong kế hoạch giải quyết nợ xấu, cùng với định hướng giảm lãi suất được đưa ra tại Chỉ thị.
Vào ngày 27/1/2015, hệ thống ngân hàng Việt Nam phấn đấu giảm lãi suất cho vay trung dài hạn từ 1% đến 1,5% trong năm 2015, đồng thời định hướng tăng trưởng tín dụng ở mức 13-15% Ngân hàng Nhà nước (NHNN) thể hiện sự thận trọng trong chính sách, ưu tiên tín dụng cho các lĩnh vực sản xuất trực tiếp nhằm tránh các bong bóng kinh tế Để duy trì sức khỏe hoạt động, các ngân hàng thương mại (NHTM) cần bổ sung nguồn vốn tự có, hiện đại hóa hệ thống ngân hàng và thanh toán, cũng như nâng cao quản lý thông tin Điều này đặt ra thách thức lớn cho các NHTM trong bối cảnh hội nhập kinh tế toàn cầu, khi mà họ phải cạnh tranh với nhau và với ngân hàng nước ngoài Nhóm NHTM hoạt động chưa hiệu quả đang tích cực cải thiện cơ cấu hoạt động và nhận hỗ trợ từ NHNN để khắc phục yếu kém, góp phần xây dựng một hệ thống ngân hàng Việt Nam vững mạnh.
3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động bảo lãnh của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Định hướng phát triển chung của BIDV trong năm 2015 và thời gian tới với các mục tiêu:
BIDV đã hoàn tất quá trình chuyển đổi thành Ngân hàng TMCP đại chúng niêm yết và hoàn thành kế hoạch cổ phần hóa, bao gồm cả việc bán cổ phần chiến lược Ngân hàng đang hướng đến việc xây dựng và hoàn thiện mô hình tổ chức quản trị, đồng thời tăng cường năng lực điều hành ở các cấp Những nỗ lực này tạo nền tảng vững chắc cho BIDV phát triển thành Tập đoàn tài chính ngân hàng hàng đầu tại Việt Nam.
Chúng tôi tập trung vào việc tái cơ cấu toàn diện các hoạt động kinh doanh để nâng cao hiệu quả và chất lượng Đồng thời, chúng tôi chủ động kiểm soát rủi ro nhằm đạt được sự tăng trưởng bền vững.
Cần tái cấu trúc hoạt động và nâng cao hiệu quả kinh doanh cho các công ty con và công ty liên kết, đồng thời cơ cấu lại danh mục đầu tư để tập trung vào lĩnh vực kinh doanh cốt lõi.
BIDV cam kết duy trì và phát triển vị thế cũng như tầm ảnh hưởng của mình trên thị trường tài chính, đồng thời nỗ lực tiên phong trong việc thực thi hiệu quả chính sách tiền tệ quốc gia.
Nâng cao năng lực quản trị rủi ro là yếu tố quan trọng giúp doanh nghiệp chủ động áp dụng và quản lý các thông lệ tốt nhất, phù hợp với thực tiễn kinh doanh tại Việt Nam.
Ngân hàng bán lẻ đang phát triển mạnh mẽ, chiếm giữ vị trí thứ hai trong thị trường về dư nợ tín dụng, huy động vốn và dịch vụ bán lẻ.
Ngân hàng không chỉ tập trung vào chiến lược phát triển kinh doanh tổng thể mà còn xác định rõ hướng đi cho nghiệp vụ bảo lãnh Điều này nhằm giảm thiểu rủi ro và thúc đẩy sự phát triển của dịch vụ bảo lãnh, đáp ứng nhanh chóng nhu cầu của khách hàng, đồng thời nâng cao uy tín và khả năng cạnh tranh trên thị trường.
Tiếp tục gia tăng doanh số bảo lãnh trong khi giảm dư nợ bảo lãnh sẽ giúp tăng nguồn thu nhập từ nghiệp vụ này Chúng tôi sẽ lựa chọn bảo lãnh cho những khách hàng có tiềm lực tài chính vững mạnh, uy tín và có mục đích bảo lãnh phù hợp, cùng với phương án sản xuất kinh doanh ổn định.
Nâng cao chất lượng bảo lãnh bằng cách đơn giản hóa thủ tục và hoàn thiện các loại bảo lãnh truyền thống Đồng thời, mở rộng các hình thức bảo lãnh mới như bảo lãnh quốc tế và bảo lãnh thuế xuất nhập khẩu để đáp ứng nhu cầu khách hàng và thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế.
Hiện đại hóa công nghệ ngân hàng đang diễn ra mạnh mẽ trong mọi lĩnh vực, bao gồm cả hoạt động bảo lãnh Việc tin học hóa các quy trình thanh toán, truyền thông tin và xử lý hồ sơ không chỉ nâng cao hiệu quả công việc mà còn tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng trong giao dịch.
- Đào tạo, bồi dưỡng và phát triển đội ngũ cán bộ nhân viên về nghiệp vụ bảo lãnh
- Đề ra chính sách phí phù hợp và có tính cạnh tranh hơn, nhưng vẫn đảm bảo nguồn thu nhập cho ngân hàng
- Tăng cường, mở rộng quan hệ hợp tác với ngân hàng trong và ngoài nước, các định chế tài chính trên thế giới.
Một số giải pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng
3.2.1 Hoàn thiện quy trình về nghiệp vụ bảo lãnh
Việc hoàn thiện quy trình bảo lãnh là rất quan trọng để giảm thiểu rủi ro trong hoạt động bảo lãnh Một quy trình bảo lãnh đầy đủ, thống nhất, nhanh chóng và an toàn sẽ đảm bảo hoạt động diễn ra hiệu quả và lành mạnh Ngân hàng cần chú trọng hoàn thiện các vấn đề cụ thể để nâng cao chất lượng dịch vụ bảo lãnh.
Ngân hàng cung cấp dịch vụ bảo lãnh cần tư vấn khách hàng thực hiện đúng các yêu cầu liên quan đến quy chế và thể lệ, đồng thời cung cấp thông tin cần thiết để khách hàng ký hợp đồng mua bán một cách hợp pháp và chất lượng Việc tư vấn này không chỉ giúp ngăn ngừa rủi ro mà còn đảm bảo uy tín của ngân hàng, từ đó tăng cường sự tin tưởng của khách hàng đối với dịch vụ bảo lãnh.
Đơn giản hóa thủ tục và giảm thời gian xét duyệt là cần thiết, nhưng phải đảm bảo an toàn và tuân thủ quy trình Việc giải quyết nhanh chóng các vướng mắc và xin chỉ đạo từ cấp trên giúp tránh làm phiền khách hàng Để tối thiểu hóa giấy tờ và rút ngắn thời gian xét duyệt, cần có sự thống nhất và hợp lý hóa mẫu biểu hồ sơ bảo lãnh từ cấp trên xuống dưới, cũng như sự đồng thuận giữa các phòng ban trong cùng một chi nhánh.
- Vận dụng một cách linh hoạt khi ra quyết định đối với một bảo lãnh ngân hàng
Công tác kiểm tra và giám sát việc thực hiện hợp đồng của bên được bảo lãnh cần được tăng cường thường xuyên Cán bộ bảo lãnh yêu cầu khách hàng gửi báo cáo định kỳ và đột xuất về việc thực hiện hợp đồng đối với người thụ hưởng bảo lãnh Đồng thời, cần thường xuyên nhắc nhở khách hàng hoàn thành các nghĩa vụ đã cam kết Trong trường hợp khách hàng gặp khó khăn, ngân hàng có thể hỗ trợ khắc phục để đảm bảo tiến độ thực hiện hợp đồng.
Sau khi hoàn tất việc thanh toán tài khoản bảo lãnh, các chi nhánh cần tiến hành đánh giá tổng kết, rút ra bài học kinh nghiệm và đề xuất các giải pháp áp dụng cho những món bảo lãnh tiếp theo.
Quy trình bảo lãnh của ngân hàng, đặc biệt là bảo lãnh quốc tế, hiện nay còn thiếu sót và yếu kém với nhiều quy định phức tạp Do đó, ngân hàng cần cải thiện quy trình nghiệp vụ liên quan đến sản phẩm bảo lãnh quốc tế để nâng cao hiệu quả hoạt động.
3.2.2 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định khách hàng
3.2.2.1 Tăng cường nhân sự cho bộ phận thẩm định, đảm bảo giải quyết công tác phát sinh hiệu quả., kịp thời
Các chi nhánh cần tăng cường nhân sự cho phòng thẩm định, đảm bảo tỷ lệ 1:3 giữa số lượng chuyên viên thẩm định và chuyên viên quan hệ khách hàng Đối với vị trí thẩm định, ưu tiên tuyển dụng ứng viên có kinh nghiệm và nam giới để rút ngắn thời gian thẩm định, giảm thiểu tình trạng công việc bị đình trệ do lý do cá nhân.
3.2.2.2 Tổ chức công tác thẩm định thực sự khoa học, hiệu quả
Khi ngân hàng chấp nhận bảo lãnh, họ phải đối mặt với rủi ro tín dụng nếu khách hàng không thực hiện nghĩa vụ hợp đồng Do đó, việc nâng cao chất lượng thẩm định trong hoạt động bảo lãnh là rất quan trọng Nếu ngân hàng không thẩm định kỹ lưỡng tình hình tài chính, phương án kinh doanh và uy tín của khách hàng, nguy cơ phải thanh toán thay sẽ gia tăng Thẩm định bảo lãnh cần đảm bảo đầy đủ các yếu tố như tư cách pháp nhân, tình hình hoạt động kinh doanh, hiệu quả phương án sản xuất kinh doanh, khả năng tài chính, tài sản đảm bảo, và mối liên hệ với dự án bảo lãnh.
Các chi nhánh cần phối hợp chặt chẽ với các cơ quan như Thuế và Sở Kế hoạch và Đầu tư để nắm bắt thông tin kịp thời, hỗ trợ quyết định đầu tư Dữ liệu khách hàng và ngân hàng có thể thu thập từ tổ chức kiểm toán, công ty tư vấn, luật sư và phương tiện thông tin đại chúng Qua cơ quan thuế, ngân hàng có thể loại bỏ khách hàng xấu như trốn thuế Việc tổ chức và khai thác thông tin tín dụng của NHNN là cần thiết để phòng tránh rủi ro do thiếu thông tin Tài sản đảm bảo là yếu tố quan trọng liên quan đến khả năng trả nợ của khách hàng; tại BIDV, tài sản thế chấp chiếm tỷ trọng lớn Do đó, thẩm định tài sản đảm bảo là rất quan trọng, cần có chuyên gia thẩm định để đánh giá chính xác giá trị tài sản thế chấp Ngoài ra, cần thường xuyên kiểm tra tình trạng tài sản để đảm bảo giá trị không bị giảm sút.
Hiện nay, quy trình tín dụng của BIDV gặp khó khăn do luồng công việc giữa các bộ phận chức năng chưa rõ ràng, đặc biệt trong khâu định giá tài sản đảm bảo và thu thập thông tin khách hàng Để cải thiện, các chi nhánh ngân hàng cần phân chia công việc một cách chủ động giữa các bộ phận liên quan, đảm bảo sự phối hợp nhịp nhàng nhằm rút ngắn thời gian xử lý giao dịch Ngân hàng cũng nên yêu cầu cán bộ thẩm định thường xuyên báo cáo tình hình công việc và chủ động nêu ra những khó khăn, thuận lợi trong quá trình thực hiện, cũng như các hạn chế trong nội dung thẩm định Từ đó, họ có thể đề xuất các biện pháp khắc phục hiệu quả.
3.2.3 Bổ sung và nâng cao chất lượng nguồn nhân lực
Con người đóng vai trò quyết định trong thành công của ngân hàng, với hình ảnh của ngân hàng được thể hiện qua cán bộ quản lý, nhân viên và trang thiết bị Sự phản ánh khả năng, năng lực và uy tín của ngân hàng rất quan trọng trong mắt khách hàng Mặc dù BIDV đã sở hữu đội ngũ cán bộ bảo lãnh giàu kinh nghiệm, việc đào tạo nâng cao chuyên môn và phẩm chất đạo đức cho nhân viên vẫn cần được chú trọng để giảm thiểu rủi ro trong các hoạt động phức tạp như bảo lãnh.
3.2.3.1 Về nghiệp vụ Đào tạo nghiệp vụ bảo lãnh qua các lớp đào tạo chuyên môn, ngân hàng cũng phải thường xuyên tổ chức các lớp đào tạo chuyên môn; liên kết hợp tác với các tổ chức quốc tế để tiếp cận học hỏi kinh nghiệm từ các nước bạn, tiếp cận công nghệ, kỹ thuật, trình độ,… đáp ứng những chuẩn mực quốc tế đồng thời tổ chức các buổi tổng kết để đúc rút kinh nghiệm cần thiết cho hoạt động bảo lãnh Đối với các cán bộ có trình độ và thời gian cống tác nhất định, ngân hàng nên thực hiện đào tạo nâng cao, với nội dung đào tạo gắn với thực tiễn, phương pháp đào tạo là trau dồi, hướng dẫn thảo luận Với nghiệp vụ bảo lãnh quốc tế đòi hỏi cán bộ ngân hàng không chỉ am hiểu về những quy định bảo lãnh trong nước và quốc tế mà còn về những nghiệp vụ khác liên quan, các tình huống phát sinh trong thương mại quốc tế rất phức tạp đòi hỏi những cán bộ cao cấp, do đó ngân hàng nên tổ chức đào tạo chuyên sâu Những cán bộ mới tuyển dụng, cán bộ từ nghiệ vụ khác chuyển sang, ngân hàng nên thực hiện đào tạo cơ bản với phương pháp đào tạo bài bản, lý thuyết gắn với liên hệ thức tế
Ngoài kiến thức chuyên môn, cán bộ thực hiện bảo lãnh cần nâng cao các kỹ năng thiết yếu như phục vụ khách hàng, thu thập và phân tích thông tin, đàm phán, và tư duy tổng hợp để đáp ứng tốt nhất nhu cầu của khách hàng.
3.2.3.2 Về tư cách đạo đức nghề nghiệp
Ngân hàng cần tập trung vào việc nâng cao giáo dục chính trị tư tưởng và phẩm chất đạo đức cho cán bộ trong bối cảnh thị trường hiện nay Bên cạnh đó, việc phát huy các phong trào nêu gương tốt tại các đơn vị là rất quan trọng, thông qua chính sách khen thưởng hợp lý và quy định kỷ luật nghiêm ngặt đối với những hành vi sai trái của một số cán bộ.
3.2.3.3 Về chế độ đãi ngộ
Để nâng cao chất lượng công tác ngân hàng, cần thiết lập một chính sách đãi ngộ hợp lý về lương và thưởng cho cán bộ, tập thể có thành tích xuất sắc trong kinh doanh và ký kết hợp đồng Những hoạt động này không chỉ khuyến khích tinh thần làm việc mà còn góp phần nâng cao hiệu quả công việc Đồng thời, cần xử lý nghiêm các vi phạm của cá nhân và tập thể để bảo vệ uy tín, chất lượng và kết quả kinh doanh của ngân hàng.