Giải pháp hạn chế rủi ro trong bảo lãnh tại ngân hàng thương mại cổ phần dầu khí toàn cầu chi nhánh hoàn kiếm,

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG - - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN DẦU KHÍ TỒN CẦU CHI NHÁNH HOÀN KIẾM Giảng viên hướng dẫn : T.S NGUYỄN THỊ CẨM THỦY Sinh viên thực : ĐÀO THỊ BÍCH THU Lớp : TTQTC – K12 Chuyên ngành : THANH TOÁN QUỐC TẾ Khoa : NGÂN HÀNG Hà Nội – 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHOA NGÂN HÀNG - - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN DẦU KHÍ TỒN CẦU CHI NHÁNH HOÀN KIẾM Giảng viên hướng dẫn : T.S NGUYỄN THỊ CẨM THỦY Sinh viên thực : ĐÀO THỊ BÍCH THU Lớp : TTQTC – K12 Chuyên ngành : THANH TOÁN QUỐC TẾ Khoa : NGÂN HÀNG Hà Nội – 2013 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng LỜI CẢM ƠN Em xin cảm gửi lời cảm ơn đến thầy cô trường Học viện Ngân hàng đặc biệt cô giáo Nguyễn Thị Cẩm Thủy hướng dẫn, giúp đỡ em hồn thành tốt khóa luận Em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới tồn thể cán nhân viên phịng Hỗ trợ tín dụng nói riêng Ngân hàng TMCP Dầu khí tồn cầu - Chi nhánh Hồn Kiếm nói chung nhiệt tình bảo em trình học tập đơn vị Do hạn chế thời gian nghiên cứu, hiểu biết kinh nghiệm nên khóa luận khơng thể tránh khỏi thiếu sót Rất mong nhận ý kiến đóng góp thầy giáo bạn sinh viên Hà Nội, ngày 24 tháng 05 năm 2013 Sinh viên Đào Thị Bích Thu Đào Thị Bích Thu Lớp: TTQTC_K12 LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan khóa luận tốt nghiệp: “Giải pháp hạn chế rủi ro bảo lãnh Ngân hàng TMCP Dầu khí tồn cầu - Chi nhánh Hồn Kiếm” cơng trình nghiên cứu riêng em Tất số liệu khóa luận trung thực, phản ánh thực tế tình hình hoạt động kinh doanh đơn vị thực tập: Ngân hàng TMCP Dầu khí tồn cầu - Chi nhánh Hoàn Kiếm Hà Nội, ngày 24 tháng 05 năm 2013 Sinh viên Đào Thị Bích Thu Khóa luận tốt nghiệp Học viện ngân hàng DANH MỤC CÁC KÝ TỰ VIẾT TẮT CIC Trung tâm thơng tin tín dụng – NHNN Việt Nam GP Bank Ngân hàng TMCP Dầu khí tồn cầu GPHK Ngân hàng TMCP Dầu khí tồn cầu - Chi nhánh Hồn Kiếm HTTD Hỗ trợ tín dụng ICC Phòng thương mại quốc tế PGD Phòng giao dịch NHNN Ngân hàng Nhà Nước NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng TTQT Thanh tốn quốc tế TSBĐ Tài sản bảo đảm TMCP Thương mại cổ phần RRTD Rủi ro tín dụng SWIFT Tổ chức viễn thơng tài tồn cầu VN Việt Nam VCB Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam VNĐ Việt Nam đồng (,) Dấu phẩy ngăn cách hàng thập phân (.) Dấu chấm ngăn cách hàng nghìn Đào Thị Bích Thu TTQTC – K12 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BẢNG, BIỂU ĐỒ Thứ tự Tên sơ đồ, bảng, biểu đồ Trang Sơ đồ 1.1 Mối quan hệ chủ thể bảo lãnh Sơ đồ 2.1 Mơ hình tổ chức Bộ máy Chi nhánh Hồn Kiếm 25 Sơ đồ 2.2 Quy trình nghiệp vụ bảo lãnh GP Bank Hoàn Kiếm 34 Bảng 2.1 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Cơ cấu nguồn vốn huy động từ năm 2010 – 2012 Ngân hàng TMCP Dầu khí tồn cầu - Chi nhánh Hồn Kiếm Tình hình sử dụng vốn từ năm 2010 – 2012 Ngân 26 28 hàng TMCP Dầu khí tồn cầu - Chi nhánh Hoàn Kiếm Tổng dư nợ từ năm 2010 – 2012 Ngân hàng TMCP Dầu khí tồn cầu - Chi nhánh Hồn Kiếm 30 Bảng 2.4 Quy mơ bảo lãnh GP Bank – Chi nhánh Hoàn Kiếm 36 Bảng 2.5 Phí thu từ hoạt động dịch vụ Chi nhánh Hoàn Kiếm 37 Bảng 2.6 Cơ cấu bảo lãnh theo phạm vi 38 Bảng 2.7 Cơ cấu bảo lãnh theo mục đích 39 Bảng 2.8 Bảng 2.9 Biểu đồ 2.1 Biểu đồ 2.2 Biểu đồ 2.3 Chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng nghiệp vụ bảo lãnh GP Bank – Chi nhánh Hoàn Kiếm Nợ hạn bảo lãnh 2010 – 2012 Tình hình vốn huy động từ năm 2010 – 2012 Ngân hàng TMCP Dầu khí tồn cầu - Chi nhánh Hồn Kiếm Tổng dư nợ từ năm 2010 – 2012 Ngân hàng TMCP Dầu khí tồn cầu - Chi nhánh Hồn Kiếm Quy mơ bảo lãnh GP Bank – Chi nhánh Hoàn Kiếm Đào Thị Bích Thu 44 45 26 28 36 TTQTC – K12 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TRONG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát chung bảo lãnh ngân hàng 1.1.1 Khái niệm bảo lãnh ngân hàng 1.1.2 Quy trình nghiệp vụ 1.1.3 Chức bảo lãnh ngân hàng 1.1.4 Đặc điểm bảo lãnh ngân hàng 1.1.5 Phân loại bảo lãnh ngân hàng 1.2 Rủi ro bảo lãnh ngân hàng .9 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Một số rủi ro thường gặp bảo lãnh ngân hàng 10 1.2.3 Nguyên nhân rủi ro bảo lãnh 13 1.3 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro bảo lãnh số NHTM trong, nước học rút GP Bank 18 1.3.1 Kinh nghiệm từ NHTM nước 18 1.3.2 Bài học kinh nghiệm 20 Kết luận chương 1: 22 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG BẢO LÃNH QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN DẦU KHÍ TỒN CẦU – CHI NHÁNH HOÀN KIẾM 23 2.1 Tổng quan ngân hàng TMCP Dầu khí tồn cầu – Chi nhánh Hoàn Kiếm 23 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Dầu khí tồn cầu - Chi nhánh Hồn Kiếm .23 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh GP.Bank Hoàn Kiếm 25 2.2 Thực trạng rủi ro bảo lãnh ngân hàng TMCP Dầu khí tồn cầu – Chi nhánh Hồn Kiếm 30 Đào Thị Bích Thu Lớp: TTQTC_K12 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng 2.2.1 Thực trạng hoạt động bảo lãnh ngân hàng TMCP Dầu khí tồn cầu – Chi nhánh Hoàn Kiếm .30 2.2.2 Kết nghiệp vụ bảo lãnh GP Bank Hoàn Kiếm .35 2.2.3 Thực trạng rủi ro bảo lãnh GP Bank – Chi nhánh Hoàn Kiếm 39 2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro bảo lãnh ngân hàng TMCP Dầu khí tồn cầu – Chi nhánh Hoàn Kiếm 48 2.3.1 Nguyên nhân chủ quan .48 2.3.2 Nguyên nhân khách quan 52 Kết luận chương 2: 56 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TRONG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN DẦU KHÍ TỒN CẦU, CHI NHÁNH HOÀN KIẾM .57 3.1 Định hướng phát triển hoạt động bảo lãnh thời gian tới ngân hàng TMCP Dầu khí tồn cầu – Chi nhánh Hồn Kiếm 57 3.1.1 Định hướng phát triển hệ thống ngân hàng Việt Nam thách thức… 57 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động bảo lãnh Ngân hàng TMCP Dầu khí tồn cầu - Chi nhánh Hồn Kiếm 58 3.2 Một số giải pháp hạn chế rủi ro bảo lãnh ngân hàng TMCP Dầu khí tồn cầu – Chi nhánh Hoàn Kiếm 59 3.2.1 Bổ sung nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 59 3.2.2 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định khách hàng .60 3.2.3 Hoàn thiện quy trình nghiệp vụ văn pháp lý 61 3.2.4 Tăng cường công tác quản trị rủi ro 62 3.2.5 Nâng cao hiệu hoạt động kiểm soát nội 63 3.2.6 Khai thác tốt tiềm công nghệ đại 64 3.2.7 Xây dựng hệ thống thông tin khách hàng 65 3.3 Kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro bảo lãnh Ngân hàng TMCP Dầu khí tồn cầu - Chi nhánh Hồn Kiếm 66 Đào Thị Bích Thu Lớp: TTQTC_K12 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước ban ngành liên quan… .66 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Dầu khí tồn cầu 70 3.3.3 Kiến nghị khách hàng 72 Kết luận chương 3: 74 KẾT LUẬN .75 Đào Thị Bích Thu Lớp: TTQTC_K12 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hệ thống ngân hàng có vai trị to lớn kinh tế nước nhà, điều phủ nhận Đặc biệt bối cảnh nay, Việt Nam vươn đường cơng nghiệp hóa, đại hóa tham gia tích cực vào công hội nhập kinh tế quốc tế Xu tồn cầu hóa mạnh mẽ với nhịp điệu khơng ngừng, với áp lực cạnh tranh gay gắt đặt cho hệ thống ngân hàng nhiều thời khơng thách thức đòi hỏi phải phát triển, đổi tiến tới hồn thiện đa dạng hóa loại hình nghiệp vụ Nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng bắt đầu sử dụng rộng rãi giới từ đầu thập niên 70 ngày khẳng định vai trị giao dịch kinh tế toàn cầu, nghiệp vụ thật phát triển Ngân hàng Việt Nam vài năm trở lại Điều chứng tỏ ngân hàng Việt Nam thực nghiệp vụ bảo lãnh mức độ sơ khai, chủ yếu nhằm đa dạng hóa nghiệp vụ ngân hàng Trong đó, nghiệp vụ bảo lãnh lại nghiệp vụ vừa đa dạng vừa phức tạp, chứa đựng nhiều rủi ro liên quan đến nhiều yếu tố vượt khỏi biên giới quốc gia Chính việc phịng ngừa rủi ro nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng Việt Nam yêu cầu cấp thiết hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam Qua thời gian thực tập ngân hàng Dầu khí toàn cầu – Chi nhánh Hoàn kiếm, em nhận thấy: Nghiệp vụ bảo lãnh khẳng định vị trí tính ưu việt khơng thể phủ nhận hoạt động thương mại ngân hàng Tuy nhiên, bên cạnh kết khả quan đạt được, khơng phải khơng có bất cập cơng tác thực tiễn áp dụng có nguy dẫn đến rủi ro lớn Chính việc nghiên cứu đưa biện pháp để phòng ngừa hạn chế rủi ro nghiệp vụ bảo lãnh để đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng cần thiết Do vậy, em định lựa chọn đề tài: “Giải pháp hạn chế rủi ro bảo lãnh Ngân hàng TMCP Dầu khí tồn cầu – Chi nhánh Hồn Kiếm” làm nội dung Khóa luận tốt nghiệp Em hy vọng kiến thức nghiên cứu đóng góp phần nhỏ vào phát triển Ngân hàng Đào Thị Bích Thu Lớp: TTQTC_K12 Khóa luận tốt nghiệp 64 Học viện Ngân hàng rủi ro Vì hoạt động kiểm tra, giám sát giúp cảnh báo sớm rủi ro để có biện pháp phịng ngừa giảm thiểu thiệt hại Mặc dù cần thiết phải nâng cao chất lượng hoạt động này, nhiên yêu cầu hoạt động kiểm sốt nội chi phí cho hệ thống kiểm sốt nội khơng vượt lợi ích mà hệ thống mang lại Với khó khăn kinh tế chung quy mơ phát triển chi nhánh thời gian tới khó tăng trưởng nhanh, việc tuyển dụng thêm cán kiểm sốt khó tiến hành thời gian tới Chính vậy, vấn đề đặt cần tiết kiệm chi phí hoạt động mà phận kiểm soát hoạt động hiệu Để thực hiệu công việc ngân hàng cần xem xét vấn đề sau: Thứ nhất, xây dựng quy trình chuẩn, chi tiết, khoa học, dễ hiểu, dễ thực hiện, đảm bảo trình vận hành thuận tiện Tiến hành thực kiểm tra, kiểm soát thường xuyên, liên tục Thứ hai, lựa chọn cán đảm nhiệm người cơng tâm, trình độ nghiệp vụ cao, có kinh nghiệm làm việc lĩnh vực ngân hàng đào tạo chuyên sâu lĩnh vực kiểm tra kiểm soát nội 3.2.5.3 Đảm bảo trình vận hành liên tục hiệu Bộ phận kiểm soát cần phải định kỳ tiến hành kiểm tra nhằm xác minh, phát kịp thời xử lý sai phạm, thiếu sót việc thực quy trình, thẩm định giám sát tín dụng Cụ thể, cán kiểm sốt kiểm tra ngẫu nhiên số hồ sơ bảo lãnh có giá trị lớn yêu cầu cán phục trách báo cáo tình hình giám sát việc thực nghĩa vụ khách hàng cung cấp yếu tố khác làm chứng đầy đủ quy trình hồ sơ tín dụng biên thẩm định, đánh giá TSBĐ… Trong trình kiểm tra, cán cần quan tâm tới dấu hiệu rủi ro giám sát phân tích cán khơng xác, thiếu biên kiểm tra định kỳ khách hàng… 3.2.6 Khai thác tốt tiềm công nghệ đại Hiện nay, công nghệ đại coi vũ khí hữu hiệu thành cơng, hiệu nâng cao sức cạnh tranh cho ngân hàng Một hệ thống công nghệ đại giúp đảm bảo tính an tồn bảo mật thơng tin, nâng cao Đào Thị Bích Thu Lớp: TTQTC_K12 Khóa luận tốt nghiệp 65 Học viện Ngân hàng chất lượng dịch vụ, thời gian toán, xử lý liệu, tiết kiệm thời gian mà hỗ trợ tốt cho công tác quản lý quản trị ngân hàng Ngược lại cơng nghệ ngân hàng lạc hậu dẫn đến sai sót q trình xử lý xử lý lỗi gây lãng phí hoăc dẫn đến hậu nghiêm trọng thiệt hại tài chính, gây lãng phí hoăc dẫn đến hậu nghiêm trọng thiệt hại tài chính, giảm uy tín ngân hàng, làm khách hàng… Do đó, ngân hàng TMCP Dầu khí tồn cầu Chi nhánh Hồn Kiếm cần khai thác hiệu hệ thống công nghệ hữu, đặc biệt công nghệ thông tin sử dụng hoạt động bảo lãnh, cụ thể: Thứ nhất, sử dụng phát huy tối đa ưu việt phần mềm Hệ thống Ngân hàng lõi T24 (CoreBanking) hãng Temenos Thụy Sỹ, mạng toán SWIFT cách vận hành xác, trang bị đầy đủ thiết bị hỗ trợ, thường xuyên cập nhật kiến thức kỹ thuật mạng toán ưu việt giới, đảm bảo giao dịch nhanh chóng, xác, hiệu Thứ hai, Trung tâm tin học trực thuộc Hội sở cần hỗ trợ chi nhánh cách: nâng cấp đường truyền mạng nội đáp ứng việc truy xuất thông tin, trao đổi chứng từ thông suốt từ trung tâm đến chi nhánh ngược lại với dung lượng lớn, tốc độ nhanh, xác đảm bảo tính bảo mật thơng tin; mở rộng phát triển ứng dụng từ hệ thống để hỗ trợ cho việc soạn thảo hồ sơ bảo lãnh theo chuẩn ngân hàng cách tự động thay làm thủ cơng Điều giảm khối lượng công việc, tiết kiệm thời gian cơng sức hạn chế sai xót Thứ ba, tích cực tìm nguồn tài trợ, vốn vay, đặc biệt có quan tâm quan chức nhằm mục tiêu thực chiến lược đại hố cơng nghệ ngân hàng Trước thực hiện đại hóa cơng nghệ cần chuẩn bị nguồn nhân lực đủ trình độ tiếp nhận cơng nghệ 3.2.7 Xây dựng hệ thống thông tin khách hàng Để tiến hành hỗ trợ hoạt động thẩm định ngân hàng việc tìm kiếm nguồn thông tin đa dạng cần thiết: 3.2.7.1 Xây dựng nguồn thông tin quản lý khách hàng Chi nhánh Cần xây dựng, hoàn thiện hệ thống cung cấp thông tin, báo cáo nội để thông tin thông suốt đầy đủ, không phiến diện đồng thời trang bị cho cán Đào Thị Bích Thu Lớp: TTQTC_K12 Khóa luận tốt nghiệp 66 Học viện Ngân hàng thẩm định phương pháp tiếp cận, khai thác thông tin từ phần mềm tiện ích có khả tích hợp thơng tin từ phịng ban, đảm bảo vừa cung cấp thơng tin cách nhanh chóng, xác, vừa tiết kiệm chi phí, thời gian cơng sức cho cán thẩm định 3.2.7.2 Hợp tác trao đổi thơng tin bên ngồi Bên cạnh nguồn thơng tin nội cần cần trọng khai thác nguồn thông tin từ bên thứ ba như: trung tâm CIC, Ngân hàng Nhà nước, thông tin khách hàng cung cấp, phương tiện thơng tin đại chúng, trung tâm phịng ngừa rủi ro, chuyên gia… để đưa đánh giá xác khách hàng Vì ngân hàng cần nhanh chóng thiết lập mối quan hệ thức nâng cấp cơng nghệ kết nối trực tiếp với quan hữu quan như: Tổng cục hải quan, Tổng cục thuế, kiểm toán… nhằm cập nhật thơng tin khách hàng liên tục tự động Ngồi ra, ngân hàng cần tiếp tục đẩy mạnh hợp tác mở rộng mạng lưới ngân hàng đại lý, đồng thời thường xuyên phối hợp chặt chẽ với tổ chức chống tội phạm quốc tế để nắm bắt thông tin kinh nghiệm hữu ích nhằm phục vụ tốt công tác quản lý rủi ro họat động bảo lãnh 3.3 Kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro bảo lãnh Ngân hàng TMCP Dầu khí tồn cầu - Chi nhánh Hồn Kiếm 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước ban ngành liên quan 3.3.1.1 Ổn định kinh tế vi mô Sự ổn định tăng trưởng bền vững kinh tế vĩ mô có mối quan hệ mật thiết với phát triển thị trường tài Ổn định kinh tế vĩ mơ có tác dụng tích cực tạo mơi trường kinh doanh thuận lợi cho doanh nghiệp Hai yếu tố đáng lưu ý lạm phát tỷ giá: Thứ nhất, kiềm chế lạm phát: lạm phát có tác động đến toàn kinh tế đặc biệt ngành tài ngân hàng, kinh doanh tiền tệ Lạm phát tăng làm tăng chi phí đầu vào, giảm nhu cầu tiêu dùng người dân dẫn đến giảm cầu kinh tế nên thông thường sau lạm phát giai đoạn suy thối Đào Thị Bích Thu Lớp: TTQTC_K12 Khóa luận tốt nghiệp 67 Học viện Ngân hàng Thứ hai, quản lý tỷ giá ổn định: tỷ giá yếu tố đặc biệt quan trọng ngân hàng doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực xuất nhập quan tâm Tỷ giá thay đổi thất thường ảnh hưởng trực tiếp đến khả toán ngân hàng doanh nghiệp 3.3.1.2 Ổn định trị Trong thời điểm giới nói chung khu vực Biển Đơng nói riêng có xung đột trị diễn thường xuyên, Việt Nam khơng nằm ngồi vịng xốy này, mà lực thù địch liên tục lợi dụng khó khăn nước nhằm thực hoạt động “diễn biến hịa bình” đặc biệt vấn đề tranh chấp biển Đông với Trung Quốc Từ thực tế, vấn đề đặt Chính phủ phải có sách hợp lý nhằm đảm bảo trị ổn định Đây điều kiện tiên giúp người dân an tâm đầu tư, làm ăn, doanh nghiệp kinh doanh ổn định, tăng cường thu hút đầu tư ngân hàng an tâm khả tài khách hàng… 3.3.1.3 Hồn thiện mơi trường pháp lý hoạt động bảo lãnh ngân hàng Môi trường pháp lý sở để thành viên xã hội điều chỉnh hành vi Các đơn vị kinh tế nói chung ngân hàng TMCP Dầu khí tồn cầu - Chi nhánh Hồn Kiếm nói riêng dựa sở để đưa quy định cụ thể nhằm hướng dẫn thi hành hoạt động bảo lãnh ngân hàng Thứ nhất, hoàn thiện văn ban hành xây dựng khung pháp lý cho hoạt động bảo lãnh quốc tế Những năm gần đây, hành lang pháp lý hoạt động ngân hàng dần hoàn thiện, nhiên lĩnh vực bảo lãnh quy định pháp quy cịn sơ sài Bên cạnh đó, văn cụ thể quy định hoạt động văn luật nên tính ổn định khơng cao bị vơ hiệu hóa trường hợp bị điều chỉnh luật khác, gây nên chồng chéo quản lý rủi ro cho bên tham gia giao dịch này, cụ thể thấy số vấn đề chưa hợp lý văn quy định sau: (1) Về bên đề nghị bảo lãnh: thực tế lúc khách hàng TCTD bên bảo lãnh nên khái niệm "bên bảo lãnh" theo Quyết định 26 khơng cịn phù hợp Do đó, cần xem xét thay khái niệm bên bảo lãnh khái niệm bên đề nghị bảo lãnh, theo hướng: bên đề nghị bảo Đào Thị Bích Thu Lớp: TTQTC_K12 Khóa luận tốt nghiệp 68 Học viện Ngân hàng lãnh khách hàng đề nghị TCTD xem xét cấp bảo lãnh cho khách hàng (đối với trường hợp bên đề nghị bảo lãnh bên bảo lãnh) cho bên thứ ba (đối với trường hợp bên đề nghị bảo lãnh không đồng thời bên bảo lãnh) (2) Về bảo lãnh ngoại tệ bảo lãnh thị trường quốc tế: nhu cầu bảo lãnh ngoại tệ bảo lãnh thị trường quốc tế phát sinh ngày nhiều, khung pháp lý chưa hoàn thiện đẩy ngân hàng vào tình khó thực Thực sở pháp lý khơng rõ ràng, khơng thực khơng đáp ứng nhu cầu khách hàng, nhu cầu khách hàng có thực hợp lý Do đó, việc xem xét quy định cụ thể trường hợp hoàn toàn cần thiết (3) Về thời điểm phát hành thời điểm hiệu lực bảo lãnh: nên bổ sung khái niệm thời hạn bảo lãnh theo hướng "thời hạn bảo lãnh xác định từ ngày phát hành bảo lãnh bảo lãnh có hiệu lực theo thỏa thuận bên bảo lãnh với bên liên quan thời điểm chấm dứt bảo lãnh ghi cam kết bảo lãnh" (4) Về thống nội dung văn quy định đối tượng: Một số quy định Quyết định 26 khơng cịn phù hợp với Luật TCTD năm 2010 Do đó, yêu cầu đặt cần phải ban hành văn sửa đổi, bổ sung, thay để đảm bảo áp dụng thống thực tế (5) Về thời hạn bảo lãnh toán thuế: NHNN cần nghiên cứu sửa đổi quy định thời hạn bảo lãnh quy định tỷ lệ an tồn trích lập dự phịng rủi ro hoạt động bảo lãnh nộp thuế ngân hàng Ngoài ra, cần ban hành luật bảo lãnh ngân hàng để việc điều chỉnh hoạt động đồng Điều cần thiết, lẽ xu hướng hội nhập kinh tế quốc tế, Việt Nam thành viên Tổ chức Thương mại kinh tế (WTO), nhu cầu bảo lãnh ngày gia tăng, giao dịch ngày đa dạng, phức tạp, vượt khỏi phạm vi quốc gia Hơn nữa, văn quy định quyền lợi nghĩa vụ bên tham gia mơ hồ, chưa rõ ràng Điều làm tăng rủi ro hoạt động bảo lãnh Bên cạnh đó, khơng có Đào Thị Bích Thu Lớp: TTQTC_K12 Khóa luận tốt nghiệp 69 Học viện Ngân hàng văn luật cụ thể tiến hành giao dịch bảo lãnh với đối tác nước ngoài, ngân hàng phải dẫn chiếu luật nước để áp dụng Việc nhiều trường hợp gây thiệt hại cho phía Việt Nam, đặc biệt thuật ngữ điều khoản mà luật nước quy định chưa hiểu xác Khi biên soạn ban hành luật này, quan hữu quan cần tham khảo thơng lệ, tập qn quốc tế có vận dụng linh họat vào điều kiện nước ta Thứ hai, tham gia phê chuẩn Công ước quốc tế hoạt động bảo lãnh Trong hoạt động bảo lãnh nay, Việt Nam nên tham gia phê chuẩn công ước quốc tế hoạt động bảo lãnh Công ước Liên hợp quốc bảo lãnh độc lập tín dụng thư dự phịng (Cơng ước Uncitral) Khi cơng ước quốc tế phê chuẩn sử dụng, giúp bên áp dụng thống điều luật chung giao dịch, tránh tình trạng hai đối tác lựa chọn luật nước áp dụng cho giao dịch, gây bất lợi cho phía bên Vì thế, Việt Nam phê chuẩn cơng ước này, ngân hàng nước có bình đẳng với đối tác, bảo vệ quyền lợi đáng tránh rủi ro có tranh chấp xảy 3.3.1.4 Tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp ngân hàng nội địa hội nhập Hội nhập xu tất yếu, để khơng bị động đứng vững phát triển đòi hỏi doanh nghiệp phải tự nỗ lực nhiều, nhiên, hỗ trợ Nhà nước cần thiết Khi nước ta mở cửa hội nhập kinh tế giới doanh nghiệp ngân hàng nội địa đứng trước áp lực cạnh tranh gay gắt, Chính phủ quan hữu quan hỗ trợ doanh nghiệp thơng qua hiệp hội để tổ chức chương trình dành cho doanh nghiệp như: Chương trình hỗ trợ doanh nghiệp vừa nhỏ, thành lập quỹ bảo lãnh doanh nghiệp vừa nhỏ, hỗ trợ xúc tiến thương mại… cách này, Nhà nước gián tiếp góp phần thúc đẩy hoạt động kinh doanh ngân hàng NHTM nước, có GP Bank Đối với ngành tài ngân hàng, thơng qua Hiệp hội ngân hàng, Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước quan hữu quan vận động trợ giúp Đào Thị Bích Thu Lớp: TTQTC_K12 Khóa luận tốt nghiệp 70 Học viện Ngân hàng tổ chức quốc tế Ngân hàng giới, Quỹ tiền tệ quốc tế việc hỗ trợ ngân hàng nước đổi công nghệ, nâng cao lực quản trị, điều hành, áp dụng chuẩn mực, thông lệ kinh doanh quản lý 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Dầu khí tồn cầu Để đảm bảo an tồn hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động bảo lãnh nõi riêng, với điều kiện đặc thù riêng chi nhánh, khóa luận có số kiến nghị GP Bank Việt Nam sau: 3.3.2.1 Hồn thiện quy trình nghiệp vụ bảo lãnh Hiện quy trình nghiệp vụ hoạt động bảo lãnh nói chung đặc biệt bảo lãnh quốc tế nói riêng ngân hàng cịn thiếu yếu, số quy định rườm rà, phức tạp Các tiêu chí để GP Bank cần đảm bảo quy trình nghiệp vụ cho hoạt đơng bảo lãnh là:  Phải cập nhật, sửa đổi thường xuyên cho phù hợp với tập quán thông lệ quốc tế, luật pháp Việt Nam, sách NHNN Việt Nam  Chặt chẽ, quán, khoa học nhiên phải đảm bảo tính nhanh chóng, gọn nhẹ, đơn giản hóa thủ tục nhằm giảm bớt thời gian giao dịch đảm bảo an toàn cho ngân hàng lẫn khách hàng  Đưa quy trình nghiệp vụ sản phẩm bảo lãnh quốc tế 3.3.2.2 Hỗ trợ vốn, ngoại tệ cho chi nhánh Để thực hiệu công tác hỗ trợ cho chi nhánh GP Bank cần tăng cường tận dụng hoạt động kinh doanh vốn ngoại tệ thị trường liên ngân hàng với tranh thủ ủng hộ tổ chức tài quốc tế, phủ bộ, ngành việc khai thác thu hút dự án nước ngoài, trọng khai thác dự án đầu tư trực tiếp nước Từ cung ứng kịp thời đầy đủ nguồn vốn nội tệ ngoại tệ đảm bảo cho hoạt động toán chi nhánh 3.3.2.3 Khai thác triệt để tiện ích cơng nghệ đại Trong thời gian qua GP Bank trọng đến tác đầu tư đại hóa hệ thống cơng nghệ thông tin nhằm tăng sức cạnh tranh mang lại cho Đào Thị Bích Thu Lớp: TTQTC_K12 Khóa luận tốt nghiệp 71 Học viện Ngân hàng khách hàng dịch vụ tiện ích ngân hàng hàng đầu Hiện nay, GP Bank ngân hàng ứng dụng thành công phần mềm Hệ thống ngân hàng lõi T24 (Core banking) hãng Temenos Thụy Sỹ, Tuy nhiên hệ thống đại sử dụng ngôn ngữ lập trình tiếng Anh, có nhiều chức năng, tiện ích chưa khai thác, sử dụng hạn chế trình độ tin học ngoại ngữ cán Trong thời gian tới ngân hàng cần tổ chức khóa đào tạo giới thiệu phần mềm chuyên gia kinh tế nước ngồi có kinh nghiệm sử dụng thành cơng phần mềm Để từ sử dụng cơng nghệ hỗ trợ hoạt động quản lý, thực nghiệp vụ, trao đổi thông tin nội hệ thống ngân hàng với tổ chức khác cách hiệu nhanh chóng Đặc biệt GP Bank cần nhanh chóng đầu tư công nghệ để liên kết thông tin trực tuyến với quan hữu quan như: Tổng cục hải quan, Tổng cục thuế nhằm phục vụ tốt cho hoạt động thẩm định theo dõi trình thực nghĩa vụ nộp thuế khách hàng hoạt đơng bảo lãnh thuế 3.3.2.4 Hình thành đội ngũ chun gia đầu ngành hoạt động bảo lãnh, tăng cường đào tạo cán GP Bank cần trọng hình thành đội ngũ chuyên gia nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển công nghệ cạnh tranh Song song với xây dựng đội ngũ chuyên gia hàng đầu việc thường xun tổ chức khóa đào tạo đào tạo chuyên sâu cho đội ngũ cán chi nhánh cần thiết, ví dụ khóa học chuyên gia tài nước ngồi nghiệp vụ, thơng lệ quốc tế, pháp luật thường xuyên tổ chức hội thảo để cán trau dồi, học hỏi kinh nghiệm lẫn Đặc biệt cần có kế hoạch thi sát hạch chun mơn để đánh giá trình độ cán có hướng đào tạo bổ sung 3.3.2.5 Thường xuyên cung cấp thông tin cho chi nhánh trực thuộc Thường xuyên cung cấp thông tin dự báo, thông tin vĩ mô, văn pháp luật, thông tin thị trường quốc tế, cảnh báo rủi ro nghiệp vụ… Việc nắm bắt thông tin nhanh chóng giúp lãnh đạo chi nhánh đưa định đắn, kịp thời tránh tổn thất khơng đáng có Đào Thị Bích Thu Lớp: TTQTC_K12 Khóa luận tốt nghiệp 72 Học viện Ngân hàng 3.3.2.6 Củng cố, mở rộng mạng lưới ngân hàng đại lý GP Bank ngân hàng thành lập đà phát triển, mạng lưới ngân hàng đại lý ngân hàng khiêm tốn, tập trung vào thị trường phát triển như: Mỹ, EU… Mặc dù có hệ thống ngân hàng đại lý rộng khắp đem lại nhiều lợi hoạt động toán quốc tế, tạo điều kiện rút ngắn thời gian giao dịch, hạn chế phí hoạt động hỗ trợ khác Tuy nhiên xem xét mở rộng GP Bank cần đánh giá xác khả tài chính, nhu cầu thân ngân hàng chi phí, rủi ro ngân hàng phải bỏ Đặc biệt thời kỳ kinh tế tài giới có nhiều biến động, đổ vỡ, phá sản nhiều ngân hàng lớn, GP Bank cần xem xét sàng lọc ngân hàng mở rộng quan hệ đại lý với ngân hàng có uy tín, có khả tài tốt Bên cạnh đó, với quy mơ tài cịn khiêm tốn, GP Bank lựa chọn hướng phát triển sang thị trường nước phát triển Lào, Campuchia… Để khai thác tiềm hợp tác kinh tế truyền thống thiết lập 3.3.3 Kiến nghị khách hàng 3.3.3.1 Tìm hiểu kỹ đối tác Tìm hiểu kỹ đối tác yếu tố quan trọng giúp doanh nghiệp tránh rủi ro hoạt động bảo lãnh Nhiều doanh nghiệp gặp rủi ro khơng tìm hiểu kỹ bên nhận bảo lãnh (ở bạn hàng bên thứ ba) dẫn đến bị lừa đảo gian lận Các doanh nghiệp nên nghiên cứu kỹ thị trường đối tác, yêu cầu ngân hàng thông qua ngân hàng đại lý cung cấp thêm thông tin đối tác sử dụng kênh thông tin khác từ đại sứ quán Việt Nam nước 3.3.3.2 Nâng cao trình độ cán chuyên trách doanh nghiệp Doanh nghiệp nên tuyển chọn người để đào tạo chuyên sâu nghiệp vụ bảo lãnh, đặc biệt doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập cần trọng đến nghiệp vụ ngoại thương liên quan đến lĩnh vực kinh doanh doanh nghiệp Ngoài ra, cán cần cập nhật văn bản, quy định biến động thị trường thơng qua khóa đào tạo, hội thảo Đào Thị Bích Thu Lớp: TTQTC_K12 Khóa luận tốt nghiệp 73 Học viện Ngân hàng 3.3.3.3 Giữ chữ “tín” quan hệ làm ăn Trong quan hệ với đối tác với ngân hàng, doanh nghiệp cần tuân thủ quy định cam kết, khơng nên lợi ích trước mắt mà đánh uy tín Vì nay, “Uy tín” nhân tố quan trọng định tồn vong doanh nghiệp Đào Thị Bích Thu Lớp: TTQTC_K12 Khóa luận tốt nghiệp 74 Học viện Ngân hàng Kết luận chương 3: Trên sở đưa lý luận liên quan đến lĩnh vực nghiên cứu chương 1, phân tích rủi ro hoạt động bảo lãnh Ngân hàng TMCP Dầu khí tồn cầu - Chi nhánh Hồn Kiếm chương 2, chương khóa luận thực số nội dung sau: Thứ nhất, đưa định hướng phát triển hoạt động bảo lãnh thời gian tới ngân hàng TMCP Dầu khí tồn cầu - Chi nhánh Hoàn Kiếm Thứ hai, đưa hệ thống giải pháp nhằm khắc phục hạn chế tồn tại chi nhánh để từ phịng ngừa rủi ro hoạt động bảo lãnh Thứ ba, đề xuất số kiến nghị Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước ban ngành liên quan, ngân hàng TMCP Dầu khí tồn cầu, doanh nghiệp nhằm tạo điều kiện thuận lợi đưa giải pháp đồng cho việc giảm thiểu rủi ro hoạt động bảo lãnh ngân hàng TMCP Dầu khí tồn cầu - Chi nhánh Hồn Kiếm Đào Thị Bích Thu Lớp: TTQTC_K12 Khóa luận tốt nghiệp 75 Học viện Ngân hàng KẾT LUẬN Bảo lãnh ngân hàng loại hình nghiệp vụ ngân hàng đại dần trở nên khơng thể thiếu cấu dịch vụ NHTM Tuy đời chưa lâu, hoạt động khẳng định vị trí, vai trị tích cực khơng phát triển ngành ngân hàng mà tác động trực tiếp đến kinh tế đất nước Trong tiến trình hội nhập kinh tế giới, doanh nghiệp gặp khơng khó khăn thiếu vốn, kinh nghiệm uy tín… Vì doanh nghiệp ln cần đến tài trợ từ phía NHTM Trong năm gần đây, ngân hàng TMCP Dầu khí tồn cầu nói chung Chi nhánh Hồn Kiếm nói riêng khơng ngừng nỗ lực để phát triển bền vững số lượng chất lượng bảo lãnh Tuy nhiên, bên cạnh thành tựu đạt chi nhánh phải đối mặt với hạn chế nguyên nhân dẫn đến nhiều rủi ro hoạt động bảo lãnh Chính thế, ngân hàng TMCP Dầu khí tồn cầu - Chi nhánh Hoàn Kiếm cần nhận thức rõ mạnh điểm yếu để mau chóng hồn thiện phát triển hoạt động bảo lãnh Trên sở hướng đến giải pháp hạn chế rủi ro bảo lãnh ngân hàng TMCP Dầu khí tồn cầu - Chi nhánh Hồn Kiếm, khóa luận hồn thành số nhiệm vụ sau: Thứ nhất, mặt lý luận, khóa luận tập trung làm rõ vấn đề hoạt động bảo lãnh ngân hàng khái niệm, đặc điểm, vai trò, phân loại bảo lãnh ngân hàng, đồng thời dạng rủi ro thường gặp hoạt động học từ kinh nghiệm số ngân hàng có hoạt động bảo lãnh phát triển nước Thứ hai, phân tích thực trạng hoạt động bảo lãnh ngân hàng TMCP Dầu khí tồn cầu - Chi nhánh Hồn Kiếm Trên sở đó, khóa luận đưa rủi ro ngân hàng gặp phải thời gian qua rõ nguyên nhân gây nên rủi ro Thứ ba, sở nghiên cứu lý luận tình hình thực tiễn chi nhánh, khóa luận đưa chuỗi giải pháp cụ thể đề xuất số kiến nghị nhằm góp phần hạn chế rủi ro bảo lãnh ngân hàng TMCP Dầu khí tồn cầu - Chi nhánh Hồn Kiếm Đào Thị Bích Thu Lớp: TTQTC_K12 Khóa luận tốt nghiệp 76 Học viện Ngân hàng Tuy nhiên, nhiều hạn chế kiến thức thực tế kinh nghiệm nghiên cứu khoa học, khóa luận khó tránh khỏi thiếu sót Người viết mong nhận góp ý thầy bạn sinh viên quan tâm tới lĩnh vực để khóa luận hoàn thiện Một lần nữa, tác giả xin chân thành cảm ơn! Đào Thị Bích Thu Lớp: TTQTC_K12 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO I Tài liệu tiếng Việt Quốc hội (2010) Luật Tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 Quốc hội (2005) Bộ luật Dân Việt Nam số 33/2005/QH11 Quốc hội (2010) Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 Ủy ban thường vụ Quốc hội (2005) Pháp lệnh ngoại hối số 28/2005/PLUBTVQH11 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2006) Quyết định 26/2006/QĐ – NHNN việc ban hành quy chế bảo lãnh ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005) Quyết định 493/QĐ – NHNN phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng Hội đồng quản trị Ngân hàng TMCP Dầu khí tồn cầu (2012) Quyết định 1883/2012/QĐ-HĐQT việc ban hành Quy chế bảo lãnh Hội đồng quản trị Ngân hàng TMCP Dầu khí tồn cầu (2012) Quyết định 1884/2012/QĐ-HĐQT việc hướng dẫn Quy chế bảo lãnh Hội đồng quản trị Ngân hàng TMCP Dầu khí tồn cầu (2012) Quyết định số 1663/2012/QĐ-TGĐ việc Ban hành biểu phí giao dịch dịch vụ 10 Các báo cáo kết hoạt động kinh doanh, bảng cân đối kế toán, báo cáo kết hoạt động bảo lãnh Ngân hàng TMCP Dầu khí tồn cầu - Chi nhánh Hồn Kiếm năm 2010, 2011, 2012 11 GS.TS Lê Văn Tề (2006) Nghiệp vụ tín dụng tốn quốc tế, Nhà xuất Thống Kê 12 GS.TS Nguyễn Văn Tiến (2011) Giáo trình tốn quốc tế & tài trợ ngoại thương, Nhà xuất thống kê 13 GS.TS Nguyễn Văn Tiến (2009) Cẩm nang tài trợ thương mại quốc tế, Nhà xuất thống kê 14 TS Nguyễn Thị Cẩm Thủy (2012) Phát triển nghiệp vụ ngân hàng quốc tế ngân hàng thương mại Việt Nam điều kiện hội nhập, Nhà xuất Dân Trí Đào Thị Bích Thu Lớp: TTQTC_K12 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng 15 Tập thể giảng viên môn TTQT – Học viện ngân hàng (2012) Tài liệu học tập môn Tài trợ thương mại quốc tế 16 TS Nguyễn Thị Kim Thanh (2010) Vai trị cơng nghệ ngân hàng chiến lược phát triển ngành ngân hàng giai đoạn 2011 – 2020, tạp chí ngân hàng, số 10, tháng 6/2010 17 Phan Văn Lãng (2009) Bảo lãnh toán thuế - ngân hàng mắc kẹt 18 Ths Bùi Thị Thu Trang (2009) Luận văn thạc sỹ kinh tế: Giải pháp hoàn thiện nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng hàng hải Việt Nam – Chi nhánh Đống Đa 19 Ths Vũ Thị Khánh Phương (2011) pháp luật bảo lãnh ngân hàng thực tiễn ngân hàng thương mại cổ phần Techcombank Việt Nam 20 Các khóa luận tốt nghiệp năm 2011 Học viện ngân hàng II Tài liệu Tiếng Anh: 21 International Chamber of Commer (2009) Uniform Rules for Demand Guarantees 758 III Website 22 Cổng Thông tin điện tử GP.Bank Việt Nam: http://www.gpbank.com.vn 23 Cổng Thông tin điện tử NHNN Việt Nam: http://sbv.gov.vn 24 Cổng Thông tin điện tử Bộ tài chính: http://mof.gov.vn 25 Cổng Thơng tin điện tử Tổng cục thống kê: http://www.gso.gov.vn 26 Cổng thông tin điện tử Tổng cục thuế: http://www.gdt.gov.vn 27 Cổng Thông tin điện tử Tổng cục Hải quan: http://www.customs.gov.vn 28 Cổng Thông tin điện tử Phịng Thương mại http://vcci.com.vn Cơng nghiệp Việt Nam: 29 Báo điện tử Vneconomy: http:///vneconomy.vn 30 Báo điện tử Vnexpress: http:///vnexpress.net Đào Thị Bích Thu Lớp: TTQTC_K12