LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG
Chất lượng tín dụng ngân hàng
Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục và danh mục tài liệu tham khảo khóa luận của tôi gồm có 3 chương :
Chương 1: Lý luận về tín dụng ngân hàng và chất lượng tín dụng ngân hàng Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng tại GP-Bank Hải Phòng
Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại GP-Bank Hải Phòng
Mặc dù đã nỗ lực nghiên cứu và học hỏi để hoàn thành khóa luận, tôi vẫn không tránh khỏi một số thiếu sót Tôi rất mong nhận được những ý kiến đóng góp quý báu từ thầy cô và các bạn để khóa luận của tôi trở nên ý nghĩa hơn.
Tôi xin chân thành cảm ơn cô giáo hướng dẫn thạc sĩ Cao Thị Thu đã tận tình hỗ trợ tôi trong quá trình hoàn thành khóa luận Đồng thời, tôi cũng xin gửi lời tri ân tới các thầy cô trong khoa đã dạy dỗ và truyền đạt cho tôi những kiến thức lý luận quý báu.
Tôi xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo và đội ngũ phòng Dịch vụ khách hàng chi nhánh GP-Bank HP, những người đã nhiệt tình hỗ trợ, tạo điều kiện và chia sẻ những kinh nghiệm thực tiễn quý báu trong quá trình thực hiện khóa luận của tôi.
CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHẤT
LƢỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG
1.1.1 Khái niệm và đặc trƣng của tín dụng ngân hàng
1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng
Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế quốc dân, là nơi tập trung các hoạt động tài chính và kinh tế Thông tin về hoạt động ngân hàng luôn được các doanh nghiệp, chính phủ và người dân quan tâm Ngân hàng thương mại (NHTM) hoạt động chủ yếu trong lĩnh vực tiền tệ, với tín dụng là nguồn lợi nhuận chính Để NHTM phát triển bền vững, cần có sự đảm bảo trong hoạt động tín dụng.
Ngân hàng thương mại (NHTM) cần đảm bảo an toàn và hiệu quả trong hoạt động tín dụng Để đạt được điều này, các bước trong quy trình tín dụng phải được thực hiện một cách mạch lạc và tuân thủ các nguyên tắc nhất định, nhằm bảo vệ khả năng thu hồi cả vốn lẫn lãi khi đến hạn cho vay.
Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ tín dụng tiền tệ giữa ngân hàng và các tổ chức, cá nhân trong xã hội, trong đó ngân hàng vừa là người cho vay vừa là người đi vay Đây là hình thức tín dụng chủ yếu trong nền kinh tế thị trường, đóng vai trò quan trọng trong việc đáp ứng nhu cầu tái sản xuất xã hội.
Ngân hàng huy động vốn từ các nguồn tạm thời nhàn rỗi trong xã hội thông qua việc nhận tiền gửi từ doanh nghiệp, tổ chức và cá nhân, hoặc phát hành chứng chỉ tiền gửi và trái phiếu.
Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp, tổ chức và cá nhân, giúp họ bổ sung nguồn tài chính cần thiết cho hoạt động kinh doanh và tiêu dùng Thông qua chức năng này, ngân hàng thực hiện việc phân phối lại vốn và tiền tệ, góp phần vào quá trình tái sản xuất xã hội.
1.1.1.2 Đặc trƣng của tín dụng ngân hàng
Tín dụng là mối quan hệ kinh tế giữa người cho vay và người đi vay, được hình thành từ ba yếu tố chính: lòng tin, thời hạn quan hệ tín dụng và sự hứa hẹn hoàn trả Lòng tin, mặc dù vô hình, đóng vai trò then chốt trong tín dụng ngân hàng, tạo điều kiện cần thiết cho việc hình thành mối quan hệ này Thời hạn tín dụng xác định thời gian người vay sử dụng vốn, trong khi sự hứa hẹn hoàn trả đảm bảo cam kết giữa hai bên.
Trong quan hệ tín dụng, lòng tin đóng vai trò quan trọng từ cả ngân hàng (NH) và khách hàng (KH) NH chỉ cấp tín dụng khi tin tưởng rằng KH sẽ sử dụng vốn vay đúng mục đích và có khả năng hoàn trả nợ đúng hạn Ngược lại, KH chỉ sử dụng tín dụng khi tin rằng NH sẽ đáp ứng đủ khối lượng và thời hạn vay Tuy nhiên, lòng tin của NH đối với KH thường quan trọng hơn, vì NH là bên giao phó tiền bạc cho KH Tín dụng được xem là sự chuyển nhượng tài sản có thời hạn, do NH là trung gian tài chính "đi vay để cho vay" Mỗi khoản tín dụng cần có thời hạn để đảm bảo NH có thể hoàn trả vốn huy động Để xác định thời hạn cho vay hợp lý, NH cần xem xét tính chất thời hạn của nguồn vốn và quá trình luân chuyển vốn của KH Nếu NH có nguồn vốn dài hạn ổn định, họ có thể cấp tín dụng dài hạn, nhưng nếu nguồn vốn ngắn hạn và không ổn định, việc cấp tín dụng dài hạn sẽ dẫn đến rủi ro thanh khoản.
Thời hạn cho vay cần phù hợp với chu kỳ luân chuyển vốn của khách hàng để đảm bảo khả năng trả nợ đúng hạn Nếu ngân hàng xác định thời hạn vay ngắn hơn chu kỳ luân chuyển, khách hàng sẽ gặp khó khăn trong việc trả nợ Ngược lại, nếu thời hạn cho vay dài hơn chu kỳ luân chuyển, khách hàng có thể sử dụng vốn vay không đúng mục đích, gây ra rủi ro tín dụng cho ngân hàng Ngoài ra, tín dụng phải tuân thủ nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi, với giá trị hoàn trả lớn hơn giá trị gốc Khoản lãi không chỉ là chi phí sử dụng vốn vay mà còn giúp ngân hàng bù đắp chi phí hoạt động và tạo ra lợi nhuận, phản ánh bản chất kinh doanh của ngân hàng.
1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng
1.1.2.1 Căn cứ vào thời hạn tín dụng a Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn đến 1 năm, được sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động tạm thời của các doanh nghiệp, phục vụ nhu cầu tiêu dùng cá nhân và hộ gia đình b Tín dụng trung hạn: là loại tín dụng có thời hạn từ trên 1 năm đến 5 năm, được sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới trang thiết bị, mở rộng sản xuất và xây dựng công trình vừa và nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh Đây còn là nguồn quan trọng hình thành nên vốn lưu động thường xuyên của các doanh nghiệp, đặc biệt là đối với doanh nghiệp mới thành lập c.Tín dụng dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm, phục vụ cho các nhu cầu dài hạn như: xây dựng cơ bản (nhà xưởng,dây chuyền sản xuất ); xây dựng cơ sở hạ tầng (cảng biển,sân bay ); cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn
Phân chia tín dụng theo thời gian là yếu tố quan trọng đối với ngân hàng, vì thời gian ảnh hưởng trực tiếp đến tính an toàn và khả năng sinh lợi của tài sản Tại các ngân hàng thương mại, tỷ trọng tín dụng ngắn hạn thường chiếm ưu thế hơn so với tín dụng trung và dài hạn, do tín dụng trung - dài hạn có mức rủi ro cao hơn, cũng như nguồn vốn thường đắt đỏ và khan hiếm hơn.
1.1.2.2 Căn cứ vào hình thức tài trợ a Cho vay: là việc NH đưa tiền cho KH với cam kết KH phải hoàn trả gốc và lãi trong khoản thời gian xác định b Chiết khấu thương phiếu: là việc NH ứng trước tiền cho KH tương ứng với giá trị của thương phiếu trừ đi phần thu nhập của NH để sở hữu một thương phiếu chưa đến hạn (hoặc một giấy nợ) c Cho thuê: là việc NH bỏ tiền mua tài sản để cho KH thuê theo những thỏa thuận nhất định Sau khoảng thời gian nhất định, KH phải trả cả gốc lẫn lãi cho NH d Bảo lãnh: là việc NH cam kết thực hiện các nghĩa vụ tài chính hộ KH của mình
Mặc dù không phải xuất tiền ra,song NH đã cho KH sử dụng uy tín của mình để thu lợi
1.1.2.3 Căn cứ vào chủ thể vay vốn a Tín dụng doanh nghiệp: hay còn gọi là tín dụng bán buôn do những doanh nghiệp thường vay với những khoản vay có giá trị lớn b Tín dụng cá nhân,hộ gia đình: hay còn gọi là tín dụng bán lẻ do cá nhân thường vay với những khoản vay có giá trị nhỏ phục vụ mục đích tiêu dùng c Tín dụng cho các tổ chức tài chính: là khoản tín dụng cấp cho NH, công ty bảo hiểm, công ty tài chính và các tổ chức tài chính khác Khoản này trở thành nguồn vốn của NH đi vay, có thể dùng để trả nợ hay cho vay lại Ngoài ra, tín dụng NH còn được phân loại theo xuất xứ tín dụng; phân loại theo mục đích tín dụng
1.1.3 Vai trò của tín dụng ngân hàng
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI GP-BANK HẢI PHÒNG
Một vài nét khái quát về GP-Bank Hải Phòng
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển chi nhánh
Ngân hàng TMCP Dầu Khí Toàn Cầu, được thành lập vào tháng 11/1993 với tổng tài sản 300 tỷ đồng, đã chuyển đổi từ NHTM nông thôn Ninh Bình thành ngân hàng đô thị đa năng vào ngày 7/11/2005, trùng với thời điểm Việt Nam gia nhập WTO Sự gia nhập của Tổng công ty dầu khí Việt Nam (Petro VN) với 20% cổ phần đã nâng vốn điều lệ của G.Bank lên 500 tỷ đồng và tổng tài sản lên trên 1.600 tỷ đồng, đồng thời mở thêm 4 phòng giao dịch tại Hà Nội.
Năm 2006, NHTMCP Toàn Cầu được đổi tên thành NHTMCP Dầu Khí Toàn Cầu theo công văn số 372/QĐ-NHNN của NHNN Việt Nam, viết tắt là Ngân hàng Dầu Khí Toàn Cầu Tên đầy đủ bằng tiếng Anh là Global Petro Commercial Joint Stock Bank, với tên giao dịch tiếng Anh viết tắt là GP-Bank Từ một tổ công tác chưa đầy 10 thành viên vào tháng 11/2005, hiện nay ngân hàng đã có hơn 1.400 cán bộ công nhân viên, bao gồm hội sở chính, 1 phòng giao dịch trung tâm, 13 chi nhánh và 63 phòng giao dịch trên toàn quốc, cùng với công ty trực thuộc GP-Bank AMC.
Vào tháng 12/2007, GP-Bank đã tăng vốn điều lệ lên 1.000 tỷ đồng thông qua việc phát hành chứng khoán ra công chúng, đánh dấu một năm khởi đầu thành công và khẳng định tiềm năng phát triển mạnh mẽ Tất cả các hoạt động của ngân hàng đều đạt và vượt mức kế hoạch đề ra, với lợi nhuận đạt 101 tỷ đồng, tương ứng tỷ suất lợi nhuận trên vốn điều lệ là 19,44% GP-Bank cũng đã xây dựng đội ngũ 600 nhân viên trẻ trung, chuyên nghiệp, hoạt động trong hệ thống mạng lưới gồm 5 chi nhánh và 24 phòng giao dịch trên toàn quốc.
Cuối năm 2009, GP-Bank ghi nhận tổng tài sản gần 18.000 tỷ đồng và tổng vốn huy động trên 9.000 tỷ đồng, với lợi nhuận sau trích dự phòng đạt 174 tỷ đồng Ngày 11/01/2010, GP-Bank thông báo hoàn thành việc nâng vốn điều lệ từ 1.000 tỷ đồng lên 2.000 tỷ đồng, đánh dấu lần tăng vốn thứ 6 Tính đến 31/12/2009, các chỉ tiêu của ngân hàng tăng xấp xỉ 200% so với năm trước Đến 31/07/2010, tổng tài sản vượt 19.000 tỷ đồng, huy động vốn tăng 71%, và lợi nhuận trước thuế gấp 8 lần so với cùng kỳ năm trước, trong khi doanh số dịch vụ cũng tăng trưởng gấp đôi.
GP-Bank đang nỗ lực trở thành một trong những ngân hàng thương mại hàng đầu tại Việt Nam với phương châm "không phải là đầu tiên nhưng phải là tốt nhất" Năm 2010, ngân hàng đã thành lập công ty trực thuộc đầu tiên, công ty TNHH một thành viên quản lý nợ và khai thác tài sản NHTMCP Dầu Khí Toàn Cầu (GP-Bank AMC).
Vào ngày 25/05/2007, GP-Bank đã chính thức khai trương chi nhánh tại Hải Phòng, nhằm mục tiêu tạo lập nguồn vốn và cung cấp đa dạng dịch vụ ngân hàng Chi nhánh này đáp ứng nhu cầu tín dụng của các thành phần kinh tế địa phương, đồng thời hỗ trợ các chương trình và mục tiêu của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, hướng đến phát triển kinh doanh của NHTMCP GP-Bank và thúc đẩy công cuộc công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước.
2.1.2 Cơ cấu bộ máy quản lý của chi nhánh
Giám đốc chi nhánh là thành viên của Hội đồng quản trị, được Tổng giám đốc giao nhiệm vụ tổ chức, quản lý và điều hành các hoạt động của chi nhánh một cách ổn định Nhiệm vụ này nhằm thực hiện kế hoạch kinh doanh định kỳ và chiến lược phát triển của GP-Bank.
Phòng dịch vụ khách hàng doanh nghiệp đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ giám đốc chi nhánh và tổ chức thực hiện hoạt động kinh doanh ngân hàng tại chi nhánh Các lĩnh vực hoạt động bao gồm khai thác nguồn vốn, cho vay ngắn, trung và dài hạn, cùng với việc cung cấp các dịch vụ ngân hàng khác như thanh toán và bảo lãnh cho các doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế Ngoài ra, phòng cũng thực hiện thẩm định hoặc tái thẩm định các khoản cấp tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp vượt thẩm quyền của các đơn vị trực thuộc.
Phòng dịch vụ khách hàng thể nhân đóng vai trò quan trọng trong việc tham mưu cho giám đốc chi nhánh và tổ chức thực hiện hoạt động kinh doanh ngân hàng tại chi nhánh Các lĩnh vực chính bao gồm cho vay kinh doanh, tiêu dùng và cung cấp dịch vụ ngân hàng bán lẻ cho hộ gia đình và cá nhân Ngoài ra, phòng còn thực hiện thẩm định hoặc tái thẩm định các khoản cấp tín dụng cho khách hàng cá nhân và hộ gia đình, vượt thẩm quyền của các đơn vị trực thuộc.
Phòng Kế toán và Dịch vụ khách hàng có nhiệm vụ tham mưu cho giám đốc chi nhánh và tổ chức hoạt động kinh doanh ngân hàng tại chi nhánh Các lĩnh vực chính bao gồm hạch toán kế toán, thống kê, quản lý tài chính, quản lý tiền lương, huy động tiết kiệm, cân đối nguồn vốn, quản lý kho quỹ và cung cấp dịch vụ tài khoản, thanh toán cho mọi đối tượng khách hàng.
Tổ kiểm soát nội bộ là đơn vị trực thuộc chi nhánh, có nhiệm vụ hỗ trợ giám đốc chi nhánh trong việc tổ chức và thực hiện kiểm tra các nghiệp vụ kinh doanh cũng như quản lý tài chính tại chi nhánh và các phòng giao dịch Tổ này đảm bảo mọi hoạt động diễn ra đúng theo quy định của pháp luật, các quy chế quản lý ngành và quy trình nghiệp vụ của GP-Bank.
Phòng Hỗ trợ và Tái thẩm định tại chi nhánh thực hiện các nhiệm vụ quan trọng liên quan đến tái thẩm định các khoản cấp tín dụng và thanh toán quốc tế Đội ngũ chuyên viên đảm bảo hoàn thiện hồ sơ cấp tín dụng, đồng thời xử lý và hạch toán các giao dịch trực tiếp với khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng Quy trình này diễn ra từ giai đoạn cấp tín dụng cho đến khi tất toán khoản vay, nhằm đảm bảo tính chính xác và hiệu quả trong quản lý tài chính.
Phòng Hành chính-Tổng hợp có nhiệm vụ hỗ trợ các phòng, ban chuyên môn trong việc đảm bảo điều kiện vật chất, kỹ thuật và quản lý tài sản Đồng thời, phòng cũng đảm bảo công tác văn thư lưu trữ, an ninh và nội quy lao động để phục vụ cho quản lý và tổ chức hoạt động kinh doanh tại chi nhánh Ngoài ra, phòng còn tổ chức tuyển dụng, đào tạo và quản lý nhân sự cũng như quản lý tiền lương tại chi nhánh, tất cả đều tuân thủ quy định nội bộ của GP-Bank và pháp luật lao động.
Thực trạng chất lượng tín dụng tại GP-Bank Hải Phòng
Ngoài phần mở đầu, kết luận, mục lục và danh mục tài liệu tham khảo khóa luận của tôi gồm có 3 chương :
Chương 1: Lý luận về tín dụng ngân hàng và chất lượng tín dụng ngân hàng Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng tại GP-Bank Hải Phòng
Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại GP-Bank Hải Phòng
Dù đã nỗ lực nghiên cứu và học hỏi để hoàn thành khóa luận, tôi vẫn nhận thấy còn một số thiếu sót nhất định Tôi rất mong nhận được những ý kiến đóng góp quý báu từ thầy cô và các bạn, giúp khóa luận trở nên ý nghĩa và hoàn thiện hơn.
Tôi xin chân thành cảm ơn cô giáo hướng dẫn thạc sĩ Cao Thị Thu đã tận tâm hỗ trợ tôi trong việc hoàn thành khóa luận này Đồng thời, tôi cũng muốn gửi lời tri ân tới các thầy cô trong khoa đã dạy dỗ và truyền đạt cho tôi những kiến thức lý luận quý báu.
Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Ban lãnh đạo và đội ngũ phòng Dịch vụ khách hàng chi nhánh GP-Bank HP, những người đã tận tình hỗ trợ, tạo điều kiện và chia sẻ những kinh nghiệm thực tiễn quý báu trong quá trình thực hiện khóa luận của tôi.
CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHẤT
LƢỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG
1.1.1 Khái niệm và đặc trƣng của tín dụng ngân hàng
1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng
Ngân hàng là trung tâm của mọi hoạt động kinh tế trong nước, thu hút sự quan tâm lớn từ doanh nghiệp, chính phủ và người dân Ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong lĩnh vực tiền tệ, với hoạt động tín dụng dựa trên sự tín nhiệm của khách hàng là nguồn lợi nhuận chính Để NHTM có thể phát triển bền vững, việc quản lý và thực hiện các hoạt động tín dụng hiệu quả là điều cần thiết.
Ngân hàng thương mại (NHTM) cần đảm bảo an toàn và hiệu quả trong hoạt động tín dụng Để đạt được điều này, các quy trình tín dụng phải được thực hiện một cách mạch lạc và tuân theo những nguyên tắc nhất định, nhằm bảo đảm NHTM có thể thu hồi cả vốn lẫn lãi khi hết hạn cho vay.
Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ tín dụng bằng tiền giữa ngân hàng, một tổ chức chuyên về tiền tệ, và các tổ chức, cá nhân trong xã hội Ngân hàng vừa là người cho vay vừa là người đi vay, đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế thị trường Hình thức tín dụng này luôn đáp ứng nhu cầu tái sản xuất xã hội.
Ngân hàng huy động vốn bằng cách nhận tiền gửi từ doanh nghiệp, tổ chức và cá nhân, hoặc phát hành chứng chỉ tiền gửi và trái phiếu, nhằm tận dụng nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong xã hội.
Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp vốn cho doanh nghiệp, tổ chức và cá nhân có nhu cầu tài chính Bằng cách đáp ứng nhu cầu thiếu vốn trong hoạt động kinh doanh và tiêu dùng, ngân hàng thực hiện chức năng phân phối lại vốn và tiền tệ, góp phần vào quá trình tái sản xuất xã hội.
1.1.1.2 Đặc trƣng của tín dụng ngân hàng
Tín dụng là mối quan hệ kinh tế giữa người cho vay và người đi vay, dựa trên sự vận động của giá trị Nó được hình thành từ ba yếu tố chính: lòng tin, thời hạn tín dụng và sự hứa hẹn hoàn trả Lòng tin, mặc dù vô hình, là yếu tố thiết yếu trong quan hệ tín dụng, đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo khả năng hoàn trả của người vay Thời hạn tín dụng xác định khoảng thời gian mà người vay sử dụng số tiền vay, trong khi sự hứa hẹn hoàn trả tạo ra cam kết giữa hai bên.
Trong quan hệ tín dụng, lòng tin giữa ngân hàng (NH) và khách hàng (KH) là yếu tố quyết định NH chỉ cấp tín dụng khi tin tưởng vào khả năng KH sử dụng vốn vay hiệu quả và hoàn trả đúng hạn, trong khi KH chỉ vay khi có niềm tin rằng NH sẽ đáp ứng đủ nhu cầu tín dụng Tuy nhiên, lòng tin của NH đối với KH thường quan trọng hơn, vì NH phải giao phó tiền bạc cho KH Tín dụng được xem là sự chuyển nhượng tài sản có thời hạn, với NH đóng vai trò trung gian tài chính Để xác định thời hạn cho vay hợp lý, NH cần căn cứ vào tính chất thời hạn nguồn vốn và quá trình luân chuyển vốn của KH Nếu NH có nguồn vốn dài hạn ổn định, họ có thể cấp tín dụng dài hạn, nhưng nếu nguồn vốn ngắn hạn và không ổn định, việc cấp tín dụng dài hạn sẽ dẫn đến rủi ro thanh khoản.
Thời hạn cho vay cần phải phù hợp với chu kỳ luân chuyển vốn của khách hàng để đảm bảo khả năng trả nợ Nếu ngân hàng xác định thời hạn vay ngắn hơn chu kỳ luân chuyển, khách hàng sẽ gặp khó khăn trong việc trả nợ đúng hạn Ngược lại, nếu thời hạn cho vay dài hơn chu kỳ luân chuyển, khách hàng có thể sử dụng vốn vay không đúng mục đích, gây ra rủi ro tín dụng cho ngân hàng Ngoài ra, tín dụng phải tuân theo nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi, với giá trị hoàn trả lớn hơn giá trị gốc Khoản lãi không chỉ bù đắp chi phí hoạt động mà còn tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng, phản ánh bản chất hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng
1.1.2.1 Căn cứ vào thời hạn tín dụng a Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn đến 1 năm, được sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động tạm thời của các doanh nghiệp, phục vụ nhu cầu tiêu dùng cá nhân và hộ gia đình b Tín dụng trung hạn: là loại tín dụng có thời hạn từ trên 1 năm đến 5 năm, được sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới trang thiết bị, mở rộng sản xuất và xây dựng công trình vừa và nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh Đây còn là nguồn quan trọng hình thành nên vốn lưu động thường xuyên của các doanh nghiệp, đặc biệt là đối với doanh nghiệp mới thành lập c.Tín dụng dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm, phục vụ cho các nhu cầu dài hạn như: xây dựng cơ bản (nhà xưởng,dây chuyền sản xuất ); xây dựng cơ sở hạ tầng (cảng biển,sân bay ); cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn
Phân chia tín dụng theo thời gian là yếu tố quan trọng đối với ngân hàng, vì thời gian ảnh hưởng trực tiếp đến tính an toàn và sinh lợi của tài sản Tại các ngân hàng thương mại, tỷ trọng tín dụng ngắn hạn thường cao hơn so với tín dụng trung và dài hạn, do tín dụng trung - dài hạn có mức rủi ro cao hơn, nguồn vốn đắt đỏ và khan hiếm hơn.
1.1.2.2 Căn cứ vào hình thức tài trợ a Cho vay: là việc NH đưa tiền cho KH với cam kết KH phải hoàn trả gốc và lãi trong khoản thời gian xác định b Chiết khấu thương phiếu: là việc NH ứng trước tiền cho KH tương ứng với giá trị của thương phiếu trừ đi phần thu nhập của NH để sở hữu một thương phiếu chưa đến hạn (hoặc một giấy nợ) c Cho thuê: là việc NH bỏ tiền mua tài sản để cho KH thuê theo những thỏa thuận nhất định Sau khoảng thời gian nhất định, KH phải trả cả gốc lẫn lãi cho NH d Bảo lãnh: là việc NH cam kết thực hiện các nghĩa vụ tài chính hộ KH của mình
Mặc dù không phải xuất tiền ra,song NH đã cho KH sử dụng uy tín của mình để thu lợi
1.1.2.3 Căn cứ vào chủ thể vay vốn a Tín dụng doanh nghiệp: hay còn gọi là tín dụng bán buôn do những doanh nghiệp thường vay với những khoản vay có giá trị lớn b Tín dụng cá nhân,hộ gia đình: hay còn gọi là tín dụng bán lẻ do cá nhân thường vay với những khoản vay có giá trị nhỏ phục vụ mục đích tiêu dùng c Tín dụng cho các tổ chức tài chính: là khoản tín dụng cấp cho NH, công ty bảo hiểm, công ty tài chính và các tổ chức tài chính khác Khoản này trở thành nguồn vốn của NH đi vay, có thể dùng để trả nợ hay cho vay lại Ngoài ra, tín dụng NH còn được phân loại theo xuất xứ tín dụng; phân loại theo mục đích tín dụng
1.1.3 Vai trò của tín dụng ngân hàng
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI GP-
Định hướng nâng cao chất lượng tín dụng tại GP-Bank Hải Phòng
Năm 2012, GP-Bank HP tập trung vào việc chấn chỉnh hoạt động ngân hàng nhằm tăng cường sự ổn định và phát triển tín dụng đúng hướng, phù hợp với khả năng quản lý Ngân hàng đã xác định gắn kết hiệu quả kinh doanh với an toàn vốn, coi đây là tư tưởng chỉ đạo xuyên suốt trong công tác tín dụng và các lĩnh vực kinh doanh dịch vụ ngân hàng GP-Bank HP đã đề ra các mục tiêu cụ thể để thực hiện chiến lược này.
3.1.1 Về công tác huy động vốn
GP-Bank HP đặt mục tiêu huy động vốn trong năm 2012 tăng từ 15% đến 20% so với năm 2011 Ngân hàng sẽ tập trung cải tiến phong cách giao dịch, mở rộng số lượng tài khoản cá nhân, đa dạng hóa các loại hình tiền gửi dân cư, và thực hiện nhanh chóng, an toàn các dịch vụ chuyển tiền và thanh toán.
NH tích cực tuyên truyền và tiếp thị để thu hút nguồn vốn, đặc biệt là từ tiền gửi của các tổ chức kinh tế xã hội Bằng cách xây dựng mối quan hệ lâu dài với khách hàng có số dư tiền gửi lớn, NH không chỉ tận dụng nguồn vốn đầu vào với lãi suất thấp mà còn tạo lợi thế cạnh tranh trong quản lý vốn Mục tiêu là trong một thời gian nhất định, NH có thể tự túc hoàn toàn nguồn vốn tại chỗ.
3.1.2.Về công tác tín dụng
GP-Bank HP phấn đấu đưa tổng mức dư nợ tăng lên 20% so với năm 2011.Cụ thể:
Dư nợ thành phần kinh tế tăng 15%, trong đó dư nợ kinh tế quốc dân chiếm hơn 35% tổng dư nợ Đặc biệt, cần chú trọng đến đầu tư tín dụng nhằm thúc đẩy sự phát triển kinh tế.
Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại GP-Bank Hải Phòng
Để tăng cường sự vững chắc trong cho vay trung và dài hạn, hoạt động cho vay cần tăng từ 15% đến 20% so với năm 2011 Đồng thời, ngân hàng cũng cần đa dạng hóa các hoạt động cho vay, đầu tư xây dựng và cải tiến kỹ thuật để nâng cao hiệu quả hoạt động.
Ngân hàng cam kết nâng cao chất lượng tín dụng, với mục tiêu giữ tỷ lệ nợ quá hạn dưới 2% tổng dư nợ Đồng thời, ngân hàng cũng nỗ lực hạn chế tối đa việc phát sinh nợ quá hạn từ các khoản vay mới.
3.2 Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng tại GP-Bank Hải Phòng
3.2.1 Về chính sách bảo đảm tiền vay a.Đa dạng cách thức cho vay
Trong lĩnh vực cho vay, GP-Bank HP thường áp dụng hình thức cho vay tín chấp đối với thành phần kinh tế quốc doanh, trong khi yêu cầu tài sản thế chấp từ thành phần kinh tế ngoài quốc doanh Tuy nhiên, tôi cho rằng ngân hàng cũng có thể áp dụng cho vay tín chấp cho khách hàng ngoài quốc doanh nếu họ có tình hình tài chính lành mạnh, tài sản cố định và lưu động ổn định, cùng với sản phẩm kinh doanh ít rủi ro Mối quan hệ tốt với ngân hàng cũng là yếu tố quan trọng Thời gian cho vay nên hợp lý và không vượt quá vốn lưu động thực tế của người vay Đồng thời, cần đẩy mạnh hình thức cho vay chiết khấu thương phiếu.
GP-Bank HP cần xem xét việc cho vay qua chiết khấu thương phiếu, một hình thức đã được pháp luật công nhận từ năm 2000 Mặc dù có cơ sở pháp lý, ngân hàng vẫn chủ yếu áp dụng cho vay có bảo đảm bằng chứng từ, do ít doanh nghiệp Việt Nam sử dụng thương phiếu Để khuyến khích việc này, ngân hàng nên tổ chức hội thảo cho khách hàng, giới thiệu chi tiết về phương thức chiết khấu, phạm vi ứng dụng cho vay ngắn hạn, quy trình nghiệp vụ và cách tính giá trị hiện tại của thương phiếu khi chiết khấu.
Theo quy trình tín dụng tại GP-Bank HP, hồ sơ cho vay cần được kiểm tra và xem xét toàn diện trước khi trình lãnh đạo ký duyệt Việc đánh giá chính xác năng lực quản lý, giá trị tài sản thế chấp và biện pháp thu hồi nợ là rất quan trọng Nếu một phòng đảm nhiệm tất cả các khâu, sẽ dễ xảy ra sai sót do sự khác biệt về trình độ nghiệp vụ và kinh nghiệm của từng cán bộ tín dụng Do đó, cần có sự phân chia công việc hợp lý để nâng cao hiệu quả trong quy trình cho vay.
KH doanh nghiệp và phòng dịch vụ KH thể nhân nên chia làm 2 bộ phận: a.Bộ phận thứ nhất
Bộ phận quản lý khách hàng có nhiệm vụ hướng dẫn khách hàng thực hiện thủ tục và đăng ký vay vốn, tiếp nhận hồ sơ vay, và phân loại hồ sơ để đánh giá Họ theo dõi tình hình sử dụng vốn vay, tài sản thế chấp, và kết quả sản xuất kinh doanh của khách hàng, từ đó đề xuất biện pháp giải quyết cho từng phương án vay vốn Ngoài ra, bộ phận này thường xuyên kiểm tra thực tế tại nơi làm việc của khách hàng để báo cáo cho lãnh đạo và bộ phận thẩm định.
Bộ phận thẩm định tín dụng hoạt động độc lập tại ngân hàng, có nhiệm vụ phân tích và xem xét các dự án vay vốn, bao gồm khả năng trả nợ của khách hàng Để thực hiện công việc này, bộ phận có thể đến doanh nghiệp để nắm bắt tình hình thực tế và kiểm tra tài sản thế chấp Dựa trên ý kiến của bộ phận quản lý doanh nghiệp, họ sẽ đưa ra các phương án xử lý liên quan đến vốn vay Ngân hàng nên tuyển thêm cán bộ có chuyên môn sâu về các lĩnh vực như điện và máy móc để nâng cao độ chính xác và hiệu quả trong công tác thẩm định.
Hai bộ phận này cần phối hợp chặt chẽ và nhịp nhàng, vì bất kỳ công đoạn nào không tuân thủ quy định sẽ ảnh hưởng đến các công đoạn tiếp theo và kết quả cuối cùng của toàn bộ công việc.
3.2.3 Nâng cao chất lƣợng công tác thẩm định a.Kiểm tra các điều kiện cấp tín dụng
Trước khi cho một khách hàng vay, ngân hàng phải xem xét 4 điều kiện sau:
+ Khả năng trả nợ của khách hàng ≥ Hạn mức tín dụng
+ Tổng dư nợ cho vay một khách hàng
+ Khả năng còn có thể cho vay thêm của ngân hàng
Z: khả năng còn có thể cho vay của ngân hàng
X: là tài sản Có rủi ro lý tưởng (X = VTC/8%)
Y: là tài sản Có rủi ro thực tế (Y = VTC/Hc thực tế)
Hc: hệ số an toàn vốn = VTC/TS rủi ro quy đổi
Nếu Z = 0 thì Hc thực tế = 8%: NH không thể cho vay thêm
Nếu Z < 0 thì Hc thực tế < 8%: NH không cho vay và phải tăng Hc
Nếu Z > 0 thì Hc thực tế > 8%: NH có thể cho vay thêm
Ví dụ: Một KH có nhu cầu vay 400 triệu đồng Ngân hàng có các thông tin về khách hàng như sau:
- Khả năng trả nợ của khách hàng là 420 triệu đồng
- Giá trị tài sản cầm cố là 620 triệu đồng, tỷ lệ cho vay của ngân hàng tối đa là 70% giá trị tài sản thế chấp, cầm cố
Khách hàng đã hoàn tất việc trả nợ vay trước đó, với dư nợ hiện tại là 0 Để xem xét khả năng cho vay, ngân hàng cần kiểm tra bốn điều kiện vay vốn quan trọng.
- Khả năng trả nợ của khách hàng là 420 trđ > nhu cầu vay 400 trđ
- Tài sản đảm bảo: 600 x 70% = 424 > 400 trđ
- Giới hạn cho vay theo quy định ≤ 15% vốn tự có của ngân hàng NH có vốn tự có là 30 tỷ đồng, giới hạn cho vay là 4.500 trđ > 400 trđ
- Khả năng cho vay thêm của ngân hàng Trước khi quyết định cho vay ngân hàng đang có tỷ lệ an toàn vốn là 8,3%
+ Tài sản Có rủi ro lý tưởng của ngân hàng ứng với tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 8% là: 30 tỷ đồng / 8% = 375.000 trđ
+ Tài sản Có rủi ro thực tế với hệ số an toàn vốn là 8,2% là: 30 tỷ đồng / 8,2% 365.853 trđ
Khả năng cho vay thêm của ngân hàng để đảm bảo an toàn vốn tối thiểu là: 375.000 – 365.853 = 9.147 trđ > 400 trđ
Từ việc kiểm tra 4 điều kiện trên ngân hàng quyết định cho vay đối với khách hàng theo nhu cầu vay thực tế là 400 trđ b Thu thập thông tin
Việc thu thập thông tin chính xác và chất lượng là yếu tố then chốt trong quyết định cho vay của ngân hàng Thông tin này rất đa dạng và phong phú, do đó, cần có phương pháp hiệu quả để thu thập và phân tích chúng.
Phương pháp thu thập thông tin qua mạng máy tính giữa ngân hàng với hội sở giao dịch và các ngân hàng khác trong cùng hệ thống sẽ cung cấp cho ngân hàng nhiều thông tin quý giá Việc này không chỉ tăng cường khả năng giao tiếp mà còn nâng cao hiệu quả trong việc ra quyết định và quản lý rủi ro.
DN mà NH quan tâm; giúp NH có quyết định đúng đắn và hạn chế thấp rủi ro có thể xảy ra
- Phương pháp thu thập thông tin qua đường công văn từ các cơ quan quản lý Nhà Nước hoặc chính quyền địa phương thuộc địa bàn hoạt động NH
Phương pháp thu thập thông tin trực tiếp từ doanh nghiệp (DN) bao gồm việc gặp gỡ lãnh đạo DN để phỏng vấn, hoặc liên lạc gián tiếp qua điện thoại, fax, và khảo sát tại địa điểm sản xuất kinh doanh Tuy nhiên, độ chính xác của thông tin này thường không cao, vì khách hàng thường mong muốn vay vốn ngân hàng nhanh chóng, dẫn đến hiện tượng thiếu trung thực trong việc cung cấp thông tin về tình hình tài chính của họ.
- Phương pháp thu thập thông tin từ trung tâm thông tin tín dụng (CIC) của
Hệ thống thông tin tín dụng của GP-Bank Việt Nam, thuộc NH Nhà Nước, được đánh giá là đáng tin cậy do sự quản lý của Nhà Nước Tuy nhiên, hệ thống này còn mới và chưa hoàn thiện, cả về số lượng lẫn chất lượng thông tin Hiện tại, thông tin thu được chỉ bao gồm dư nợ và nợ quá hạn của doanh nghiệp, trong khi các dữ liệu về thị trường, kinh tế và xã hội vẫn còn thiếu.
Phương pháp thu thập thông tin từ các cơ quan báo chí là một cách đơn giản nhưng hiệu quả, giúp đảm bảo nguồn gốc xác thực và cung cấp thông tin đa dạng, phong phú.
Phương pháp thu thập thông tin từ nhân dân là nguồn thông tin khách quan nhất, giúp ngân hàng (NH) có cái nhìn chính xác về thị trường Để nâng cao hiệu quả, NH cần thường xuyên hợp tác và trao đổi thông tin với các tổ chức tín dụng (TCTD) khác, cũng như các cơ quan và tổ chức chính quyền địa phương Đồng thời, việc duy trì mối quan hệ tốt với khách hàng (KH) cũng rất quan trọng, vì họ có thể cung cấp những thông tin quý báu cho NH Cuối cùng, phân tích thông tin tín dụng là bước cần thiết để đánh giá và đưa ra quyết định chính xác.
Kiến nghị
3.3.1 Kiến nghi đối với Nhà Nước
Vấn đề thế chấp cầm cố tài sản
Chính phủ cần nhanh chóng ban hành Nghị định chi tiết thi hành Luật Doanh nghiệp Nhà nước, trong đó quy định rõ danh mục tài sản mà doanh nghiệp được quyền thế chấp và cầm cố Điều này sẽ tạo cơ sở vững chắc cho việc quản lý tài sản và sử dụng tài sản thế chấp trong hoạt động của doanh nghiệp nhà nước.
Chính phủ cần xem xét sửa đổi Nghị định 18/CP nhằm quy định chi tiết về quyền và nghĩa vụ của các tổ chức trong nước được giao đất hoặc thuê đất Việc cập nhật này sẽ cho phép thế chấp tài sản trên đất cùng với quyền sử dụng đất, từ đó phản ánh chính xác giá trị thực của tài sản.
Chính phủ cần ban hành Nghị định quy định rõ ràng về quy trình, thủ tục và thời hạn đấu giá tài sản thế chấp Điều này sẽ giúp xác định và thể chế hóa quá trình kiện tụng liên quan đến việc xét xử và tịch thu tài sản thế chấp, cầm cố, đảm bảo ngân hàng có thể thu hồi nợ một cách hiệu quả nhất thông qua việc giải chấp các tài sản đã nhận cầm cố, thế chấp.
Tăng cường sự quản lý Nhà Nước đối với doanh nghiệp quốc doanh
Nhà nước cần đảm bảo cung cấp đủ vốn cho các doanh nghiệp quốc doanh và áp dụng các biện pháp hỗ trợ đối với những doanh nghiệp làm ăn thua lỗ, yếu kém để tạo ra môi trường cạnh tranh lành mạnh giữa doanh nghiệp quốc doanh và doanh nghiệp ngoài quốc doanh Đối với những doanh nghiệp có vai trò quan trọng trong nền kinh tế nhưng đang thua lỗ, cần có cơ chế bù đắp kịp thời để đảm bảo họ có đủ vốn hoạt động.
Các cấp cần tiến hành rà soát các doanh nghiệp đã thành lập để đảm bảo sự cân đối giữa vốn và ngành nghề kinh doanh Việc này nhằm đảm bảo nhiệm vụ kinh doanh phù hợp với thực lực của doanh nghiệp, bao gồm các yếu tố như vốn và công nghệ mới Đồng thời, cần đảm bảo tính đồng bộ từ khâu sản xuất đến tiêu thụ sản phẩm, tạo điều kiện cho hoạt động tín dụng đạt hiệu quả.
Chính phủ cần áp dụng các biện pháp kinh tế nhằm buộc các doanh nghiệp tuân thủ nghiêm ngặt pháp lệnh kế toán thống kê Việc thực hiện quyết toán và kiểm tra theo đúng chế độ quy định là rất quan trọng để đảm bảo tính pháp lý và độ chính xác của nguồn số liệu cung cấp.
Chính phủ và các cơ quan pháp luật cần có biện pháp mạnh mẽ để ngăn chặn và loại bỏ các tổ chức và cá nhân kinh doanh tiền tệ, tín dụng trái phép Tất cả các tổ chức và cá nhân chỉ được phép vay và huy động vốn từ các tổ chức tín dụng chính thức Những hình thức vay và huy động vốn không được Nhà Nước cấp giấy phép sẽ bị coi là vi phạm pháp luật và cần phải được xử lý nghiêm như các hành vi buôn lậu và kinh doanh trái phép.
3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà Nước
Ngân hàng Nhà Nước cần nghiên cứu và làm rõ các nguyên tắc tín dụng trong cơ chế thị trường hiện nay, nhằm cụ thể hóa cách sử dụng vốn vay của khách hàng Điều này không chỉ đảm bảo hiệu quả trong việc sử dụng vốn vay mà còn hỗ trợ hoạch toán kinh doanh của ngân hàng.
Ngân hàng Nhà Nước cần rà soát và điều chỉnh các văn bản pháp lý hiện hành để loại bỏ sự chồng chéo và không đồng bộ, đảm bảo tính phù hợp với thực tế Điều này không chỉ nâng cao hiệu lực thanh tra và quản lý mà còn giúp khắc phục những khuyết điểm và xử lý kiên quyết các sai phạm đã được phát hiện Hơn nữa, cần có các giải pháp đồng bộ giữa các ngành liên quan để cải thiện hiệu quả hoạt động của ngành ngân hàng.
Ngân hàng Nhà Nước cần nhanh chóng triển khai giải pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động của trung tâm thông tin CIC Việc bắt buộc các ngân hàng thương mại và tổ chức tín dụng tham gia vào hoạt động CIC là cần thiết, xem đó như một quyền lợi và nghĩa vụ của họ.
3.3.3 Kiến nghị đối với GP-Bank Việt Nam
Đề nghị GP-Bank Việt Nam trao quyền tự quyết nhiều hơn cho GP-Bank HP và các chi nhánh khác nhằm mở rộng địa bàn hoạt động và nâng cao chất lượng kinh doanh.
Hiện tại, GP-Bank Việt Nam hoạt động theo cơ chế hạch toán phụ thuộc, dẫn đến giảm tính tự chủ của các chi nhánh Các chi nhánh chỉ được phép cho vay đối với các doanh nghiệp trong khu vực địa bàn của mình; nếu muốn cho vay cho các doanh nghiệp khác, cần có sự đồng ý từ GP-Bank và phối hợp với GP-Bank tại khu vực đó Điều này tạo ra sự thiếu cạnh tranh trong hệ thống GP-Bank, khiến các chi nhánh gặp khó khăn trong việc tìm kiếm khách hàng Hơn nữa, với cơ chế hiện tại, nhu cầu của các doanh nghiệp không được đáp ứng đầy đủ vì khách hàng của họ phân bố ở nhiều địa điểm khác nhau.
GP-Bank Việt Nam được đề nghị xem xét tăng hạn mức tín dụng cho một khách hàng tại GP-Bank Hải Phòng Theo quy định hiện hành, GP-Bank Việt Nam chỉ cho phép GP-Bank Hải Phòng thực hiện các giao dịch tín dụng trong khuôn khổ đã định Việc điều chỉnh hạn mức này sẽ hỗ trợ khách hàng phát triển kinh doanh hiệu quả hơn.
HP cấp tín dụng tối đa cho mỗi khách hàng là 50 tỷ đồng, và GP-Bank HP thường không khuyến khích cho vay vượt mức này do thủ tục phức tạp Tuy nhiên, với sự phát triển mạnh mẽ của các khu chế xuất và trang trại tại Hải Phòng, nhu cầu vay vốn từ ngân hàng đang gia tăng đáng kể.
Đề nghị GP-Bank Việt Nam tổ chức thường xuyên các cuộc họp hội thảo về chuyên đề tín dụng nhằm tạo điều kiện cho cán bộ tín dụng tại các chi nhánh trao đổi kinh nghiệm và nâng cao trình độ chuyên môn.