Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung – dài hạn tại chi nhánh techcombank hải phòng – ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương việt nam

TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG

Khái niệm

Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế và cộng đồng địa phương, nhưng việc định nghĩa ngân hàng và phân biệt với các tổ chức phi ngân hàng không phải là điều dễ dàng Ngân hàng có thể được định nghĩa qua các chức năng mà chúng thực hiện, nhưng sự phát triển kinh tế và hệ thống tài chính ở mỗi quốc gia khác nhau dẫn đến những định nghĩa khác nhau về ngân hàng thương mại.

Theo luật ngân hàng Pháp, ngân hàng thương mại được định nghĩa là các xí nghiệp hoặc cơ sở thường xuyên nhận tiền từ công chúng dưới hình thức gửi tiết kiệm hoặc các hình thức khác, và sử dụng số tiền này cho các hoạt động như chiết khấu, tín dụng và cung cấp dịch vụ tài chính.

Theo luật pháp Ấn Độ, ngân hàng thương mại được định nghĩa là cơ sở nhận các khoản ký thác để cho vay, tài trợ và đầu tư Trong khi đó, giáo sư Peter Rose mô tả ngân hàng là tổ chức tài chính cung cấp nhiều dịch vụ tài chính đa dạng, đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán Tại Việt Nam, luật các tổ chức tín dụng định nghĩa ngân hàng thương mại là tổ chức tín dụng thực hiện toàn bộ các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh liên quan, bao gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng đầu tư, ngân hàng chính sách, ngân hàng hợp tác và các loại hình ngân hàng khác.

Ngân hàng thương mại là một loại hình doanh nghiệp đặc biệt hoạt động trong lĩnh vực tín dụng nhằm mục đích thu lợi nhuận Đặc trưng cơ bản của ngân hàng thương mại là việc cung cấp dịch vụ tài chính, cho vay và huy động vốn từ khách hàng.

- Ngân hàng thương mại là một tổ chức được phép nhân ký thác của công chúng với trách nhiệm hoàn trả

Ngân hàng thương mại là tổ chức tài chính có quyền sử dụng tiền gửi của công chúng để thực hiện các hoạt động cho vay, chiết khấu và cung cấp nhiều dịch vụ tài chính khác.

Tại Việt Nam, các loại hình ngân hàng thương mại hoạt động theo luật tổ chức tín dụng được phân loại dựa trên mục tiêu và tính chất hoạt động, bao gồm Ngân hàng thương mại, Ngân hàng đầu tư, Ngân hàng chính sách, Ngân hàng hợp tác và các loại hình ngân hàng khác.

Các hoạt động cơ bản của NHTM trong nền kinh tế thị trường

1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn

Hoạt động huy động vốn là yếu tố quan trọng đối với ngân hàng, với nguồn vốn chủ yếu đến từ vốn tự có, vốn vay từ các tổ chức tài chính, dân cư và ngân hàng trung ương, cùng với lợi nhuận giữ lại Ngoài ra, một số ngân hàng còn sử dụng vốn điều lệ và vốn ủy thác Trong quá trình hoạt động, ngân hàng thương mại chủ yếu dựa vào việc huy động các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế.

Ngân hàng hoạt động chủ yếu bằng cách nhận tiền gửi từ khách hàng, đây là nguồn vốn quan trọng nhất Quy mô tiền gửi chịu ảnh hưởng từ nhiều yếu tố như lãi suất, phương thức huy động, tình hình kinh tế xã hội, phong tục tập quán, uy tín ngân hàng và các dịch vụ cung cấp Để điều chỉnh lượng huy động vốn phù hợp, ngân hàng cung cấp nhiều loại tiền gửi như tiền gửi thanh toán không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm Ngoài ra, ngân hàng còn có thể vay vốn từ dân cư, các đơn vị kinh tế và tổ chức tín dụng khác qua phát hành trái phiếu, kỳ phiếu hoặc vay tái chiếu khấu từ ngân hàng trung ương Để thực hiện huy động vốn, ngân hàng cần có vốn tự có, chiếm tỷ lệ nhỏ trong tổng vốn nhưng rất quan trọng cho hoạt động của ngân hàng Vốn tự có là điều kiện cần thiết để ngân hàng có giấy phép hoạt động, đầu tư vào cơ sở vật chất và tạo niềm tin cho khách hàng Nó cũng đóng vai trò như một tấm đệm chống lại rủi ro phá sản và giới hạn các hoạt động của ngân hàng theo quy định pháp luật.

1.1.2.2 Hoạt động sử dụng vốn Đối với hoạt động sử dụng vốn, đây là hoạt động cho vay và đầu tƣ gồm hoạt động ngân quỹ, hoạt động cho vay, hoạt động đầu tƣ chứng khoán

Hoạt động ngân quỹ là cần thiết để đảm bảo khả năng thanh toán thường xuyên của ngân hàng cho khách hàng Mặc dù đây là tài sản có lãi suất thấp hoặc không sinh lời, nhưng tính thanh khoản cao yêu cầu ngân hàng duy trì một lượng tiền mặt hợp lý, nhằm cân bằng giữa tính thanh khoản và khả năng sinh lời.

Hoạt động cho vay là yếu tố quyết định sự thành công của ngân hàng, đóng vai trò là nguồn thu chính nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro Để giảm thiểu rủi ro, ngân hàng cần quản lý chặt chẽ các khoản vay, đặc biệt là những khoản vay lớn và có thời gian dài hạn Ngân hàng thương mại có nhiều hình thức cho vay khác nhau để đáp ứng nhu cầu của khách hàng.

Ngân hàng cũng đầu tư vốn vào thị trường chứng khoán nhằm tạo ra lợi nhuận và đảm bảo khả năng thanh toán.

Hoạt động trung gian của ngân hàng bao gồm việc cung cấp nhiều dịch vụ cho khách hàng, từ chuyển tiền đến thanh toán hộ, với ngân hàng nhận hoa hồng từ các giao dịch này Sự phát triển của công nghệ ngân hàng đã làm phong phú thêm các dịch vụ và gia tăng doanh thu Các dịch vụ tiêu biểu bao gồm phát hành séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thư tín dụng, môi giới chứng khoán, quản lý tài sản và tư vấn doanh nghiệp.

Ngày nay, ngân hàng đang phát triển theo hướng đa năng, hoạt động trên nhiều lĩnh vực và cung cấp nhiều dịch vụ khác nhau Các nghiệp vụ này có mối quan hệ chặt chẽ và hỗ trợ lẫn nhau, nhằm đạt được mục tiêu tối thượng là tối đa hóa lợi nhuận.

Các loại hình tín dụng ngân hàng

1.1.3.1 Căn cứ vào thời hạn

- Tín dụng ngắn hạn: có thời hạn từ 12 tháng trở xuống

- Tín dụng trung hạn: có thời hạn từ 1 năm đến 5 năm (có nơi quy định 7 năm)

Tín dụng dài hạn là loại hình tín dụng có thời hạn từ 5 năm trở lên, với một số nơi quy định là 7 năm Thời hạn tín dụng này được xác định cụ thể theo ngày, tháng, năm mà ngân hàng cam kết cấp cho khách hàng một khoản tín dụng Nó được tính từ thời điểm ngân hàng phát ra đồng vốn đầu tiên cho đến khi thu hồi đủ vốn và lãi Ngược lại, tín dụng ngắn hạn thường liên quan đến các khoản vay của doanh nghiệp nhằm bổ sung tài sản lưu động, với vòng quay tài sản lưu động thường dưới một năm, cho phép doanh nghiệp hoàn trả khoản vay trong thời gian này.

Các tài sản cố định như phương tiện sản xuất, phương tiện vận tải và cây trồng vật nuôi thường cần nguồn vốn từ 1 đến 5 năm do nhanh hao mòn Ngược lại, các công trình đầu tư lớn như máy móc công nghiệp nặng và xây dựng cầu đường đòi hỏi nguồn vốn lâu dài, từ 5 đến 10 năm, thậm chí có thể lên tới 20 năm.

Theo thời gian, việc thu hồi vốn từ các dự án dài hạn gặp nhiều khó khăn do doanh nghiệp khó dự đoán các rủi ro trong tương lai Điều này dẫn đến mức độ rủi ro của các khoản tín dụng dài hạn tăng cao, giải thích tại sao lãi suất cho vay dài hạn thường cao hơn so với cho vay ngắn hạn.

Phân loại tín dụng theo thời gian là yếu tố quan trọng đối với ngân hàng thương mại, vì nó thể hiện khả năng hoàn trả và mức độ rủi ro Điều này ảnh hưởng trực tiếp đến tính an toàn và khả năng sinh lợi của ngân hàng.

1.1.3.2 Phân loại theo hình thức cho vay

Căn cứ vào hình thức cho vay có các loại tín dụng sau:

Chiết khấu là quá trình mà ngân hàng thương mại ứng trước tiền cho khách hàng dựa trên giá trị của thương phiếu, sau khi đã trừ đi phần thu nhập của ngân hàng Về mặt pháp lý, ngân hàng không được xem là nhà cho vay đối với chủ sở hữu thương phiếu, mà chỉ thực hiện một hình thức trao đổi trái quyền Tuy nhiên, việc ngân hàng bỏ tiền ra hiện tại để thu về khoản lớn hơn trong tương lai với lãi suất đã được ấn định trước được coi là hoạt động tín dụng, và có thể xem đây là một hình thức đầu tư của ngân hàng.

Cho vay là hoạt động ngân hàng mà các tổ chức tín dụng cung cấp tín dụng cho khách hàng, yêu cầu họ hoàn trả cả gốc và lãi trong thời gian đã định với lãi suất đã cam kết Đây được coi là một trong những nghiệp vụ truyền thống của ngân hàng thương mại, đã xuất hiện từ những ngày đầu hình thành ngân hàng và được xem là nguồn thu lợi nhuận cao nhất cho các ngân hàng thương mại.

Bảo lãnh là cam kết của ngân hàng thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không có khả năng trả nợ Mặc dù ngân hàng không cần xuất tiền ngay lập tức, nhưng vẫn thu được lợi ích từ uy tín của mình Nghiệp vụ này thường được ghi nhận vào tài khoản ngoại bảng của ngân hàng, nhưng nếu ngân hàng thực hiện nghĩa vụ tài chính cho khách hàng, nó sẽ được chuyển vào tài khoản nội bảng.

VAI TRÒ CỦA TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG

cả sự hiểu biết về kỹ thuật và công nghệ

1.1.3.3 Phân loại tín dụng theo tài sản đảm bảo

Căn cứ vào tài sản đảm bảo thì ta có các loại hình tín dụng sau:

Tín dụng đảm bảo là cam kết của người nhận tín dụng sử dụng tài sản thuộc sở hữu của mình để thực hiện nghĩa vụ tài chính với ngân hàng khi không thể trả nợ Nếu khách hàng không thanh toán được nợ hoặc sử dụng sai mục đích nguồn vốn vay, ngân hàng có quyền bán tài sản để thu hồi vốn Hình thức tín dụng này thường áp dụng cho khách hàng có độ rủi ro cao, như khách hàng mới hoặc những người có tình hình tài chính không ổn định.

Tín dụng không có tài sản đảm bảo là hình thức vay vốn mà khách hàng có thể nhận mà không cần cung cấp tài sản đảm bảo, thường dành cho những khách hàng uy tín và có mối quan hệ lâu dài với ngân hàng Những khách hàng này thường có tình hình tài chính vững mạnh và mối quan hệ tốt với các tổ chức tài chính Ngoài ra, các khoản vay này có thể được cấp theo chỉ thị của chính phủ Các ngân hàng thương mại cũng phân loại tín dụng dựa trên đối tượng cho vay, sự đa dạng của sản phẩm và chuyên môn hóa trong ngành, bao gồm tín dụng sản xuất, tín dụng tiêu dùng và tín dụng có vấn đề.

1.2 Vai trò tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng thương mại trong nền kinh tế thị trường

1.2.1 Tín dụng trung và dài hạn

Tín dụng trung và dài hạn đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp vốn cho các dự án phát triển sản xuất và phục vụ đời sống Đây là nguồn thu nhập chủ yếu của các ngân hàng thương mại (NHTM), nhưng không phải ngân hàng nào cũng thực hiện hiệu quả hoạt động này Một số ngân hàng gặp khó khăn trong quản lý và thu hồi nợ, trong khi những ngân hàng khác lại khó khăn trong việc tìm kiếm dự án phù hợp để cho vay hoặc huy động vốn Do đó, việc đánh giá chất lượng và hiệu quả hoạt động tín dụng, đặc biệt là tín dụng trung và dài hạn, là rất cần thiết Điều này giúp các ngân hàng nhận diện và khắc phục những tồn tại, từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng.

Chất lượng và hiệu quả công tác tín dụng ngân hàng được đánh giá từ ba góc độ: ngân hàng, doanh nghiệp và nền kinh tế Bài viết này sẽ tập trung vào khía cạnh ngân hàng, trong đó hoạt động tín dụng trung và dài hạn được coi là hiệu quả khi đảm bảo ba yếu tố chính: khả năng sinh lời, khả năng thu hồi cả gốc và lãi đúng hạn, và khả năng thanh toán từ nguồn Điều này có nghĩa là các ngân hàng khi cho vay trung dài hạn cần đảm bảo khoản vay có thể trang trải chi phí lãi suất huy động, chi phí hoạt động và lãi dự tính Tuy nhiên, việc cho vay nhiều không đồng nghĩa với hiệu quả cao; nếu không thu hồi được vốn hoặc cho vay không tương xứng với nguồn huy động, ngân hàng sẽ đối mặt với rủi ro thua lỗ và phá sản.

Hoạt động tín dụng trung dài hạn có các hình thức sau:

- Hoạt động tín dụng theo hình thức dự án đầu tƣ

- Hình thức cho thuêtài chính

- Bảo lãnh trung dài hạn

1.2.2 Vai trò của tín dụng trung dài hạn

1.2.2.1 Vai trò của tín dụng trung và dài hạn đối với các doanh nghiệp

Tín dụng trung và dài hạn là nguồn tài trợ quan trọng giúp doanh nghiệp mở rộng quy mô sản xuất và thị trường, điều mà mọi doanh nghiệp đều hướng tới Tuy nhiên, việc mở rộng sản xuất không thể thực hiện nhanh chóng, mà đòi hỏi một kế hoạch lâu dài và nguồn vốn ổn định Nhiều doanh nghiệp không có đủ vốn để thực hiện điều này, do đó, nhu cầu về vốn để mở rộng sản xuất trở nên cấp thiết Đặc biệt, tín dụng trung và dài hạn từ ngân hàng thường được các doanh nghiệp ưa chuộng hơn so với việc phát hành cổ phiếu.

Tín dụng trung và dài hạn đóng vai trò quan trọng trong việc giúp doanh nghiệp đổi mới công nghệ và cải thiện cơ cấu sản xuất, từ đó nâng cao khả năng thích ứng với thị trường Các doanh nghiệp tập trung vào mở rộng sản xuất, xây dựng cơ sở hạ tầng, và đầu tư vào máy móc hiện đại nhằm gia tăng năng suất và chất lượng sản phẩm, đồng thời giảm chi phí Trong bối cảnh nền kinh tế Việt Nam hiện nay, nhu cầu vốn cho xây dựng cơ bản rất lớn, trong khi các doanh nghiệp chưa có đủ thời gian và nguồn lực để tích lũy vốn, cùng với tâm lý đầu tư trực tiếp của công chúng còn hạn chế.

Vay vốn trung và dài hạn từ ngân hàng thương mại giúp doanh nghiệp tự chủ và kiểm soát độc lập hoạt động sản xuất kinh doanh, tránh việc phải chia sẻ quyền kiểm soát với cổ đông như trong trường hợp huy động vốn qua phát hành cổ phiếu.

Tín dụng trung và dài hạn là công cụ quan trọng giúp doanh nghiệp tận dụng cơ hội kinh doanh, cho phép họ nhanh chóng vay vốn từ ngân hàng để mở rộng sản xuất và gia tăng sản lượng, từ đó chiếm lĩnh thị trường Doanh nghiệp có thể điều chỉnh kỳ hạn nợ, trả nợ sớm khi không còn cần vốn trung dài hạn, và nếu gặp khó khăn, họ có thể xin gia hạn nợ từ ngân hàng Hơn nữa, tín dụng trung và dài hạn giúp doanh nghiệp tránh được các chi phí phát sinh như lệ phí bảo hiểm và lệ phí đăng ký.

1.2.2.2 Vai trò của tín dụng trung và dài hạn đối với nền kinh tế

Tín dụng trung và dài hạn đóng vai trò quan trọng trong việc tích tụ và tập trung vốn, điều hòa cung cầu vốn trong nền kinh tế Ngân hàng, với chức năng trung gian tài chính, tập hợp nguồn vốn nhàn rỗi và cho vay các đối tượng có nhu cầu, giúp doanh nghiệp và nền kinh tế hoạt động liên tục Hoạt động tín dụng này không chỉ xây dựng cơ sở hạ tầng và đổi mới công nghệ mà còn thúc đẩy tái sản xuất mở rộng và đầu tư phát triển kinh tế Hơn nữa, tín dụng trung và dài hạn còn kích thích lưu thông hàng hóa, tăng tốc chu chuyển tiền tệ và góp phần vào sự phát triển bền vững của nền kinh tế.

Tín dụng trung và dài hạn đóng vai trò quan trọng trong chuyển dịch cơ cấu kinh tế, phát triển các ngành công nghiệp mũi nhọn và tăng tỷ trọng sản xuất vật chất Đầu tư cho vay trung dài hạn không chỉ đáp ứng nhu cầu hiện tại mà còn hỗ trợ phát triển bền vững trong tương lai Nó góp phần phát triển khoa học công nghệ, tạo việc làm, ổn định lạm phát, nâng cao đời sống dân cư và phát triển lực lượng lao động, từ đó giúp nền kinh tế tăng trưởng ổn định.

Tín dụng trung và dài hạn đóng vai trò quan trọng trong việc phát triển các quan hệ kinh tế đối ngoại, đặc biệt trong bối cảnh nền kinh tế toàn cầu hóa hiện nay Sự chuyển mình từ nền kinh tế đóng sang nền kinh tế mở đã tạo điều kiện thuận lợi cho việc kết nối các quốc gia Các hình thức tín dụng như tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu, tín dụng hỗ trợ phát triển và cho vay viện trợ đã trở thành những công cụ thiết yếu, góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế và hợp tác quốc tế.

Nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng là nhiệm vụ quan trọng cho sự phát triển kinh tế hiện tại và tương lai Trong bối cảnh nền kinh tế Việt Nam hiện nay, nhu cầu vốn cho công nghiệp hóa, hiện đại hóa ngày càng lớn, nhưng việc sử dụng vốn vẫn còn nhiều bất cập Điều này dẫn đến hiệu quả sử dụng vốn không cao, gây thất thoát và lãng phí lớn.

1.2.2.3 Vai trò của tín dụng trung và dài hạn đối với hoạt động của NHTM

Tín dụng trung và dài hạn đóng vai trò quan trọng trong việc tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng, đồng thời nâng cao khả năng cạnh tranh Hoạt động này không chỉ mang tính chiến lược mà còn ảnh hưởng lớn đến cả số lượng và chất lượng tín dụng của các ngân hàng thương mại Với quy mô lớn, lãi suất cao và thời gian cho vay dài, tín dụng trung và dài hạn trở thành nguồn thu nhập chủ yếu trong tổng thể các hoạt động của ngân hàng.

Khi ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng, họ không chỉ tạo ra và duy trì mối quan hệ với khách hàng mà còn mở rộng hoạt động và khẳng định vị thế trong nền kinh tế Việc không đa dạng hóa hoạt động cho vay và khách hàng sẽ khiến ngân hàng khó tồn tại trong môi trường cạnh tranh khốc liệt Tín dụng trung và dài hạn trở thành công cụ cạnh tranh hiệu quả, giúp ngân hàng thu hút khách hàng và khuyến khích họ sử dụng các dịch vụ khác mà ngân hàng cung cấp.

Tín dụng trung và dài hạn là giải pháp hiệu quả để huy động nguồn vốn dư thừa tại các ngân hàng thương mại, đồng thời đáp ứng nhu cầu vốn của doanh nghiệp Việc nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn không chỉ giúp tối ưu hóa việc huy động và sử dụng vốn mà còn mang lại lợi nhuận, từ đó phát triển hoạt động ngân hàng và tăng cường khả năng cạnh tranh trên thị trường.

NỘI DUNG NGHIỆP VỤ CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN

Tín dụng ngắn hạn chủ yếu được sử dụng để bổ sung nguồn vốn lưu động cho doanh nghiệp, trong khi tín dụng trung và dài hạn tập trung vào việc đầu tư cho các dự án có thời gian dài hơn, như mua sắm máy móc thiết bị, đổi mới công nghệ, và xây dựng hoặc sửa chữa cơ sở vật chất Những khoản tín dụng này nhằm đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh và phát triển bền vững trong tương lai của doanh nghiệp.

Tín dụng trung và dài hạn được áp dụng cho các chi phí trong tổng mức đầu tư của dự án, không phân biệt đối tượng vay, bao gồm tổ chức, cá nhân hoặc doanh nghiệp Các chi phí này bao gồm giá trị vật tư, máy móc thiết bị, công nghệ chuyển giao, chi phí nhân công, thuế và chuyển nhượng đất, giá thuê mua tài sản, chi phí bảo hiểm cùng các chi phí khác liên quan.

Tín dụng trung và dài hạn có đặc trưng là thời gian thu hồi vốn kéo dài, đồng thời tiềm ẩn nhiều rủi ro trong quá trình sử dụng Do đó, tín dụng loại này cần tuân thủ theo quyết định 367/QĐNH1/2003 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về thể lệ cho vay trung và dài hạn.

Doanh nghiệp khi vay vốn cần tuân thủ nghiêm ngặt các quy định của nhà nước liên quan đến quản lý đầu tư xây dựng cơ bản, cũng như các quy định về thể lệ cho vay trung và dài hạn của Ngân hàng.

- Doanh nghiệp vay vốn phải là đơn vị sản xuất kinh doanh có lời, có vốn tham gia tối thiểu 30% tổng dự toán công trình đầu tƣ

Doanh nghiệp vay vốn bắt buộc phải mua bảo hiểm cho tài sản hình thành từ vốn vay tại một công ty bảo hiểm hợp pháp tại Việt Nam Nếu không thực hiện việc mua bảo hiểm này, doanh nghiệp sẽ phải tuân theo quy định của Tổng giám đốc Ngân hàng.

- Đối với các công trình xây dựng mới phải có đầy đủ các điều kiện :

+ Phải có giấy phép xây dựng và giấy phép sử dụng đất do các cấp có thẩm quyền cấp để bảo đảm đƣợc tính pháp lý cho công trình

+ Phải có lệnh hoặc hợp đồng phân phối máy móc thiết bị và nếu là nhập khẩu trực tiếp thì phải có giấy phép nhập khẩu hợp pháp

Theo quy định mới của Chính phủ, các doanh nghiệp có thể vay vốn mà không cần thế chấp nếu chứng minh được hoạt động kinh doanh hiệu quả.

Ngân hàng có thể sử dụng các nguồn vốn sau để cấp tín dụng trung và dài hạn cho khách hàng:

Vốn tự có đóng vai trò quan trọng trong việc hình thành nguồn vốn cho vay trung và dài hạn của các ngân hàng thương mại (NHTM), giúp các ngân hàng này có nhiều ưu thế trong việc cho vay Tuy nhiên, đối với các NHTM Việt Nam hiện nay, vốn tự có còn hạn chế, gây trở ngại cho việc đáp ứng nhu cầu đầu tư phát triển kinh tế.

Ngân hàng có thể huy động vốn từ dân cư thông qua việc phát hành trái phiếu dài hạn hoặc nhận tiền gửi định kỳ dài hạn để phục vụ cho vay trung và dài hạn Tuy nhiên, nguồn vốn này hiện đang gặp khó khăn do số lượng người dân có nhu cầu gửi tiền dài hạn còn hạn chế và kỳ hạn của trái phiếu huy động không đủ dài.

- Vốn vay từ ngân hàng trung ƣơng: Nguồn tiền này cũng bị hạn chế vào chính sách tiền tệ của ngân hàng trung ƣơng

Vay nợ nước ngoài để cho vay trung dài hạn là một phương thức phổ biến mà các ngân hàng trên thế giới thường xuyên áp dụng với quy mô lớn Nguồn vốn này có ưu điểm là khối lượng lớn và lãi suất hợp lý, tuy nhiên, các ngân hàng cần sử dụng nguồn vốn này cho các dự án đầu tư hiệu quả cao để tránh rủi ro không hoàn trả nợ vay.

Vốn nhận ủy thác và cốn tài trợ cho vay theo chương trình hoặc dự án đầu tư của nhà nước và các tổ chức kinh tế tài chính, tín dụng, xã hội trong và ngoài nước thường không ổn định Các dự án đầu tư thường được chỉ định trước, trong khi ngân hàng chỉ đóng vai trò là người trung gian quản lý, giải ngân và thu hồi vốn đầu tư mà không có quyền lựa chọn.

Các ngân hàng quốc doanh Việt Nam hàng năm nhận được vốn điều lệ từ ngân hàng trung ương, đóng vai trò quan trọng trong việc hình thành vốn vay trung và dài hạn Nguồn vốn này đặc biệt hỗ trợ cho các dự án được chỉ định bởi chính phủ.

Thời hạn cho vay thường trên 1 năm, được xác định dựa vào yêu cầu của dự án, khả năng trả nợ của dự án đầu tư và tính chất nguồn vốn của bên cho vay Thời gian cho vay bắt đầu từ khi bên vay nhận khoản vốn đầu tiên cho đến khi hoàn tất việc trả nợ Ngân hàng thường xem xét thời gian khấu hao để xác định thời hạn cho vay; nếu thời gian cho vay quá ngắn hoặc quá dài so với thời gian khấu hao, điều này có thể ảnh hưởng đến khả năng hoàn trả nợ của khách hàng Thời hạn cho vay bao gồm cả thời gian ân hạn (nếu có) và thời gian trả nợ.

- Thời gian ân hạn được tính tương xứng với thời gian xây dựng công trình, thời gian lắp đặt máy móc và sản xuất thử sản phẩm

Thời gian trả nợ được xác định dựa vào đặc điểm sản xuất kinh doanh của đơn vị vay và khả năng thu nhập của bên vay Hai bên sẽ thỏa thuận về kỳ hạn trả nợ cũng như số tiền phải trả trong từng kỳ.

Khoản đầu tư có kỳ hạn dài thường đi kèm với mức độ rủi ro cao hơn, dẫn đến lãi suất cho vay trung và dài hạn thường cao hơn so với lãi suất cho vay ngắn hạn Lãi suất cho vay được xác định dựa trên nhiều yếu tố, bao gồm loại dự án, ngành nghề, lĩnh vực đầu tư, chính sách của ngân hàng và thỏa thuận giữa ngân hàng và khách hàng.

Lãi suất cho vay có thể được chia thành hai loại: lãi suất cố định và lãi suất biến động Lãi suất cố định giữ nguyên trong suốt thời gian hợp đồng, trong khi lãi suất biến động có thể thay đổi trong thời gian vay Đối với cho vay trung và dài hạn, nhiều ngân hàng ưa chuộng lãi suất biến động nhằm giảm thiểu rủi ro cho cả ngân hàng và người vay khi lãi suất thị trường có sự biến động.

CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN

1.4.1 Quan niệm về chất lƣợng tín dụng trung và dài hạn

Trong nền kinh tế thị trường, để tồn tại và phát triển, doanh nghiệp cần trả lời ba câu hỏi chính: sản xuất cái gì, sản xuất cho ai, và sản xuất bằng cách nào Đây là những vấn đề cốt lõi mà doanh nghiệp phải đối mặt Để giải quyết, việc chú trọng đến chất lượng sản phẩm là điều vô cùng quan trọng Ngân hàng, như một doanh nghiệp trong lĩnh vực tiền tệ, cũng cần xem xét các khoản cho vay như một sản phẩm có giá cả và chất lượng tương tự như hàng hóa khác.

Chất lượng tín dụng được định nghĩa là mức độ đáp ứng yêu cầu của cả người vay và người cho vay, phù hợp với các điều kiện kinh tế xã hội và đặc thù của ngân hàng, nhằm đảm bảo sự tồn tại và phát triển bền vững của ngân hàng.

Chất lƣợng cho vay đƣợc xem xét trên những góc độ sau:

Khách hàng có thể vay tiền với các điều khoản linh hoạt về lãi suất và kỳ hạn nợ, giúp đảm bảo thanh toán dễ dàng và thuận tiện Điều này không chỉ phù hợp với mục đích sử dụng của khách hàng mà còn tuân thủ quy định pháp luật hiện hành, từ đó hỗ trợ duy trì và mở rộng sản xuất, nâng cao hiệu quả kinh doanh.

Ngân hàng thương mại (NHTM) cần thực hiện cho vay dựa trên khả năng tài chính và quản lý của mình, đồng thời phù hợp với chiến lược khách hàng và nguyên tắc cho vay Việc này cũng phải tương thích với chiến lược cạnh tranh và phát triển, đảm bảo hoàn trả đúng hạn với lãi suất hợp lý Ngoài ra, NHTM phải tuân thủ pháp luật hiện hành và thực hiện vai trò của mình trong nền kinh tế thị trường.

Cho vay đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế bằng cách cung cấp vốn cần thiết cho sản xuất và kinh doanh hàng hóa Nó đảm bảo nguồn vốn đầy đủ, kịp thời và hiệu quả, giúp duy trì hoạt động sản xuất Bên cạnh đó, việc mở rộng kinh doanh và tăng cường hiệu quả hoạt động của doanh nghiệp cũng góp phần giải quyết các vấn đề xã hội như tạo việc làm, xóa đói giảm nghèo, xây dựng các vùng kinh tế mới, và hỗ trợ thực thi chính sách tiền tệ quốc gia.

Nhƣ vậy, chúng ta có thể rút ra một số vấn đề về cách tiếp cận khái niệm chất lƣợng cho vay hay chất lƣợng tín dụng nhƣ sau:

Khái niệm này mang tính chất tương đối, vừa cụ thể thông qua các chỉ tiêu tính toán như kết quả kinh doanh và nợ quá hạn, vừa trừu tượng qua năng lực thu hút khách hàng và tác động đến nền kinh tế.

Chất lượng cho vay là một chỉ tiêu quan trọng, được xác định bởi nhiều yếu tố như lãi suất, mức độ an toàn vốn trong kinh doanh, và khả năng đáp ứng nhu cầu vốn của khách hàng.

1.4.2 Chỉ tiêu phản ánh chất lƣợng tín dụng trung và dài hạn Để đánh giá chất lượng công tác tín dụng của ngân hàng, người ta thường so sánh kết quả hoạt động năm nay với năm trước, của ngân hàng với tình hình của toàn hệ thống ngân hàng và chủ yếu sử dụng các chỉ số tương đối Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng, hiệu quả công tác tín dụng thường được sử dụng:

Nhóm chỉ tiêu tín dụng trung và dài hạn

- Dƣ nợ tín dụng trung và dài hạn: phản ánh lƣợng vốn trung và dài hạn đã đƣợc giải ngân tại một thời điểm cụ thể

- Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng:

Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng phản ánh khả năng quản lý và sử dụng hiệu quả vốn tín dụng của ngân hàng Chỉ tiêu này không chỉ thể hiện chất lượng cho vay mà còn giúp ngân hàng đáp ứng kịp thời nhu cầu của khách hàng Để đánh giá chính xác chất lượng tín dụng, cần quy đổi các chỉ tiêu này cho từng loại vay cụ thể.

- Doanh số thu nợ trung và dài hạn: phản ánh lƣợng vốn trung và dài hạn mà ngân hàng đã cho vay và đã thu hồi về

Hiệu quả sử dụng vốn vay ngân hàng thể hiện qua lợi nhuận và hiệu quả xã hội mà nó tạo ra Các ngân hàng thường xuyên đánh giá định kỳ mức độ hiệu quả này để tìm kiếm các biện pháp hợp lý nhằm quản lý và nâng cao chất lượng tín dụng.

Chỉ tiêu lợi nhuận là yếu tố quan trọng trong việc đánh giá khả năng sinh lời của các sản phẩm cho vay của ngân hàng thương mại (NHTM) Mức tăng doanh số cho vay trên thị trường càng cao, càng thể hiện hiệu quả hoạt động của ngân hàng, miễn là vẫn tuân thủ các yêu cầu về giới hạn an toàn do ngân hàng trung ương quy định Việc theo dõi chỉ tiêu này giúp đánh giá chất lượng cho vay trong từng thời kỳ.

Nhóm chỉ tiêu phản ánh các khoản nợ có vấn đề

Để tỷ lệ nợ quá hạn phản ánh đúng chất lượng cho vay, cần loại trừ các khoản nợ khoanh và các khoản cho vay ưu đãi, cũng như các khoản cho vay theo quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN, ngày 25/4/2007 (sửa đổi, bổ sung quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN).

- Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) gồm:

+ Các khoản nợ trong hạn và TCTD đánh giá là có khả năng thi hồi đầu đủ cả gốc và lãi đúng hạn

Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày mà các tổ chức tín dụng (TCTD) đánh giá có khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi sẽ được xử lý theo quy định, đảm bảo việc thu hồi gốc và lãi đúng hạn còn lại.

- Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) gồm:

+ Các khoản nợ quá hạn từ 10 đến 90 ngày

+ Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu

- Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) gồm:

+ Các khoản nợ quá hạn từ 91 đến 180 ngày

+ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu

+ Các khoản nợ đƣợc miễn giảm hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng

- Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) gồm:

+ Các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày

+ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ đƣợc cơ cấu lại lần đầu

+ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ 2

- Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) gồm:

+ Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày

+ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ đƣợc cơ cấu lại lần đầu

+ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ 2 quá hạn theo thời hạn trả nợ đƣợc cơ cấu lại lần thứ 2

+ Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ 3 trở lên, kể cả chƣa bị quá hạn hoặc đã quá hạn

1.4.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động tín dụng trung và dài hạn của NHTM

1.4.3.1 Các nhân tố bên ngoài

Có 4 yếu tố chính ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động tín dụng trung và dài hạn của NHTM, đây là các yếu tố bên ngoài của ngân hàng và các NHTM chịu tác động của nó đem lại nhƣ một yếu tố khách quan Đó là 4 yếu tố trong mô hình PEST:

Các nhân tố pháp lý bao gồm tính đồng bộ của hệ thống pháp luật, sự đầy đủ và thống nhất của các văn bản dưới luật, và mối liên hệ với quá trình chấp hành pháp luật cũng như trình độ dân trí của người dân.

THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI CHI NHÁNH TECHCOMBANK HẢI PHÒNG

KHÁI QUÁT CHUNG VỀ CHI NHÁNH TECHCOMBANK HẢI PHÒNG

1.1.1 Sơ lƣợc về quá trình hình thành và phát triển

Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam – Techcombank chính thức được thành lập theo giấy phép hoạt động số 0400/NH-GP do thống đốc ngân hàng nhà nước Việt Nam cấp ngày 06/08/1993, cùng với giấy phép thành lập số 1534/QD-UB do UBND thành phố Hà Nội cấp ngày 04/09/1993 và giấy phép kinh doanh số 055697 do Trọng tài kinh tế Hà Nội cấp ngày 07/09/1993 Là một trong những ngân hàng thương mại cổ phần đầu tiên tại Việt Nam, Techcombank khởi đầu với vốn điều lệ 20 tỷ đồng và trụ sở chính ban đầu tại số 24 Lý Thường Kiệt, Hoàn Kiếm, Hà Nội, trong bối cảnh đất nước chuyển sang nền kinh tế thị trường.

Từ năm 1994-1995, Techcombank đã không ngừng phát triển và tăng vốn điều lệ lên 51,595 tỷ đồng, đồng thời thành lập chi nhánh Techcombank tại Hồ Chí Minh, đánh dấu bước khởi đầu cho quá trình phát triển nhanh chóng của ngân hàng.

Năm 1996, Techcombank đã thành lập chi nhánh Techcombank Thăng Long và phòng giao dịch Nguyễn Chí Thanh tại Hà Nội, đồng thời mở phòng giao dịch Thắng Lợi trực thuộc Techcombank Hồ Chí Minh, nâng vốn điều lệ lên 70 tỷ đồng.

Năm 1998, Techcombank chuyển trụ sở chính về tòa nhà 15 Đào Duy Từ, Hà Nội và thành lập chi nhánh tại Đà Nẵng Chỉ sau 5 năm hoạt động, ngân hàng đã nhanh chóng mở rộng thị trường, hiện diện tại ba thành phố lớn: Hà Nội, Hồ Chí Minh và Đà Nẵng.

Năm 1999, Số vốn điều lệ của Techcombank tăng 80,020 tỷ đồng và khai trương phòng giao dịch số 3 tại phố Khâm Thiên, Hà Nội

Năm 2000, thành lập phòng giao dịch tại Thái Hà, Hà Nội

Năm 2001, vốn điều lệ của Techcombank tăng lên 102.345 tỷ đồng, đánh dấu một năm quan trọng khi ngân hàng triển khai hệ thống phần mềm ngân hàng Globus Hệ thống này được thiết kế nhằm đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng, thể hiện cam kết của Techcombank trong việc chăm sóc và quan tâm đến khách hàng.

Nhờ vào nỗ lực không ngừng nghỉ của ban lãnh đạo và đội ngũ cán bộ công nhân viên, Techcombank đã khẳng định vị thế trên thị trường ngân hàng đầy cạnh tranh, thu hút ngày càng nhiều khách hàng cả trong và ngoài nước Để đáp ứng nhu cầu giao dịch của khách hàng và mở rộng thị trường, ngân hàng tiếp tục phát triển các dịch vụ và sản phẩm đa dạng.

Năm 2002, Techcombank đã mở rộng mạng lưới bằng cách thành lập nhiều chi nhánh trên khắp cả nước, bao gồm chi nhánh Chương Dương và Hoàn Kiếm tại Hà Nội, chi nhánh Thanh Khê tại Đà Nẵng, chi nhánh Tân Bình tại TP Hồ Chí Minh, và chi nhánh Hải Phòng tại Hải Phòng Techcombank hiện là ngân hàng thương mại cổ phần có mạng lưới rộng nhất tại Hà Nội, với Hội sở chính cùng 8 chi nhánh và 4 phòng giao dịch tại các thành phố lớn Cũng trong năm này, ngân hàng đã nâng số vốn điều lệ lên 104,435 tỷ đồng.

Năm 2003, Techcombank đã hợp tác với Vietcombank để phát hành thẻ thanh toán F@stAccess-Connect 24 Hệ thống phần mềm Globus được triển khai thành công trên toàn hệ thống vào ngày 16/12/2003 Ngân hàng cũng đã xây dựng một biểu tượng mới và đưa chi nhánh Techcombank Chợ Lớn vào hoạt động, đồng thời tăng vốn điều lệ lên 180 tỷ đồng.

Năm 2004, Techcombank khai trương biểu tượng mới của ngân hàng và tăng vốn điều lệ lên 252,255 tỷ đồng

Năm 2005, Techcombank đã mở các chi nhánh cấp 1 tại Lào Cai, Hưng Yên, Vĩnh Phúc và Bắc Ninh, đồng thời đưa vào hoạt động các phòng giao dịch và tăng vốn điều lệ lên 555 tỷ đồng Vào ngày 29/9/2005, ngân hàng đã khai trương phần mềm chuyển mạch và quản lý thẻ từ hãng Compass Plus Đến ngày 3/12/2005, Techcombank nâng cấp hệ thống phần mềm Globus lên phiên bản mới T24 R5.

Năm 2006, Techcombank đã gặt hái nhiều thành công với các giải thưởng như giải thưởng thanh toán quốc tế từ Bank of New Yorks, Cúp vàng “Vì sự tiến bộ của xã hội và phát triển bền vững” từ Tổng liên đoàn lao động Việt Nam, và được xếp hạng tín nhiệm bởi Moody’s Trong năm này, ngân hàng cũng phát hành chứng chỉ tiền gửi Lộc Xuân, hoàn thiện hệ thống siêu tài khoản, và ra mắt thẻ quốc tế Techcombank Visa, đồng thời tăng vốn điều lệ lên 1500 tỷ đồng.

Năm 2007, Techcombank đã khẳng định vị thế của mình khi trở thành ngân hàng cổ phần có mạng lưới chi nhánh lớn thứ 2 tại Việt Nam và nằm trong top 3 ngân hàng thương mại cổ phần về quy mô kinh doanh với tổng tài sản gần 2,5 tỷ USD Ngân hàng đã nâng cấp hệ thống corebanking T24R06 và phát triển mạnh mẽ dịch vụ thẻ, với tổng số lượng phát hành đạt trên 200.000 thẻ Trong giai đoạn này, nhiều sản phẩm mới cũng đã được ra mắt, giúp Techcombank trở thành ngân hàng đầu tiên và duy nhất được Financial Insights công nhận về ứng dụng công nghệ tiên phong trong giải pháp phát triển thị trường.

Năm 2008, Techcombank đã triển khai máy gửi tiền tự động ADM và nhiều dự án hiện đại hóa công nghệ Ngân hàng cũng ra mắt thẻ tín dụng Techcombank Visa Credit và thẻ đồng thương hiệu với Vietnam Airlines Bên cạnh đó, tỷ lệ sở hữu của đối tác chiến lược HSBC đã tăng từ 15% lên 20%, đồng thời vốn điều lệ của ngân hàng cũng được nâng lên 3.165 tỷ đồng.

Năm 2009, Techcombank giới thiệu sản phẩm “tiết kiệm online” với công nghệ tiên tiến, thu hút hơn 2000 khách hàng chỉ sau 3 tháng ra mắt Ngân hàng này đã khẳng định vị thế hàng đầu trong nhóm ngân hàng thương mại cổ phần nhờ hiệu quả kinh doanh vượt trội, với chỉ số ROA và ROE cao nhất Trong thời gian này, TCB cũng đã nhận được nhiều giải thưởng danh giá và tăng vốn điều lệ lên 5.400 tỷ đồng.

Năm 2010, Techcombank ghi nhận sự phát triển ấn tượng khi mở thêm 94 chi nhánh và phòng giao dịch, trở thành ngân hàng có tốc độ phát triển mạng lưới nhanh nhất trên thị trường Ngân hàng tiếp tục dẫn đầu về chỉ số ROA và ROE, đồng thời vươn lên vị trí thứ 2 trong khối về tổng tài sản Trong năm này, Techcombank cũng được vinh danh là “Ngân hàng tốt nhất 2010 tại Việt Nam” bởi tạp chí Euromoney và tăng vốn điều lệ lên 6.932 tỷ đồng.

Vào năm 2011, ngân hàng Việt Nam đã ghi dấu ấn với 8 giải thưởng quốc tế uy tín, trong đó nổi bật là việc trở thành ngân hàng đầu tiên của Việt Nam đạt trọn 3 giải thưởng quan trọng từ Finance Asia.

THỰC TRẠNG VÀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN TẠI CHI NHÁNH TECHCOMBANK HẢI PHÒNG

1.2.1 Thực trạng tín dụng trung dài hạn tạiCN Techcombank Hải Phòng

Chi nhánh Techcombank Hải Phòng đã đóng góp đáng kể vào việc đổi mới công nghệ và nâng cao chất lượng sản phẩm thông qua việc mở rộng đầu tư trung - dài hạn có chọn lọc Ngân hàng luôn đặt khách hàng làm trung tâm, coi hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng là thước đo cho hiệu quả tín dụng Để thực hiện điều này, ngân hàng tích cực đa dạng hóa khách hàng, duy trì và phát triển mối quan hệ với khách hàng truyền thống, đồng thời mở rộng khách hàng mới một cách có chọn lọc, giúp các doanh nghiệp hiện đại hóa và hòa nhập với sự phát triển nhanh chóng của nền kinh tế toàn cầu.

Năm 2011, nhờ vào các chính sách thúc đẩy cho vay, tổng doanh số cho vay đã tăng đáng kể so với năm 2010, như thể hiện qua bảng số liệu.

Bảng 2.5: Cơ cấu cho vay theo thời hạn Đơn vị: Triệu đồng

Dƣ nợ trung dài hạn 588.259 55,56 612.985 56,22 697.129 58,73

2 Tổng doanh số thu nợ 1.200.031 100 1.430.854 100 1.731.159 100

Thu nợ ngắn hạn 590.835 49,23 573.495 40,08 666.924 38,52 Thu nợ trung dài hạn 609.196 50,77 857.359 59,92 1.064.235 61,48

3 Tổng doanh số cho vay 1.260.451 100 1.461.933 100 1.831.396 100

Cho vay ngắn hạn 476.953 37,84 580.795 39,73 678.943 37,07 Cho vay trung dài hạn 783.498 62,16 881.138 60,27 1.152.453 62,93

(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của CN Techcombank Hải Phòng năm 2009-2011)

Tỷ trọng dư nợ tín dụng trung và dài hạn đã tăng đều qua các năm, cả về số tuyệt đối lẫn số tương đối Tình hình dư nợ trong những năm gần đây cho thấy sự phát triển ổn định và bền vững.

+ Năm 2009 dƣ nợ tín dụng trung dài hạn là 588.259 trđ chiếm 55,56%

+ Năm 2010 dƣ nợ tín dụng trung dài hạn là 612.985 trđ chiếm 56,22%

+ Năm 2011 dƣ nợ tín dụng trung dài hạn là 697.129 trđ chiếm 58,73%

Sự phát triển mạnh mẽ của ngân hàng được thể hiện qua con số ấn tượng, đặc biệt là trong lĩnh vực tín dụng trung và dài hạn.

Doanh số thu nợ năm 2010 đạt 230.823 triệu đồng, tăng 19,23% so với năm 2009, và năm 2011 tiếp tục tăng 20,99% so với năm 2010 Đặc biệt, doanh số thu nợ trung dài hạn tăng vượt bậc so với doanh số thu nợ tín dụng ngắn hạn.

Tính đến ngày 31/12/2011, tổng doanh số cho vay đạt 1.831.396 triệu đồng, tăng 369.463 triệu đồng so với năm 2010 Trong đó, cho vay trung và dài hạn năm 2011 tăng 30,79% so với năm 2010, cho vay trung dài hạn năm 2010 cũng đã tăng 12,46% so với năm 2009 Sự gia tăng này cho thấy nhiều dự án khả thi của doanh nghiệp đã được ngân hàng tài trợ, nâng cao mức độ phát triển nghiệp vụ và củng cố mối quan hệ giữa khách hàng và ngân hàng Điều này không chỉ phản ánh uy tín của ngân hàng mà còn là dấu hiệu tích cực cho nền kinh tế đang phục hồi sau khủng hoảng.

Bảng 2.6: Cơ cấu cho vay trung dài hạn theo thành phần kinh tế Đơn vị: Triệu đồng

(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của CN Techcombank Hải Phòng năm 2009-2011)

Chi nhánh Techcombank Hải Phòng đã tích cực tìm kiếm khách hàng, dẫn đến doanh số cho vay tăng trưởng bất chấp nền kinh tế bất ổn Đặc biệt, doanh số cho vay của doanh nghiệp ngoài quốc doanh năm 2009 chiếm 79,32% và tỷ trọng này tiếp tục gia tăng trong những năm sau Cụ thể, năm 2011, doanh số cho vay đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh tăng 224.358 triệu đồng so với năm 2010, trong khi năm 2010 cũng ghi nhận mức tăng 32.686 triệu đồng.

Qua đó ta thấy DN ngoài quốc doanh là một trong những thành phần kinh tế quan trọng trong nền kinh tế hiện nay

Doanh số thu nợ của doanh nghiệp ngoài quốc doanh đã tăng mạnh trong năm 2011, đạt 180.013 triệu đồng so với năm 2010 Trong khi đó, doanh số thu nợ của doanh nghiệp quốc doanh cũng ghi nhận sự tăng trưởng, với mức tăng 26.863 triệu đồng Tuy nhiên, tỷ trọng thu nợ của doanh nghiệp quốc doanh đã giảm từ 20,29% xuống còn 18,87%.

Trong giai đoạn 2009-2011, cơ cấu dư nợ doanh nghiệp ngoài quốc doanh luôn chiếm ưu thế, với tỷ lệ lần lượt là 73,14% năm 2009, 71,64% năm 2010 và 70,59% năm 2011, cho thấy sự vượt trội so với doanh nghiệp quốc doanh.

Vốn cho vay chủ yếu tập trung vào doanh nghiệp ngoài quốc doanh, đặc biệt trong tín dụng trung và dài hạn, với sự gia tăng rõ rệt qua các năm Ngân hàng thương mại đang hoạt động hiệu quả và có uy tín tốt, dẫn đến xu hướng doanh nghiệp ngoài quốc doanh ngày càng tăng cường hợp tác và tìm đến các ngân hàng nhiều hơn.

Bảng 2.7: Cơ cấu cho vay trung dài hạn theo ngành kinh tế Đơn vị: Triệu đồng

Nông, lâm nghiệp 72.415 12,31 92.438 15,08 84.771 12,16 Thương mại, SX, chế biến 212.656 36,15 235.448 38,41 257.241 36,90

Kho bãi vận tải, thông tin liên lạc 14.471 2,46 21.822 3,56 32.486 4,66

Cá nhân và các ngành khác 258.598 43,96 223.188 36,41 274.808 39,42

(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của CN Techcombank Hải Phòng năm 2009-2011)

Theo bảng số liệu, đối tượng tín dụng của ngân hàng chủ yếu tập trung vào các ngành dịch vụ, với tỷ trọng năm 2011 đạt 39,42% Ngành thương mại, sản xuất và chế biến cũng ghi nhận tỷ trọng tăng ổn định, từ 36,15% năm 2009 lên 38,41% năm 2010 và 36,9% năm 2011 Cơ cấu cho vay theo ngành của Chi nhánh Techcombank Hải Phòng có sự dịch chuyển qua các năm Ngành nông lâm nghiệp, do tính chất sản xuất thời vụ và chu kỳ, có sự thay đổi không ổn định, với tỷ trọng tăng lên 15,08% năm 2010 nhưng giảm xuống 12,16% năm 2011 Trong khi đó, ngành xây dựng gặp khó khăn do biến động bất động sản, với tỷ trọng dư nợ chỉ đạt 5,12% năm 2009, 6,54% năm 2010 và 6,86% năm 2011.

Phân tích dư nợ tín dụng trung dài hạn theo ngành kinh tế cho thấy cơ cấu cho vay của Techcombank Hải Phòng không cân đối, chủ yếu tập trung vào ngành thương mại, sản xuất chế biến và dịch vụ khách hàng cá nhân Điều này có thể ảnh hưởng tiêu cực đến sự phát triển bền vững của ngân hàng Để nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn trong tương lai, cần đa dạng hóa cơ cấu dư nợ Ngân hàng nên chú trọng tìm kiếm khách hàng mới từ các lĩnh vực khác nhau, đồng thời duy trì mối quan hệ tốt với các khách hàng quen thuộc có chất lượng cao.

1.2.2 Phân tích chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại chi nhánh

Thông qua việc phân tích cơ cấu tín dụng trung và dài hạn, chúng ta đã có cái nhìn tổng quan về chất lượng tín dụng của Chi nhánh Techcombank Hải Phòng Để đánh giá chất lượng tín dụng một cách rõ ràng, cần dựa vào các chỉ tiêu như nợ quá hạn, nợ khó đòi, chỉ tiêu quay vòng vốn và chỉ tiêu lợi nhuận Tiếp theo, chúng ta sẽ tiến hành phân tích các chỉ tiêu này đối với tín dụng trung và dài hạn.

Bảng 2.8: Mức độ sử dụng nguồn vốn trung dài hạn Đơn vị: Triệu VNĐ

Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011

Mức độ sử dụng vốn 69,04% 68,06% 73,88%

(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của CN Techcombank Hải Phòng năm 2009-2011)

Ngân hàng đang đối mặt với một số vấn đề trong việc sử dụng vốn, thể hiện qua hiệu quả sử dụng vốn trong ba năm qua không ổn định Cụ thể, mức độ sử dụng vốn năm 2009 là 69,04%, giảm xuống 68,06% vào năm 2010, và tăng lên 73,88% vào năm 2011 Việc không sử dụng hết hoặc không đạt hiệu quả cao với nguồn vốn huy động sẽ tạo gánh nặng chi phí lãi suất cho ngân hàng Tuy nhiên, với các chính sách hợp lý và sự năng động của Chi nhánh, ngân hàng đã chuyển vốn nhàn rỗi về ngân hàng mẹ hoặc các Chi nhánh khác để tối ưu hóa hiệu quả sử dụng vốn.

Chi Nhánh không chỉ giải quyết vấn đề vốn dư thừa mà còn chuyển vốn đến những nơi cần thiết Để thu hút thêm khách hàng và sử dụng hiệu quả nguồn vốn huy động, Chi Nhánh nên tích cực mở rộng hoạt động marketing, quảng bá hình ảnh và áp dụng các chính sách tín dụng hợp lý.

Bảng 2.9: Tình hình nợ quá hạn trung và dài hạntừ năm 2009-2011 Đơn vị: Triệu VNĐ

Nợ có khả năng mất vốn 294 0,05 2.084 0,34 3.277 0,47

GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN TẠI CHI NHÁNH TECHCOMBANK HẢI PHÒNG

PHƯƠNG HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TRONG THỜI

Để hỗ trợ doanh nghiệp nâng cao cơ sở vật chất kỹ thuật và đổi mới công nghệ, ngân hàng cần tăng cường hoạt động tín dụng theo những hướng sau đây nhằm phát huy năng lực cạnh tranh.

- Tập trung làm tốt công tác huy động vốn bằng các hình thức huy động và lãi suất thích hợp

Để nâng cao hiệu quả công tác vận động và tuyên truyền, cần chú trọng đến quảng cáo và tiếp thị, đồng thời đổi mới phong cách làm việc và thái độ giao tiếp với khách hàng Việc thanh toán kịp thời cũng là một yếu tố quan trọng trong việc xây dựng mối quan hệ tốt đẹp với khách hàng.

- Mở rộng cho vay đối với các thành phần kinh tế trên địa bàn

- Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát, nâng cao chất lượng tín dụng và hạn chế nợ quá hạn gia tăng

Đẩy mạnh hoạt động kinh doanh ngoại tệ và thanh toán quốc tế nhằm đáp ứng đầy đủ nhu cầu mua ngoại tệ cho việc thanh toán hàng nhập khẩu Chúng tôi cam kết tổ chức thanh toán quốc tế một cách nhanh chóng, kịp thời và chính xác, đảm bảo uy tín với khách hàng cũng như các ngân hàng nước ngoài.

Mục tiêu cụ thể của ngân hàng trong năm 2012 là:

- Dƣ nợ cuối năm đạt 1.600.000 trđ tăng 30% so với năm 2011

- Dƣ nợ ngắn hạn đạt 700.000 trđ chiếm 43,75% tổng dƣ nợ, tăng 42,86% so với năm 2011

- Dƣ nợ trung và dài hạn là 900.000 trđ chiếm 56,25% tổng dƣ nợ, tăng 34,5% so với năm 2011

- Nợ quá hạn trung và dài hạn khống chế ở mức 80.000 trđ đảm bảo tỷ lệ < 5% tổng dƣ nợ

Vào năm 2012, CN Techcombank Hải Phòng đã trích lập từ 65.000 đến 70.000 triệu đồng để xử lý rủi ro liên quan đến các khoản nợ quá hạn và nợ tiềm ẩn Mục tiêu là đến cuối năm 2012, ngân hàng không còn nợ nghi ngờ và nợ có khả năng mất vốn.

- Tỷ lệ thu lãi > 95% lãi phải thu.

GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI CHI NHÁNH TECHCOMBANK HẢI PHÒNG

3.2.1 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng, tăng cường kiểm tra, kiểm soát trước, trong và sau khi cho vay

Quá trình thẩm định hồ sơ vay vốn tại ngân hàng thường rất nghiêm ngặt nhằm giảm thiểu rủi ro, nhưng thực tế vẫn gặp nhiều khó khăn do cả nguyên nhân khách quan và chủ quan Nguyên nhân khách quan có thể bao gồm việc doanh nghiệp cung cấp thông tin sai lệch hoặc quy trình thẩm định chưa chặt chẽ Trong khi đó, nguyên nhân chủ quan có thể là do chuyên viên thẩm định thiếu kiến thức, kinh nghiệm hoặc có hành vi gian lận với khách hàng Những yếu tố này đều ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định, dẫn đến rủi ro cho ngân hàng Do đó, việc nâng cao công tác thẩm định tín dụng là rất cần thiết.

Để đánh giá tình hình vay nợ và khả năng hoàn trả của doanh nghiệp thông qua báo cáo tài chính, cần phân tích kỹ các chỉ tiêu như tốc độ vòng quay bình quân vốn lưu động, tình hình tiêu thụ sản phẩm và lợi nhuận Cán bộ tín dụng nên chú trọng hơn đến khả năng hoàn trả của khách hàng, đồng thời bổ sung hai chỉ tiêu quan trọng: nguồn trả nợ của khách hàng và hệ số khả năng thanh toán nợ của khách hàng.

Nguồn trả nợ của khách hàng được xác định bởi nhiều yếu tố như lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh, lợi nhuận từ dự án, mức khấu hao, phương pháp tính khấu hao (bao gồm khấu hao theo đường thẳng và khấu hao nhanh) và giá trị tài sản thế chấp.

Hệ số khả năng thanh toán nợ của khách hàng là một chỉ số quan trọng, tuy nhiên, nhiều ngân hàng thường chỉ chú trọng vào các chỉ số định tính và giá trị tài sản đảm bảo Điều này dẫn đến việc ngân hàng đánh giá khách hàng có năng lực tài chính tốt mà chưa thực sự lượng hóa bằng những con số cụ thể.

Giả sử bạn có một khoản vay 100 triệu đồng với thời gian vay 2 năm và lợi nhuận trước thuế cùng lãi vay (EBIT) đạt 80 triệu đồng mỗi năm Lãi suất vay là 10% mỗi năm và bạn sẽ trả gốc đều hàng năm Dự kiến nguồn trả nợ của khách hàng sẽ là lợi nhuận sau thuế (LNST) 25 triệu đồng mỗi năm.

2 Khấu hao mỗi năm của DN dùng để trả nợ là 30 trđ

3 Giá trị TSĐB là 150 trđ Đánh giá khả năng hoàn trả của khách hàng theo các giải pháp sau:

+ Giải pháp 1: Dựa vào giá trị tài sản đảm bảo:

Giá trị tài sản đảm bảo > Mức cho vay (150trđ > 100trđ)

+ Giải pháp 2: Dựa vào khả năng trả nợ:

 Khả năng hoàn trả nợ gốc tốt

+ GP3: Hệ số khả năng trả nợ (năm 1) = = 1,33 >1

Hệ số khả năng trả nợ (năm 2) = = 1,45 >1

 Khả năng hoàn trả nợ gốc tốt

Khi phân tích dữ liệu, cán bộ tín dụng cần chú ý đến khả năng sinh lời của phương án vay và các nguồn thu khác của khách hàng, vì tính khả thi của phương án ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng trả nợ của doanh nghiệp Nếu phương án khả thi dẫn đến hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả và tạo nguồn thu, khách hàng sẽ có khả năng trả nợ khi hợp đồng tín dụng đến hạn Việc phân tích cần tập trung vào các vấn đề chủ yếu này.

1 Khách hàng phải có đầy đủ các điều kiện vay vốn theo quy định cụ thể đối với từng khách hàng, từng loại cho vay để đảm bảo thu hồi nợ gốc, lãi đúng hạn

2 Phương án, dự án vay vốn phải có hiệu quả và tính khả thi

3 Hồ sơ, thủ tục vay vốn phải đầy đủ theo chế độ quy định, nếu có xảy ra tố tụng tranh chấp thì phải đảm bảo an toàn pháp lý cho ngân hàng

4 Năng lực pháp lý của khách hàng, uy tín khách hàng phải đƣợc xếp hạng theo các tiêu chuẩn cụ thể

Cán bộ tín dụng cần phân tích tình hình thực trạng của khách hàng để đánh giá chung về tình hình kinh doanh, tính hợp lý của nhu cầu vay vốn, khả năng hoàn trả và tính khả thi của phương án vay Việc xây dựng các chỉ tiêu cụ thể và quy trình cho vay linh hoạt, đặc biệt là đối với khách hàng quen, là rất quan trọng Các chuyên viên cần phát huy khả năng và trách nhiệm để đưa ra quyết định chính xác Một quy trình thẩm định chặt chẽ trước khi cho vay sẽ giúp ngân hàng tránh rủi ro.

Cần tăng cường kiểm tra việc sử dụng vốn vay của khách hàng để đảm bảo tính chính xác và an toàn Nhiều doanh nghiệp hiện nay sử dụng vốn vay không đúng mục đích, ví dụ như vay để thanh toán nhưng lại dùng cho việc mở rộng sản xuất Điều này tiềm ẩn rủi ro lớn nếu khách hàng không có khả năng trả nợ khi đến hạn Do đó, các chuyên viên ngân hàng cần thực hiện kiểm tra định kỳ tình hình sử dụng vốn vay Trong vòng 7 ngày sau khi giải ngân, cán bộ ngân hàng nên đến trực tiếp kiểm tra tại đơn vị khách hàng thông qua các chứng từ và hàng hóa trong kho, nhằm phát hiện kịp thời trường hợp sử dụng vốn vay sai mục đích và thu hồi vốn nếu cần thiết.

- Ngăn chặn đƣợc tình trạng gian lận trong cho vay

- So sánh tính chính xác trong khả năng trả nợ của khách hàng bằng phương pháp định lƣợng

- Các tiêu chuẩn thẩm định đƣợc lƣợng hóa giúp quy trình thẩm định đƣợc chính xác

3.2.2 Nâng cao chất lượng thông tin, giảm thiểu rủi ro cho hoạt động tín dụng

Thông tin đóng vai trò quan trọng trong quá trình cho vay khách hàng Việc thu thập thông tin không đầy đủ hoặc không chính xác có thể gây ra rủi ro không mong muốn Do đó, xác định thông tin một cách đầy đủ và chính xác là cần thiết để chuyên viên khách hàng thực hiện hiệu quả công tác thẩm định.

Ta có thể khái quát về việc nâng cao chất lƣợng thông tin qua sơ đồ sau:

Sơ đồ 3.1: Quy trình phân tích tín dụng

Trung tâm thông tin CIC

Thông tin từ các đối tác

Thông tin từ khách hàng Thông tin lưu trữ nội bộ

Kết quả phân tích tín dụng

Cán bộ tín dụng cần thu thập và chọn lọc thông tin từ nhiều nguồn khác nhau để giảm thiểu rủi ro trong quyết định cho vay, giúp doanh nghiệp có cơ hội tiếp cận vốn Để nâng cao chất lượng thông tin, các cán bộ tín dụng cần cải thiện quy trình thu thập và phân tích dữ liệu.

- Xem xét thông tin từ phỏng vấn người vay, từ sổ sách ngân hàng để thấy được quan hệ vay trả của khách hàng

Để nắm bắt thông tin khách hàng hiệu quả, cần phối hợp với trung tâm thông tin tín dụng của NHNN (CIC) và thu thập thông tin từ đồng nghiệp, bạn bè Chi nhánh Techcombank Hải Phòng cũng nên xây dựng mối quan hệ chặt chẽ với Phòng Thương mại và Công nghiệp Việt Nam, đặc biệt là trung tâm hỗ trợ doanh nghiệp vừa và nhỏ, nhằm tiếp cận thông tin đầy đủ về hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp này.

Ngoài việc phân tích báo cáo tài chính, cán bộ tín dụng cần chủ động khảo sát thực tế tình hình hoạt động của doanh nghiệp Điều này giúp ngân hàng nắm bắt thông tin về khả năng sản xuất, năng lực quản lý và nhu cầu hiện tại cũng như tương lai của khách hàng một cách khách quan.

Kết quả từ việc đánh giá chính xác khách hàng và khả năng trả nợ giúp ngân hàng đưa ra quyết định đúng đắn, giảm thiểu rủi ro và nâng cao chất lượng cho vay.

3.2.3 Đa dạng hoá các hình thức cho vay

MỘT SỐ KIẾN NGHỊ VỚI CÁC CƠ QUAN NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN ĐỐI VỚI CHI NHÁNH

3.3.1 Kiến nghị đối với Chi nhánh Techcombank Hải Phòng

Chi nhánh Techcombank Hải Phòng cần đơn giản hóa quy trình tín dụng để nâng cao sự thuận tiện cho cả ngân hàng lẫn khách hàng, đồng thời đảm bảo thời gian xét duyệt nhanh chóng.

Các chương trình đào tạo đội ngũ cán bộ tín dụng cần được tổ chức hàng năm, tập trung vào kiến thức pháp luật, kỹ thuật thẩm định và marketing Việc liên tục đào tạo và đào tạo lại cán bộ ngân hàng, đặc biệt là cán bộ tín dụng, là cần thiết để đáp ứng nhu cầu và nhiệm vụ trong bối cảnh mới Điều này nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động ngân hàng và cải thiện chất lượng tín dụng.

Tăng cường mức thưởng cho nhân viên, đặc biệt là trong các dịp lễ, Tết, nhằm khuyến khích và nâng cao trách nhiệm của nhân viên, đặc biệt là các cán bộ tín dụng.

3.3.2 Kiến nghị đối với nhà nước

Hệ thống văn bản pháp quy của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) về hoạt động tín dụng đã có nhiều cải tiến, tạo điều kiện thuận lợi cho các ngân hàng thương mại (NHTM) trong việc thực hiện thủ tục thế chấp, cầm cố, bảo lãnh và cho vay Những cải cách này giúp NHTM mở rộng hoạt động tín dụng hiệu quả và tiết kiệm chi phí Tuy nhiên, một số quy định trong các văn bản pháp luật về đảm bảo tiền vay và quy chế cho vay vẫn chưa phù hợp với thực tế và các văn bản pháp luật mới Do đó, NHNN cần nghiên cứu và hoàn thiện các cơ chế chính sách liên quan đến hoạt động tín dụng, đảm bảo tính đồng bộ và hợp pháp để nâng cao hiệu quả và an toàn trong công tác tín dụng tại các NHTM.

Hiện nay, hệ thống văn bản liên quan đến cơ chế tín dụng quá phức tạp, bao gồm nhiều công văn, quyết định, thông tư và chỉ thị từ các cấp ngành khác nhau Điều này gây khó khăn trong việc tham chiếu cho vay, đặc biệt trong các lĩnh vực như nuôi trồng thủy sản và lâm nghiệp, khi mỗi ngành nghề lại có những điều kiện riêng biệt Do đó, cần thiết phải có biện pháp cơ cấu lại hệ thống văn bản pháp luật từ Ngân hàng Nhà nước, nhằm đảm bảo hoạt động tín dụng diễn ra một cách khoa học, nhanh chóng và an toàn.

3.3.3 Kiến nghị với Chính phủ và các bộ ngành có liên quan

Để phát triển công tác tín dụng trung và dài hạn, cần thiết phải xây dựng một môi trường kinh tế và pháp lý đầy đủ, đồng bộ, nhằm hỗ trợ hoạt động kinh doanh tiền tệ một cách hiệu quả.

Tăng cường khả năng tài chính cho doanh nghiệp trong mọi thành phần kinh tế bằng cách cung cấp vốn lưu động bổ sung, đặc biệt cho các doanh nghiệp nhà nước và doanh nghiệp vừa và nhỏ.

Cần chấn chỉnh việc chấp hành chế độ kế toán và quản lý tài chính tại các doanh nghiệp Tổ chức kiểm tra để buộc các doanh nghiệp thực hiện hạch toán đúng theo pháp lệnh kế toán và thống kê, đảm bảo số liệu chính xác, trung thực và kịp thời Điều này sẽ giúp các ngân hàng có được thông tin tài chính đầy đủ để phân tích tín dụng một cách chính xác.

Nhà nước cần áp dụng các biện pháp quản lý chặt chẽ về xuất nhập khẩu nhằm đảm bảo sự cân đối và tránh tình trạng nhập khẩu ồ ạt gây biến động thị trường Chính sách xuất nhập khẩu cần ổn định lâu dài để bảo vệ các dự án sản xuất hàng xuất khẩu, tránh việc thay đổi chính sách khi vốn tín dụng đã được đầu tư, dẫn đến nguy cơ không thu hồi được nợ ngân hàng.

Cần nâng cao trách nhiệm của các cấp có thẩm quyền trong việc duyệt dự án để đảm bảo sự phát triển bền vững của nền kinh tế Cần tránh tình trạng các dự án thiếu cơ sở khoa học và thực tiễn, dẫn đến hiệu quả kém và lãng phí hàng nghìn tỷ đồng, cũng như nợ ngân hàng không thể trả Nhà nước cần tôn trọng quyền độc lập trong kinh doanh của các ngân hàng, tạo ra môi trường cạnh tranh lành mạnh và bình đẳng giữa các ngân hàng thương mại.