H O Ạ T Đ Ộ N G C Ủ A N G Â N H À N G T H Ư Ơ N G M Ạ I
K hái n iệm v à v a i trò củ a N g â n hàng thư ơng m ạ i
1.1.1.1 Khái niệm và chức năng của Ngân hàng thương mại a Khái niệm
N g â n h à n g th ư ơ n g m ại (N H T M ) là m ộ t b ộ p h ận k h ô n g th ể tách rời k h ỏ i đ ờ i s ố n g x ã h ộ i, là m ộ t sản p h ẩm đ ặ c b iệ t củ a n ề n k in h tế thị trư ờ n g
Sự ra đời của NHTM đánh dấu một bước nhảy vọt trong quá trình phát triển của nhân loại Hình thức sơ khai của các cơ sở này là các cơ sở chuyên cất giữ vàng và tiền cho người gửi, và nhận được một khoản lệ phí gọi là hoa hồng Ban đầu, các cơ sở này giữ lại toàn bộ số tiền và vàng của khách hàng, nhưng sau thực tế hoạt động, họ nhận thấy việc giữ lại 100% tiền gửi của khách hàng là không cần thiết Vì trường hợp tất cả khách hàng đến rút tiền và vàng cùng một lúc hầu như không xảy ra Do vậy, họ quyết định không giữ lại toàn bộ số tiền gửi của khách hàng, số còn lại họ sẽ đầu tư cho vay để thu lợi nhuận Trên cơ sở số tiền gửi của khách hàng, họ có thể sử dụng một phần để đầu tư cho vay, thực hiện một số dịch vụ như thanh toán hộ, chuyển tiền hộ, v.v Đến lúc này, ngân hàng ra đời.
Theo Luật Các tổ chức tín dụng ban hành năm 2010, ngân hàng thương mại được định nghĩa là loại hình ngân hàng thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác nhằm mục tiêu lợi nhuận Hoạt động ngân hàng bao gồm việc kinh doanh, cung ứng một hoặc một số dịch vụ như tiền gửi, cấp tín dụng và cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản.
- C h ứ c n ăn g làm trung gian tín dụng
Trong quá trình vận động của vốn tiền tệ trong nền kinh tế, sẽ xuất hiện các chủ thể như doanh nghiệp, cá nhân và cơ quan nhà nước có vốn tạm thời nhàn rỗi Đồng thời, cũng có những chủ thể cần vốn tạm thời, nhưng không phải lúc nào họ cũng có thể đáp ứng nhu cầu của nhau Ngân hàng thương mại đóng vai trò trung gian tín dụng, tập trung huy động nguồn vốn nhàn rỗi từ các chủ thể chưa sử dụng để cung cấp cho những chủ thể thiếu vốn vay Do đó, ngân hàng thương mại vừa là người nhận tín dụng (người đi vay) và vừa là người cấp tín dụng (người cho vay).
- C hứ c n ăn g làm trung gian thanh toán
T h ự c h iện chứ c năng này, N H T M thay m ặt ch o khách hàng tiến hành cá c n g h iệp vụ c ó tính chất kỹ thuật liên quan đến sự vận đ ộ n g của v ố n tiền tệ củ a khách hàng
Nghĩa vụ này bao gồm bảo quản tiền tệ, thực hiện thanh toán theo ủy nhiệm của khách hàng, nhập tiền vào tài khoản và theo dõi sổ sách Ngân hàng đóng vai trò trung gian thanh toán giữa các khách hàng, giúp họ không phải trực tiếp thanh toán với nhau Công việc này của ngân hàng ngày càng mở rộng về quy mô và phạm vi.
K M Ark đã chỉ ra rằng vai trò của người thủ quỹ là làm trung gian thanh toán, nhưng khi ngân hàng ra đời, chức năng này được chuyển giao cho ngân hàng Khác với hình thức kinh doanh tiền tệ ban đầu, ngân hàng kết hợp chặt chẽ giữa trung gian tín dụng và trung gian thanh toán, sử dụng vốn của nhà tư bản để cho vay.
Chức năng này tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp trong quan hệ thanh toán, giúp giảm thiểu đáng kể chi phí liên quan đến lưu thông tiền mặt, không chỉ giữa các doanh nghiệp mà còn cho toàn xã hội.
Chức năng trung gian tín dụng và trung gian thanh toán là yếu tố cơ bản để ngân hàng thương mại thực hiện chức năng "tạo tiền" Quá trình tạo tiền trong hệ thống ngân hàng thương mại diễn ra thông qua việc huy động và phân phối nguồn vốn, từ đó hỗ trợ nền kinh tế phát triển.
NHTM là quá trình mở rộng tiền gửi thông qua kỳ hạn nhiều lần Quá trình này diễn ra thông qua hoạt động tín dụng và tổ chức thanh toán không dùng tiền mặt trong hệ thống ngân hàng.
Nếu chỉ xem xét khả năng tạo ra ngoại tệ, với một khoản dự trữ mới được cung cấp, toàn bộ hệ thống ngân hàng thương mại có thể tạo ra một lượng tiền gửi qua ngân hàng gấp nhiều lần so với dự trữ ban đầu mà họ nhận được.
Việc mở rộng tiền gửi tại ngân hàng thương mại chỉ là một khả năng, và mức độ mở rộng này phụ thuộc vào nhiều yếu tố khác nhau Những yếu tố quan trọng bao gồm tỷ lệ rút tiền mặt của khách hàng và mức độ sử dụng vốn khả dụng của ngân hàng để cho vay Chức năng này không chỉ tạo ra nguồn vốn bổ sung cho ngân hàng thương mại mà còn mở rộng khả năng cho vay của họ.
Các chức năng của ngân hàng thương mại có mối quan hệ hỗ trợ lẫn nhau, trong đó chức năng tín dụng là cơ sở cho việc thực hiện các chức năng khác Đồng thời, việc thực hiện chức năng trung gian thanh toán và "tạo tiền" góp phần mở rộng hoạt động của chức năng trung gian thanh toán.
V ị trí của N gân hàng thư ơng mại trong nền kinh tế được thê hiện qua sơ đồ sau:
Trong quá trình phát triển, các ngân hàng thương mại (NHTM) đã chứng tỏ vai trò quan trọng như một trung gian tài chính trong hệ thống tài chính Với bề dày kinh nghiệm và những lợi thế nổi bật, NHTM đóng góp đáng kể vào sự phát triển của nền kinh tế, đặc biệt là trong bối cảnh nền kinh tế đang phát triển như Việt Nam.
Ngân hàng thương mại là một tổ chức kinh doanh tiền tệ, chủ yếu huy động tiền gửi để cho vay Qua hoạt động này, ngân hàng chuyển đổi tiền thành vốn và tạo ra lợi nhuận thông qua các hoạt động tín dụng.
Trong kinh doanh tiền tệ, tiền tệ không chỉ là phương tiện mà còn là mục đích kinh doanh Để đạt được lợi nhuận, ngân hàng cần tìm đầu ra trước khi quyết định chuyển đổi vốn đầu vào Quản trị và điều hành kinh doanh tiền tệ yêu cầu đảm bảo khả năng chi trả, đặc biệt là trong việc giải ngân cho các khoản vay và dự án đầu tư Ngân hàng cần tìm nguồn vốn đầu vào với chi phí thấp và thiết lập chính sách hợp tác chặt chẽ với khách hàng Mối quan hệ thân tín với khách hàng, đặc biệt là những khách hàng lớn, rất quan trọng vì hoạt động của ngân hàng bắt nguồn từ nhu cầu của khách hàng Hiệu quả kinh doanh của ngân hàng phụ thuộc vào hiệu quả kinh doanh của khách hàng.
Ngân hàng cần đa dạng hóa các hình thức huy động vốn để thu hút nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội, từ đó tạo ra nguồn vốn cho đầu tư vào nền kinh tế Việc cải tiến liên tục là cần thiết để đảm bảo thanh toán nhanh chóng, thuận tiện và an toàn cho tài sản của khách hàng Đồng thời, ngân hàng cũng cần áp dụng một số biện pháp tâm lý để tạo sự tin tưởng, đảm bảo lợi nhuận đạt tỷ lệ tối ưu.
R Ủ I R O T R O N G H O Ạ T Đ Ộ N G K IN H D O A N H C Ủ A N G Â N H À N G
B à i h ọ c v ớ i N g â n h àn g S H B - C hi nhánh T ây N a m H à N ộ i
- T h am k h ả o c á c b á o c á o , nhận địn h củ a cá c ch u y ê n g ia tro n g và n g o à i n ư ớ c
5 Kết cấu luân văn Đ ề tài n g o à i phần m ở đầu v à kết luận bao g ồ m 3 chương:
Chương 1: Ngân hàng thương mại và rủi ro tín dụng trong hoạt động của ngân hàng thương mại
Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cô phần Sài Gòn Hà Nội - Chi nhánh Tây Nam Hà Nội
GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN SÀI GÒN HÀ NỘI CHI NHÁNH TÂY NAM HÀ N Ộ I
CHƯƠNG 1 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ RỦI RO TÍN DỤNG
TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1 HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1.1 Khái niệm và vai trò của Ngân hàng thương mại
1.1.1.1 Khái niệm và chức năng của Ngân hàng thương mại a Khái niệm
N g â n h à n g th ư ơ n g m ại (N H T M ) là m ộ t b ộ p h ận k h ô n g th ể tách rời k h ỏ i đ ờ i s ố n g x ã h ộ i, là m ộ t sản p h ẩm đ ặ c b iệ t củ a n ề n k in h tế thị trư ờ n g
Sự ra đời của ngân hàng thương mại đánh dấu một bước nhảy vọt trong quá trình phát triển của nhân loại Hình thức sơ khai của các cơ sở này là các cơ sở chuyển cất giữ vàng và tiền cho người gửi, với sản phẩm đầu tiên được gọi là hoa hồng Ban đầu, các cơ sở này giữ lại toàn bộ số tiền và vàng của khách hàng, nhưng sau đó họ nhận thấy việc giữ lại 100% tiền gửi của khách hàng là không cần thiết Vì hầu hết khách hàng không rút tiền và vàng cùng một lúc, họ quyết định không giữ lại toàn bộ số tiền gửi, mà chỉ giữ lại một phần để đầu tư cho vay nhằm thu lợi nhuận Trên cơ sở số tiền gửi của khách hàng, họ có thể sử dụng một phần để đầu tư cho vay và thực hiện một số dịch vụ như thanh toán hộ, chuyển tiền hộ, v.v.
Theo Luật Các tổ chức tín dụng ban hành năm 2010, ngân hàng thương mại được định nghĩa là loại hình ngân hàng thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác nhằm mục tiêu lợi nhuận Hoạt động ngân hàng bao gồm việc kinh doanh, cung ứng một hoặc một số dịch vụ như: tiền gửi, cấp tín dụng và cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản.
- C h ứ c n ăn g làm trung gian tín dụng
Trong quá trình vận động của vốn tiền tệ trong nền kinh tế, sẽ xuất hiện những chủ thể như doanh nghiệp, cá nhân và các cơ quan Nhà nước có vốn tạm thời nhàn rỗi Đồng thời, cũng có những chủ thể cần vốn bổ sung tạm thời, nhưng không phải lúc nào hai bên cũng có thể đáp ứng nhu cầu lẫn nhau Ngân hàng thương mại đóng vai trò trung gian tín dụng, tập trung huy động vốn nhàn rỗi từ các chủ thể chưa sử dụng để cho những chủ thể thiếu vốn vay Do đó, ngân hàng vừa là người nhận tín dụng (người đi vay) vừa là người cấp tín dụng (người cho vay).
- C hứ c n ăn g làm trung gian thanh toán
T h ự c h iện chứ c năng này, N H T M thay m ặt ch o khách hàng tiến hành cá c n g h iệp vụ c ó tính chất kỹ thuật liên quan đến sự vận đ ộ n g của v ố n tiền tệ củ a khách hàng
Nghĩa vụ này bao gồm bảo quản tiền tệ, thực hiện thanh toán theo uỷ nhiệm của khách hàng, nhập tiền vào tài khoản và theo dõi sổ sách Ngân hàng đóng vai trò trung gian thanh toán giữa các khách hàng, giúp họ không phải trực tiếp thanh toán với nhau Công việc này của ngân hàng ngày càng mở rộng về quy mô và phạm vi.
K M Ark nhấn mạnh rằng công việc của người thủ quỹ là trung gian thanh toán, nhưng với sự xuất hiện của ngân hàng, chức năng này đã được chuyển giao cho các tổ chức tài chính Ngân hàng không chỉ thực hiện vai trò trung gian thanh toán mà còn gắn liền với chức năng trung gian tín dụng, cho phép sử dụng tiền của nhà đầu tư để cho vay, tạo ra sự liên kết chặt chẽ giữa hai chức năng này.
Chức năng này hỗ trợ các doanh nghiệp trong việc thanh toán lẫn nhau, giúp giảm thiểu chi phí liên quan đến lưu thông tiền mặt, không chỉ cho các doanh nghiệp mà còn cho toàn xã hội.
Chức năng trung gian tín dụng và trung gian thanh toán là yếu tố then chốt cho khả năng "tạo tiền" của ngân hàng thương mại Quá trình tạo tiền trong hệ thống ngân hàng thương mại diễn ra thông qua việc huy động và phân bổ nguồn vốn hiệu quả.
NHTM là quá trình mở rộng tiền gửi thông qua kỳ hạn, diễn ra qua hoạt động tín dụng và tổ chức thanh toán không dùng tiền mặt trong hệ thống ngân hàng.
Nếu chỉ xét khả năng tạo ra ngoại tệ, với khoản dự trữ mới được cung cấp, toàn bộ hệ thống ngân hàng thương mại có thể tạo ra một lượng tiền gửi qua ngân hàng gấp nhiều lần so với dự trữ ban đầu mà họ nhận được.
Việc mở rộng tiền gửi tại ngân hàng thương mại chỉ là khả năng tiềm năng, và mức độ mở rộng này phụ thuộc vào nhiều yếu tố khác nhau Các yếu tố như tỷ lệ rút tiền mặt của khách hàng và mức độ sử dụng vốn khả dụng của ngân hàng để cho vay đóng vai trò quan trọng trong việc xác định khả năng cho vay Chức năng mở rộng tiền gửi đã tạo thêm nguồn vốn cho các ngân hàng thương mại, từ đó nâng cao khả năng cho vay của họ.
Các chức năng của ngân hàng thương mại (NHTM) có mối quan hệ hỗ trợ lẫn nhau, trong đó chức năng tín dụng đóng vai trò cơ bản, tạo cơ sở cho việc thực hiện các chức năng khác Đồng thời, việc thực hiện chức năng trung gian thanh toán và "tạo tiền" góp phần mở rộng hoạt động của chức năng trung gian thanh toán.
V ị trí của N gân hàng thư ơng mại trong nền kinh tế được thê hiện qua sơ đồ sau:
Trong quá trình phát triển, các Ngân hàng Thương mại (NHTM) đã chứng tỏ vai trò quan trọng như một trung gian tài chính trong hệ thống tài chính Với bề dày kinh nghiệm và những lợi thế nổi bật trong hoạt động, NHTM đóng góp tích cực vào sự phát triển của nền kinh tế, đặc biệt là trong bối cảnh kinh tế đang phát triển như Việt Nam.
Ngân hàng thương mại là một tổ chức kinh doanh tiền tệ, chủ yếu huy động tiền gửi để cho vay thông qua các hoạt động của mình Ngân hàng thương mại chuyển đổi tiền thành vốn và từ vốn đó tạo ra lợi nhuận thông qua hoạt động tín dụng.
Trong kinh doanh tiền tệ, tiền tệ không chỉ là phương tiện mà còn là mục đích kinh doanh Ngân hàng cần tìm đầu ra trước khi quyết định chuyển đổi vốn đầu tư Quản trị và điều hành kinh doanh tiền tệ phải đảm bảo khả năng chi trả, đặc biệt là trong việc giải ngân cho các khoản vay và dự án đầu tư Cần tìm nguồn vốn đầu vào có chi phí thấp và xây dựng chính sách đổi mới với khách hàng để thiết lập mối quan hệ thân thiết, đặc biệt với khách hàng lớn Hoạt động của ngân hàng bắt đầu từ khách hàng, vì hiệu quả kinh doanh của ngân hàng phụ thuộc vào hiệu quả kinh doanh của khách hàng.
Ngành ngân hàng cần đa dạng hóa các hình thức huy động vốn để thu hút nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội, từ đó tạo ra nguồn vốn cho đầu tư vào nền kinh tế Để đảm bảo thanh toán nhanh chóng, thuận tiện và an toàn cho khách hàng, ngân hàng phải liên tục cải tiến dịch vụ Bên cạnh đó, việc áp dụng các biện pháp tâm lý để thu hút khách hàng cũng rất quan trọng, nhằm đảm bảo lợi nhuận đạt tỷ lệ tối ưu.