Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh thành phố đông hà, tỉnh quảng trị

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜ G ĐẠI HỌC KI H TẾ ng Trư LÊ HOÀ G ĐẠT Đạ ih GIẢI PHÁP HẠ CHẾ RỦI RO TÍ DỤ G TẠI GÂ HÀ G Ơ G GHIỆP VÀ PHÁT TRIỂ Ô G THÔ VIỆT AM ọc - CHI HÁ H THÀ H PHỐ ĐÔ G HÀ, TỈ H QUẢ G TRN Kin uế ếH ht LUẬ VĂ THẠC SĨ KHOA HỌC KI H TẾ HUẾ, 2023 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜ G ĐẠI HỌC KI H TẾ ng Trư LÊ HOÀ G ĐẠT Đạ GIẢI PHÁP HẠ CHẾ RỦI RO TÍ DỤ G TẠI GÂ HÀ G ih Ơ G GHIỆP VÀ PHÁT TRIỂ Ô G THÔ VIỆT AM - CHI HÁ H THÀ H PHỐ ĐÔ G HÀ, TỈ H QUẢ G TRN ọc Kin LUẬ VĂ THẠC SĨ KHOA HỌC KI H TẾ uế ếH ht CHUYÊ GÀ H: QUẢ LÝ KI H TẾ MÃ SỐ : 34 01 10 GƯỜI HƯỚ G DẪ KHOA HỌC: TS GUYỄ QUA G PHỤC HUẾ, 2023 LỜI CAM ĐOA Tôi xin cam đoan số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực, kết nghiên cứu riêng Trư Các tài liệu, số liệu sử dụng luận văn ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh thành phố Đông Hà, tỉnh Quảng Trị cung cấp cá nhân thu thập từ báo cáo ngân hàng nhà nước, kết nghiên cứu có liên quan đến đề tài cơng bố, trích dẫn luận ng văn rõ nguồn gốc Huế, 01 tháng 08 năm 2023 ọc ih Đạ gười thực Lê Hoàng Đạt uế ếH ht Kin i LỜI CẢM Ơ Để hoàn thành Luận văn này, lời cảm ơn đặc biệt sâu sắc nhất, học viên xin gửi đến thầy TS Nguyễn Quang Phục, người trực tiếp hướng dẫn, giúp đỡ học viên tận tình suốt trình nghiên cứu hồn thành luận văn Trư Tác giả xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành tới q thầy giáo Trường Đại học Kinh tế Huế nhiệt tình giúp đỡ Tác giả mặt suốt trình học tập nghiên cứu Tác giả xin bày tỏ biết ơn đến Ban Lãnh đạo, nhân viên Phòng, ng Ban chuyên môn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh thành phố Đông Hà, tỉnh Quảng Trị nhiệt tình cung cấp số liệu, tư vấn Đạ giúp đỡ Tác giả trình nghiên cứu, hoàn thành Luận văn Tác giả xin cảm ơn gia đình, người thân bạn bè chia sẽ, động thành công Luận văn ih viên, giúp đỡ tạo điều kiện cho Tác giả hoàn thành khóa học thực ọc Luận văn tổng hợp kết trình học tập, nghiên cứu nỗ lực cố gắng thân Tác giả Tuy nhiên, trình thực Luận văn tránh khỏi khiếm khuyết, Tác giả mong nhận góp ý chân Kin thành q thầy (cơ) đồng nghiệp để Luận văn hoàn thiện Tác giả xin trân trọng cảm ơn! Huế, ngày 01 tháng 08 năm 2023 uế ếH ht Tác giả Lê Hồng Đạt ii TĨM LƯỢC LUẬ VĂ THẠC SĨ KI H TẾ Họ tên học viên: LÊ HOÀ G ĐẠT Chuyên ngành: Quản lý kinh tế; Mã số: 8340110; Niên khóa: 2020 - 2022 Người hướng dẫn khoa học: TS GUYỄ QUA G PHỤC Tên đề tài: "GIẢI PHÁP HẠ CHẾ RỦI RO TÍ DỤ G TẠI Trư Ô G GHIỆP VÀ PHÁT TRIỂ Ô G THÔ THÀ H PHỐ ĐÔ G HÀ, TỈ H QUẢ G TRN" Mục tiêu đối tượng nghiên cứu VIỆT GÂ HÀ G AM - CHI HÁ H Đề tài nghiên cứu giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng (RRTD) Ngân hàng ng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) - chi nhánh TP Đông Hà, Quảng Trị với mục tiêu: Hệ thống hóa vấn đề lý luận thực tiễn RRTD ngân hàng thương mại Đánh giá thực trạng RRTD Agribank - chi nhánh TP Đông Hà, Quảng Trị, thời gian 2020 – 2022, kết đạt được, hạn chế nguyên nhân Đề xuất số giải pháp chủ yếu nhằm hạn chế RRTD Agribank - chi nhánh TP Đông Hà, Quảng Trị thời gian tới Phương pháp nghiên cứu Luận văn thu thập số liệu thứ cấp từ báo cáo liên quan đến RRTD Agribank – chi nhánh TP Đông Hà, Quảng Trị giai đoạn 2020 - 2022 Số liệu sơ cấp thu thập sở tiến hành điều tra, vấn 64 cán trực tiếp làm công tác tín dụng ngân hàng Phương pháp xử lý liệu: phần mềm Excel phân tích số liệu: Thống kê mô tả; Phương pháp so sánh, nhằm hướng đến mục tiêu nghiên cứu Kết nghiên cứu đóng góp luận văn Thơng qua đánh giá thực trạng RRTD Agribank – Chi nhánh TP Đông Hà, Quảng Trị, giai đoạn 2020 - 2022, cho thấy: Thành tựu đạt được: Hoạt động tín dụng gia tăng mang lại hiệu cao; Chính sách định hướng RRTD đặc biệt trọng; Công tác nhận diện RRTD thực quy trình; Cơng tác đo lường RRTD thực với nhiều cơng cụ, quy trình, rõ ràng đạt hiệu quả; Xử lý RRTD thực theo hướng giải dứt điểm nợ xấu Tồn hạn chế: cấu dư nợ tín dụng chủ yếu tập trung vào ngắn hạn chủ yếu đối tượng khách hàng cá nhân; Chưa có kịch cơng cụ phục vụ nhận diện RRTD; Nguồn thông tin khách hàng nhiều hạn chế; Hoạt động cho vay dựa nhiều vào tài sản đảm bảo, việc kiểm tra, đánh giá định kỳ tài sản bảo đảm xem nhẹ Từ đó, luận văn đề xuất số giải pháp hướng đến hạn chế RRTD Agribank – Chi nhánh TP Đơng Hà, Quảng Trị thơng qua 03 nhóm chính: Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt ọc ih Đạ uế ếH ht Kin iii động tín dụng; Giải pháp hạn chế RRTD; Giải pháp khắc phục xử lý nợ xấu ng Trư ọc ih Đạ uế ếH ht Kin iv DA H MỤC VIẾT TẮT Chữ viết tắt Chữ viết đầy đủ NH Ngân hàng Trư NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại QĐ Quyết định QLRRTD Quản lý rủi ro hoạt động ng RRTD Rủi ro tín dụng TTCD Tổ chức tín dụng ọc ih Đạ uế ếH ht Kin v MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii TÓM LƯỢC LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ iii Trư MỤC LỤC vi DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ .x DANH MỤC CÁC BẢNG xi ng PHẦN I MỞ ĐẦU .1 Tính cấp thiết đề tài Đạ Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu chung .2 ih 2.2 Mục tiêu cụ thể .2 Đối tượng, phạm vi nghiên cứu ọc 3.1 Đối tượng nghiên cứu 3.2 Phạm vi nghiên cứu Kin Phương pháp nghiên cứu .3 4.1 Phương pháp thu thập liệu 4.2 Phương pháp xử lý phân tích số liệu .3 uế ếH ht Kết cấu luận văn PHẦN II NỘI DUNG NGHIÊN CỨU CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNH THƯƠNG MẠI VÀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Ngân hàng thương mại .5 1.1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.1.2 Chức ngân hàng thương mại vi 1.1.1.3 Các hoạt động ngân hành thương mại .10 1.1.2 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 12 1.1.2.1 Khái niệm phân loại tín dụng ngân hàng .12 1.1.2.2 Vai trị hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 15 Trư 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .17 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 17 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 19 ng 1.2.3 Tiêu chí đánh giá rủi ro tín dụng .21 1.2.3.1 Nợ hạn tiêu đánh giá nợ hạn 21 1.2.3.2 Nợ xấu tỷ lệ nợ xấu 22 Đạ 1.2.3.3 Tỷ lệ vốn .24 1.2.3.4 Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng .24 ih 1.2.4 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 25 ọc 1.2.4.1 Nguyên nhân từ phía ngân hàng thương mại .25 1.2.4.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng vay 26 1.3 QUẢN TRN RỦI RO TÍN DỤN G TẠI CÁC N GÂN HÀN G THƯƠN G MẠI 28 Kin 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 28 1.3.2 N ội dung quản trị rủi ro tín dụng 29 uế ếH ht 1.4 CƠ SỞ THỰC TIỄN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤN G TẠI MỘT SỐ N GÂN HÀN G THƯƠN G MẠI 31 1.4.1 Kinh nghiệm số ngân hàng thương mại 32 1.4.2 Bài học kinh nghiệm rút cho ngân hàng N ông nghiệp Phát triển nông thông Việt N am - Chi nhánh thành phố Đông Hà, tỉnh Quảng Trị 34 CHƯƠN G THỰC TRẠN G RỦI RO TÍN DỤN G TẠI N GÂN HÀN G N ÔN G N GHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN N ÔN G THÔN VIỆT N AM – CHI N HÁN H THÀN H PHỐ ĐÔN G HÀ, TỈN H QUẢN G TRN .36 vii 2.1 TỔN G QUAN VỀ N GÂN HÀN G N ÔN G N GHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN N ÔN G THÔN VIỆT N AM – CHI N HÁN H THÀN H PHỐ ĐÔN G HÀ, TỈN H QUẢN G TRN 36 2.2.2.1 Chính sách, định hướng quản lý rủi ro tín dụng Agribank - Chi nhánh Thành phố Đông Hà, tỉnh Quảng Trị 45 Trư 2.2.2.2 Cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng .46 2.2.2.3 Đo lường rủi ro tín dụng 47 2.3 ĐÁN H GIÁ N GUYÊN N HÂN RỦI RO TÍN DỤN G TẠI AGRIBAN K – CHI N HÁN H THÀN H PHỐ ĐÔN G HÀ THÔN G QUA Ý KIẾN ĐÁN H GIÁ CỦA ĐỐI ng TƯỢN G ĐIỀU TRA 53 2.3.1 Đặc điểm mẫu điều tra .53 Đạ 2.3.2 Ý kiến đánh giá đối tượng điều tra nguyên nhân rủi ro tín dụng Agribank – Chi nhánh thành phố Đông Hà, tỉnh Quảng Trị 54 ih 2.3.2.1 N guyên nhân từ phía ngân hàng 54 2.3.2.2 N guyên nhân từ phía khách hàng 58 ọc 2.3.2.3 N guyên nhân khách quan từ bên 63 2.4 ĐÁN H GIÁ CHUN G 68 Kin 2.4.1 Kết đạt 68 2.3.2 N hững tồn tại, hạn chế 69 CHƯƠN G 3: PHƯƠN G HƯỚN G VÀ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN uế ếH ht DỤN G TẠI N GÂN HÀN G N ÔN G N GHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN N ÔN G THÔN VIỆT N AM – CHI N HÁN H THÀN H PHỐ ĐÔN G HÀ, QUẢN G TRN 72 3.1 ĐNN H HƯỚN G HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤN G TẠI N GÂN HÀN G N ÔN G N GHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN N ÔN G THÔN VIỆT N AM – CHI N HÁN H THÀN H PHỐ ĐÔN G HÀ, QUẢN G TRN 72 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh giai đoạn tới 72 3.1.2 Định hướng hạn chế rủi ro tín dụng .74 viii dụng định để tránh tiêu cực xảy mối quan hệ thân thiết với khách hàng Hồ sơ tài sản chấp sở pháp lý quan trọng, nguồn trả nợ thứ hai khách hàng khả chi trả, phải xem xét kỷ yếu tố sau: Tình trạng pháp Trư lý tài sản; Có nguồn thơng tin tham khảo rõ ràng giá cả, định giá giá thị trường đảm bảo tính khách quan; Xem xét yếu tố bất lợi, lợi thương mại, yếu tố điều kiện an toàn tài sản bảo đảm có mua bảo hiểm hay khơng Đào tạo kỷ nhận biết thật/giả tài sản bảo đảm cho chuyên viên khách hàng, ng chuyên viên thNm định, chuyên viên quản lý tín dụng, nhân viên quản lý hồ sơ tài sản bảo đảm nhằm phát kịp thời tài sản bảo đảm thật/giả khách hàng cung cấp Đạ hồ sơ vay vốn cố tình lừa đảo chiếm dụng tiền N gân hàng 3.2.2.5 "âng cao hoạt động kiểm soát nội chi nhánh Trên thực tế, rủi ro tín dụng xảy ngồi lý phương án vay vốn ih hiệu hay khách hàng vay sử dụng vốn sai mục đích, RRTD cịn xuất cán tín dụng khơng thực việc kiểm tra giám sát khoản vay chặt chẽ thường ọc xuyên, dẫn đến việc ngân hàng không kiểm sốt dịng tiền sau khách hàng kết thúc phương án kinh doanh, không phát kịp thời việc khách hàng Kin dùng nguồn tiền để đầu tư vào mục đích khác hiệu hay khơng minh bạch Vì vậy, để phịng ngừa rủi ro tín dụng xảy ra, giải pháp đề xuất Thứ nhất, ban hành quy trình chuon hóa cơng tác kiểm sốt nội Trong uế ếH ht năm tiếp theo, Agribank – Chi nhánh TP Đơng Hà, Quảng Trị cần hướng đến hồn thiện sở pháp lý, tạo hành lang cho việc nâng cao hiệu hệ thống kiểm sốt nội bộ, thơng qua: ban hành quy định chung Chi nhánh hoạt động kiểm soát nội bộ, quy định dựa cứ, quy định ngân hàng nhà nước, về: chuNn mực, nguyên tắc kế toán, áp dụng nguyên tắc giám sát ngân hàng Basel N goài ra, Chi nhánh cần ban hành bổ sung thêm số tiêu chuNn phù hợp với tình hình thực tiễn địa phương thực tế hoạt động Chi nhánh Thứ hai, hồn thiện mơi trường kiểm sốt nội giám sát chặt chẽ 84 khâu Ðể công tác kiểm soát nội đạt hiệu cao cần phải tăng cường cơng tác kiểm sốt nội với tinh thần nghiêm túc tiến hành chặt chẽ khâu: kiểm sốt kiểm tra hồ sơ thơng tin khách hàng; kiểm sốt q trình giải ngân; kiểm sốt Trư trình sử dụng vốn sau vay, cụ thể: - Kiểm sốt hồ sơ thơng tin khách hàng, nội dung kiểm soát hướng đến hồ sơ pháp lý, lực tài chính, lực quản lý, uy tín doanh nghiệp Cần đa dạng kênh thơng tin kiểm sốt, đặc biệt thông tin nội thông tin từ trung tâm thơng ng tin tín dụng N HN N (CIC) để nắm bắt xác thơng tin - Kiểm soát thNm định phương án vay, cần xem xét tính xác thực phần vốn Đạ tự có khách hàng tham gia vào phương án, dự án xin vay Yêu cầu khách hàng chứng minh nguồn cụ thể vốn tự có vấn đề quan trọng ảnh hưởng đến việc thực phương án, dự án Vì vốn tự có tham gia vào lớn ih doanh nghiệp sử dụng vốn hiệu hơn, họ thận trọng việc đầu tư vào kế hoạch kinh doanh tới ọc - Kiểm soát sử dụng vốn sau vay N gay khoản vay tốt cần có số kiểm tra định, định kỳ để đảm bảo hoạt động theo Kin dự kiến, tình trạng khoản vay khơng xấu Vì vậy, giai đoạn mang ý nghĩa quan trọng việc phòng ngừa rủi ro giảm thiểu rủi ro trước xảy ra, gây hậu nặng nề với phần vốn vay uế ếH ht 3.2.2.6 Hồn thiện phát triển hệ thống cơng nghệ thông tin Cuộc cách mạng công nghiệp 4.0 tác động đến mặt kinh tế – xã hội nói chung ngành ngân hàng nói riêng Cơng nghệ N gân hàng đóng vai trị quan trọng phát triển N gân hàng N ếu N gân hàng không đầu tư mức vào việc phát triển cơng nghệ mạnh cơng nghệ N gân hàng bị có nguy bị tụt hậu Để làm việc giải pháp đề xuất cho Agribank – Chi nhánh TP Đông Hà, Quảng Trị là: ĐNy mạnh nâng cấp cơng nghệ thơng tin hồn thiện việc nâng cấp chương trình đại hố tất phận nghiệp vụ phịng tín dụng, phòng giao 85 dịch để quản lý nghiệp vụ tập trung Hồ sơ thông tin khách hàng chuNn hoá, đồng hệ thống, việc tra cứu hồ sơ khách hàng đơn giản thuận tiện Ứng dụng cơng nghệ tính điểm tự động hệ thống để xếp hạng khách hàng, Trư hạn chế tính chủ quan che dấu thơng tin bất lợi khách hàng từ cán tín dụng Thực chương trình quản lý rủi ro, chiết suất số liệu từ nhiều báo cáo đa chiều phục vụ việc điều hành định phận quản lý nhằm nâng cao khả quản lý rủi ro ng N âng cấp hệ thống trang thiết bị, hệ thống mạng nội bộ; áp dụng công cụ quản trị mạng đại công nghệ an ninh bảo mật cho toàn hệ thống mạng nội Đạ N gân hàng Thực kiểm sốt chặt chẽ tốc độ tăng trưởng tín dụng, tỷ lệ rủi ro tín dụng tồn hệ thống chi nhánh thông qua hệ thống công nghệ thơng tin, việc ih kiểm sốt tốc độ tăng trưởng tín dụng phải thực từ đầu năm, tránh tình trạng phải kìm hãm vào cuối năm tỷ lệ tăng trưởng vượt mức cho phép ọc N HN N Trên sở tảng xây dựng thực tập trung toàn sở liệu Kin ngân hàng năm qua, Agribank hướng đến chủ động nắm bắt xu hướng công nghệ mới, nghiên cứu xây dựng kho liệu tập trung để đưa trí tuệ nhân tạo vào ứng dụng phân tích liệu lớn theo chuyên đề khác nhau, phục vụ cho uế ếH ht cơng tác quản trị điều hành, dự đốn, dự báo, đưa đánh giá có vai trị quan trọng góp phần hạn chế RRTD - Ứng dụng cơng nghệ thơng tin vào quản trị rủi ro tín dụng Cơng nghệ thơng tin địn bNy phát triển, điều kiện hội nhập vào cộng đồng N gân hàng nước quốc tế Hiện đại hóa công nghệ thông tin, mặt, giúp nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng Đồng thời, tăng suất lao động, tăng sức cạnh tranh, giảm thiểu rủi ro phục vụ tốt cho yêu cầu nhà quản lý Trong năm tiếp theo, để ứng dụng công nghệ thông tin vào QTRRTD nội dung cần quan tâm là: 86 N gân hàng cần có hồn thiện mạng thơng tin mạng thơng tin diện rộng kết nối trực tiếp với mạng Internet, mạng Swift, mạng tốn thẻ Từ cung cấp thơng tin xác, hạn chế rủi ro công tác đánh giá khách hàng, dự án đầu tư định giá tài sản đảm bảo Trư Đa dạng hóa loại hình nghiệp vụ: Đa dạng hóa loại hình nghiệp vụ hạn chế tập trung rủi ro cho nghiệp vụ cụ thể, loại hình nghiệp vụ cần bảo mật chặt chẽ Đầu tư vào kỹ thuật tiên tiến nhằm hạn chế rủi ro thông tin không ng kịp thời, xác Cần có kết nối thơng tin tồn hệ thống N gân hàng để q trình thông tin thông suốt, tăng hiệu sử dụng nguồn lực N gân hàng Đạ Xây dựng hệ thống đánh giá lực chi nhánh: Dựa thâm niên cơng tác, uy tín lĩnh vực cấp phát tín dụng, tỷ lệ nợ hạn chi nhánh để phân định hạn mức phán cấp tín dụng cho chi nhánh cách phù hợp hiệu ih hơn, đồng thời khuyến khích phát triển chi nhánh Qua đó, N gân hàng lượng hóa mức độ rủi ro tín dụng theo chi nhánh, khu vực để đưa ọc giới hạn cấp tín dụng kiểm sốt mức độ rủi ro cho khu vực Xu chung ngành ngân hàng dịch chuyển kênh phân phối sản phNm Kin dịch vụ ngân hàng truyền thống sang kênh số hóa, giúp tương tác khách hàng nhiều hiệu Agribank khơng nằm ngồi xu chủ động tích cực đa dạng hóa, nâng cao chất lượng sản phNm dịch vụ tảng công nghệ uế ếH ht thông tin đại, đáp ứng ngày đa dạng nhu cầu khách hàng, nâng cao lực quản trị nhà quản lý 3.2.2.7 Giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực N guồn nhân lực đánh giá tài sản quý giá nhất, để nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, giải pháp đề xuất thời gian tới là: Thứ nhất, tuyển dụng nâng cao cơng tác đào tạo, bồi dưỡng cán tín dụng Chi nhánh Hướng đến nâng cao mặt chuyên môn nghiệp vụ cho cán bộ; phNm chất nghề nghiệp, am hiểu pháp luật chủ trương, sách lĩnh vực hoạt động Thứ hai, Tổ chức tập huấn, đào tạo nghiệp vụ cho cán bộ; ưu tiên bồi 87 dưỡng tác nghiệp hệ thống IPCAS; sử dụng phần mềm như: MS Word, Excel để tăng suất, hiệu làm việc cho người lao động Bên cạnh đó, với phòng nghiệp vụ định kỳ (tháng/quý) phải tổ chức phổ biến văn quy định xây dựng ý thức phải thường xuyên cập nhật, tìm hiểu cán Trư Thứ ba, Tạo mơi trường làm việc gắn bó, đồn kết, động để cán bộ, người lao động đưa hết khả thân đóng góp cho thành tập thể Ghi nhận đúng, đầy đủ nỗ lực thân cán bộ, chi nhánh hoạt động kinh doanh; nhìn nhận vai trị việc tạo động lực lao động bên cạnh việc ng xử lý nghiêm cán có sai phạm, củng cố kỷ luật lao động Thứ tư, Phân cơng, bố trí lao động người, việc, phù hợp lực; Đạ nhìn nhận phNm chất, lực cơng tác đóng góp người lao động việc trọng cấp Tuy nhiên tôn trọng nhu cầu học tập đáng ý thức củng cố kiến thức nhân viên, người lao động ih Thứ năm, Cán tín dụng, đặc biệt cán tín dụng phịng khách hàng doanh nghiệp cần tích cực tìm hiểu, nghiên cứu có am hiểu ngành nghề, ọc lĩnh vực mà đối tượng khách hàng doanh nghiệp vay vốn kinh doanh 3.2.3 Giải pháp khắc phục xử lý rủi ro tín dụng Kin * Giám sát nợ xấu Quá trình giám sát nợ xấu cần phân thành: giám sát tổng thể danh mục tín dụng giám sát khoản vay uế ếH ht Đối với giám sát khoản vay, Việc thực giám sát tiến hành thông qua: Rà sốt phân tích báo cáo tài theo định kỳ khảo sát thực tế khách hàng Công tác thực thường xuyên, nhằm phát dấu hiệu cảnh báo sớm để đề xuất biện pháp khắc phục Đối với giám sát tổng thể danh mục tín dụng, thực phận quản lý tín dụng Chi nhánh, nhằm đánh giá chất lượng danh mục tín dụng, thơng qua phát sớm phát sinh khoản nợ xấu, từ đưa biện pháp xử lý kịp thời * Xử lý nợ xấu 88 Việc quản lý khoản nợ xấu cần thực chặt chẽ, việc phân loại nợ xấu phải tiến hành thường xuyên, liên tục, phát biến động tổng dư nợ, cần có phân tích chi tiết thực tràn tình hình tài tài sản đảm bảo khách hàng, tìm nguyên nhân dẫn đến phát sinh nợ xấu, khả tài Trư khách hàng Thơng qua đó, cán đánh giá nguyên nhân phát sinh nợ xấu, đề xuất thực phương án giải khoản nợ xấu phát sinh Phịng tín dụng có trách nhiệm kiểm tra định kỳ hoạt động xử lý nợ theo kế ng hoạch đột xuất phát sinh rủi ro Trong q trình này, kiểm tốn nội đánh giá hiệu biện pháp tích cực thu hồi nợ phận xử lý nợ Đạ * Đ[y mạnh công tác thu hồi nợ trực tiếp Trên sở đánh giá, phân tích phân loại nợ xấu, Chi nhánh tiến hành biện pháp tư vấn trực tiếp với khách hàng để tìm phương án thu hồi vốn Đây ih đánh giá biện pháp thu hồi nợ mang lại hiệu nhanh Để thực cần hướng đến số nội dung: ọc - Đội ngũ cán cần có khéo léo tình đàm phán trao đổi với khách hàng, để nâng cao hiệu quả, trình độ chuyên môn cao kinh nghiệm Kin cán tín dụng việc thu hồi nợ cần thiết - Xây dựng chế thưởng theo phần trăm giá trị nợ xấu thu hồi đối tượng hỗ trợ Chi nhánh thu hồi nợ xấu uế ếH ht - ĐNy mạnh chuyển nợ vay thành vốn góp vào doanh nghiệp có triển vọng Với hình thức ngân hàng chuyển từ hình thức cho vay sang hình thức góp vốn tham gia điều hành hoạt động doanh nghiệp * Sử dụng hợp đồng tín dụng phái sinh Khi RRTD xảy ra, hoạt động bán nợ ngân hàng hướng đến Có thể tiến hành xử lý nợ thơng qua hợp đồng trao đổi tín dụng Đây hốn đổi RRTD bên, theo đó, người mua toán cho người bán khoản chi phí để nhận bảo hiểm cho khoản vay Thơng qua hợp đồng trao đổi tín dụng, ngân hàng nâng cao tính đa dạng 89 danh mục cho vay, tổ chức trung gian tham gia trao đổi tín dụng hưởng khoản chi phí cho dịch vụ trung gian mà họ thực Để tiến hành, ngân hàng cần có hệ thống giám sát tín dụng xếp hạng khách hàng cho vay, từ xác định xác khách hàng tiềm Nn rủi ro Đây sở để Trư thực QTRRTD thực bán khoản cho vay, nhằm cấu lại danh mục cho vay ngân hàng KẾT LUẬ VÀ KIẾ GHN KẾT LUẬ ng Trong bối cảnh nay, hoạt động kinh doanh lĩnh vực ngân hàng chứa đựng rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng Vì vậy, nghiên cứu giải Đạ pháp hướng đến hạn chế rủi ro tín dụng cần thiết ngân hàng N ông nghiệp Phát triển nông thôn – Chi nhánh thành phố Đông Hà, tỉnh Quảng Trị Thơng qua q trình nghiên cứu, đề tài rút số vấn đề sau: ih Thứ nhất, nghiên cứu lý luận RRTD hiểu RRTD tổn thất tiềm xảy q trình cấp tín dụng ngân hàng, khách hàng vay ọc không thực nghĩa vụ trả nợ (bao gồm lãi vay gốc) trả nợ không hạn cho ngân hàng cam kết hợp đồng Trên sở đó, luận văn đề xuất thương mại Kin tiêu chí đánh giá nguyên nhân gây rủi ro tín dụng ngân hàng Thứ hai, nghiên cứu đánh giá thực trạng RRTD Agribank – Chi nhánh uế ếH ht TP Đông Hà, Quảng Trị, giai đoạn 2020 - 2022, cho thấy: Hoạt động tín dụng gia tăng mang lại hiệu cao; Chính sách định hướng RRTD đặc biệt trọng; Công tác nhận diện RRTD thực quy trình chặt chẽ; Công tác đo lường RRTD thực với nhiều cơng cụ, quy trình, rõ ràng đạt hiệu quả; Xử lý RRTD thực theo hướng giải dứt điểm nợ xấu Bên cạnh cịn tồn nhiều hạn chế: cấu dư nợ tín dụng chủ yếu tập trung vào ngắn hạn chủ yếu đối tượng khách hàng cá nhân; Chưa có kịch công cụ phục vụ nhận diện RRTD; N guồn thơng tin khách hàng cịn nhiều hạn chế; Hoạt động cho vay dựa nhiều vào tài sản đảm bảo, việc kiểm tra, đánh giá 90 định kỳ tài sản bảo đảm xem nhẹ Thứ ba, sở đánh giá thực trạng, luận văn đề xuất số giải pháp hướng đến hạn chế RRTD Agribank – Chi nhánh TP Đông Hà, Quảng Trị thông qua 03 nhóm chính: Thứ nhất, Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, cụ Trư thể: Hồn thiện sách tín dụng; Đa dạng hóa sản phNm dịch vụ; Đa dạng đối tượng khách hàng; Cân đối cấu nguồn vốn huy động so với cấu cho vay; Củng cố hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng; Hình thành phận chun môn khác Thứ hai, Giải pháp hạn chế RRTD, thông qua: N âng cao hiệu công ng tác nhận diện RRTD; Tích cực xử lý nợ xấu nợ hạn; ĐNy mạnh công tác thu thập thông tin khách hàng; N âng cao hiệu hoạt động thNm định kiểm tra, kiểm Đạ soát khoản vay; N âng cao hoạt động kiểm soát nội chi nhánh; Hồn thiện phát triển hệ thống cơng nghệ thông tin; N âng cao chất lượng nguồn nhân lực Thứ ba, Giải pháp khắc phục xử lý nợ xấu, dựa giải số nội dung: Giám ih sát nợ xấu; Xử lý nợ xấu; ĐNy mạnh công tác thu hồi nợ trực tiếp; Sử dụng hợp đồng tín dụng phát sinh GHN ọc KIẾ Thơng qua q trình phân tích lý luận thực tiễn RRTD Agribank – Chi Kin nhánh TP Đông Hà, Quảng Trị, tác giả có số kiến nghị chi nhánh sau: Thứ nhất, hướng đến xây dựng hệ thống thông tin sở liệu đồng bộ, uế ếH ht thống tất khâu hệ thống ngân hàng Chi nhánh, từ kết nối cao phận, nâng cao hiệu hoạt động nói chung hiệu cơng tác QTRRTD nói chung Thứ hai, đNy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin, phần mềm ứng dụng hỗ trợ công tác nhận diện RRTD quản lý RRTD Chỉ sở thành tựu khoa học công nghệ, ứng dụng AI vào quản lý hạn chế rủi ro xảy q trình hoạt động cơng tác tín dụng, hạn chế RRTD khơng mong muốn 91 ng Trư ọc ih Đạ uế ếH ht Kin 92 TÀI LIỆU THAM KHẢO Phan Thị Cúc, 2008, Giáo trình tín dụng ngân hàng, N XB Thống kê N guyễn Đăng Dờn (2004), Tín dụng ngân hàng, N XB Thống kê, Hồ Chí Mính Trư Đặng Hương Giang, 2018, Bài giảng: Tổng quan tín dụng ngân hàng, Trường Đại học Kinh tế Kỹ thuật Công nghiệp N guyễn Thi Mùi, 2006, Quản trị ngân hàng thương mại, N XB Tài N gân hàng nhà nước, 2016, Thơng tư 39/2016/TT-/H// ngày 15/3/2016 ng Thống đốc /gân Hàng /hà /ước /H//, 2013 Thông tư 02/2013/TT-/H// quy định phân loại tài sản có, Đạ mức trích, phương pháp lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh /H nước ngồi Hà /ội /guyễn Liên Hà (2008), “Hiệp ước Basel vấn đề kiểm soát rủi ro ih ngân hàng thương mại” Tạp chí Phân tích kinh tế Quốc Hội, 2017, Luật Các tổ chức tín dụng, Số 17/2017/QH14, ban hành ngày ọc 20/11/2017, có hiệu lực từ ngày 01/01/2018 /guyễn Văn Tiến (2010) Quản trị rủi ro kinh /gân hàng, /XB Thống Kin kê, Hà /ội 10 N guyễn Văn Tiến, 2013, Giáo trình ngân hàng thương mại, N XH Thống kê 11 GS.TS Đoàn Thị Hồng Vân (2009), Quản trị rủi ro khủng hoảng, N XB Lao uế ếH ht động – Xã hội 12 Huỳnh Kim Trí (2012) /ghiên cứu giải pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh /gân hàng Thương mại Cổ phần /goại thương Thái Bình Luận văn thạc sĩ Trường Đại học Kinh tế quốc dân 13 https://ditiep.com/ngan-hang-thuong-mai-va-cac-hoat-dong-chu-yeu/ 14 http://quantri.vn/dict/details/8299-cac-chuc-nang-cua-ngan-hang-thuong-mai 15 https://www.bidv.com.vn/vn/ve-bidv/lich-su-phat-trien 16.https://portal.vietcombank.com.vn/about/Pages/Home.aspx?devicechannel=def ault 93 17 https://www.agribank.com.vn/vn/ve-agribank/gioi-thieu-agribank 18 https://www.agribank.com.vn/vn/ve-agribank/tin-tuc-su-kien/tin-veagribank/hoat-dong-agribank/agribank-hoa-nhap-dong-chay-cach-mang-congnghiep-4-0 ng Trư ọc ih Đạ uế ếH ht Kin 94 PHỤ LỤC PHIẾU KHẢO SÁT Ý KIẾ CỦA CÁ BỘ Xin chào Anh (Chị)! Để có sở thực tiễn nghiên cứu đề tài "Giải pháp hạn Trư chế rủi ro tín dụng "gân hàng "ơng nghiệp Phát triển "ông thôn Việt "am - Chi nhánh thành phố Đông Hà, tỉnh Quảng Trị ", ý kiến Anh (Chị) cung cấp nguồn thông tin vô quan trọng giúp tơi hồn thành tốt nghiên cứu Rất mong giúp đỡ quý báu Anh (Chị) 1.Giới tính: 3.Trình độ học vấn: N am Nữ Dưới 30 tuổi 30 - 40 tuổi 40 - 50 tuổi Trên 50 tuổi THPT Đại học Sau đại học Từ – 10 năm Trên 10 năm Thâm niên cơng tác: ih Đạ 2.Độ tuổi: ng I THƠ G TI CÁ HÂ Dưới năm ọc II THÔ G TI KHẢO SÁT Anh/chị cho biết mức độ đánh giá anh/chị nguyên nhân rủi ro tín dụng Kin N gân hàng N ông nghiệp Phát triển N ông thôn Việt N am – Chi nhánh thành phố Đông Hà, tỉnh Quảng Trị nào? Mức độ sử dụng quy ước sau: 2:Ít 3: Trung bình STT uế ếH ht 1: Rất 4: N hiều 5: Rất nhiều Mức độ đánh giá Phát biểu I Về phía ngân hàng Thiếu thông tin thNm định định cho vay Rủi ro tín dụng ý muốn chủ quan người xét duyệt cấp có thNm quyền 95 hiệu Bố trí cán thiếu đạo đức trình độ chuyên môn nghiệp vụ Trư Hệ thống cảnh báo sớm khoản vay có vấn đề khơng Rủi ro tín dụng hệ thống kiểm sốt cho vay không chặt chẽ hiệu Do áp lực phải hoàn thành tiêu kế hoạch hàng năm giao, chưa thật quan tâm đến chất lượng tín dụng ng Lỏng lẻo cơng tác kiểm sốt nội ngân hàng II Về phía khách hàng Rủi ro tín dụng khách hàng cố ý lừa đảo Sử dụng vốn sai mục đích so với phương án kinh doanh giải ngân ih Đạ nước, KH có tâm lý ỷ lại sử dụng vốn vay từ ngân hàng hiệu Tình hình tài doanh nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch, che dấu khoản lỗ N ăng lực quản lý kinh doanh kém, đầu tư nhiều lĩnh vực uế ếH ht Kin ọc KH có quan điểm chủ quan xem vốn ngân hàng vốn nhà vượt khả quản lý Khách hàng vay vốn nhiều tổ chức tín dụng dẫn đến việc sử dụng vốn vay chồng chéo khả toán dây chuyền III hững nguyên nhân khách quan dẫn đến rủi ro tín dụng Rủi ro môi trường pháp lý chưa thuận lợi hiệu quan pháp luật cấp địa phương 96 Sự thay đổi môi trường tự nhiên thiên tai, dịch bệnh, bão lụt gây tổn thất cho khách hàng vay vốn kinh doanh trường Trư Sự biến động nhanh không dự đoán thị Sự tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu N gân hàng N hà nước Thay đổi sách phủ dẫn đến kết kinh doanh khách hàng, khó khăn tài dẫn đến khơng có ng khả trả nợ động kinh doanh doanh nghiệp Cạnh tranh tổ chức tín dụng chưa thực lành mạnh ọc ih Sự công hàng nhập lậu làm ảnh hưởng đến hoạt Đạ III CÂU HỎI MỞ RỘ G Theo anh/chị để hạn chế rủi ro tín dụng N gân hàng N ơng nghiệp Phát Kin triển nông thôn Việt N am - Chi nhánh thành phố Đông Hà, tỉnh Quảng Trị thời gian tới cần phải làm gì? uế ếH ht Xin chân thành cám ơn Anh (Chị)! 97 ại h gĐ ờn Trư PHỤ LỤ Bảng 2.3 Cơ cấu nguồn vốn huy động Agribank – Chi nhánh TP Đông Hà, Quảng Trị, giai đoạn 2020 - 2022 2020 2021 2022 2021/2020 Số Tỷ Số Tỷ Số Tỷ tiền trọng tiền trọng tiền trọng 1.021 100,00 1.086 100,00 1.245 824 80,63 876 80,66 197 19,28 208 0,10 ọc Chỉ tiêu (ĐVT: Tỷ đồng) Không kỳ hạn 326 31,93 324 29,83 Dưới 12 tháng 659 64,54 721 Từ 12 - 24 tháng 24 2,35 Trên 24 tháng 12 1,18 Tổng huy động vốn +/- 2022/2021 Tốc độ bình quân % +/- % 100,00 65,00 6,37 159,00 14,64 10,50 963 77,35 52,00 6,31 87,00 9,93 8,12 19,15 281 22,57 11,00 5,58 73,00 35,10 20,34 0,18 0,08 1,00 100,00 -1,00 -50,00 25,00 387 31,08 -2,00 -0,61 63,00 19,44 9,42 66,39 815 65,46 62,00 9,41 94,00 13,04 11,22 27 2,49 28 2,25 3,00 12,50 1,00 3,70 8,10 14 1,29 15 1,20 2,00 16,67 1,00 7,14 11,90 (%) Theo thành phần kinh tế Dân cư Tổ chức kinh tế Tổ chức tín dụng ht Kin Theo kỳ hạn 98 uế ếH (/guồn: Agribank – Chi nhánh TP Đông Hà, Quảng Trị)