Giải pháp hạn chế rủi ro trong cho vay tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh ba đình,

2« N G Â N H À N G N H À N Ư Ớ C V IỆ T N A M B ộ G IÁ O D Ụ C V À Đ À O T Ạ O H Ọ C V IỆ N N G Â N H À N G BÙI HỮU THƯỜNG GIẢI PHÁP HẠN CHÉ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỞ PHẦN CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BA ĐÌNH C h u y ê n n g n h : T i c h ín h - N g â n h n g M ã s ố : LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TÉ HỌC VIỆN NGÀN HÀNG _ TRUNG TÂM THÒNG TIN - THƯ VIỆN S ố : L V 00.3om Người hưóng dẫn khoa học: TS.Vũ Thị Liên H À N Ộ I -2 LỜ I C A M Đ O AN Tác giả xin cam đoan Luận văn tốt nghiệp thân tác giả Các kết Luận văn trung thực, không chép từ nguồn hình thức nào.Việc tham khảo nguồn tài liệu (nêu có) thực trích dẫn ghi nguồn tài liệu tham khảo đủng quy định T c g iả Bùi Hữu Thường 11 LỜ I C Á M ƠN Sau thời gian nghiên cứu, tìm hiểu làm việc nghiêm túc với tất nỗ lực thân, tác giả hoàn thành luận văn tốt nghiệp với đề tài “ Giải pháp hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - Chi nhánh Ba Đình Tác giả bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc tới TS.Vũ Thị Liên tận tình bảo, giúp đỡ động viên tinh thần suốt trình nghiên cứu thực luận văn Tác giả xin chân thành cảm ơn đến bạn bè, đồng nghiệp q trình thu thập tài liệu, trao đổi thơng tin kinh nghiệm quý báu lý luận thực tế Do hạn chế điều kiện thời gian, tài liệu trình độ nên luận văn khơng tránh khỏi sai sót, khiếm khuyết Tác giả mong tiếp tục nhận bảo thầy, giáo ý kiến đóng góp bạn bè, đồng nghiệp Ill M Ụ C LỤ C LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: C SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG M Ạ I 1.1 TỐNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG M ẠI .3 1.1.1 Khái niệm cho v a y .3 1.1.2 Phân loại hoạt đọng cho vay ngân hàng thương m i 1.2 RỦI RO TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG M Ạ I 1.2.1 Khái niệm rủi ro cho vay ngân hàng thương m i 1.2.2 Phân loại rủi ro cho vay .6 1.2.3 Nguyên nhân rủi r o 1.2.4 Hậu rủi ro cho vay 13 1.2.5 Các tiêu đánh giá rủi ro cho vay ngân hàng thương m ại 14 1.3 NỘI DƯNG HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG M ẠI 18 1.3.1 Định hướng xây dựng chiến lược quản trị rủi ro tín dụng 19 1.3.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng .20 1.4 KINH NGHIỆM HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG M Ạ I 30 1.4.1 Kinh nghiệm Chi nhánh Hà Nội - Ngân hàng Citibank 30 1.4.2 Kinh nghiệm Chi nhánh Hoàn Kiếm - Ngân hàng V ietinBank 32 1.4.3 Bài học Chi nhánh Ba Đình - Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt N a m 33 KẾT LUẬN CHƯƠNG 34 CHƯƠNG 2: T H ựC TRẠNG VỀ RỦI RO VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỐ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH BA Đ ÌN H 35 IV 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỐ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM- CHI NHÁNH BA ĐÌNH 35 2.1.1 Sơ lược trình hình thành Chi nhánh ngân hàng cơng thương Ba Đình 35 2.1.2 Chức nhiệm vụ, Cơ cấu tổ chức Chi nhánh ngân hàng cơng thương Ba Đình 36 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh năm gần 39 2.2 T H ựC TRẠNG VỀ CÔNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CƠ PHẦN CƠNG THƯƠNG VIỆT NAMCHI NHÁNH BA ĐÌNH 51 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng VietinBank- Chi nhánh Ba Đ ình 51 2.2.2 Thực trạng hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam Chi nhánh Ba Đình .53 2.3 ĐÁNH GIÁ CHƯNG VỀ TH ựC TRẠNG CÔNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỒ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM- CHI NHÁNH BA ĐÌNH 66 2.3.1 Những kết đạt 66 2.3.2 Những vấn đề hạn chế nguyên nhân hạn chế 69 KẾT LUẬN CHƯƠNG .76 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BA Đ ÌN H 77 3.1 MỤC TIÊU HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM- CHI NHÁNH BA ĐÌNH 77 3.2 NHŨNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI NGẦN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM- CHI NHÁNH BA Đ ÌN H 79 3.2.1 Hồn thiện cơng tác nhận diện rủi ro 79 3.2.2 Hồn thiện cơng tác đo lường rủi r o 80 3.2.3 Kiểm soát rủi r o 81 V 3.3 KIẾN NGHỊ KHÁC 88 3.3.1 Kiến nghị ngân hàng Nhà nước Việt N am 88 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 89 KẾT LUẬN CHƯƠNG 90 KẾT LUẬN 91 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .92 VI D A N H M Ụ C C Á C T Ù V IẾ T T Ắ T STT Từ viết tắt Từ viết đầy đủ NH Ngân hàng KH Khách hàng QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng QTRR Quản trị rủi ro DN Doanh nghiệp LN Lợi nhuận CPBH Chi phí bán hàng NHNN Ngân hàng nhà nuớc 10 TSĐB Tài sản đảm bảo 11 PDTD Phê duyệt tín dụng 13 NHTM Ngân hàng thương mại 14 QHKH Quan hệ khách hàng 15 DP Dự phịng 16 NHCT Ngân hàng cơng thương 17 CNTT Công nghệ thông tin 18 TCS Trụ sở 19 SXKD Sản xuất kinh doanh 20 TMCP Thương mại cổ phẩn 21 VietinBank Ngân hàng thương mai cố phẩn công thương Việt Nam V ll D A N H M Ụ C B Ả N G , B IỂ U s Đ Ồ Bảng 1.1: x ế p hạng doanh nghiệp Moody’s 25 Bảng 1.2: Hệ thống xếp hạng rủi ro tín d ụ n g 28 Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn Chi nhánh NHCT Ba Đình 2015-2017 40 Bảng 2.2: Tình hình kết doanh số cho vay giai đoạn 2015-2017 .43 Bảng 2.3: Tình hình kết dư nợ cho vay giai đoạn 2015 - 2017 45 Bảng 2.4: Cơ cấu dư nợ cho vay theo loại hình doanh nghiệp giai đoạn 2015 -2017 46 Bảng 2.5: Cơ cấu dư nợ cho vay theo ngành nghề kinh tế giai đoạn 2015-2017 48 Bảng 2.6: Cơ cấu dư nợ cho vay theo kỳ hạn cho vay giai đoạn 2015-2017 49 Bảng 2.7 Kết hoạt động kinh doanh 50 Bảng 2.8: Cơ cấu dư nợ cho vay theo nhóm nợ giai đoạn 2015-2017 51 Bảng 2.9: Chỉ tiêu hệ sổ nợ hạn giai đoạn 2015- 2017 52 Bảng 2.10: Điểm trọng số tiêu phi tài chấm điểm XHTD doanh nghiệp VietinBank (Theo loại hình doanh nghiệp) 55 Bảng 2.11: Điểm trọng sổ tiêu tài phi tài chấm điểm XHTD doanh nghiệp VietinBank 56 Bảng 2.12: Hệ thống ký hiệu xếp hạng tín dụng doanh nghiệp VietinBank 56 Bảng 2.13: Tình hình trích lập dự phòng rủi ro Chi nhánh NHCT Ba Đ ình 65 Sơ đồ 1.1: Mơ hình ngun nhân rủi ro cho vay Sơ đồ 2.1: Bộ máy quản lý Chi nhánh NHCT Ba Đ ình 36 Sơ đồ 3.1: Mơ hình xây dựng cẩm nang tín dụng 83 Sơ đồ 3.2: Mơ hình tuyển dụng đề xuất cho Chi nhánh Ba Đình - VietinBank 83 Sơ đồ 3.3: Mơ hình kiểm sốt cho vay khách hàng doanh nghiệp ngân hàng 85 LỜ I M Ở Đ ẦU T í n h c ấ p t h iế t c ủ a đ ề t i Hiện nước ta, tín dụng hoạt động kinh doanh chủ đạo NHTM Đây hoạt động kinh doanh phức tạp, mang lại phần lớn thu nhập cho NHTM đồng thời chứa đựng nhiều rủi ro Rủi ro cho vay thường gây tổn thất, thiệt hại cho ngân hàng, trường họp nghiêm trọng làm hoạt động kinh doanh ngân hàng bị thua lỗ, chí phá sản Do việc phịng ngừa hạn chế rủi ro cho vay công việc đặc biệt quan trọng không ngân hàng thương mại mà kinh tế Trong năm gần đây, ảnh hưởng kinh tể tồn cầu khó khăn kinh tế nước, rủi ro cho vay NHTM Việt Nam nói chung Chi nhánh NHCT Ba Đình nói riêng có xu hướng gia tăng Theo báo cáo Chính phủ, tính đến cuối năm 2016, tỷ lệ nợ xấu nội bảng, nợ xấu bán cho VAMC chưa xử lý chiếm 5,8% tổng dư nợ cho vay, đầu tư kinh tế Nếu tính nợ tiềm ẩn trở thành nợ xấu tỷ lệ 10,08% tổng dư nợ cho vay, đầu tư kinh tế Nợ xấu xem “cục máu đông ’’ huyết mạch kinh tế, làm tắc nghẽn khả tiếp cận vốn khách hàng, không giải được, khách hàng không tiếp cận vốn mà ngân hàng không dám đâu tư cho vay, từ ảnh hưởng xâu tới hệ thống ngân hàng kinh tế Hoạt động kinh doanh Chi nhánh NHCT Ba Đình năm qua góp phần khơng nhỏ thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội địa bàn Tuy nhiên, năm trở lại chât tín dụng cho vay Chi nhánh NHCT Ba Đinh có dấu hiệu suy giảm, nợ hạn, nợ xấu gia tăng ảnh hưởng đến kết kinh doanh vị thương hiệu NHCT Trước thực trạng trên, quyêt định chọn đề tài “ Giải pháp hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam - Chi nhánh Ba Đình” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn Thạc sĩ kinh tê 79 3.2 NHỮNG GIẢI PHÁP HẠN CHÉ RỦI RO TRONG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯONG MẠI CỎ PHẦN CƠNG THƯONG VIỆT NAMCHI NHÁNH BA ĐÌNH 3.2.1 Hồn thiện cơng tác nhận diện rủi ro a Hoàn thiện nội dung, tiêu thẩm định cho vay Chi nhánh Ba Đình cần xây dựng nội dung thẩm định cho loại Dự án/phương án kinh doanh Cụ thể cần quy định nội dung, tiêu cần tập trung phân tích Ví dụ thẩm định dự án thủy điện thẩm định yếu tố môi trường, kinh tế xã hội pháp lý cần ưu tiên thẩm định, dự án BOT, dự án lĩnh vực đầu tư kinh doanh bất động sản phải lưu ý đến pháp lý dự án, vị trí dự án quy hoạch đồng bộ, đơn vị quản lý dự án chuyên nghiệp Trong thẩm định dự án/phương án kinh doanh cần có tính kế thừa, tiếp thu thơng tin từ ngân hàng thông tin xây dựng Thay thẩm định lại từ đầu yếu tố thị trường, cán khách hàng doanh nghiệp sử dụng thông tin cập nhật thị trường từ thẩm định trước Qua đó, ngân hàng tiết kiệm thời gian chi phí thẩm định nâng cao chất lượng khai thác thông tin hệ thống - Đối với việc thẩm định mang tính chuyên môn thẩm định kỹ thuật dự án, ngân hàng cần có hỗ trợ chuyên gia kỹ thuật lĩnh vực nhằm xây dựng lên nội dung thẩm định đầy đủ, toàn diện xác - Đối với tiêu thẩm định tài chính, Ngân hàng cần xây dựng hệ thống tiêu riêng với cách thức tính cụ thể cho Dự án/Phương án kinh doanh nhằm đảm bảo hướng dẫn chặt chẽ cho cán trình thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp b Hoàn thiện hệ thống thông tin công tác cho vay - Đối với thơng tin, báo cáo tài khách hàng lập cung cấp, ngân hàng lựa chọn báo cáo có độ tin tưởng cao mà khách hàng có, báo cáo tài kiểm toán ưu tiên sử dụng, trường hợp cần thiết CN Ba Đình có the tự th cơng ty kiểm toán độc lập để kiểm toán báo cáo tài doanh nghiệp Cán quan hệ khách hàng doanh nghiệp phải trực tiếp đển nơi hoạt 80 động sản xuất kinh doanh khách hàng để quan sát tìm hiểu hệ thống sở vật chất, tổ chức, tính hữu hiệu hoạt động lao động đội ngũ cán công nhân viên, phone cách làm việc để có thơng tin cần thiết hỗ trợ cho công tác thẩm định kiểm chứng thông tin khách hàng cung cấp Thông tin mà cán thu thập cần tổng họp từ nhiều nguồn khác nhau: khách hàng cung cấp, thông tin nội hệ thống NHTM, thông tin từ Trung tâm thơng tin tín dụng C IC so sánh, điều chỉnh để có thơng tin xác, đầy đủ phục vụ cho công tác thẩm định dự án/phương án kinh doanh - CN Ba Đình đề chế việc mua bán thông tin, điều kiện thị trường có nhiều cơng ty nghiên cứu thị trường với nguồn thông tin phong phú, đa dạng, cần thiết cho trình đánh giá thị trường dự án Tăng cường mua báo cáo, điêu tra định kỳ hàng quý hàng tháng vê ngành tình hình kinh tể xã hội tô chức tư vân lớn, có uy tín đê có ngn thơng tin cập nhật ngành nghề thực trạng kinh tế - xã hội Việc thu thập thông tin kiểm chứng thơng tin có ý nghĩa quan trọng việc định cho vay khách hàng ngân hàng Thơng tin thu thập cách xác góp phần giúp ngân hàng nhận diện rủi ro xác, phát triển cho vay khách hàng doanh nghiệp hướng, tránh tổn thất cho ngân hàng c Xây dựng bảng theo dõi cho vay khách hàng dồng Excel Để đảm bảo theo dõi khách hàng cách xác đảm bảo cho vay khách hàng theo phê duyệt tín dụng, CN Ba Đình cần xây dựng bảng tính theo dõi tình hình vay vốn khách hàng doanh nghiệp theo mẫu thống theo dõi cho vay ngắn hạn, cho vay dài hạn bao gồm dư nợ, ngày giải ngân, ngày đáo hạn, hạn mức cấp, hạn mức lại, lãi suất, 3.2.2 Hồn thiện cơng tác đo lưịng rủi ro Chi nhánh Ba Đình tất chi nhánh hệ thống VietinBank cần phải tiếp tục hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội Xuất phát từ việc đánh giá khách hàng không quán, phụ thuộc nhiều vào ý kiến chủ quan cá nhân, việc lưu giữ kết đánh giá khách hàng cịn mang 81 tính cục đồng thời khả dự báo rủi ro khách hàng hạn chế, VietinBank xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội để lưu giữ thơng tin khách hàng công cụ để đánh giá khách hàng cách khách quan thông qua tiêu thể tình hình tài phi tài nhiều năm Qua thời gian vào hoạt động cho thấy công cụ hiệu công tác thẩm định, định cho vay giúp ngân hàng đánh giá xác mức độ rủi ro Khoản vay, phân loại nợ theo thông lệ quôc tê, sở để nâng cao chất lượng cho vay Song hệ thống trình hoạt động cịn chưa thực hồn thiện Vì vậy, VietinBank cần đầu tư nguồn nhân lực, cône nghệ tin học để tiếp tục hoàn thiện hệ thống theo hướng sau: Thứ nhất, xây dựng tiêu chấm điểm cho đối tượng khách hàng doanh nghiệp, cá nhân định chế tài Trong đơi với loại hình khách hàng doanh nghiệp chia nhỏ tiêu cho doanh nghiệp lớn, doanh nahiệp nhỏ vừa, doanh nghiệp siêu nhỏ quan hệ tín dụng, doanh nghiệp tiêm chưa quan hệ tín dụng với VietinBank Tiến tới tồn khách hàng VietinBank xếp hạng tín nhiệm Thứ hai, cập nhật thêm thông tin khách hàng liên tục theo quý, theo sổ tài quan trọng tài sản, vôn chủ sở hữu, doanh thu, lợi nhuận đê có kêt đánh giá khách hàng cập nhật nhất, giúp quản lý rủi ro khách hàng tốt Thứ ba, đặc biệt quan trọng sau Khi có xếp hạng tín dụng cho tồn khách hàng VietinBank, cần xây dựng module báo cáo để khai thác số liệu báo cáo nhanh chóng phục vụ cho cơng tác quản lý, điều hành dựa kho liệu thông tin khách hàng qua thời gian 3.2.3 Kiểm soát rủi ro a Các giải pháp quản trị, tổ chức, điểu hành hoạt động cho vay • Tham gia q trình hồn thiện hệ thống văn pháp lý cho hoạt động câp quản lý tín dụng khách hàng - Tham gia tích cực vào q trình hồn thiện hệ thống văn pháp lý cho hoạt động cấp quản lý tín dụng khách hàng, đặc biệt đợt rà sốt, cải 82 tiến Quy trình cấp quản lý tín dụng khách hàng năm Chi nhánh Ba Đình cần chủ động nêu bất cập Quy trình chủ động đề xuất hướng điều chỉnh - Nếu đề xuất khó triển khai rộng tồn hệ thống, Ban lãnh đạo chi nhánh xem xét Ban hành Quy trình cấp quản lý tín dụng, sở kế thừa Quy trình cấp quản lý tín dụng khách hàng Vietinbank, sử dụng nội Chi nhánh Tài liệu cần thường xuyên cập nhật, thay đổi cho phù hợp với tình hình thị trường sách đưa NHNN, Ngân hàng Cơng thương • Xây dựng cẩm nang tín dụng cho hoạt động cho vay Chi nhánh rà soát kỹ lại yêu cầu nội dung thẩm định, để biên soạn lại cẩm nang hướng dẫn thẩm định mang tính bắt buộc nghiêm ngặt, có phân định trách nhiệm rõ ràng, cẩm nang tín dụng cần xây dựng nội dung: - Quy trình cấp quản lý tín dụng - Đưa lưu ý việc cho vay khách hàng pháp lý, tài sản bảo đảm, trình tự cho vay đồng thời đúc kết kinh nghiệm cho vay đối tượng khách hàng thuộc số ngành nghề đặc thù, tiêu biểu như: Cho vay dự án BOT, bất động sản - Cập nhật toàn phương thức, sản phẩm cho vay áp dụng Ngân hàng để làm sở cho cán nắm bắt sản phẩm giới thiệu sản phẩm cho vay đến khách hàng - Xây dựng hệ thống văn pháp lý cập nhật, sử dụng q trình cho vay, gồm: văn Chính phủ, NHNN VietinBank Qua đó, giúp cán khách hàng dễ dàng sử dụng tuân thủ văn pháp luật quy định ngân hàng 83 So đồ 3.1: Mơ hình Xây dựng cẩm nang tín dụng b Tăng cường cơng tác tuyển dụng, đào tạo bồi dưỡng dội ngũ cán quan hệ khách hàng • Thứ nhất, cơng tác tuyển dụng cán quan hệ khách hàng Ngân hàng cần quan tâm đặc biệt đến chiến lược thu hút nhân tài ưu tiên chuyên gia (về kinh tế - tài - ngân hàng) cao cấp, cán trẻ đào tạo theo chuyên ngành kinh tế - tài - ngân hàng cần thiết lựa chọn cán tốt cử đào tạo nâng cao (tiến sĩ) nước ngồi Do đó, mơ hình tuyển chọn cán khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng cần tiên hành cách chặt chẽ có tuyển lựa sa thải, có đào tạo thăng chức theo mơ hình đề xuất P h ân cô n g T u y ể n ch ọ n n g u n cán b ộ có k in h n g h iệ m , trìn h đ ộ , n ăn g lực [ Đạt>- vào phòng ban phù hợp Đ n h g iá k ế t -K h ô n g đạt q u ả lao đ ộ n g Đạt _ i _ C ó n h iề u th n h tíc h T iế p tụ c đ tạo c h u y ê n m ô n (c đ i h ọ c /đ o tạ o tạ i c h ỗ ) ' K h ô n g phát huy n ăn g lực T h u yên chuyến cơng tác/sa th ải Sơ đồ 3.2: Mơ hình tuyển dụng đề xuất cho Chi nhánh Ba Đình - VietinBank 84 • Hai là, đào tạo bồi dưỡng cán quan hệ khách hàng - Ngân hàng cần tổ chức khóa đào tạo kỹ thẩm định kiến thức chuyên môn ngành nghề kinh tế xã hội - Tổ chức hội thảo chuyên sâu nghiệp vụ cho vay thường xuyên tổ chức đợt tập huấn, phổ biến văn pháp lý cho vay cho cán quan hệ khách hàng - Tổ chức khảo sát thị trường, mời chuyên gia thẩm định tố chức thẩm định có uy tín ngồi nước giảng dạy cho cán quan hệ khách hàne việc hồn thiện mơ hình tính tốn, tổ chức nghiệp vụ, hồn thiện tiêu nội dung thẩm định - Ngân hàng cần tiến hành đợt sát hạch định kỳ thơng qua hình thức thi trực tuyến với đội ngũ cán yêu cầu trình độ, đạo đức cán thẩm định khắt khe, đặc biệt mơ hình CN VietinBank cán khách hàng thực công tác thẩm định đề xuất cấp tín dụng Việc tổ chức đợt sát hạch kiểm tra định kỳ phần hạn chế rủi ro cho vay ngân hàng c Các giải pháp chế chỉnh sách phương thức cho vay • Đa dạng hóa khách hàng, phương thức cho vay Hiện nay, nhu cầu vay vốn khách hàng ngày phong phú nhiên kèm theo rủi ro tiềm ẩn khó lường vậy, ngân hàng cần khơne ngừng mở rộng thị phần, đa dạng hóa khách hàng cải tiến phương thức cho vay phù hợp để vừa san sẻ rủi ro mà lại nâng cao lực cạnh tranh Theo đó, CN Ba Đình cần thực hiện: - Đa dạng hoá phương thức cho vay với khách hàng, loại hình doanh nghiệp nhằm phát huy hiệu đạt được, khắc phục tồn với mục đích đáp ứng đầy đủ kịp thời, tạo điều kiện thuận lợi vốn cho doanh nghiệp phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh, đồng thời phù họp với định hướng quản lý giám sát ngân hàng khách hàng Cùng với phương thức cho vay trực tiếp lần cho vay theo hạn mức, ngân hàng nên cho vay phươne thức khác phù hợp với điều kiện khách hàng, doanh nghiệp 85 - Tiếp tục đẩy mạnh việc cho vay theo nguồn vốn tài trợ tổ chức quốc tể JICA, ADB, EIB, W B huy động thêm nhiều nguồn vốn để đẩy mạnh cho vay khách hàng doanh nghiệp với lãi suất ưu đãi đồng thời phát huy mạnh mảng kinh doanh đặc thù Chi nhánh Ba Đình • Tổ chức kiểm tra, kiểm soát thường xuyên đổi với hoạt động cho vay ngân hàng Để đảm bảo quy chế, quy trình cho vay tuân thủ đắn, đầy đủ, cần tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt Chi nhánh Ba Đình Cơng tác phải tiến hành bước kiểm tra tương ứng với giai đoạn phát sinh Khi kết thúc trình cho vay khách hàng bao gồm ba giai đoạn: soát*trước Kiểm soát nội G iai đoạn G iai đoạn i T^l soát —- Liểm soát tror S đồ 3.3: M hình kiểm sốt cho vay khách hàng ngân hàng Kiểm sốt trưóc Giai đoạn dựa vào thành thạo vê quy chê mà tiên hành kiêm tra mục đích phát diêm bât họp lý nghiệp vụ thâm định trước Khi thực hiện, cụ thể: - Cán hướng dẫn đầy đủ cụ thể điều kiện vay vốn Ngân hàng theo chế tín dụng hành chưa? - Hồ sơ vay vốn có chắn khách hàng tự lập không? - Cán quan hệ khách hàng giải thích hay hướng dẫn khơng làm thay - Bộ hồ sơ khách hàng đầy đủ họp lệ chưa? - Cán quan hệ khách hàng tiến hành điều tra, thu thập đủ thông tin cần thiết chưa? 86 Kiểm soát Giám sát thực hiện, hạn chế thiếu sót, thực khơng nghiệp vụ, sai sót thủ tục nhằm ngăn chặn kịp thời thiệt bại sau Việc kiểm tra nên tập trung vào: - Cán quan hệ khách hàng thẩm định khách hàng cẩn thận chưa? - Dự án/phương án vay vốn có đánh giá kỹ lưỡng không? - Cán khách hàng doanh nghiệp có kết họp thẩm định cho vay giấy tờ, hồ sơ với kiểm tra thực tế? - Cấp tín dụng cho khách hàng đủ điều kiện không? - Cấp tín dụng có phù họp với quy mơ, đặc điểm hoạt động kinh doanh nhu cầu vốn khách hàng không? - Việc thực nhận tài sản bảo đảm, định giá tài sản có quy định? - Việc định cho vay thẩm quyền chưa? - Chứng từ giải ngân có đầy đủ phù hợp khơng? - Trong q trình cho vay, Cán có khó khăn cần phổi hợp nghiệp vụ, có hướng giải khó khăn chưa? Kiểm soát sau Được thực Khi nghiệp vụ cho vay khách hàng hoàn thành, kiểm tra hồ sơ, chứng từ, rà sốt lại tính họp pháp, họp lệ nghiệp vụ giai đoạn trước Đồng thời, thực công tác kiểm tra, giám sát sau cho vay đối vói khách hàng nhằm mục tiêu đánh giá khả thực nghĩa vụ khách hàng; quản lý giám sát nguồn trả nợ; phát hiện/phát sớm dấu hiệu rủi ro để có biện pháp ứng xử tín dụng kịp thời Yêu cầu người làm cơng tác kiểm tra, kiểm sốt người có kinh nghiệm, nắm rõ tường tận quy chế, quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp, có óc quan sát tinh tế, người thận trọng, khéo léo Công tác kiểm tra, kiểm sốt phải có ý nghĩa dự phịng nhiều xử phạt Việc kiểm tra, giám sát khách hàng phải thực thường xuyên đê phát kịp thời thơng tin bất lợi ảnh hưởng tới tình hình thực nghĩa vụ với ngân hàng; đồng thời, xác định việc kiêm tra giám sát công việc cân 87 thiết phải làm để đảm bảo an toàn hạn chế tối đa rủi ro cho ngân hàng d Nhóm giải pháp nhằm hồn thiện công tác tài trợ, xử lý rủi ro Công tác quản lý thu nợ giữ vai trò quan trọng việc bảo đảm nâng cao chât lượng tín dụng Trước hết, để ngăn ngừa nợ xấu phát sinh, cán ngân hàng phải có kĩ kinh nghiệm thẩm định để xác định nhu cầu vốn vay, lịch trả nợ đúng, phù hợp với quy mơ, chu kì kinh doanh doanh nghiệp, tránh gây căng thẳng vốn cho doanh nghiệp, giúp doanh nghiệp trả nợ hạn Sau phát vay, cán cần tăng cường công tác kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn doanh nghiệp, tránh việc doanh nghiệp sử dụng tiền vay sai mục đích Đồng thời, cán phải có trách nhiệm thường xuyên nhắc nợ đôn đốc khách hàng trả nợ, tránh để phát sinh nợ q hạn khơng đáng có Bên cạnh đó, ngân hàng cần phát sớm Khoản cho vay có dấu hiệu bị đe doạ thơng qua dấu hiệu doanh nghiệp chậm chễ việc nộp báo cáo tài chính, báo kết hoạt động kinh doanh; doanh nghiệp có dấu hiệu trốn tránh kiểm tra Ngân hàng; số dư tiền mặt giảm; gia tăng bất thường hàng tồn kho Khoản nợ thương mại, hoàn trả nợ lãi chậm Đối với Khoản cho vay mà sau phát có vấn đề ngân hàng cần theo dõi chặt chẽ tình hình SXKD, tài chính, đơn đốc khách hàng trả nợ bình thường Đồng thời, tùy thuộc vào thực trạng tình hình khách hàng, thực trạng tài sản bảo đảm, khả thu hồi nợ, từ Ngân hàng lựa chọn số biện pháp ứng xử tín dụng phù họp, kịp thời như: - Cơ câu lại thời hạn trả nợ: Hình thức áp dụng với khách hàng có khó khăn tài tạm thời, khơng có khẳ trả nợ hạn thỏa thuận Hợp đơng tín dụng ngun nhân khách quan, ngân hàng đánh giá tài sản, công nợ đảm bảo cân đôi với dư nợ khách hàng có khả trả nợ thời gian cấu lại thời hạn trả nợ - Câp tín dụng đê trì hoạt động: Hình thức áp dụng với khách hàng hoạt động sản xuât kinh doanh gặp khó khăn, ảnh hưởng đến việc thu hồi nợ ngân hàng xét thấy dừng cho vay thu nợ cũ, tiếp tục cho vay khách hàng khắc phục khó khăn để trả nợ ngân hàng và/hoặc 88 đảm bảo rút giảm dần dư nợ Nếu ngân hàng đảm bảo thực bước quy trình cho vay sở tốt để hạn chế rủi ro cho vay - Đối với Khoản cho vay mà sau thực sổ biện pháp hồ trợ giúp cho khách hàng khôi phục lại trình sản xuất kinh doanh để tiếp tục trả nợ cho ngân hàng khơng cịn hiệu quả, ngân hàng sử dụng hình thức, biện pháp khác như: Xử lý tài sản bảo đảm, hình thức Bán nợ tuỳ theo thực trạng khoản nợ, thiện chí trả nợ ngun nhân khơng trả nợ khách hàng Đối với khách hàng có hành vi trốn tránh, lừa đảo ngân hàng tiến hành khởi kiện pháp luật - Trích lập dự phòng rủi ro biện pháp để khắc phục tình trạng xảy tốn thất hoạt động cho vay Mặc dù trích lập dự phịng rủi ro làm tăng chi phí cho ngân hàng đương nhiên làm giảm thu nhập ngân hàng Tuy nhiên trích lập dự phịng khơng biện pháp mà cịn nguyên tắc bất buộc ngân hàng cho vay để chống đỡ rủi ro cho vay Khi mà khoản cho vay nợ hạn khả thu hồi Quỹ dự phịng rủi ro chi phí mà ngân hàng cho vay bỏ để đảm bảo cho hoạt động kinh doanh cho vay an toàn hiệu 3.3 K IÉ N N G H Ị K H Á C 3.3.1 K iến nghị đối vói ngân hàng Nhà nước V iệt Nam - Ngân hàng nhà nươc cần rà sốt, hồn thiện chế sách hệ thống văn pháp quy đảm bảo tính thống nhất, phù họp với hành lang pháp lý chung, phù hợp với điều kiện kinh tế thị trường để ngân hàng ngành kinh tế có thực - Tiếp tục hồn thiện chế cho vay, đảm bảo tiền vay sỏ bảo đảm an tồn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi họp pháp ngân hàng thương mại, quy định chặt chẽ trách nhiệm ngân hàng thương mại việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay - Nâng cao hiệu hoạt động trung tâm thông tin tín dụng (CIC), cần tạo lập hệ thống thơng tin tín dụng có tính hữu ích cao hơn: NHNN thực kết nối kho thông tin liệu ngân hàng để bổ sung, 89 tăng tính đầy đủ xác kho liệu, khơng liệu khách hàng mà đánh giá dự báo ngành, làm tảng phân tích thẩm định tín dụng Hiện việc hỏi tin từ CIC, chất lượng tin chưa cao như: số liệu chưa cập nhật thời điểm hỏi, chí thơng tin chưa xác, chậm trả lời tin Đe nghị NHNN sớm khắc phục tình trạng - Nâng cao lực tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước hoạt động ngân hàng: Sự cạnh tranh NHTM ngày trở nên gay gắt khốc liệt dẫn đên tình trạng cạnh tranh lành mạnh, tranh giành khách hàng Ngân hàng hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy rủi ro cho vay tăng cao Vì vậy, NHNN cần có kiểm tra, giám sát có hiệu hoạt động kinh doanh NHTM, đảm bảo phát triển bền vững an toàn NHNN cần quan tâm đến việc nâng cao chất lượng đội ngũ tra giám sát Ngân hàng, đảm bảo đủ số lượng lực, kiến thức hoạt động Ngân hàng, pháp luật, đảm bảo phẩm chất đạo đức cần có để hồn thành tốt nhiệm vụ giao - Ngân hàng Nhà nước cần phối họp với ngành có hướng dẫn cụ thể tháo gỡ vướng mắc cụ thể, trình tự, thủ tục, trách nhiệm TCTD, quan cơng an, quyền sở, sở tài nguyên môi trường làm sở pháp lý để ngành liên quan ban hành văn hướng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phối họp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa cơng việc thi hành án - Tăng cường hoạt động phói hợp với quan ban ngành liên quan trình xử lý nợ xấu Trong đó, tập trung tháo gỡ khó khăn vướng mắc thủ tục phát mãi, xử lý tài sản bất động sản, khâu thi hành án, hoàn chỉnh hồ sơ pháp lý tài sản 3.3.2 Kiến nghị đối v ó i Ngân hàng th on g mại cổ phần C ông thư ơng V iệt Nam - Thường xuyên tổ chức khoá đào tạo bồi dưỡng kiến thức để nâng 90 cao lực đánh giá, đo lường, phân tích rủi ro tín dụng cho cán - Thường xun rà sốt lại hệ thống xểp hạng tín dụng nội để có điều chỉnh cho phù hợp phương pháp chấm điểm, hệ thống tiêu, trọng số - Xây dựng quy chế, văn phù họp với tình hình thực tế để chi nhánh K ÉT L U Ậ N C H Ư Ơ N G Chương nêu định hướng hoạt động cho vay, định hướng công tác ngăn ngừa hạn chế rủi ro cho vay Chi nhánh thời gian tới, đồng thời đưa số giải pháp kiến nghị nhằm ngăn ngừa hạn chế rủi ro cho vay Chi nhánh NHCT Ba Đình Với giải pháp trên, Chi nhánh NHCT Ba Đình xem xét để áp dụng vào thực tiễn, nhằm giảm ngăn ngừa, hạn chế rủi ro cho vay, góp phần nâng cao hiệu qủa hoạt động kinh doanh năm 91 K ÉT L U Ậ N Như hoạt động kinh doanh khác, hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam phát triển mạnh mẽ trở thành kênh quan trọng việc cung cấp “Vốn ” cho kinh tế Hoạt động cho vay Ngân hàng vừa đem lại lợi nhuận lại vừa tiềm ẩn rủi ro Do đó, hạn chế rủi ro hoạt động cho vay nhiệm vụ quan trọng xuyên suốt quản trị, điều hành ngân hàng thương mại đặc biệt bối cảnh kinh tế Việt Nam giai đoạn hội nhập Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi đối tượng nghiên cứu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau • Thứ nhất: Luận văn khái quát sở lý luận cho vay quản trị rủi ro cho vay NHTM • Thứ hai: Luận văn phân tích thực trạng cho vay quản trị rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp Chi nhánh NHCT Ba Đình, đánh giá mặt tích cực hạn chế cho vay quản trị rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp Chi nhánh NHCT Ba Đình • Thứ ba: Luận văn đưa số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro cho vay Chi nhánh NHCT Ba Đình nêu có nêu sổ đề xuất, kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước việc ngăn ngừa hạn chế rủi ro cho vay Hy vọng với luận văn mình, tác giả góp phần củng cố nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh NHCT Ba Đình thời gian tới Luận văn viết sở lý luận tín dụng rủi ro tín dụng kinh doanh ngân hàng, với kinh nghiệm thực tiễn công tác tín dụng Tuy nhiên kiến thức hệ thống lý luận thực tiễn cơng tác cịn hạn chế, nên luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót Tơi mong đóng góp ý kiến quý Thầy cô, Anh, Chị, Em đồng nghiệp Qua đây, xin chân thành cảm ơn TS.VŨ Thị Liên tận tình hướng dẫn tơi hồn thành luận văn 92 D ANH M Ụ C T À I L IỆ U T H A M K H O ãA , I mTôiờng việt 1) Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, Báo cảo hoạt động kinh doanh Chi nhảnh Ba Đình, năm 2015-2017 2) Quốc hội nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam, Luật tổ chức tín dụng, số 46/2010/QH12 ngày 16/06/2010 3) Chính phủ, Nghị định sơ 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 giao dịch bảo đảm, Hà Nội (2006) 4) Quốc hội nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam, Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, số 46/2010/QH12 ngày 16/06/2010 5) Học viện Ngân hàng, Giáo trình tiền tệ ngân Itàng, Nxb Thống Kê, Hà Nội, (2008) 6) Tơ Ngọc Hưng (2009), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nxb Thống Kê, Hà Nội 7) Cân Văn Lực (2011), Quản lý rủi ro ngân hàng thương mại, Tài liệu đào tạo 8) Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013), Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đổc Ngân hàng Nhà nước “Quy định phân loại tài sản cỏ, mức trích, phiỉơng pháp trích lập dự phòng rủi ro sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt dộng tỏ chức tín dụng ” 9) Phan Thị Thu Hà, Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Giao thông vận tải Hà Nội, 2009 10)Nguyễn Quang Hiện, Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội, Luận án tiến sĩ kinh tế, Học viện tài chính, 2016 11 )Nguyễn Quang Thu, Quản trị rủi ro bảo doanh nghiệp, NXB Thống kê, 2014 12)Nguyễn Văn Tiến, Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, 2009 13)Nguyễn Văn Tiến, Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, 2010 14)Nguyễn Văn Tiến, Tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê, 2013 15)Nguyên Đức Tú, Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Công 93 thương Việt Nam, Luận án tiến sĩ kinh tế, Đại học Kinh tế quốc dân, 2013 16) Trần Thị Tuyết, Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân, hộ gia đình Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - chi nhánh Phúc Yên, Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Đại học Bách Khoa Hà Nội, 2016 II T ài liệu w ebsite 17) Website Ngân hàng TMCP Công thưomg Việt Nam www.NHCT.vn 18) Website Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam- VNBA: www.vnba.org 19) Website Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam- www.sbv.gov.com.vn 20) Website Bộ Tài chính- www.mof.gov.vn 21) Một số Website khác