Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phẩn sài gòn hà nội chi nhánh đà nẵng

- tế H TRÁƯN THË THY LINH uế BÄÜ GIẠO DỦC V ÂO TẢO ÂẢI HC HÚ TRỈÅÌNG ÂẢI HC KINH TÃÚ họ cK in h GII PHẠP HẢN CHÃÚ RI RO TÊN DỦNG TẢI NGÁN HNG THỈÅNG MẢI CÄØ PHÁØN SI GN – H NÄÜI, CHI NHẠNH Â NÀƠNG CHUN NGNH: QUN TRË KINH DOANH Đ ại M SÄÚ: 60.34.01.02 Tr ườ ng LUÁÛN VÀN THAÛC SÉ KHOA HC KINH TÃÚ NGỈÅÌI HỈÅÏNG DÁÙN KHOA HC: TS NGUÙN KHÀÕC HOAÌN - HUÃÚ - 2017 LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng uế Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa tế H cơng bố cơng trình khác in h Tác giả Tr ườ ng Đ ại họ cK Trần Thị Thủy Linh - Luận văn thạc sĩ chuyên ngành quản trị kinh doanh với đề tài: uế LỜI CẢM ƠN “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gịn – tế H Hà Nội Chi nhánh Đà Nẵng” kết q trình cố gắng khơng ngừng thân giúp đỡ, động viên khích lệ thầy, bạn bè đồng nghiệp người thân Qua trang viết tác giả xin gửi lời cảm ơn tới người h giúp đỡ thời gian học tập - nghiên cứu khoa học vừa qua in Tơi xin tỏ lịng kính trọng biết ơn sâu sắc thầy giáo PGS.TS Nguyễn Khắc Hồn trực tiếp tận tình hướng dẫn cung cấp tài liệu cK thông tin khoa học cần thiết cho luận văn Xin chân thành cảm ơn Lãnh đạo Trường Đại học Kinh tế - Đại Học Huế, khoa học họ khoa Sau Đại Học tạo điều kiện cho tơi hồn thành tốt cơng việc nghiên cứu Cuối xin chân thành cảm ơn đồng nghiệp, đơn vị công tác giúp đỡ Tr ườ ng Đ ại tơi q trình thực Luận văn Tác giả Trần Thị Thủy Linh - TÓM LƯỢC LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ Họ tên học viên: TRẦN THỊ THỦY LINH Mã số: 60 34 01 02 Định hướng đào tạo: Ứng dụng Niên khóa: 2015-2017 tế H Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN KHẮC HOÀN uế Chuyên ngành: Quản Trị kinh doanh Tên đề tài: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẨN SÀI GÒN – HÀ NỘI, CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG h  Mục đích nghiên cứu: Nghiên cứu hệ thống hóa sở lý luận rủi ro tín in dụng hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Phân tích thực trạng nguyên nhân gây rủi ro tín dụng SHB Đà Nẵng Từ đề xuất giải phát triển bền vững cK pháp hạn chế rủi ro tín dụng, đảm bảo cho hoạt động ngân hàng hiệu họ  Đối tượng nghiên cứu: vấn đề lý luận thực tiễn rủi ro tín dụng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội Chi nhánh Đà Nẵng Đ ại Các phương pháp nghiên cứu sử dụng: phương pháp thống kê mô tả, thống kê so sánh, phương pháp thống kê kinh tế Trước yêu cầu thực tế khách quan, đề tài nêu vấn đề sau: ng Thứ nhất, hệ thống hóa mang tính lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng, cơng tác hạn chế tín dụng ngân hàng thương mại ườ Thứ hai, nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng chi nhánh SHB Đà Nẵng, sở phân tích đánh giá kết Tr đạt được, mặt hạn chế, nguyên nhân tồn cơng tác hạn chế tín dụng Chi nhánh Thứ ba, sở thực trạng Chi nhánh, tác giả đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác hạn chế tín dụng SHB Đà Nẵng Tác giả - DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Bất động sản CBTD Cán tín dụng CBCNV Cán cơng nhân viên CIC Trung tâm thơng tin tín dụng CN Chi nhánh DNNN Doanh nghiệp nhà nước DNNQD Doanh nghiệp quốc doanh KH Khách hàng KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTW Ngân hàng trung ương PGD Phịng giao dịch RRTD Rủi ro tín dụng SHB Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội Tổ Chức Tín Dụng Thương mại dịch vụ TMCP Thương mại cổ phần ng TM DV ườ TSĐB Tr tế H h in cK họ Đ ại TCTD uế BĐS Tài sản đảm bảo - MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN iii uế TÓM LƯỢC LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ iv DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT v tế H MỤC LỤC vi DANH MỤC CÁC BẢNG viii DANH MỤC CÁC HÌNH ix h PHẦN 1: MỞ ĐẦU in Tính cấp thiết đề tài cK Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu: Phương pháp nghiên cứu .3 họ Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Kết cấu đề tài Đ ại PHẦN II: NỘI DUNG NGHIÊN CỨU CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIẾN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ng 1.1 KHÁI QUÁT VỀ TÍN DỤNG TẠI NHTM 1.1.1.Khái niệm tín dụng ngân hàng ườ 1.1.2.Các hình thức tín dụng ngân hàng 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Tr 1.2.1 Khái niệm rủi ro 1.2.2 Rủi ro hoạt động NHTM [7, tr 207-213] 1.2.3 Rủi ro tín dụng NHTM .8 1.3 HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG 19 1.3.1 Khái niệm hạn chế rủi ro tín dụng 19 - 1.3.2 Cơ sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng 20 1.3.3 Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng 22 1.3.4 Kinh nghiệm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại nước 27 uế CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN – HÀ NỘI CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 35 tế H 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN - HÀ NỘI CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 35 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển SHB Đà Nẵng 35 h 2.1.2 Đặc điểm cấu tổ chức SHB Đà Nẵng .36 in 2.1.3 Các hoạt động kinh doanh SHB Đà Nẵng 36 2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh SHB Đà Nẵng giai đoạn từ 2014 cK đến 2016 37 2.2 THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP họ SÀI GỊN – HÀ NỘI CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 39 2.2.1 Chính sách, định hướng quản lý rủi ro tín dụng SHB Đà Nẵng 39 2.2.2 Phân tích thực trang rủi ro tín dụng SHB Đà Nẵng 40 Đ ại 2.2.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng SHB Đà Nẵng 45 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ TÌNH HÌNH HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN – HÀ NỘI CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG .65 ng 2.3.1 Những thành đạt 65 2.3.2 Những mặt hạn chế 68 ườ CHƯƠNG ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN – HÀ NỘI CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 71 Tr 3.1 NHỮNG THAY ĐỔI VỀ ĐIỀU KIỆN KINH TẾ - XÃ HỘI ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG 71 3.2 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG VÀ MỤC TIÊU HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SHB TRONG THỜI GIAN TỚI 72 3.2.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh thời gian tới 72 - 3.2.2 Mục tiêu 73 3.2.3 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng thời gian tới 73 3.2.4 Mục tiêu hạn chế rủi ro tín dụng .74 3.3 GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SHB ĐÀ NẴNG 75 uế 3.3.1 Nhóm giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng 75 3.3.2 Nhóm giải pháp khắc phục, xử lý rủi ro tín dụng 89 tế H PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 96 KẾT LUẬN 96 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 96 h Kiến nghị Chính phủ .96 in Kiến nghị NHNN 97 cK 2.1 Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành 97 2.2 Tăng cường công tác tra, kiểm soát 98 2.3 Nâng cao chất lượng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) 98 họ Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội 98 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 98 Đ ại PHỤ LỤC 101 QUYẾT ĐỊNH HỘI ĐỒNG NHẬN XÉT CỦA PHẢN BIỆN + ng BIÊN BẢN HỘI ĐỒNG BẢN GIẢI TRÌNH Tr ườ XÁC NHẬN HOÀN THIỆN - DANH MỤC CÁC BẢNG Kết hoạt động kinh doanh từ 2014 – 2016 37 Bảng 2.2: Nợ hạn theo nhóm nợ SHB Đà Nẵng .40 Bảng 2.3: Nợ xấu theo thành phần kinh tế 42 Bảng 2.4 Nợ xấu theo ngành kinh tế SHB Đà Nẵng 44 Bảng 2.5: Kết khảo sát rủi ro nguyên nhân khách quan từ môi trường tế H uế Bảng 2.1 kinh doanh 46 Bảng 2.6: Kết khảo sát rủi ro nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng đối tác khách hàng 53 Kết khảo sát rủi ro nguyên nhân chủ quan từ phía SHB .59 Bảng 2.8 Trích lập dự phịng xử lý rủi ro giai đoạn từ 2014 – 2016 65 Tr ườ ng Đ ại họ cK in h Bảng 2.7: - DANH MỤC CÁC HÌNH Kết hoạt động kinh doanh từ 2014 – 2016 SHB Đà Nẵng .38 Hình 3.1 Quy trình hốn đổi tín dụng 93 Hình 3.2 Quy trình sử dụng quyền chọn tín dụng .94 Tr ườ ng Đ ại họ cK in h tế H uế Hình 2.1 - Một dạng khác hợp đồng trao đổi tín dụng thực phổ biến Hợp đồng trao đổi toàn thu nhập (total return swap) Hợp đồng bao gồm tổ chức tài đứng đảm bảo cho bên tham gia tỷ lệ thu nhập cụ thể khoản tín dụng họ Ví dụ, tổ chức trung gian đảm bảo uế cho ngân hàng A có tỷ lệ thu nhập khoản cho vay kinh doanh cao mức lãi suất trái phiếu dài hạn Chính phủ 3% Như vậy, ngân hàng A đổi tế H khoản thu nhập rủi ro từ khoản tín dụng lấy thu nhập ổn định Hợp đồng trao đổi tồn thu nhập xây dựng dựa khoản cho vay thương mại mà ngân hàng A thực Ngân hàng A sau đồng ý tốn cho ngân hàng B tồn khoản thu từ vay bao gồm in h gốc lãi khoản tăng (giảm) giá trị thị trường khoản cho vay Về phần mình, ngân hàng B cam kết toán cho ngân hàng A lãi suất LIBOR cK cộng với lãi suất bổ sung toán cho ngân hàng B mức giảm giá trị thị trường khoản vay Về chất, ngân hàng B chấp nhận tồn rủi ro tín dụng rủi ro lãi suất (nếu khoản cho vay có lãi suất thả hay giá trị họ khoản vay nhạy cảm với biến động lãi suất thị trường) gắn với khoản cho vay ngân hàng A, điều thể ngân hàng B người cho vay Hợp Đ ại đồng bị chấm dứt sớm người vay vốn khả toán  Hợp đồng quyền chọn tín dụng: Hợp đồng quyền chọn tín dụng cơng cụ bảo vệ ngân hàng trước tổn ng thất giá trị tài sản tín dụng, giúp bù đắp mức chi phí vay vốn cao chất Tr ườ lượng tín dụng ngân hàng giảm sút Phí trả cho hợp đồng quyền Người mua bảo hiểm tín dụng Tổ chức kinh doanh quyền chọn tín dụng Thanh tốn chi phí tín dụng tăng mức thỏa thuận hay chất lượng tín dụng giảm mức quy định Hình 3.2 Quy trình sử dụng quyền chọn tín dụng - Hợp đồng đảm bảo tốn tồn khoản cho vay khoản cho vay giảm giá đánh kể khơng thể tốn Nếu khách hàng vay vốn trả nợ kế hoạch, ngân hàng thu khoản tốn dự tính hợp đồng quyền không sử dụng, ngân hàng uế tồn chi phí trả hợp đồng quyền Ngân hàng thực hợp đồng quyền tương tự để bảo vệ danh mục đầu tư trường hợp tổ chức phát tế H hành khơng thể hồn thành trách nhiệm toán trường hợp giá trị thị trường khoản chứng khoán giảm sút đáng kể chất lượng tín dụng tổ chức phát hành thay đổi in h KẾT LUẬN CHƯƠNG cK Nâng cao lực quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh vấn đề cấp bách, mối quan tâm hàng đầu thân SHB – Chi nhánh Đà Nẵng Làm để hạn chế rủi ro tín dụng xảy ngân hàng nhằm tối đa hóa lợi họ nhuận, nâng cao lực cạnh tranh uy tín ngân hàng thương trường? Trên sở lý thuyết chương 1, định hướng hoạt động Đ ại nguyên nhân gây rủi ro tín dụng SHB – Chi nhánh Đà Nẵng thời gian qua, chương luận văn đề xuất giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh chi nhánh ng Các giải pháp tiền đề sở cho hoạt động tín dụng ngân hàng thuận lợi hơn, nhằm giảm thiểu rủi ro Góp phần giúp ngân hàng thương mại ườ quản lý rủi ro tín dụng chặt chẽ hơn, kiểm sốt khoản nợ xấu, khoản nợ có vấn đề, nhận diện sớm rủi ro để từ có biện pháp xử lý hiệu Tr quả, nâng cao chất lượng tín dụng mong đợi, đủ sức cạnh tranh với ngân hàng nước vào Việt Nam - PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ KẾT LUẬN Thành phố Đà Nẵng nơi hoạt động kinh tế động khu vực uế miền Trung, thành phố đầu nước tốc độ tăng trưởng kinh tế Phát triển kinh tế với tốc độ tăng trưởng cao tạo mức đóng góp tổng tế H sản phẩm (GDP) lớn cho nước Có thể nói Thành phố Đà Nẵng hạt nhân vùng kinh tế trọng điểm miền Trung trung tâm khu vực Trung trung Bộ Thành phố Đà Nẵng trung tâm tài lớn đầy triển vọng, nơi quy tụ nhiều tổ chức tài lớn mạnh ngồi nước Nằm khu vực kinh tế động h thế, SHB Đà Nẵng với mục tiêu phấn đấu góp phần tồn hệ thống đưa in hình ảnh thương hiệu SHB trở thành ngân hàng thương mại cổ phần cK dẫn đầu nước việc tăng trưởng tín dụng kèm với chất lượng tín dụng an toàn hiệu vấn đề mà lãnh đạo toàn thể cán nhân viên SHB Đà Nẵng đặt lên hàng đầu họ Với thực tế hoạt động tín dụng SHB Đà Nẵng, luận văn tác giả nghiên cứu vấn đề lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng, Đ ại thực trạng hoạt động kinh doanh, hoạt động tín dụng, tồn việc hạn chế rủi ro tín dụng thực ngun nhân SHB Đà Nẵng, thơng qua xin mạnh dạn đưa số giải pháp, đồng thời mạnh dạn kiến nghị với ng ngân hàng nhà nước vài ý kiến nhằm góp phần nâng cao chất lượng tín dụng SHB Đà Nẵng nói riêng mà cịn mong mỏi áp dụng ngân hàng khác ườ Việt Nam nói chung Tác giả mong muốn nhận đóng góp ý kiến nhà khoa học, Tr đồng nghiệp người quan tâm để hoàn thiện đề tài nghiên cứu tốt MỘT SỐ KIẾN NGHỊ Kiến nghị Chính phủ Trong việc hoạch định sách, cần cân đối cách thích hợp mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ phát triển bền - vững hệ thống ngân hàng thương mại, tránh tình trạng thắt chặt thả lỏng mức, thay đổi định hướng đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng thương mại Nhà nước phải không ngừng tạo môi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững để uế thành phần kinh tế yên tâm bỏ vốn đầu tư - Trong việc ban hành thực chế sách pháp luật cần nắm tế H bắt nhanh kịp thời phát triển kinh tế xã hội, cần phải thu thập ý kiến đầy đủ, khách quan từ quan ban ngành, doanh nghiệp để đảm bảo việc thực thi xác, hiệu quả, cơng phù hợp với điều kiện thực tế - Hoàn thiện quy định pháp lý liên quan đến đảm bảo tiền vay, làm in h để trường hợp ngân hàng thực quy định chấp, cầm cố tài sản cho vay xử lý nợ, ngân hàng toàn quyền việc cK lý tài sản nhận làm đảm bảo để thu nợ nhằm khắc phục khó khăn quy trình, thủ tục thời gian xử lý tài sản đảm bảo thu hồi vốn vay - Thúc đẩy thị trường tài chính, trước hết thị trường liên ngân hàng thị họ trường tiền tệ nhằm xác định khuôn khổ hoạt động ngân hàng, tạo thêm nhiều hội đầu tư nhằm phân tán rủi ro, nâng cao hiệu sử dụng vốn đa Đ ại dạng hóa cơng cụ toán nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng - Hoàn thiện sở hạ tầng kỹ thuật hệ thống thơng tin, kiểm tốn, kế toán theo chuẩn mực quốc tế,…để thúc đẩy kinh tế phát triển ổn định, tạo điều ng kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói chung ngân hàng thương mại nói riêng phát triển an toàn, bền vững hội nhập quốc tế ườ Kiến nghị NHNN 2.1 Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành Tr Nâng cao vai trò định hướng quản lý tư vấn cho ngân hàng thương mại thông qua việc thường xuyên tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để NHTM có sở tham khảo, định hướng - việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phòng ngừa rủi ro 2.2 Tăng cường cơng tác tra, kiểm sốt Chương trình tra cần xây dựng chi tiết, khoa học, thơng tin uế thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức, nội dung tra nên cải tiến cho chương trình tra đảm bảo kiểm soát tế H ngân hàng thương mại, thể vai trị cảnh báo, ngăn chặn phịng ngừa rủi ro khơng gây ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng thương mại Cần xây dựng phương án bổ sung hoán đổi cán tra chi nhánh Ngân hàng Nhà nước để đảm bảo tính khách quan tạo môi trường h hoạt động đa dạng cho cán tra, kiểm tra trau dồi nghiệp vụ in 2.3 Nâng cao chất lượng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) cK Việc hồn thiện hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng cần thiết chẳng hạn là: thơng tin tín dụng phải bao hàm tất thơng tin tình hình vay vốn khách hàng TCTD, phải có phân tích thơng tin tổng hợp họ khách hàng để lưu ý ngân hàng thương mại Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội Đ ại Trong điều kiện hội nhập hạ tầng cơng nghệ thơng tin có ý nghĩa quan trọng việc nâng cao lực quản trị ngân hàng SHB cần đầu tư trọng điểm tiến hành đầu tư công nghệ cách toàn bộ, lựa chọn giải ng pháp kỹ thuật ứng dụng phù hợp với xu phát triển công nghệ giới Ban hành văn quy định quản lý giới hạn tín dụng nhóm khách ườ hàng, xây dựng mơ hình đánh giá cảnh báo sớm rủi ro để áp dụng cho chi nhánh Xây dựng quy chế, văn phù hợp với tình hình thực tế, làm khung Tr pháp lý cho cán có sở thực hiện, giúp cơng tác kiểm tra kiểm sốt thuận lợi - DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Phan Thị Cúc - Đồn Văn Huy (2007), Giáo trình lý thuyết tài tiền tệ, Trường Đại học Cơng nghiệp TP HCM, NXB Thống kê Nhà báo Huỳnh Huy Hòa – Báo Kinh tế Xã Hội Đà nẵng Tạp chí Số 63, uế [2] “Phát triển kinh tế thành phố Đà Nẵng giai đoạn 2015-2020: Những gợi [3] tế H mở từ thực tiễn’’ Nguyễn Huy Hoàng, Nguyễn Đức Hiền, Phạm Long (2001), Quản trị ngân hàng thương mại [4] Tô Ngọc Hưng, Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng nâng cao, Học viện Ngân Nguyễn Minh Kiều (2007), Nghiệp vụ ngân hàng đại, NXB Thống kê, in [5] h hàng Hà Nội [6] Frederic S Mishkin (1994), Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, NXB Khoa học kỹ thuật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013), “Thông tư số 02/2013/TT-NHNN họ [7] cK TP Hồ Chí Minh ngày 21/01/2013’’ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2016),“Thông tư số 39/2016/TT-NHNN Đ ại [8] (Thông tư 39) quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng.’’ Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội (2015), “Tài liệu họp Đại Hội Đồng ng [9] Cổ Đông thương niên năm 2014” Hà Nội Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội (2016), “Tài liệu họp Đại Hội Đồng ườ [10] Cổ Đông thương niên năm 2015” Hà Nội Tr [11] [12] Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội (2017), “Tài liệu họp Đại Hội Đồng Cổ Đông thương niên năm 2016” Hà Nội Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội (2017), “Quyết định số 83/2017/QĐTGĐ Tổng giám đốc NH TMCP Sài Gòn – Hà Nội việc ban hành Quy định cho vay” Hà Nội - [13] Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội (2017), “Quyết định số 1085/QĐTGĐ Tổng giám đốc NH TMCP Sài Gòn – Hà Nội ban hành ngày 19/5/2016 việc ban hành Quy định cấu lại thời hạn trả nợ Ngân hàng TMCP Sài Gịn – Hà Nội” Hà Nội Phịng kế tốn tổng hợp SHB CN Đà Nẵng (2016), “Báo cáo kết hoạt uế [14] động kinh doanh năm 2014-2016”, Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội tế H CN Đà Nẵng [15] Peter S Rose (2004), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài [16] Nguyễn Trọng Tài (2008), “Phịng ngừa xử lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại - kinh nghiệm vấn đề đặt Việt Nam”, Tạp chí in [17] h nghiên cứu kinh tế (361), Tr 9-19 Nguyễn Trọng Tài, Vũ Quang Huy (2008), “Kinh nghiệm nước hàng (71), Tr 66-72 Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê họ [18] cK phòng ngừa xử lý rủi ro tín dụng”, Tạp chí khoa học đào tạo Ngân Nguyễn Văn Tiến (2002), Đánh giá phòng ngừa rủi ro, NXB Thống kê [20] Nguyễn Văn Tiến (2003), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh Đ ại [19] ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội [21] Nhà báo Kiều Vũ (2017), “ Bong bóng nhà đất Đà Nẵng sắp… vỡ tung ?”, Tr ườ ng Báo pháp luật thành phố Hồ Chí Minh - PHỤ LỤC Bảng 3.1 Các dấu hiệu rủi ro Dấu hiệu phát sinh rủi ro I Dấu hiệu tài Kết kinh doanh - Tốc độ tăng trưởng lợi nhuận thấp mức bình uế Chỉ tiêu quân ngành tế H - Ngưng trả cổ tức - Các khoản chi phí thu nhập tăng đột biến - Xuất lỗ ròng h - Số dư tài khoản bất thường - Doanh thu qua tài khoản giảm nhanh in Tài khoản ngân hàng - Các giao dịch rút nộp tiền mặt tăng nhanh cK - Tốc độ tăng nợ vay không tương xứng với tốc độ tăng doanh thu họ - Tỷ lệ lãi vay tằng đột biến Cơ cấu tài quản - Cơ cấu nợ vay/vốn chủ sở hữu tăng đột biến lý nợ vay - Các khoản vay nội tăng đột biến Đ ại - Yêu cầu ngân hàng thay đổi điều khoản đảm bảo và/hoặc cam kết trả nợ ườ ng - Yêu cầu rút vốn sau mùa vụ cần thiết - Vòng quay khoản phải thu/phải trả thương mại thay đổi đột biến - Quá tập trung vào số khách hàng lớn Tr Các khoản phải thu, phải - Các khoản dự phòng phải thu khó địi tăng nhanh trả hàng tồn kho - Vòng quay hàng tồn kho thay đổi đột biến - Cơ cấu hàng tồn kho thay đổi so với sách bán hàng - Nguyên vật liệu mua bị trả lại nhiều - Các khoản dự phòng giảm giá tăng nhanh - II.Dấu hiệu phi tài - Khách hàng nơn nóng xin vay, tìm cách rút ngắn quy trình thẩm định phê duyệt gây áp lực với nhân viên tín dụng Hành vi bên vay uế - Tìm cách tránh gặp ngân hàng - Thiếu hợp tác với ngân hàng, trì hỗn bất thường tế H việc gửi báo cáo tài - Tin đồn bất lợi doanh nghiệp - Thay đổi nhân thường xuyên, nhà quản lý cấp cao, thân nhân nắm vị trí quan h Khả quản lý in trọng - Đầu tư vào lĩnh vực ngồi kinh nghiệm chun cK mơn - Bị quan thuế tra - Thông báo ngưng mua bảo hiểm họ - Bên vay bị khởi kiện - Thay đổi ngân hàng truyền thống Đ ại - Thay đổi đơn vị kiểm toán, thay đổi sách kế Hoạt động kinh doanh tốn Tr ườ ng - Các nhà cung cấp lớn thay đổi sách bán hàng; nhà phân phối lớn thay đổi sách mua hàng - Mất quyền đại lý, nhà cung cấp quyền cung cấp - Bảng 3.2 Các dấu hiệu không trả nợ Stt Dấu hiệu không trả nợ Quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày, Bị cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu; Được miễn giảm lãi khách hàng trả lãi đầy đủ hạn; Nợ tổ chức tín dụng dự kiến bán cho bên thứ ba mua lại từ bên thứ ba với mức giá thấp dư nợ gốc từ 5% đến 35%; tế H uế Khách hàng vi phạm điều khoản hợp đồng tín dụng và/hoặc hợp đồng đảm bảo tiền vay, tổ chức tín dụng yêu cầu khách hàng tốn nợ h khách hàng khơng trả nợ hạn từ 91 ngày đến 180 ngày; Khách hàng bị xếp nhóm tổ chức tín dụng khác Quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày; Bị cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai; cK Nợ tổ chức tín dụng dự kiến bán cho bên thứ ba mua lại từ bên thứ ba với mức giá thấp dư nợ gốc từ 35% đến 75%; họ in Khách hàng vi phạm điều khoản hợp đồng tín dụng và/hoặc hợp 10 đồng đảm bảo tiền vay , tổ chức tín dụng u cầu khách hàng tốn nợ Đ ại khách hàng không trả nợ hạn từ 181 ngày đến 360 ngày; 11 Khách hàng bị xếp nhóm tổ chức tín dụng khác 12 Quá hạn 360 ngày; ng Bị cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn cấu lại; Nợ tổ chức tín dụng dự kiến bán cho bên thứ ba mua lại từ ườ 13 Tr 14 15 16 bên thứ ba với mức giá thấp dư nợ gốc từ 75% trở lên; Bị cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể chưa bị hạn hạn; Khách hàng vi phạm điều khoản hợp đồng tín dụng và/hoặc hợp đồng đảm bảo tiền vay, tổ chức tín dụng yêu cầu khách hàng toán nợ - khách hàng không trả nợ hạn 360 ngày; 17 Khách hàng bị xếp nhóm tổ chức tín dụng khác; 18 Bị khoanh chờ xử lý; Khách hàng tổ chức, doanh nghiệp bị giải thể, phá sản theo quy định pháp luật trình xem xét giải thể, phá sản uế 19 A thời điểm phân loại AA Quá hạn 10 ngày A A AA A cK Quá hạn từ 10 ngày đến 60 BB AA BB B h AA trả nợ khách hàng BB in Tình hình thực tế khả tế H Bảng 3.3 Các dấu hiệu cảnh báo để điều chỉnh kết xếp hạng B BB C BB B CCC BB B CCC CC BB B CCC CC C BBB BBB BB BB BB BB BB B CCC CC chỉnh kỳ hạn trả nợ gốc BB BB BB BB BB B CCC CC CC C CCC CC ngày B họ Quá hạn từ 61 ngày đến 90 ngày B Đ ại Khách hàng đề nghị điều và/hoặc nợ lãi Kiểm toán viên từ chối đưa C ng ý kiến kiểm tốn khơng đưa ý kiến kiểm toán đối AA A BBB BB B C ườ với báo cáo tài C khách hàng Tr Khách hàng bị kiện có nguy ảnh hưởng đến hoạt động uy tín khách hàng BB BB BB BB BB B - BẢNG CÂU HỎI: CÁC NGUYÊN NHÂN GÂY RA RỦI RO TÍN DỤNG PHẦN QUẢN LÝ Phỏng vấn viên: Thời Ngày tế H Ngày thời gian uế Bảng câu hỏi số: 2016 gian Thời gian bắt đầu thúc h vấn kết Q2 Số năm Anh (Chị) làm việc cho (Chị) làm SHB Câu hỏi Đ ại họ cK việc in Q1 Bộ phận Anh Q3 Sự thay đổi môi trường tự nhiên thiên tai, dịch bệnh, bão lụt ng gây tổn thất cho khách hàng vay vốn kinh doanh ườ Q4 Sự biến động nhanh không dự đoán thị trường giới Q5 Sự công hàng nhập lậu làm Tr ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Q6 Cạnh tranh tổ chức tín dụng chưa thực lành mạnh, việc chạy theo quy mô, bỏ qua tiêu Thang trả lời Rất nhiều Nhiều Trung bình Ít Rất - chuẩn, điều kiện cho vay, thiếu quan tâm đến chất lượng khoản vay Q7 Rủi ro môi trường pháp lý chưa thuận lợi hiệu uế quan pháp luật cấp địa phương Q8 Sự tra, kiểm tra, giám sát tế H chưa hiệu Ngân hàng Nhà nước Q9 Hệ thống thơng tin hỗ trợ tín dụng bất cập Q10.Thay đổi lãi suất, tỷ giá hối h đoái, lạm phát, số giá tăng, in nguyên vật liệu đầu vào tăng ảnh hưởng đến kết kinh doanh khơng có khả trả nợ họ Ý kiến khác: cK khách hàng, khó khăn tài dẫn đến II RỦI RO TÍN DỤNG DO NGUYÊN NHÂN CHỦ QUAN TỪ PHÍA KHÁCH HÀNG Câu hỏi Đ ại VÀ ĐỐI TÁC CỦA KHÁCH HÀNG ng Q11 Sử dụng vốn sai mục đích so với phương án kinh doanh giải ngân ườ Q12 Năng lực quản lý kinh doanh kém, đầu tư nhiều lĩnh vực vượt khả Tr quản lý Q13 Khách hàng vay vốn nhiều tổ chức tín dụng danh nghĩa hay nhiều thực thể khác nên thiếu phân tích tổng thể, khó theo dõi Thang trả lời Rất nhiều Nhiều Trung bình Ít Rất - dòng tiền dẫn đến việc sử dụng vốn vay chồng chéo khả toán dây chuyền Q14 Tình hình tài doanh nghiệp yếu uế kém, thiếu minh bạch, che dấu khoản lỗ Q15 Chưa thực thay đổi quan điểm, tế H xem vốn ngân hàng vốn nhà nước, doanh nghiệp làm ăn khơng hiệu ngân hàng chịu, ngân hàng thua lỗ nhà nước chịu h Q16 Khách hàng kinh doanh thua lỗ, hàng in hóa sản xuất không bán được, không trả nợ vay ngân hàng Ý kiến khác: họ lừa đảo cK Q17 Rủi ro tín dụng khách hàng cố ý III RỦI RO TÍN DỤNG DO NGUYÊN NHÂN CHỦ QUAN TỪ PHÍA NGÂN HÀNG Câu hỏi Đ ại CHO VAY ng Q18 Rủi ro tín dụng thiếu thơng tin thẩm định định cho vay ườ nên dẫn đến định cho vay sai lầm Tr Q19 Rủi ro tín dụng hệ thống kiểm sốt cho vay khơng chặt chẽ hiệu Q20 Rủi ro tín dụng ý muốn chủ quan người xét duyệt cấp có thẩm Thang trả lời Rất nhiều Nhiều Trung bình Ít Rất - quyền Q21 Lỏng lẻo công tác kiểm sốt nội SHB Q22 Bố trí cán thiếu đạo đức trình uế độ chun mơn nghiệp vụ Q23 Thiếu giám sát quản lý sau tế H cho vay, hệ thống cảnh báo sớm khoản vay có vấn đề khơng hiệu nên can thiệp kịp thời Q24 Do áp lực phải hoàn thành tiêu kế Q25 Việc chuyển dịch cấu khách hàng Ý kiến khác : cK theo ngành nghề , lĩnh vực chậm in quan tâm đến chất lượng tín dụng h hoạch hàng năm giao, chưa thật Tr ườ ng Đ ại họ Chân thành cảm ơn Anh / Chị tham gia khảo sát!