Thực trạng hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh thừa thiên huế

- MỤC LỤC PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ 1 Sự cần thiết đề tài nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu uế Đối tượng, phạm vi nghiên cứu .3 H Kết cấu khóa luận PHẦN II NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU tế CHƢƠNG I CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ HỆ THỐNG KIỂM SOÁT h RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI in 1.1 Cơ sở lý luận chung hệ thống kiểm sốt rủi ro hoạt động tín dụng cK ngân hàng thương mại 1.1.1 Những vấn đề hoạt động tín dụng ngân hàng 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng họ 1.1.1.2 Vai trị tín dụng ngân hàng 1.1.1.3 Phân loại tín dụng ngân hàng: ại 1.1.1.4 Quy trình tín dụng .7 Đ 1.1.2 Rủi ro tín dụng 10 ng 1.1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng .10 1.1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng .11 Tr ườ 1.1.2.3 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng 11 1.1.2.4 Những nguyên nhân chủ yếu gây rủi ro tín dụng 12 1.1.2.5 Tác động rủi ro tín dụng 13 1.1.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 14 1.2 Cơ sở thực tiễn đề tài nghiên cứu 19 CHƢƠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ 21 - 2.1 Khái quát Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt NamChi nhánh Thừa Thiên Huế .21 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế 21 2.1.2 Cơ cấu tổ chức quản lý Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế (Sơ đồ 1) 23 uế 2.1.2.1 Sơ đồ cấu tổ chức quản lý Ngân hàng Thương mại cổ phần H Đầu tư phát triển Việt Nam–Chi nhánh Thừa Thiên Huế 23 2.1.3 Tình hình nguồn lực: 25 tế 2.1.4 Tình hình tài sản nguồn vốn BIDV Thừa Thiên Huế năm 2012- h 2014 28 in 2.1.5 Kết hoạt động kinh doanh BIDV Thừa Thiên Huế năm cK 2012-2014 .29 2.2 Thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam-Chi nhánh Huế 33 họ 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng BIDV Huế .33 2.2.1.1 Tình hình dư nợ theo loại tiền 35 ại 2.2.1.2 Tình hình dư nợ theo thời hạn 35 Đ 2.2.1.3 Tình hình dư nợ theo tài sản bảo đảm 36 ng 2.2.2 Hệ thống kiểm soát rủi ro tín dụng BIDV Huế 37 2.2.2.1 Mơi trường kiểm sốt 37 Tr ườ 2.2.2.2 Hệ thống sách tín dụng 42 CHƢƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP ĐỀ XUẤT NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG HOẠT ĐỘNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG BIDV-CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ 57 3.1 Đánh giá hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Cơng thương Việt Nam-Chi nhánh Huế 57 3.1.1 Kết đạt 57 3.1.2 Tồn nguyên nhân .60 3.1.2.1 Những tồn 60 - 3.1.2.2 Nguyên nhân 61 3.2 Giải pháp hồn thiện mơi trường kiểm sốt .63 3.2.1 Biện pháp nhân 63 3.2.2 Nâng cao hiệu công tác kiểm tra kiểm sốt hoạt động cho vay tín dụng 65 3.2.3 Củng cố hệ thống thơng tin tín dụng 65 3.3 Giải pháp hồn thiện sách tín dụng 66 uế 3.4 Giải pháp hồn thiện thủ tục kiểm sốt 66 H 3.4.1 Thiết kế thủ tục kiểm soát hợp lý 66 Các thủ tục kiểm soát nên thiết kế theo hướng: .66 tế 3.4.2 Tăng cường giám sát sau cho vay 67 h 3.4.3 Tích cực xử lý nợ hạn nợ khó địi 68 in PHẦN III KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 69 cK I Kết luận 69 II Kiến nghị hướng phát triển đề tài 70 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tr ườ ng Đ ại họ PHỤ LỤC - DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT : Ngân hàng thương mại NHTM NHTMCP ĐT&PT VN : Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam : Kiểm soát nội NHNN : Ngân hàng Nhà Nước TCTD : Tổ chức tín dụng TCKT : Tổ chức kinh tế QTTD : Quy trình tín dụng BCTC : Báo cáo tài GĐ/ PGĐ : Giám đốc/ Phó giám đốc PGD : Phịng giao dịch TSĐB : Tài sản đảm bảo ại : Quan hệ khách hàng Đ DN H tế h in cK họ : Quản lý rủi ro QLRR QHKH : Doanh nghiệp : Vốn chủ sở hữu HĐTD : Hợp đồng tín dụng ng VCSH Tr ườ uế KSNB CBTD : Cán tín dụng TDDN : Tín dụng doanh nghiệp KHDN : Khách hàng doanh nghiệp KHCN : Khách hàng cá nhân BIDV :Tên thương hiệu NHTMCP ĐT&PT VN - DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ, LƢU ĐỒ SƠ ĐỒ Sơ đồ 1: Tổ chức máy quản lý Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam – chi nhánh Thừa Thiên Huế 24 uế BIỂU ĐỒ H Biểu đồ 2.1 Cơ cấu dư nợ theo loại tiền .35 Biểu đồ 2.2 Tình hình dư nợ cho vay theo thời hạn BIDV-Huế 36 h tế qua năm 2012-2014 36 in DANH MỤC BIỂU BẢNG cK Bảng 2.1 Tình hình lao động BIDV Thừa Thiên Huế qua năm 2012–2014 27 Bảng 2.2 Tình hình tài sản – nguồn vốn BIDV Thừa Thiên Huế qua năm 2012- họ 2014 30 Bảng 2.3 Kết hoạt động kinh doanh BIDV Huế qua năm 2012-2014 32 ại Bảng 2.4 Thực trạng hoạt động tín dụng BIDV-Thừa Thiên Huế qua năm 2012– Đ 2014 34 Bảng 2.5 Tình hình dư nợ theo TSBĐ 37 ng Bảng2.6 Phân chia thẩm quyền hoạt động tín dụng .44 Tr ườ ngân hàng BIDV Huế 44 - PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ Sự cần thiết đề tài nghiên cứu Toàn cầu hoá, hội nhập kinh tế quốc tế, tự hoá thương mại xu bật kinh tế giới đương đại Phù hợp với xu đó, từ năm 1986 đến nay, Việt Nam tiến hành công đổi đẩy mạnh hội nhập kinh tế quốc tế uế với phương châm “Đa dạng hoá, đa phương hoá quan hệ đối ngoại Việt Nam sẵn sàng H bạn tất nước cộng đồng quốc tế, phấn đấu hịa bình, độc lập phát triển” Việt Nam ln thực quán đường lối đối ngoại độc lập tự chủ, hồ tế bình, hợp tác phát triển Chính sách đối ngoại rộng mở, đa phương hố, đa dạng hoá h quan hệ quốc tế, chủ động, tích cực hội nhập kinh tế quốc tế, đồng thời mở rộng in hợp tác quốc tế nhiều lĩnh vực Việt Nam bạn, đối tác tin cậy nước cK cộng đồng quốc tế, tham gia tích cực vào tiến trình hợp tác quốc tế khu vực Hội nhập kinh tế giúp ngân hàng nước tiếp cận thị trường tài quốc tế dễ dàng hơn, hiệu sử dụng vốn huy động vốn tăng cao Đồng thời làm họ tăng khả cạnh tranh thông qua việc mở thêm Chi nhánh, điểm giao dịch, mở rộng dịch vụ đa dạng hóa sản phẩm Các NHTM Việt Nam phải chủ động nhận ại thức, sẵn sàng tham gia vào trình hội nhập, cạnh tranh thị trường Đ nước khơng cịn mức bảo hộ cao trước, phải cạnh tranh phạm vi toàn cầu ng sân nhà Trong hoạt động tín dụng ngân hàng đánh giá nghiệp vụ quan trọng, tiềm ẩn nhiều rủi ro, dễ bị tổn thương có gian lận, sai sót, đồng thời Tr ườ việc đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh NHTM nhà kinh doanh Ngân hàng quan tâm hàng đầu mà mối quan tâm người gửi tiền, quan quản lý Nhà nước toàn xã hội Trong thời gian qua, vấn đề kiểm soát rủi ro hoạt động cấp tín dụng tổ chức tín dụng Việt Nam trở nên thiết có số nợ xấu cơng bố Với khó khăn thị trường tài gần đây, nhiều ngân hàng bộc lộ rõ yếu kiểm soát rủi ro tín dụng rủi ro hệ thống… Thực tế buộc ngân hàng phải nâng cao khả kiểm soát rủi ro Một nguyên nhân đặc thù hoạt động ngân hàng Việt Nam 70% thu nhập đến từ tín dụng, có - ngân hàng có tỷ lệ tới 90% nên hầu hết ngân hàng chủ yếu trọng rủi ro tín dụng Việc xem nhẹ cơng tác kiểm soát loại rủi ro khác dẫn đến hệ thị trường tài chính-tiền tệ biến động, khó khăn loạt ngân hàng rơi vào rủi ro khoản Vì thực trạng trên, tơi lựa chọn đề tài “Thực trạng hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng ngân hàng BIDV-Chi nhánh Thừa Thiên Huế” nhằm nghiên uế cứu, làm sáng tỏ vấn đề cấp bách mà ngân hàng gặp phải đồng H thời mong muốn góp phần nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng thời gian tới tế Mục tiêu nghiên cứu h - Về lý thuyết: Làm rõ khái niệm, nội dung liên quan đến hệ thống in kiểm sốt nội bộ, hoạt động tín dụng NHTM, loại rủi ro quản lý rủi ro tín dụng cK - Về mặt thực tế: Thơng qua nghiên cứu thực tiễn hệ thống kiểm soát nội ngân hàng BIDV Thừa Thiên Huế để nhận thấy ưu điểm, thành tựu, tồn họ hạn chế cần giải theo nhu cầu xã hội Qua đó, đề xuất số biện pháp góp phần hoàn thiện nâng cao hiệu hoạt động hệ thống kiểm soát Chi nhánh ại BIDV Thừa Thiên Huế Đ Phƣơng pháp nghiên cứu ng - Nghiên cứu tài liệu: Tổng hợp lý luận lý thuyết kiểm sốt rủi ro tín dụng làm sở tìm hiểu thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng Chi Tr ườ nhánh BIDV Thừa Thiên Huế - Thu thập tài liệu: Những thông tin, liệu cần thiết cho việc nghiên cứu tập hợp số liệu cần thiết cho đề tài - Phỏng vấn trực tiếp: Hỏi trực tiếp cán ngân hàng khách hàng để nắm tình hình thực tế hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng - Phương pháp phân tích số liệu Excel để tiến hành phân tích, so sánh, tổng hợp thơng tin từ chứng từ sổ sách kế toán từ đánh giá cơng tác KSNB rủi ro tín dụng - - Phương pháp thống kê mô tả: Thông qua khảo sát điều tra cán ngân hàng xử lý số liệu dựa phần mềm SPSS version 16.0 Ngồi ra, tơi cịn sử dụng số phương pháp kinh tế khác Đối tƣợng, phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Tập trung nghiên cứu hệ thống kiểm soát nội uế quan hệ với hoạt động tín dụng BIDV Thừa Thiên Huế gồm mơi trường kiểm sốt, hệ thống sách tín dụng thủ tục kiểm sốt áp dụng quy trình tín dụng H - Phạm vi nghiên cứu: tế + Nội dung: Hệ thống kiểm soát nội giới hạn việc quản lý loại rủi h ro cụ thể ngân hàng thương mại rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp in + Khơng gian: Phịng quản lý rủi ro BIDV Thừa Thiên Huế cK + Thời gian: Từ 19/1/2015 đến 19/5/2015 + Nguồn số liệu nghiên cứu: Thời gian khoảng năm từ năm 2012-2014 họ Kết cấu khóa luận ại Gồm phần: Đ - Phần 1: Đặt vấn đề - Phần 2: Nội dung kết nghiên cứu ng + Chương 1: Cơ sở lý luận chung hệ thống kiểm soát nội việc quản Tr ườ lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại + Chương 2: Thực trạng hoạt động kiểm soát nội việc quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam Chi nhánh Thừa Thiên Huế + Chương 3: Một số biện pháp góp phần hồn thiện hệ thống kiểm sốt nội việc quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt NamChi nhánh Huế - Phần 3: Kết luận kiến nghị - PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CHƢƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ HỆ THỐNG KIỂM SOÁT H NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI uế RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI tế 1.1 Cơ sở lý luận chung hệ thống kiểm sốt rủi ro hoạt động tín h dụng ngân hàng thƣơng mại cK 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng in 1.1.1 Những vấn đề hoạt động tín dụng ngân hàng - Theo TS Nguyễn Minh Kiều: “Tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhượng họ quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng thời hạn định với khoản chi phí định Cũng quan hệ tín dụng khác, tín dụng ngân hàng ại chứa đựng ba nội dung sau: Có chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người Đ sử hữu sang người sử dụng Sự chuyển nhượng mang tính tạm thời hay có hạn Sự ng chuyện nhượng có kèm theo chi phí” - Vậy, tín dụng ngân hàng việc ngân hàng (TCTD) chấp thuận để bên vay Tr ườ (các tổ chức kinh tế, cá nhân kinh tế) sử dụng lượng tài sản (tiền, tài sản thực hay uy tín) thời gian định theo thỏa thuận sở lịng tin bên vay có khả hoàn trả gốc lãi đến hạn tốn - Ngân hàng (NH) cấp tín dụng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh nghiệp vụ khác Thuật ngữ tín dụng hiểu theo nghĩa rộng khái quát theo nghĩa hẹp cho vay Trong đề tài tập trung nghiên cứu tín dụng nói chung trọng tâm rủi ro hoạt động cho vay - 1.1.1.2 Vai trị tín dụng ngân hàng  Đối với kinh tế - Thứ nhất, tín dụng ngân hàng thúc đẩy tăng trưởng kinh tế việc làm Tín dụng ngân hàng đóng vai trị cầu nối người có nguồn vốn nhàn rỗi người thiếu vốn tạm thời Việc luân chuyển vốn chủ thể kinh uế tế có ý nghĩa lớn việc thúc đẩy tăng lượng vốn đầu tư cho kinh tế Mặt khác, tín dụng ngân hàng giúp phân bổ hiệu nguồn lực tài kinh H tế, giúp kinh tế tăng trưởng, tạo công ăn việc làm suất lao động cao tế - Thứ hai, tín dụng ngân hàng cơng cụ điều tiết kinh tế xã hội nhà nước h Thơng qua việc đầu tư vốn tín dụng vào ngành nghề, khu vực kinh tế trọng in điểm thúc đẩy phát triển ngành nghề, khu vực kinh tế hình thành nên tiền tệ ổn định giá đồng tiền họ  Đối với khách hàng cK cấu kinh tế có hiệu Thơng qua lãi suất, tín dụng ngân hàng góp phần lưu thơng - Thứ nhất, tín dụng ngân hàng đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho khách hàng ại mặt số lượng, chất lượng, điều giúp cho nhà đầu tư tận dụng hội Đ kinh doannh giúp hộ gia đình nâng cao chất lượng sống ng - Thứ hai, tín dụng ngân hàng góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn cho doanh nghiệp Tr ườ  Đối với ngân hàng - Thứ nhất, tín dụng ngân hàng đem lại lợi nhuận quan trọng cho ngân hàng Đây hoạt động truyền thống, chiếm 70% hoạt động đem lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng - Thứ hai, thông qua hoạt động tín dụng, ngân hàng mở rộng loại hình dịch vụ khác như: Thanh tốn, thu hút tiền gửi, kinh doanh ngoại tệ tư vấn, Từ đó, đa dạng hóa hoạt động kinh doanh, tăng lợi nhuận giảm thiểu rủi ro ngân hàng Trung ương thắt chặt tiền tệ gặp rủi ro tín dụng - BƯỚC 5: GIẢI NGÂN/PHÁT HÀNH THƯ BẢO LÃNH Nhận hồ sơ đề nghị giải Trình Trƣởng ngân Phát hành bảo lãnh từ Phòng Ban kiểm soát ngân, soạn thảo thƣ bảo lãnh Bộ phận Quản lý rủi ro họ Đủ điều kiện - Kiểm tra chứng từ làm giải ngân - Kiểm tra nội dung chứng từ giải ngân thƣ bảo lãnh NH Cấp có thẩm quyền phê duyệt - Lập tờ trình giải ngân ườ ng theo quy định Đ Lƣu giữ hồ sơ Thực toán Trả lại hồ sơ, Hạch toán kế toán chứng từ cho khách hàng Tr Bộ phận dịch vụ khách hàng vào Hệ thống SIBS ại Nhập thông tin Bộ phận Quản trị tín dụng khách hàng h điều kiện, lập Đề xuất giải Không đủ điều kiện in khách hàng; kiểm tra mục đích Trả lại hồ sơ, chứng từ cho cK Bộ phận Quan hệ khách hàng tế H uế Khách hàng - hệ Khách Hàng H Trình Lãnh ro/Nợ xấu đạo Ban, - Đề xuất - Thực phân loại nợ - Theo dõi, rà soát phát rủi ro Phịng K.sốt biện pháp phịng ngừa xử lý nợ xấu họ - Hỗ trợ phát rủi ro đề xuất biện pháp phòng Bộ ngừa xử lý nợ xấu - Giám sát phân loại nợ Quản trích lập DPRR tín dụng ườ trị Giám sát thực biện pháp phòng ngừa xử lý nợ xấu - Thông báo nợ đến hạn Tr Quản thẩm quyền phê duyệt ng rủi phận Cấp có Đ Lý Bộ Thực ại phận ro tế tích rủi h Quan - Kiểm tra, đánh giá khoản vay - Lập báo cáo phân in phận Cán QHKH Thực hiện: cK Bộ uế BƯỚC 6: GIÁM SÁT VÀ KIỂM SỐT - Thơng báo trạng thái khoản nợ q hạn - Tính tốn trích lập DPRR - Yêu cầu kiểm tra, rà soát đánh giá khoản vay khách hàng vay Báo cáo thống kê biện pháp phòng ngừa xử lý nợ xấu - uế BƯỚC 7: ĐIỀU CHỈNH TÍN DỤNG: (Thực quy trình Bước 1, 2) H BƯỚC 8: THU NỢ, LÃI, PHÍ Tiếp nhận chứng từ trả nợ từ khách hàng Lập Hàng hạn Đ Bộ phận ườ Tr hàng ng Quản trị dịch vụ Khách tế Trả lại hồ sơ chứng từ cho khách hàng Bƣớc 1, Chuyển thực Bƣớc ại Bộ phận QLRR Bộ phận Thực nhƣ chỉnh TD Chuyển nợ tín dụng h Báo cáo đề xuất điều hạn in Khách khách hàng trả nợ Phòng cK phận Quan hệ giấy đề nghị thu nợ họ Bộ Thông báo đôn đốc Trình lãnh đạo Ban, - Kiểm tra lại số nợ gốc, lãi, phí phải thu - Phối hợp lý hợp đồng - Đơn đốc thực bút tốn thu nơ - Lƣu trữ hồ sơ - Thực bút tốn thu nợ gốc, lãi, phí Trả lại Hồ sơ chứng - Các bút tốn ngoại bảng có liên quan từ cho khách hàng - Bộ Đôn đốc khách hàng phận H hệ trả nợ Nợ hạn - Rà sốt, phân tích Khách ngun nhân Hàng Trình h - Đề xuất biện pháp Lãnh đạo Ban, Phòng cK Bộ in xử lý Quản đề xuất biện pháp xử lý lý ại rủi ro họ Phối hợp, trợ giúp rà sốt ngun nhân phận Bộ Thơng báo tình trạng Quản NQH Bộ phận DVKH ng ườ dụng Tr tín Đ phận trị tế Quan uế BƯỚC 9: XỬ LÝ THU HỒI NỢ QUÁ HẠN Cấp có thẩm quyền Thực biện pháp xử lý thu hồi phê duyệt NQH Giám sát thực biện pháp xử lý, thu hồi NQH - Phối hợp kiểm tra, đối chiếu nợ gốc lãi, thu đƣợc - Lƣu trữ hồ sơ Thực bút toán thu nợ gốc, lãi, phí Bút tốn ngoại bảng - uế BƯỚC 10: XỬ LÝ KHI PHẢI ĐỂ THỰC HIỆN NGHĨA VỤ BẢO LÃNH H Từ chối toán ngƣời Bộ hệ yêu cầu thực nghĩa vụ bảo lãnh Đề xuất biện Trình lãnh đạo pháp xử lý Ban, Phòng họ cK in KH tế Quan Tiếp nhận h phận Thực theo quy trình cho Đ ại vay nêu Bƣớc đến Bƣớc Bộ phận QTTD Bộ phận DVKH ườ QLRR Tr phận Yêu cầu KH thực nghĩa vụ bảo lãnh phát sinh Đàm phán với bên thụ hƣởng để gia hạn nợ cho KH Trích tiền gửi khách hàng để trả cho ngƣời thụ hƣởng Cho khách hàng vay tạm thời chờ toán để trả nợ thay Cho khách hàng vay bắt buộc để trả nợ thay ng Bộ thụ hƣởng Nhập máy, theo dõi Giải ngân cho vay bắt buộc, trích tiền gửi khách hàng - uế BƯỚC 11: THANH LÝ HỢP ĐỒNG Bộ H - Đầu mối giao trả tài sản đảm bảo Quan tế - Xoá đăng ký giao dịch đảm bảo phận Khách hàng - Soạn thảo lý hợp đồng (nếu có) Hàng - Rà sốt nợ gốc, lãi, phí h Khách in hệ cK thu Bộ - Phối hợp rà sốt nợ gốc, lãi, phí thu họ phận Quản tín hợp đồng Đ dụng ại - Cập nhật thông tin vào hệ thống SIBS liên quan đến lý trị DVKH ườ phận - Phối hợp rà sốt nợ gốc, lãi, phí thu Tr Bộ ng - Lƣu trữ hồ sơ - uế Phụ lục H PHIẾU KHẢO SÁT Về đánh giá hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng, nguyên nhân hƣớng giải pháp họ cK in h tế Ngày khảo sát:……………………………………………………….…Nơi Anh/Chị làm việc:……………………………………………………….……… Bộ phận làm việc: ……………………………………………… ….Số năm làm việc:……………………………………………………………………………… Xin chào Cô/Chú, Anh/Chị! Em sinh viên năm cuối khoa Kế toán-Kiểm toán, Trường Đại học Kinh tế Huế Hiện nay, em thực đề tài khóa luận: Thực trạng hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam – chi nhánh Thừa Thiên Huế Những thông tin thu thập từ điều tra sở để em hồn thành khóa luận tốt nghiệp Vì vậy, em mong nhận giúp đỡ Cô/Chú, Anh/Chị việc tham gia trả lời câu hỏi Mỗi ý kiến đóng góp thật có ý nghĩa em! Em cam kết đảm bảo bí mật thơng tin sử dụng cho mục đích nghiên cứu ườ ng Đ ại Câu 1: Trong q trình cấp tín dụng cho khách hàng, bƣớc quan trọng nhất? 1/ Thu thập thơng tin chứng minh lực tài thẩm định khách hàng 2/ Ra định cho vay 3/ Kiểm tra việc hoàn tất điều kiện trước giải ngân giải ngân cho khách hàng 4/ Kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay tình hình tài khách hàng theo định kỳ sau giải ngân 5/ Khác:……………………………………………………………………………………………………….…………………………………………………………….…………… Tr Câu 2: Theo Anh Chị, Ngân hàng tổ chức tín dụng, đâu rủi ro đáng quan tâm nhất? 1/ Rủi ro lãi suất 2/ Rủi ro tín dụng 3/ Rủi ro khoản 4/ Rủi ro tác nghiệp - uế 5/ Khác:…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….…… Câu 3: Rủi ro tín dụng thƣờng phát sinh khoảng thời gian? 1/ Trước giải ngân cho khách hàng H 2/ Trong giải ngân cho khách hàng tế 3/ Sau giải ngân cho khách hàng 4/ Khác:…………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….………… in h Câu 4: Dƣới nguyên nhân làm phát sinh rủi ro tín dụng từ phía Ngân hàng, anh chị vui lòng cho biết mức độ đồng ý họ 1/ Lỏng lẽo cơng tác kiểm tốn nội ngân hàng cK minh với phát biểu sau: 2/ Thiếu thơng tin tình hình lực tài chính, tình hình quan hệ tín dụng với tổ ại chức tín dụng, tình hình tài sản đảm bảo khách hàng thẩm định phê duyệt cho Đ vay dẫn đến định sai lầm ng 3/ Thiều giám sát quản lý khoản vay sau thực giải ngân cho khách hàng 4/ Trình độ chun mơn nghiệp vụ đạo đức cán tín dụng cịn hạn chế Việc mở ườ rộng quy mơ hoạt động đòi hỏi phải cung ứng nhân kịp thời xem nhẹ tiêu chuẩn, điều kiện cho vay làm cho chất lượng khoản vay không trọng Tr 5/ Áp lực tiêu doanh số, lợi nhuận từ sách tăng trưởng tín dụng hàng năm chưa thật quan tâm đến chất lượng tín dụng 6/ Ý kiến khác:………………………………………………………………………… Hồn tồn Khơng Bình khơng đồng ý đồng ý thƣờng Đồng ý Hoàn toàn đồng ý - uế Câu 5: Anh chị cho biết mức độ đồng ý rủi ro tín dụng phát sinh nguyên nhân từ phía khách hàng Ngân hàng? H Hồn tồn khơng đồng ý Khơng đồng ý Bình thƣơng Đồng ý Hồn tồn đồng ý Đồng ý Hoàn toàn đồng ý họ cK in h tế 1/ Tình hình tài chính, kinh doanh khách hàng yếu 2/ Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích vay vốn ban đầu 3/ Năng lực quản lý kinh doanh yếu kém, thiếu kinh nghiệm việc đầu tư tìm kiếm lợi nhuận, gặp nhiều hạn chế khâu đầu 4/ Khách hàng có chủ ý gian lận vay vốn 5/ Khách hàng vay vốn nhiều tổ chức tín dụng khơng kiểm sốt dòng tiền doanh nghiệp 6/ Ý kiến khác:…………………………………………………………………… …… Câu 6: Anh chị cho biết mức độ đồng ý hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng Ngân hàng? Tr ườ ng Đ ại 1/ BGĐ tạo môi trường làm việc công bằng, dân chủ, tuân thủ nguyên tắc kiểm sốt nội 2/ Chính sách nhân ban lãnh đạo đặt lên hàng đầu, ln có chế độ lương thưởng hợp lý 3/ Chính sách tín dụng đề phù hợp với điều kiện hoạt động phát triển ngân hàng 4/ Toàn thể nhân viên áp dụng quy định, quy trình ban hành Ngân hàng 5/ Các nghiệp vụ người có thẩm quyền phê duyệt, tiến hành sau phê duyệt 6/ Ý kiến khác:………………………………………….……………………………… Hồn tồn khơng đồng ý Khơng đồng ý Bình thƣờng - Hồn tồn Khơng Bình H uế Câu 7: Xét góc độ phía Ngân hàng, anh chị rõ mức độ hợp lý giải pháp đề nghị dƣới đây? đồng ý thƣờng 1/ Tuân thủ nghiêm ngặt q trình cho vay, ngày hồn thiện sách tín dụng in h 2/ Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội tồn hệ thống tế không đồng ý 3/ Nâng cao chất lượng đào tạo cán tín dụng việc tìm kiếm thẩm định khách cK hàng, có sách đãi ngộ nhân thích hợp 4/ Hồn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng Xây dựng chế phê duyệt chun viên chặt họ chẽ, có sách phân định rõ thẩm quyền cấp phê duyệt tín dụng ại 5/ Thành lập phận nghiên cứu, phân tích dự báo xu hướng kinh tế? Xây dựng hệ khoản nợ xấu trích lập dự phịng đầy đủ? Đ thống cảnh báo sớm khoản vay có vấn đề sau cho vay? Quản lý có hiệu Tr ườ ng 6/ Ý kiến khác:………………………………………………….……………………… Đồng ý Hoàn toàn đồng ý - Phụ lục Thống kê đánh giá nhân viên hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng buoc quan Frequency thu thap thong tin Percent Valid Percent Cumulative Percent 17 85.0 85.0 85.0 quyet dinh cho vay 10.0 10.0 95.0 kiem tra viec hoan tat dieu kien 5.0 5.0 100.0 20 100.0 100.0 Total uế Valid H rui ro dang quan tam rui ro tin dung rui ro khoan rui ro tac nghiep Percent Cumulative Percent 80.0 10.0 90.0 10.0 10.0 100.0 100.0 100.0 16 80.0 10.0 h Total Valid Percent 80.0 tế Frequency 20 cK in Valid họ khoang thoi gian phat sinh rui ro tin dung Frequency truoc giai ngan cho khach hang Percent Valid Percent Cumulative Percent 10.0 10.0 10.0 5.0 5.0 15.0 sau giai ngan cho khach hang 17 85.0 85.0 100.0 Total 20 100.0 100.0 ại Valid ng Đ giai ngan cho khach hang Tr ườ Thống kê đánh giá nhân viên nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng 1.1 Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng từ phía Ngân hàng long leo cong tac kiem soat Frequency Valid Cumulative Percent hoan toan khong dong y 5.0 Valid Percent 5.0 khong dong y 20.0 20.0 binh thuong 30.0 30.0 55.0 dong y 45.0 45.0 100.0 20 100.0 100.0 Total Percent 5.0 25.0 - thieu thong tin Frequency Valid khong dong y 5.0 5.0 Cumulative Percent 5.0 binh thuong 25.0 25.0 30.0 dong y 30.0 30.0 60.0 hoan toan dong y 40.0 40.0 100.0 20 100.0 100.0 Total Percent Valid Percent dong y hoan toan dong y Valid Percent 35.0 10 50.0 15.0 20 100.0 Cumulative Percent 35.0 35.0 50.0 85.0 15.0 100.0 100.0 in h Total Percent H binh thuong tế Frequency Valid uế thieu giam sat cK can bo tin dung han che trinh 10.0 10.0 10.0 25.0 25.0 35.0 25.0 25.0 60.0 25.0 25.0 85.0 100.0 Frequency hoan toan khong dong y họ Valid khong dong y binh thuong Tr ườ ng Đ Total ại dong y hoan toan dong y Valid hoan toan khong dong y khong dong y binh thuong dong y Total Percent Valid Percent 15.0 15.0 20 100.0 100.0 Cumulative Percent ap luc chi tieu doanh so loi nhuan Frequency Percent Valid Percent 10.0 Cumulative Percent 10.0 10.0 5.0 5.0 15.0 12 60.0 60.0 75.0 100.0 25.0 25.0 20 100.0 100.0 - 1.1 Nguyên nhân phát sinh từ phía khách hàng Ngân hàng tinh hinh tai chinh khach hang yeu kem Frequency Valid binh thuong 20.0 Valid Percent 20.0 dong y 35.0 35.0 55.0 hoan toan dong y 45.0 45.0 100.0 20 100.0 100.0 Total Percent dong y hoan toan dong y Percent Valid Percent 30.0 11 55.0 15.0 20 100.0 30.0 Cumulative Percent 30.0 55.0 85.0 15.0 100.0 100.0 in h Total H binh thuong tế Frequency Valid uế su dung von sai muc dich Cumulative Percent 20.0 cK nang luc quan ly kinh doanh yeu kem Frequency Valid binh thuong Percent 20.0 Valid Percent 20.0 11 55.0 55.0 75.0 25.0 25.0 100.0 20 100.0 100.0 họ dong y hoan toan dong y Đ ại Total Cumulative Percent 20.0 Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent binh thuong 45.0 45.0 45.0 dong y 40.0 40.0 85.0 100.0 Tr ườ Valid ng chu y gian lan vay von hoan toan dong y Total 15.0 15.0 20 100.0 100.0 vay von tai nhieu doanh nghiep nhung khong kiem soat dong tien Frequency Valid khong dong y Percent Valid Percent 5.0 5.0 Cumulative Percent 5.0 binh thuong 45.0 45.0 50.0 100.0 dong y 10 50.0 50.0 Total 20 100.0 100.0 - Thống kê đánh giá khách hàng hoạt động kiểm sốt rủi ro tíndụng Ngân hàng moi truong lam viec cong bang Frequency Valid binh thuong dong y hoan toan dong y Total Percent Valid Percent Cumulative Percent 5.0 5.0 5.0 14 70.0 70.0 75.0 100.0 25.0 25.0 20 100.0 100.0 Percent dong y hoan toan dong y 5.0 10 50.0 40.0 20 100.0 5.0 Cumulative Percent 5.0 5.0 10.0 50.0 60.0 40.0 100.0 100.0 cK in Total 5.0 h binh thuong Valid Percent H khong dong y tế Frequency Valid uế chinh sach nhan su duoc coi chinh sach tin dung phu hop Frequency binh thuong dong y hoan toan dong y Percent 15.0 Valid Percent 15.0 Cumulative Percent 15.0 14 70.0 70.0 85.0 100.0 15.0 15.0 20 100.0 100.0 Tr ườ ng Đ ại Total họ Valid Valid nhan vien ap dung dung quy dinh Frequency binh thuong dong y hoan toan dong y Total Percent Valid Percent Cumulative Percent 10.0 10.0 10.0 17 85.0 85.0 95.0 5.0 5.0 100.0 20 100.0 100.0 cac quy dinh duoc nguoi co tham quyen phe duyet Frequency Valid Percent khong dong y binh thuong dong y hoan toan dong y 20 Total Valid Percent 10.0 Cumulative Percent 10.0 10.0 5.0 5.0 15.0 40.0 40.0 55.0 45.0 45.0 100.0 100.0 100.0 - Giải pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng Ngân hàng tuan thu nghiem ngat quy trinh cho vay Frequency binh thuong dong y hoan toan dong y Total Percent Valid Percent 5.0 5.0 5.0 10 50.0 50.0 55.0 100.0 45.0 45.0 20 100.0 100.0 Percent 10.0 dong y 45.0 hoan toan dong y 45.0 20 100.0 Cumulative Percent 10.0 45.0 55.0 45.0 100.0 100.0 cK in Total Valid Percent 10.0 h binh thuong tế Frequency H tang cuong cong tac kiem tra Valid Cumulative Percent uế Valid nang cao chat luong dao tao họ Frequency Valid binh thuong hoan toan dong y Valid Percent Cumulative Percent 10.0 10.0 10.0 35.0 35.0 45.0 100.0 11 55.0 55.0 20 100.0 100.0 Đ Total ại dong y Percent Frequency 25.0 Valid Percent 25.0 dong y 40.0 40.0 65.0 hoan toan dong y 35.0 35.0 100.0 20 100.0 100.0 binh thuong Tr ườ Valid ng hoan thien he thong cham diem tin dung Total Percent Cumulative Percent 25.0 lap bo phan nghien cuu, phan tich du bao Frequency Valid binh thuong dong y hoan toan dong y Total Percent Valid Percent Cumulative Percent 25.0 25.0 25.0 10 50.0 50.0 75.0 100.0 25.0 25.0 20 100.0 100.0