HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Khái niệm và đặc trưng của quan hệ tín dụng
Tín dụng xuất hiện song song với sự ra đời của tiền tệ, cho phép các chủ thể kinh tế vay mượn để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng hoặc sản xuất khi chưa có đủ tiền Có hai hình thức vay mượn chính: vay chính loại hàng hóa cần thiết hoặc vay tiền để mua hàng hóa đó Mối quan hệ vay mượn này được gọi là quan hệ tín dụng.
Tín dụng là quan hệ vay mượn vốn dựa trên sự tin tưởng rằng số vốn sẽ được hoàn trả vào một thời điểm xác định trong tương lai Có thể hiểu rằng tín dụng là quá trình chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị, dưới dạng tiền tệ hoặc hiện vật, từ người sở hữu sang người sử dụng, với cam kết thu hồi lại một lượng giá trị lớn hơn sau một khoảng thời gian nhất định.
Như vậy, quan hệ tín dụng thỏa mãn những đặc trưng sau:
Quan hệ chuyển nhượng mang tính chất tạm thời, thể hiện qua thời gian sử dụng giá trị dưới dạng hàng hóa hoặc tiền tệ Sự tạm thời này là kết quả của thỏa thuận giữa các bên, nhằm đảm bảo sự phù hợp giữa thời gian nhàn rỗi và thời gian cần sử dụng giá trị Nếu thời gian chuyển nhượng không phù hợp, có thể ảnh hưởng đến quyền lợi tài chính và hoạt động kinh doanh của hai bên, dẫn đến nguy cơ phá hủy quan hệ tín dụng.
Trong quan hệ tín dụng, thực chất là việc chuyển nhượng quyền sử dụng một lượng giá trị tạm thời mà không làm thay đổi quyền sở hữu của nó trong một khoảng thời gian nhất định.
Vào thứ Hai, việc hoàn trả vốn là rất quan trọng Lượng vốn được chuyên nhượng cần phải được hoàn trả đúng hạn về cả thời gian và giá trị, bao gồm hai phần: gốc và lãi Lãi suất là giá trị cho quyền sử dụng vốn tạm thời, vì vậy nó phải đủ hấp dẫn để người sử dụng sẵn sàng từ bỏ quyền sử dụng đó.
Quan hệ tín dụng dựa trên sự tin tưởng giữa người đi vay và người cho vay, điều này là điều kiện tiên quyết để thiết lập mối quan hệ tín dụng Người đi vay cần tin tưởng rằng vốn sẽ được hoàn trả đầy đủ khi đến hạn và có khả năng sử dụng vốn vay một cách hiệu quả Sự gắn bó giữa hai bên về mặt này sẽ tạo nên nền tảng cho quan hệ tín dụng Niềm tin này có thể được xây dựng dựa trên uy tín của người đi vay, giá trị tài sản bảo đảm và sự bảo lãnh từ người thứ ba.
Khái niệm tín dụng ngân hàng
Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ chuyển nhượng vốn giữa các chủ thể kinh tế, trong đó ngân hàng đóng vai trò là người cho vay và người đi vay Đây là hình thức tín dụng gián tiếp, cho phép người tiết kiệm thông qua ngân hàng đầu tư vốn vào các nhu cầu khác nhau Khác với tín dụng trực tiếp, nguồn vốn tín dụng ngân hàng được huy động từ xã hội với khối lượng và thời hạn đa dạng, đáp ứng nhu cầu vốn phong phú về số lượng, thời gian và mục đích sử dụng.
Các loại hình tín dụng ngân hàng được phân loại như sau: a Hoạt động tín dụng ngắn hạn
Chiết khấu thương phiếu là một hình thức tín dụng ngắn hạn của ngân hàng thương mại, với thời gian tối đa lên đến 1 năm Trong quy trình này, khách hàng sẽ chuyển nhượng quyền sở hữu các thương phiếu chưa đến hạn thanh toán cho ngân hàng để nhận một khoản tiền tương ứng với mệnh giá, sau khi trừ đi lợi tức và hoa hồng phí Thương phiếu được coi là công cụ tín dụng thương mại, là giấy nợ phát sinh từ các giao dịch thương mại, xác nhận quyền đòi tiền ngắn hạn của người cầm thương phiếu đối với người phát hành khi đến hạn.
Nghiệp vụ tín dụng ngân quỹ là hình thức tín dụng ngắn hạn, trong đó ngân hàng cho khách hàng vay nhằm duy trì sự cân đối ngân quỹ hàng ngày Hình thức thực hiện chủ yếu bao gồm ứng trước trên tài khoản và thấu chi.
Tín dụng bằng chữ ký là hình thức ngân hàng cam kết với các chủ nợ rằng sẽ thực hiện nghĩa vụ tín dụng cho một người mắc nợ chính không thực hiện hợp đồng Khi ngân hàng tin tưởng vào khách hàng, họ cấp cho khách hàng chữ ký của ngân hàng để vay tiền từ nơi khác hoặc gia hạn thời gian trả nợ Hoạt động tín dụng này thường áp dụng cho các khoản vay trung và dài hạn.
Tín dụng trung và dài hạn theo dự án đầu tư là hình thức ngân hàng cấp vốn cho khách hàng nhằm thực hiện các dự án phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và các dự án phục vụ đời sống, với thời gian vay trên 1 năm.
Tín dụng thuê mua là phương thức tài trợ vốn trung và dài hạn, cho phép người vay sử dụng tài sản cần thiết mà không cần bỏ vốn mua ngay Thay vào đó, họ chỉ cần chi trả tiền thuê cho công ty tín dụng thuê mua Khi hợp đồng thuê kết thúc, người vay có quyền mua lại tài sản với giá đã được thỏa thuận, tính đến số tiền thuê đã trả Đây thực chất là hình thức vay tài sản thông qua hợp đồng cho thuê, kèm theo cam kết bán lại cho người thuê.
Tín dụng tuần hoàn là hình thức tín dụng dài hạn, cho phép người vay rút tiền khi cần và trả nợ trong thời gian hiệu lực của hợp đồng, thường kéo dài từ 1 đến vài năm Trong các doanh nghiệp cổ phần, khi có nhu cầu về vốn dài hạn, doanh nghiệp có thể phát hành cổ phiếu để tăng vốn, nhưng cũng có thể vay ngân hàng dưới hình thức tín dụng tuần hoàn Hình thức này giúp doanh nghiệp sử dụng phần lợi nhuận để trả nợ, đồng thời gia tăng vốn góp của cổ đông Thực chất, đây là một hình thức cải biến cơ cấu tài chính của doanh nghiệp, chuyển nợ vay ngắn hạn thành vốn dài hạn.
Cho vay đòng tài trợ là quá trình cho vay của một nhóm tổ chức tín dụng (TCTD) cho một dự án, trong đó một tổ chức tín dụng đóng vai trò đầu mối và phối hợp với các bên tài trợ khác Trong hoạt động thực tiễn của các ngân hàng thương mại (NHTM) trong lĩnh vực tín dụng, không ít trường hợp mức cho vay hoặc mức rủi ro mà bản thân một ngân hàng không tự đảm đương nổi, dẫn đến sự phối hợp liên kết giữa các ngân hàng cùng tham gia tài trợ cho một dự án Mục tiêu của cho vay đồng tài trợ là nâng cao năng lực, hiệu quả trong hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp và của tổ chức tín dụng.
Vấn đề an toàn vốn trong kinh doanh của ngân hàng là một nội dung cực kỳ quan trọng, cần được quan tâm trong mọi ngân hàng Bản thân ngân hàng quyết định đến vấn đề thu hút lâu bền, thậm chí là sự tồn tại của mình Trong quá trình nghiên cứu và đề ra những chính sách ngân hàng, an toàn và thu hút là sức hút chính của chính sách ngân hàng Do đó, việc bảo đảm an toàn vốn trong kinh doanh rất được coi trọng Thông qua sự bảo đảm, có thể hạn chế đến mức tối đa những rủi ro có thể xảy ra, bởi lẽ việc bảo đảm tạo cho ngân hàng một nền tảng vững chắc.
NHỮNG VẤN ĐỀ c ơ BẢN VỀ BẢO ĐẢM TIỀN VAY CỦA NGẦN HÀNG THƯƠNG MẠI
Khái niệm về bảo đảm tiền vay
Ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng cần xem xét khả năng trả nợ của họ Mối quan hệ tín dụng được thiết lập dựa trên sự tin tưởng và tín nhiệm lẫn nhau Nếu ngân hàng chưa có đủ niềm tin vào khách hàng, đặc biệt là trong trường hợp khách hàng mới hoặc có uy tín chưa cao, việc cấp tín dụng sẽ gặp khó khăn Trong trường hợp này, ngân hàng sẽ yêu cầu khách hàng phải có bảo đảm tiền vay trước khi ký hợp đồng tín dụng và giải ngân.
Bảo đảm tiền vay là việc thiết lập cơ sở pháp lý và kinh tế, giúp ngân hàng thu hồi toàn bộ khoản tín dụng đã cấp khi người vay không thực hiện nghĩa vụ trả nợ.
Vai trò của bảo đảm tiền vay
1.2.2.1 Đối với ngân hàng thương mại
Ngành ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ, một lĩnh vực đầy rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng Để giảm thiểu và hạn chế rủi ro này, các ngân hàng cần xác định nguyên nhân và đưa ra các giải pháp hiệu quả Việc bảo đảm tiền vay trở nên cần thiết, và việc hoàn thiện cũng như áp dụng linh hoạt các hình thức bảo đảm tiền vay là một trong những biện pháp bảo vệ rủi ro hiệu quả nhất.
Thunbat đảm bảo việc cấp tín dụng dựa trên nguồn thu nợ thứ hai khi nguồn thu nợ thứ nhất không thực hiện được Khi cấp tín dụng, ngân hàng đã xác định nguồn thu nợ thứ nhất, ví dụ như trong cho vay sản xuất kinh doanh, nguồn thu nợ thứ nhất là từ doanh thu thực tế đối với cho vay ngắn hạn, trong khi đó, nguồn thu nợ thứ nhất cho vay trung và dài hạn là từ khấu hao và lợi nhuận Trong cho vay tiêu dùng, nguồn thu nợ thứ nhất là từ thu nhập cá nhân, các khoản thu nhập tài chính và các khoản thu nhập khác Trong hoạt động kinh doanh và đời sống, có nhiều lý do dẫn đến nguồn thu nhập thứ nhất không thực hiện được, nếu không có nguồn thu nhập bổ sung, ngân hàng sẽ gặp rủi ro tín dụng Để đảm bảo an toàn cho khoản tín dụng đã cấp, ngân hàng tự bảo vệ mình bằng việc yêu cầu khách hàng phải có những bảo đảm cần thiết, rủi ro thuộc về khách hàng, ngân hàng không chia sẻ rủi ro với khách hàng.
Bảo đảm tiền vay là một biện pháp quan trọng giúp nâng cao trách nhiệm của người vay trong việc sử dụng khoản tín dụng, từ đó giảm thiểu rủi ro đạo đức Điều này không chỉ giúp người vay thực hiện nghĩa vụ trả nợ đúng hạn mà còn cho phép ngân hàng kiểm soát khách hàng trong trường hợp vi phạm cam kết trong hợp đồng tín dụng Nếu người vay sử dụng vốn sai mục đích, ngân hàng có thể thu hồi nợ trước hạn, bảo đảm an toàn cho khoản vay Vì vậy, bảo đảm tiền vay không chỉ là một công cụ bảo vệ ngân hàng trước rủi ro tín dụng mà còn là phương pháp hiệu quả để quản lý khoản vay.
Thứ ba, việc đảm bảo tiền vay tạo điều kiện cho ngân hàng mở rộng tín dụng Đối với một khách hàng đến ngân hàng vay vốn, họ cần có phương án kinh doanh khả thi và tài chính ổn định Nếu khách hàng có tài sản bảo đảm hoặc được bên thứ ba bảo lãnh, việc khách hàng có tài sản bảo đảm sẽ dễ dàng hơn cho ngân hàng trong việc đưa ra quyết định cấp tín dụng Tuy nhiên, đảm bảo tiền vay chỉ là điều kiện bổ sung, giúp khách hàng có uy tín chưa đủ cao thiết lập quan hệ tín dụng với ngân hàng Ngân hàng vẫn phải thẩm định các yếu tố khác trước một phương án kinh doanh không khả thi nhưng có đủ tài sản Nếu ngân hàng quyết định cho vay mà khách hàng không có khả năng trả nợ, việc xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ có thể dẫn đến rủi ro mất vốn, khiến khách hàng khó lòng quay lại với ngân hàng và tín dụng đang bị thu hẹp.
Bảo đảm tiên vay và tạo điều kiện cho các khách hàng mới quan hệ với ngân hàng có thể thiết lập quan hệ tín dụng, giải quyết được nhu cầu vốn bức thiết của mình Từ đó, mở rộng và nâng cao hiệu quả kinh doanh, gia tăng doanh thu và lợi nhuận.
Đảm bảo tiền vay giúp khách hàng nâng cao ý thức trả nợ, từ đó tạo sự tin tưởng hơn trong kinh doanh Việc sử dụng vốn vay đúng mục đích không chỉ mang lại hiệu quả mà còn giúp có nguồn trả nợ đúng hạn, bảo toàn tài sản Đồng thời, nâng cao uy tín cũng tạo điều kiện thiết lập quan hệ tín dụng lâu dài với ngân hàng.
1.2.2.3 Đối với nền kinh tế
Bảo đảm mối quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng là yếu tố quan trọng giúp khách hàng giải quyết nhu cầu vốn Ngân hàng có thể tìm kiếm những phương án, dự án khả thi để đầu tư, từ đó tạo ra nguồn thu nhập cho ngân hàng Điều này không chỉ mang lại hiệu quả kinh tế - xã hội mà còn tăng tốc độ chuyển vốn cho nền kinh tế, góp phần quan trọng trong việc thúc đẩy tăng trưởng và phát triển bền vững.
Bảo đảm liền vay là biện pháp quan trọng giúp ngân hàng bảo toàn vốn trong kinh doanh, ngăn chặn suy giảm nghiêm trọng về vốn tự có khi gặp rủi ro tín dụng Phương pháp này không chỉ ổn định môi trường vĩ mô mà còn đảm bảo an toàn cho hệ thống ngân hàng.
T ó m lại, b ả o đ ảm tiề n v a y đ ó n g m ộ t v a i trò q u a n trọ n g đ ối v ớ i n g â n h à n g th ư ơ n g m ại, k h á c h h à n g v à to à n b ộ n ề n k in h tế T u y n h iê n , đ ây ch ỉ là m ộ t đ ie u k iẹ n b ô su n g k h ô n g p h ả i là đ iê u k iệ n tiê n q u y ê t tro n g v iệ c cấp tín d ụ n g
Trên thực tế, nhiều cán bộ tín dụng đã quá chú trọng đến bảo đảm tiền vay mà không chú ý đến hiệu quả và tính khả thi của phương án dự án kinh doanh của khách hàng, dẫn đến việc bảo đảm tiền vay chưa phát huy được vai trò Do đó, việc hiểu sâu sắc và toàn diện về bảo đảm tiền vay là điều kiện cần thiết để cán bộ ngân hàng tạo điều kiện cho hoạt động tín dụng phát triển, nâng cao uy tín của ngân hàng và tăng cường sức cạnh tranh của ngân hàng thương mại.
Các hình thức bảo đảm tiền vay
1.2.3.1 Bảo đảm tiên vay băng uy tín của khách hàng vay a Tô ch ứ c tín d ụ n g chủ đ ộ n g lự a ch ọn kh ách h à n g v a y đ ể ch o v a y kh ô n g có b ả o đ ả m b ằ n g tà i sản
Ngân hàng cho vay đối với khách hàng vay vốn không có tài sản bảo đảm khi cho vay vốn ngắn hạn, trung hạn, dài hạn để thực hiện các dự án đầu tư phát triển hoặc phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ và đời sống Điều kiện đối với khách hàng vay bao gồm việc phải có uy tín với ngân hàng trong việc sử dụng vốn vay và có nghĩa vụ trả nợ đầy đủ, đúng hạn cả gốc và lãi Dự án mà khách hàng định đầu tư sản xuất kinh doanh phải có khả năng hoàn trả có tính khả thi phù hợp với đời sống xã hội và quy định của pháp luật Trong trường hợp vay để phục vụ nhu cầu thiết yếu của đời sống, khách hàng vay phải có phương án trả nợ khả thi; khách hàng phải có khả năng tài chính và các nguồn thu hợp pháp có khả năng thu được trong thời hạn vay vốn để thực hiện nghĩa vụ trả nợ cho tổ chức tín dụng Khách hàng vay phải cam kết thực hiện đúng các biện pháp bảo đảm tiền vay bằng tài sản theo yêu cầu của ngân hàng cho vay.
T ro n g trư ơ n g h ọ p k h a c h h à n g v a y là d o a n h n g h iệ p , n g o à i c ác đ iề u k iệ n đ ã q u y đ ịn h n h ư trê n th ì c ò n c ầ n p h ải c ó k ế t q u ả sản x u ấ t k in h d o a n h có lãi tro n g 2 n ă m liề n k ề v ớ i th ờ i đ iể m x e m x é t c h o vay.
Trong trường hợp khách hàng vay không có bảo đảm bằng tài sản, ngân hàng có thể thỏa thuận bảo đảm bằng tài sản cầm cố hoặc thế chấp của khách hàng vay, hoặc bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba Đồng thời, tổ chức tín dụng cũng có thể cung cấp vốn cho cá nhân, hộ gia đình nghèo vay với bảo đảm bằng tín chấp của tổ chức đoàn thể chính trị - xã hội.
T ổ ch ứ c đ o à n th ể c h ín h trị - x ã h ội tại c ơ sở của: H ội N ô n g d ân V iệ t
N a m , H ộ i L iề n h iệ p P h ụ n ữ V iệ t N a m , T ổ n g L iê n đ o à n lao đ ộ n g V iệ t N am Đ o a n T h a n h n iê n C ộ n g sản H ô C h í M in h , H ộ i C ự u c h iế n b in h V iệ t N a m đ ư ợ c th ự c h iệ n b ảo lã n h b ằ n g u y tín c ủ a m ìn h c h o c á n h â n , h ộ g ia đ ìn h n g h è o v ay v ố n tại các tổ c h ứ c tín d ụ n g
Người được bảo lãnh là các cá nhân, hộ gia đình nghèo, là thành viên của một trong các tổ chức đoàn thể chính trị - xã hội Họ vay một khoản tiền nhỏ tại tổ chức tín dụng để sản xuất kinh doanh và cung cấp dịch vụ.
M ứ c v a y tố i đ a củ a m ỗ i c á n h â n , h ộ g ia đ ìn h n g h è o đ ư ợ c tổ ch ứ c đ o àn th ể c h ín h trị - x ã h ộ i b ảo lã n h b ằ n g u y tín c ủ a m ìn h do C h ủ tịc h H ộ i đ ồ n g q u ả n trị tổ ch ứ c tín d ụ n g ch o v a y q u y đ ịn h tro n g từ n g th ờ i kỳ.
1.2.3.2 Đám bảo băng thê châp tài sản của khách hàng vay Đ am b a o b a n g th e c h â p tà i s ả n c ủ a k h á c h h à n g v a y là b iệ n p h á p b ảo đ ả m tiề n v a y c ủ a n g â n h à n g m à th e o đ ó k h á c h h à n g v a y p h ả i c h u y ể n các g iâ y tờ c h ứ n g n h ậ n q u y ề n sở h ữ u (h o ặ c q u y ề n sử d ụ n g ) c á c tài sản đ ảm b ảo là đ â t đ ai, n h à x ư ở n g (b ấ t đ ộ n g sả n ) s a n g n g â n h à n g n ắ m g iữ tro n g th ờ i g ia n cam k ết. Đ ảm b ảo b ằ n g th ế c h ấp rấ t p h ổ b iến , đ ặc b iệ t đ ối v ớ i d o an h n g h iệ p v à n g ư ờ i tiê u d ù n g D o g iá trị c ủ a tài sản loại n ày th ư ờ n g lớ n , vì v ậ y d o a n h n g h iệ p có th ể v ay n g â n h à n g v ớ i q u y m ô lớn. Đ ảm b ảo b ằ n g tài sản th ể c h ấ p c h o p h é p n g ư ờ i v ay v ố n sử d ụ n g tài sản đ ảm b ả o p h ụ c v ụ c h o h o ạ t đ ộ n g k in h d o an h Đ â y c h ín h là ư u đ iểm c ủ a h ìn h th ứ c b ả o đ ả m b a n g th ế ch ấp T u y n h iê n , q u á trìn h sử d ụ n g sẽ là b iến d ạ n g tài sản M ặ t k h á c, d o k h ả n ă n g k iể m so á t tài sản đ ảm b ảo c ủ a n g â n h à n g bị hạn c h ế n ên k h á c h h à n g có th ể lạ i d ụ n g p h â n tán , làm g iả m g iá trị c ủ a tài sản , g ây th iệ t h ại c h o n g â n h àn g
1.2.3.3 Đảm bảo bằng cầm cố tài sản của khách hàng vay Đ ảm b ảo b ă n g cầm cố tài sản c ủ a k h á c h h à n g v ay là h ìn h th ứ c m à th eo đ ó k h á c h h à n g v ay v ố n p h ải c h u y ể n q u y ề n k iể m so át tài sản b ảo đ ảm là đ ộ n g sản sa n g c h o n g â n h à n g tro n g thờ i g ia n th ự c h iệ n h ợ p đồng.
Cầm cố tài sản là một phương thức hiệu quả để ngân hàng kiểm soát và bảo quản tài sản một cách an toàn Ngân hàng thường yêu cầu khách hàng vay cầm cố tài sản nhằm đảm bảo sự an toàn cho khoản vay Các tài sản được cầm cố thường là những tài sản nhỏ gọn, dễ quản lý và không chịu ảnh hưởng của yếu tố môi trường tự nhiên Những tài sản này cũng dễ bán và chuyển nhượng, giúp ngân hàng có thể xử lý nhanh chóng khi cần thiết Do đó, ngân hàng yêu cầu khách hàng cung cấp tài sản cầm cố khi có sự không chắc chắn về khả năng thanh toán nợ Các tài sản cầm cố thường phong phú hơn và an toàn hơn so với tài sản thế chấp, vì ngân hàng có quyền nắm giữ tài sản của khách hàng và những tài sản này có khả năng chuyển đổi thành tiền mặt cao.
1.2.3.4 Đàm bảo bằng báo lãnh bởi tài sản của bên thử ba
Bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba (bên bảo lãnh) là cam kết của bên bảo lãnh với ngân hàng để đảm bảo nghĩa vụ trả nợ thay cho khách hàng vay, trong trường hợp khách hàng không thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ đúng hạn.
B ên n h ận b ảo lãn h là n g ư ờ i ch ủ nợ , n g ư ờ i h ư ở n g th ụ b ảo lãnh T ro n g q u a n h ệ tín d ụ n g đó là các n g ân h à n g ch o vay.
B ên đ ư ợ c b ảo lãnh là k h á c h h à n g v ay (c o n n ợ ), n g ư ờ i có n g h ĩa v ụ p h ải th a n h to á n n ợ c h o n g â n h à n g ch o vay.
Biện pháp bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba thường được các ngân hàng áp dụng nhằm mục tiêu toàn ngăn hạn chế rủi ro, tổn thất xảy ra đối với hệ thống ngân hàng Tuy nhiên, không phải ngân hàng áp dụng hình thức này cho hầu hết các khách hàng vay mà tùy theo năng lực của bản thân khách hàng đó để sử dụng hình thức bảo đảm phù hợp Ngân hàng có thể sử dụng hình thức cho vay không có bảo đảm bằng tài sản hay thực ra là có bảo đảm nhưng bằng chính bản thân khách hàng, hình thức này còn gọi là bảo đảm đổi nhân Ngân hàng không phải lúc nào cũng yêu cầu khách hàng vay phải có tài sản bảo đảm, nhất là đối với những khách hàng có uy tín, khách hàng truyền thống Trong nhiều trường hợp, ngân hàng vẫn cho khách hàng vay dựa trên chính uy tín của khách hàng.
C P: Vê gia o d ịch bảo đảm bao gồm 5 chương và 74 điều quy định chi tiết thi hành một số điều của Bộ Luật Dân sự liên quan đến việc xác lập và thực hiện giao dịch bảo đảm, nhằm đảm bảo thực hiện nghĩa vụ dân sự và xử lý tài sản bảo đảm.
N g h ị địn h 8 3 /2 0 1 0 -N Đ -C P v ề đ ă n g ký g ia o dịch b ả o đảm
Các tổ chức tín dụng hiện nay đang áp dụng các quy định chặt chẽ trong việc lựa chọn loại tài sản bảo đảm Việc định giá tài sản bảo đảm là rất quan trọng, đặc biệt khi tài sản đó được sử dụng để đảm bảo cho nhiều nghĩa vụ khác nhau Quy trình lựa chọn tài sản bảo đảm thường phụ thuộc vào thỏa thuận cụ thể giữa các bên liên quan.
Về quyền sở hữu tài sản, bên có nghĩa vụ có thể sở hữu tài sản hoặc có thể sở hữu tài sản từ người thứ ba, với cam kết sử dụng tài sản đó để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ đối với bên có quyền Đặc biệt, các doanh nghiệp nhà nước được sử dụng tài sản thuộc quyền quản lý để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự, trừ trường hợp pháp luật có quy định khác.
Tài sản bảo đảm có thể là tài sản hiện có hoặc tài sản hình thành trong tương lai và được phép giao dịch Một tài sản bảo đảm (TSBĐ) có thể được sử dụng để thực hiện nhiều nghĩa vụ dân sự khác nhau.
Một tài sản có thể được dùng để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự nếu có giá trị tại thời điểm xác lập giao dịch bảo đảm lớn hơn tổng giá trị các nghĩa vụ được bảo đảm, trừ trường hợp có thỏa thuận khác hoặc pháp luật có quy định (căn cứ theo Điều 324 Bộ luật Dân sự) Trước đây, với chủ trương an toàn cho các Tổ chức tín dụng, Nghị định số 178/1999/NĐ-CP không có quy định cho phép các Tổ chức tín dụng nhận tài sản bảo đảm có giá trị bằng hoặc nhỏ hơn nghĩa vụ hoặc tổng giá trị các nghĩa vụ được bảo đảm.
Ngày 8/5/2002, Nghị định đã quy định việc áp dụng bảo lãnh trong trường hợp pháp luật không có quy định khác Ngay sau đó, Thông tư số 07/2003/TT-NHNN đã cho phép thực hiện việc này, nhưng chỉ trong trường hợp tài sản đảm bảo là một biện pháp bổ sung cho khoản vay không có bảo đảm Hiện nay, theo Nghị định số 163/2006/NĐ-CP, các bên có thể thỏa thuận sử dụng tài sản có giá trị nhỏ hơn hoặc lớn hơn tổng giá trị các nghĩa vụ được bảo đảm, trừ trường hợp pháp luật có quy định khác Tuy nhiên, Ngân hàng Nhà nước và các bộ ngành liên quan chưa có thông tư cụ thể hướng dẫn các tổ chức tín dụng trong vấn đề này.
N h à n ư ớ c v à các B ộ , n g à n h liê n q u a n sử a đ ổ i các th ô n g tư c h o p h é p các
Tổ chức có quyền tự quyết định trong việc áp dụng các nghĩa vụ, miễn là không vi phạm pháp luật và chịu trách nhiệm về quyết định đó Điều này sẽ giúp giảm thiểu tranh cãi liên quan đến việc các tổ chức có được phép tự quyết định hạn mức giá trị thấp hơn hoặc bằng tổng giá trị các nghĩa vụ được bảo đảm hay không Khi các tổ chức xác định rõ ràng quyền tự quyết của mình, việc áp dụng sẽ không còn lo ngại về việc vi phạm các điều cấm trong hệ thống pháp luật liên quan.
C á c lo ạ i tà i s ả n b ả o đ ả m m à c á c n g â n h à n g th ư ờ n g n h ậ n là m b ả o đ ả m h iệ n n a y p h â n th e o h ìn h th ứ c : tà i sả n h iệ n c ó v à tà i sả n h ìn h th à n h tro n g tư ơ n g lai.
- Đ ô i v ớ i tài sản b ả o đảm h iệ n có th ô n g th ư ờ n g là đ ộ n g sản v à b ấ t đ ộ n g sản , cụ th ể n h ư sau:
Quy trình bảo đảm tiền vay
Quy trình thực hiện bảo đảm tiền vay luôn gắn với quy trình tín dụng, kèm theo các hình thức vay có bảo đảm và không có bảo đảm bằng tài sản Mỗi ngân hàng thương mại đều đưa ra quy trình dựa trên các văn bản pháp luật hiện hành và đều có những điểm tương đồng Dưới đây là một trình tự thực hiện bảo đảm tín dụng trong trường hợp cho vay có bảo đảm bằng tài sản.
B ư ớ c 1: T iếp n h ậ n h ồ sơ v à x e m x é t c ác đ iề u k iệ n để ra q u y ế t đ ịn h áp d ụ n g các b iệ n p h á p b ả o đ ả m tiề n vay.
B ư ớ c 2: T h ẩ m đ ịn h T S B Đ (g iá m đ ịn h tín h p h á p lý v à đ ịn h g iá tà i sản).
B ư ớ c 4: K ý h ọ p đ ồ n g b ảo đ ả m v à đ ă n g k ý g ia o d ịc h b ảo đảm
B ư ớ c 5: G iá m sá t T S B Đ (T ái đ ịn h g iá T S B Đ , x ử lý sau đ ịn h g iá).
B ư ớ c 6: X ử lý T S B Đ (g iải ch ấp S h o ặ c x ử lý tà i sản đ ể th u h ồ i nợ ).
Việc hoàn thiện quy trình tín dụng và quy trình bảo đảm tiền vay là điều kiện cốt yếu để ngân hàng cung cấp những khoản tín dụng an toàn, chất lượng tốt và đem lại nguồn thu nhập chắc chắn Đối với mỗi cán bộ tín dụng, quy trình bảo đảm tiền vay luôn là cẩm nang bền vững để hoàn thiện tốt công việc, góp phần tạo sự phát triển bền vững cho ngân hàng.
Ngành ngân hàng, như các doanh nghiệp khác, đều có mục tiêu đạt được hiệu quả kinh tế Hiệu quả kinh tế là một chỉ tiêu quan trọng phản ánh khả năng thực hiện có kết quả cao nhất với chi phí thấp nhất Đối với ngân hàng, hiệu quả kinh doanh thường thể hiện qua lợi nhuận Tuy nhiên, lợi nhuận và an toàn trong hoạt động kinh doanh luôn là bài toán cân nhắc đối với các nhà kinh doanh ngân hàng Theo quan điểm kinh tế, lợi nhuận và rủi ro luôn có sự đan xen với nhau; rủi ro cao thường đi kèm với lợi nhuận cao và ngược lại Trái ngược với rủi ro là an toàn.
Lợi nhuận và an toàn có mối quan hệ chặt chẽ với nhau; để đạt được lợi nhuận, các ngân hàng cần đảm bảo an toàn tài chính Ví dụ, nếu ngân hàng cho vay mà không thu hồi được nợ gốc và lãi, họ sẽ không có nguồn lực để trả nợ, dẫn đến rủi ro cho hoạt động thanh toán của ngân hàng Do đó, việc duy trì sự an toàn trong hoạt động tài chính là rất quan trọng để bảo vệ lợi nhuận.
Hiệu quả bảo đảm tiền vay là việc thực hiện các biện pháp bảo đảm tiền vay để đảm bảo rằng các khoản cho vay của ngân hàng sẽ được trả đúng hạn và có lãi Trong trường hợp khách hàng vay gặp khó khăn trong việc hoàn trả nợ, ngân hàng có thể thu hồi được vốn thông qua việc xử lý các tài sản đảm bảo Đây được coi là biện pháp thu nợ thứ hai, hay còn gọi là nguồn thu thứ cấp Do đó, bảo đảm tiền vay là một yếu tố không thể thiếu đảm bảo khả năng hoàn trả vốn vay và còn mang lại lợi nhuận cho ngân hàng, vì giúp ngân hàng hạn chế được các rủi ro có thể xảy ra.
Hiệu quả của hoạt động bảo đảm tiền vay có ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng Nếu thực hiện không tốt, ngân hàng có thể đối mặt với rủi ro trong việc thu hồi nợ vay, dẫn đến khả năng mất vốn và ảnh hưởng đến khả năng thanh toán với khách hàng Điều này có thể làm giảm uy tín của ngân hàng và tác động tiêu cực đến tâm lý khách hàng, gây ra tình trạng rút tiền hàng loạt, dẫn đến khủng hoảng Hoạt động của ngân hàng mang tính xã hội hóa cao, ảnh hưởng đến toàn bộ nền kinh tế Do đó, ngân hàng cần chú trọng đến vấn đề bảo đảm tiền vay để đạt được hiệu quả cao, vì đây là điều kiện sống còn cho bản thân mỗi ngân hàng Tuy nhiên, để đạt được hiệu quả trong việc bảo đảm tiền vay, ngân hàng cũng cần thực hiện tốt các công tác khác như kiểm tra giám sát khách hàng sử dụng khoản vay, thẩm định khách hàng vay vốn, và xếp hạng tín dụng khách hàng một cách chuẩn xác để tránh rủi ro tổn thất.
1.3.2 Các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả bảo đảm tiền vay
1.3.2.1 Các chỉ tiêu định tính
Uy tín của ngân hàng là một trong những tiêu chí chứng minh ngân hàng có hoạt động tín dụng tốt Tín dụng chiếm tỷ trọng cao trong tổng tài sản nợ của ngân hàng, vì vậy ngân hàng cần có hoạt động tín dụng an toàn để đảm bảo không bị suy giảm nguồn vốn do những rủi ro tín dụng Để đạt được điều này, ngân hàng chắc chắn đã thực hiện tốt bảo đảm tiền vay Hiệu quả của bảo đảm tiền vay thể hiện ở việc khi thu nợ, ngân hàng phải xử lý tài sản bảo đảm mà không xảy ra rủi ro liên quan đến pháp lý, tranh chấp, giá trị tài sản, khả năng phát mại của tài sản bảo đảm hoặc của người có liên quan.
N g â n h à n g n ế u có sự lự a c h ọ n tài sản b ảo đ ả m p h ù h ọ p , sử d ụ n g p h ư ơ n g th ứ c đ ả m b ả o tố t th ì sẽ tạ o ra u y tín c h o n g â n h à n g , tạ o n ê n an to à n x ã h ộ i v à chi p hí b ỏ ra th ấ p n h ất.
T ài sản b ả o đ ảm là y ế u tố đ ể n g â n h à n g q u y ế t đ ịn h m ứ c c h o vay D o đó v iệ c đ ịn h g iá c h ín h x ác tài sản b ả o đ ả m là h ế t sứ c q u a n trọ n g N ó g iú p n g â n h à n g đ ả m b ảo đ ư ợ c q u y ề n lợ i c h o c h ín h b ả n th â n m ìn h v à ch o cả k h á c h h àn g
Ngành ngân hàng cần thực hiện việc kiểm soát và quản lý tài sản một cách chặt chẽ để theo dõi, kiểm tra và đánh giá, nhằm đảm bảo tài sản luôn trong tình trạng ổn định Việc này cũng giúp kịp thời phát hiện các sự cố liên quan, từ đó giảm thiểu giá trị của tài sản đảm bảo.
V iệ c x ử lý tài sản b ảo đ ả m v ớ i th ủ tụ c n h a n h c h ó n g , chi p h í th ấ p , bảo đ ả m đ ư ợ c q u y ề n lợi c h o n g â n h à n g v à k h á c h h à n g c ũ n g là m ộ t chi tiê u để n ói lê n h iệ u q u ả b ả o đ ả m tiề n v ay c ủ a n g â n h àn g
Các chỉ tiêu định tính là cơ sở quan trọng để đánh giá hiệu quả của hoạt động bảo đảm tiền vay và các cách khái quát khác Để đưa ra những kết luận chính xác, cần dựa vào một hệ thống các chỉ tiêu định lượng cụ thể.
1.3.2.2 Các chỉ tiêu định lượng Đ ể đ á n h g iá h iệ u q u ả c ủ a h o ạ t đ ộ n g b ả o đ ả m tiề n v a y c h ú n g ta có th ể k ế t h ợ p p h â n tíc h sổ tư ơ n g đ ối v à số tu y ệ t đổ i, th e o d õ i tìn h h ìn h b iế n đ ộ n g c ủ a các chỉ tiê u p h â n tíc h q u a các n ăm a) Tỷ lệ nợ quá hạn có tài sản bảo đảm
Chỉ tiêu này thể hiện mức độ bảo toàn vốn vay đối với việc cho vay có tài sản bảo đảm khi có nợ quá hạn Nếu tỷ lệ này cao, khả năng thu hồi nợ quá hạn sẽ tăng lên Tỷ lệ nợ quá hạn không có tài sản bảo đảm cũng cần được xem xét để đánh giá rủi ro tín dụng.
C h ỉ tiê u n à y c h o th ấ y m ứ c đ ộ tổ n th ấ t tiề n ẩ n c ủ a v iệ c c h o v a y đ ố i v ớ i h ìn h th ứ c c h o v a y tín ch ấp T ỷ lệ n à y c à n g cao th ì k h ả n ă n g n g â n h à n g k h ô n g th u h ồi đ ư ợ c k h o ả n v a y c à n g lớn. c) M ức độ tổn thất của nợ vay
M ứ c đ ộ tổ n th ấ t Số n ợ v a y k h ô n g th u h ồi đ ư ợ c k h i x ử lý n ợ c ủ a n ợ v a y (% ) = * 100%
C h ỉ tiê u n à y th ể h iệ n sự tổ n th ấ t th ự c sự củ a n g â n h à n g k hi th a n h lý tài sản b ả o đ ả m tiề n v ay n h ư n g k h ô n g đ ủ th u n ọ m à p h ải d ù n g đ ến n g u ồ n d ự p h ò n g rủ i ro. d) Chỉ tiêu về thu nhập ròng
M ặc d ù h o ạ t đ ộ n g tín d ụ n g m a n g lại n h iề u rủ i ro ch o n g â n h àn g M ặc d ù v ậy , các n g â n h à n g đ ề u k h ô n g n g ừ n g p h á t triể n h o ạ t đ ộ n g c h o v ay c ủ a m ìn h v ì đ â y là h o ạ t đ ộ n g m a n g lại n h iề u lợ i n h u ậ n n h ấ t ch o n g â n h àn g T h u n h ậ p từ h o ạ t đ ộ n g tín d ụ n g c ủ a n g â n h à n g đ ư ợ c đ á n h g iá q u a c ác chỉ tiêu :
T ổ n g th u n h ậ p từ h o ạ t đ ộ n g tín d ụ n g (H Đ T D ), Q u ỹ d ự p h ò n g rủ i ro (D P R R ) v à p h ầ n chi p h í k h á c p h â n b ổ c h o h o ạ t đ ô n g tín d ụ n g , các chỉ tiê u trê n liên hệ v ớ i n h a u q u a c ô n g th ứ c:
T h u n h ậ p từ h o ạ t T h u n h ậ p từ H Đ T D - Q u ỹ D P R R - C h i p h í k h á c v ề T D đ ộ n g tín d ụ n g T ổ n g d ư n ợ tín d ụ n g b ìn h q u â n
1.3.3 Những yếu tố ảnh huởng đến hiệu quả công tác bảo đảm tiền vay của Ngân hàng thương mại
1.3.3.1 Các nhân tố thuộc về phía khách hàng vay vốn
Tình trạng thực, chính xác của những thông tin mà khách hàng cung cấp cho ngân hàng có tác động đến hiệu quả của bảo đảm tiền vay Trong nhiều trường hợp, khách hàng lập hồ sơ giả để lừa đảo ngân hàng, như báo cáo tài chính không trung thực, giảm mạo các chứng từ liên quan đến phương án Điều này đặc biệt nghiêm trọng đối với các khách hàng có kinh nghiệm vay vốn và làm hồ sơ vay.
Ngành ngân hàng đối mặt với rủi ro cao, ảnh hưởng đến vấn đề đảm bảo tiền vay Để đạt được hiệu quả trong công tác này, ngân hàng cần lựa chọn các khách hàng có tư cách đạo đức, năng lực tài chính vững mạnh và uy tín cao, đồng thời có hoạt động sản xuất kinh doanh đạt kết quả tốt.
Khách hàng cần sử dụng vốn vay đúng mục đích để đảm bảo hiệu quả hoạt động và tránh rủi ro trong việc trả nợ Ngân hàng có các biện pháp giám sát việc sử dụng vốn vay của khách hàng, tuy nhiên vẫn có nhiều trường hợp khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, ảnh hưởng đến khả năng trả nợ Việc sử dụng vốn không đúng với phương án và mục đích xin vay là một trong những nguyên nhân chính dẫn đến việc khách hàng không trả được nợ đúng hạn cho ngân hàng.
Hiệu quả sản xuất kinh doanh và khả năng tài chính của khách hàng là những yếu tố quyết định đến khả năng trả nợ Mục đích vay vốn của khách hàng thường nhằm phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh Khi thu nhập đủ bù đắp chi phí và có lợi nhuận, nguồn vốn được coi là hoạt động hiệu quả Tuy nhiên, rủi ro trong đầu tư luôn tồn tại và có thể dẫn đến việc khách hàng mất một phần vốn đầu tư ban đầu Nếu khách hàng có tiềm lực tài chính mạnh, họ có thể bù đắp phần thua lỗ và vẫn có khả năng trả nợ ngân hàng Ngược lại, nếu khách hàng thua lỗ mà không có khả năng tài chính để bù đắp, khả năng trả nợ ngân hàng sẽ bị ảnh hưởng và việc thu nợ hoàn toàn phụ thuộc vào khả năng xử lý tài sản bảo đảm.
1.3.3.2 Các nhăn tố thuộc về phía ngân hàng
HIỆU QUẢ CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY
Các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả bảo đảm tiền vay
1.3.2.1 Các chỉ tiêu định tính
Uy tín của ngân hàng là một trong những tiêu chí chứng minh ngân hàng có hoạt động tín dụng tốt Tín dụng chiếm tỷ trọng cao trong tổng tài sản nợ của ngân hàng, do đó, ngân hàng cần có hoạt động tín dụng an toàn để đảm bảo không bị suy giảm nguồn vốn do những rủi ro tín dụng Để đạt được điều này, ngân hàng cần thực hiện tốt bảo đảm tiền vay Hiệu quả của bảo đảm tiền vay thể hiện ở việc khi thu nợ, ngân hàng phải xử lý tài sản bảo đảm mà không xảy ra rủi ro liên quan đến pháp lý, tranh chấp, giá trị tài sản, khả năng phát mại của tài sản bảo đảm hoặc của người có liên quan.
N g â n h à n g n ế u có sự lự a c h ọ n tài sản b ảo đ ả m p h ù h ọ p , sử d ụ n g p h ư ơ n g th ứ c đ ả m b ả o tố t th ì sẽ tạ o ra u y tín c h o n g â n h à n g , tạ o n ê n an to à n x ã h ộ i v à chi p hí b ỏ ra th ấ p n h ất.
T ài sản b ả o đ ảm là y ế u tố đ ể n g â n h à n g q u y ế t đ ịn h m ứ c c h o vay D o đó v iệ c đ ịn h g iá c h ín h x ác tài sản b ả o đ ả m là h ế t sứ c q u a n trọ n g N ó g iú p n g â n h à n g đ ả m b ảo đ ư ợ c q u y ề n lợ i c h o c h ín h b ả n th â n m ìn h v à ch o cả k h á c h h àn g
Ngành ngân hàng cần thực hiện việc kiểm soát và quản lý tài sản một cách chặt chẽ nhằm theo dõi, kiểm tra và đánh giá để đảm bảo tài sản luôn trong tình trạng ổn định Điều này giúp kịp thời phát hiện các sự cố liên quan, từ đó giảm thiểu giá trị của tài sản đảm bảo.
V iệ c x ử lý tài sản b ảo đ ả m v ớ i th ủ tụ c n h a n h c h ó n g , chi p h í th ấ p , bảo đ ả m đ ư ợ c q u y ề n lợi c h o n g â n h à n g v à k h á c h h à n g c ũ n g là m ộ t chi tiê u để n ói lê n h iệ u q u ả b ả o đ ả m tiề n v ay c ủ a n g â n h àn g
Các chỉ tiêu định tính là cơ sở để đánh giá hiệu quả của hoạt động bảo đảm tiền vay Để đưa ra kết luận chính xác, cần dựa vào một hệ thống các chỉ tiêu định lượng cụ thể.
1.3.2.2 Các chỉ tiêu định lượng Đ ể đ á n h g iá h iệ u q u ả c ủ a h o ạ t đ ộ n g b ả o đ ả m tiề n v a y c h ú n g ta có th ể k ế t h ợ p p h â n tíc h sổ tư ơ n g đ ối v à số tu y ệ t đổ i, th e o d õ i tìn h h ìn h b iế n đ ộ n g c ủ a các chỉ tiê u p h â n tíc h q u a các n ăm a) Tỷ lệ nợ quá hạn có tài sản bảo đảm
Chỉ tiêu này phản ánh mức độ bảo toàn vốn vay đối với các khoản cho vay có tài sản bảo đảm khi có nợ quá hạn Nếu tỷ lệ này cao, khả năng thu hồi nợ quá hạn sẽ tăng Tỷ lệ nợ quá hạn không có tài sản bảo đảm cũng cần được xem xét kỹ lưỡng.
C h ỉ tiê u n à y c h o th ấ y m ứ c đ ộ tổ n th ấ t tiề n ẩ n c ủ a v iệ c c h o v a y đ ố i v ớ i h ìn h th ứ c c h o v a y tín ch ấp T ỷ lệ n à y c à n g cao th ì k h ả n ă n g n g â n h à n g k h ô n g th u h ồi đ ư ợ c k h o ả n v a y c à n g lớn. c) M ức độ tổn thất của nợ vay
M ứ c đ ộ tổ n th ấ t Số n ợ v a y k h ô n g th u h ồi đ ư ợ c k h i x ử lý n ợ c ủ a n ợ v a y (% ) = * 100%
C h ỉ tiê u n à y th ể h iệ n sự tổ n th ấ t th ự c sự củ a n g â n h à n g k hi th a n h lý tài sản b ả o đ ả m tiề n v ay n h ư n g k h ô n g đ ủ th u n ọ m à p h ải d ù n g đ ến n g u ồ n d ự p h ò n g rủ i ro. d) Chỉ tiêu về thu nhập ròng
M ặc d ù h o ạ t đ ộ n g tín d ụ n g m a n g lại n h iề u rủ i ro ch o n g â n h àn g M ặc d ù v ậy , các n g â n h à n g đ ề u k h ô n g n g ừ n g p h á t triể n h o ạ t đ ộ n g c h o v ay c ủ a m ìn h v ì đ â y là h o ạ t đ ộ n g m a n g lại n h iề u lợ i n h u ậ n n h ấ t ch o n g â n h àn g T h u n h ậ p từ h o ạ t đ ộ n g tín d ụ n g c ủ a n g â n h à n g đ ư ợ c đ á n h g iá q u a c ác chỉ tiêu :
T ổ n g th u n h ậ p từ h o ạ t đ ộ n g tín d ụ n g (H Đ T D ), Q u ỹ d ự p h ò n g rủ i ro (D P R R ) v à p h ầ n chi p h í k h á c p h â n b ổ c h o h o ạ t đ ô n g tín d ụ n g , các chỉ tiê u trê n liên hệ v ớ i n h a u q u a c ô n g th ứ c:
T h u n h ậ p từ h o ạ t T h u n h ậ p từ H Đ T D - Q u ỹ D P R R - C h i p h í k h á c v ề T D đ ộ n g tín d ụ n g T ổ n g d ư n ợ tín d ụ n g b ìn h q u â n
1.3.3 Những yếu tố ảnh huởng đến hiệu quả công tác bảo đảm tiền vay của Ngân hàng thương mại
1.3.3.1 Các nhân tố thuộc về phía khách hàng vay vốn
Tính trung thực và chính xác của thông tin mà khách hàng cung cấp cho ngân hàng là rất quan trọng Tính trung thực không chỉ ảnh hưởng đến khả năng vay vốn mà còn đến việc đảm bảo an toàn tài chính Trong nhiều trường hợp, khách hàng có thể lập hồ sơ giả để lừa đảo ngân hàng, chẳng hạn như báo cáo tài chính không trung thực, hoặc giảm mạo các chứng từ liên quan đến phương án vay, đặc biệt là đối với những khách hàng có kinh nghiệm vay vốn.
Ngân hàng gặp phải rủi ro cao trong việc đảm bảo tiền vay, khiến cho vấn đề này trở nên ngày càng nghiêm trọng Để đạt được hiệu quả trong công tác bảo đảm tiền vay, ngân hàng cần lựa chọn những khách hàng có đạo đức, đủ năng lực tài chính, uy tín và hoạt động sản xuất kinh doanh đạt kết quả cao.
Khách hàng khi vay vốn cần sử dụng đúng mục đích, vì ngân hàng có các biện pháp giám sát chặt chẽ để đảm bảo điều này Tuy nhiên, nhiều trường hợp khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động và khả năng trả nợ Việc không tuân thủ mục đích vay vốn, như sử dụng vào các hoạt động không liên quan đến kinh doanh, là một trong những nguyên nhân chính dẫn đến việc khách hàng không thể trả nợ đúng hạn cho ngân hàng.
Hiệu quả sản xuất kinh doanh và khả năng tài chính của khách hàng là những yếu tố quyết định đến khả năng trả nợ Mục đích vay vốn thường là để phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh, và khi thu nhập đủ bù đắp chi phí và tạo lợi nhuận, nguồn vốn được xem là hiệu quả và có khả năng hoàn trả Tuy nhiên, rủi ro trong đầu tư là điều không thể tránh khỏi, và khách hàng có thể mất một phần vốn đầu tư ban đầu Nếu khách hàng có tiềm lực tài chính mạnh và nguồn thu nhập đủ bù đắp lỗ, họ vẫn có khả năng trả nợ ngân hàng Ngược lại, nếu khách hàng gặp thua lỗ mà không có khả năng tài chính để bù đắp, họ sẽ không thể trả nợ, và việc thu hồi nợ phụ thuộc vào khả năng xử lý tài sản bảo đảm.
1.3.3.2 Các nhăn tố thuộc về phía ngân hàng
Khả năng thẩm định tài sản bảo đảm của ngân hàng rất quan trọng Qua công tác thẩm định, ngân hàng xác định quyền sở hữu và giá trị tài sản bảo đảm, từ đó xác định mức cho vay phù hợp, gắn trách nhiệm trả nợ của khách hàng Trong trường hợp khách hàng không trả được nợ, tài sản bảo đảm sẽ là nguồn thu nợ thứ hai giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro mất vốn Nếu cán bộ thẩm định có chuyên môn và hiểu biết về các loại tài sản, đồng thời theo dõi kịp thời biến động thị trường, công tác bảo đảm tín dụng sẽ đạt hiệu quả cao Ngược lại, ngân hàng có thể gặp phải rủi ro tín dụng từ tài sản bảo đảm nếu không thực hiện đúng quy định pháp luật.
Ngân hàng cần thực hiện kiểm tra và giám sát tài sản bảo đảm để đảm bảo giá trị thực tế của chúng Tài sản bảo đảm thường được quản lý, khai thác và sử dụng một cách hiệu quả Để phát hiện kịp thời những trường hợp tài sản bị khai thác quá mức hoặc giá trị bị giảm sút nghiêm trọng, ngân hàng phải thường xuyên đánh giá tình trạng tài sản Việc định giá tài sản bảo đảm cần được thực hiện định kỳ hoặc thường xuyên, tùy thuộc vào tính ổn định của tài sản đó, nhằm đưa ra các phương án bảo toàn giá trị bảo đảm cho khoản tín dụng.
Việc thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay của ngân hàng là rất quan trọng để tạo cơ sở pháp lý cho quyền của ngân hàng đối với tài sản bảo đảm Nếu ngân hàng không tuân thủ các quy định này, họ sẽ không được pháp luật bảo vệ Chẳng hạn, ngân hàng không thể thực hiện thế chấp, cầm cố tài sản bảo đảm nếu không có quyền sở hữu hoặc quyền sử dụng hợp pháp Hơn nữa, việc không thực hiện đúng quy trình ký kết hợp đồng bảo đảm tín dụng có thể dẫn đến việc hợp đồng này bị vô hiệu do vi phạm các quy định của pháp luật Do đó, cần phải thận trọng trong việc thực hiện để tránh những sai phạm không đáng có.
Môi trường pháp lý đóng vai trò quan trọng trong hoạt động của các ngân hàng thương mại, với các văn bản pháp luật từ Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước và các bộ ngành liên quan hỗ trợ việc thực hiện cho vay Các hình thức bảo đảm tiền vay được áp dụng tùy thuộc vào tình hình phát triển kinh tế - xã hội của mỗi quốc gia, với các quy định ngân hàng được ban hành có tính chất linh hoạt hoặc thắt chặt Hệ thống văn bản pháp luật về bảo đảm tiền vay cần được hoàn thiện và chặt chẽ để giúp các ngân hàng thương mại thực hiện vấn đề an toàn trong cho vay.
Môi trường kinh tế có ảnh hưởng lớn đến hoạt động của ngân hàng, đặc biệt là trong việc đảm bảo tín dụng Một nền kinh tế tăng trưởng ổn định sẽ duy trì giá cả ở mức ổn định, tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng thương mại mở rộng hoạt động Trong thời kỳ kinh tế phát triển, sẽ có nhiều cơ hội cho các nhà đầu tư và mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh Điều này dẫn đến nhu cầu vay vốn và khả năng trả nợ của khách hàng tăng lên, từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động bảo đảm tín dụng Ngược lại, trong thời kỳ kinh tế suy thoái, quy mô sản xuất thu hẹp, sản xuất kinh doanh đình trệ, kéo theo khó khăn trong việc trả nợ của khách hàng, làm giảm hiệu quả của hoạt động bảo đảm tín dụng.
Môi trường chính trị xã hội ổn định là yếu tố quan trọng tạo tâm lý tích cực cho người dân, từ đó nâng cao sự mạn dạn trong đầu tư và ngân hàng Một môi trường chính trị ổn định, không có chiến tranh, mang lại lợi ích và yên tâm cho các nhà đầu tư trong nước cũng như nhà đầu tư nước ngoài Xã hội có nhiều truyền thống tốt đẹp, ít tệ nạn xã hội như lừa đảo và làm ăn phi pháp, góp phần nâng cao hiệu quả của hoạt động bảo đảm tiền vay.
Hoạt động huy động vố n
Trong giai đoạn 2011 - 2012, mặc dù đối mặt với khủng hoảng tài chính và sự cạnh tranh khốc liệt giữa các ngân hàng, hoạt động huy động vốn của MB vẫn duy trì ổn định và đạt mức tăng trưởng ấn tượng khoảng 30%.
2012, hoạt động huy động vốn đạt 109% so với kế hoạch đề ra, tăng 26% so với năm 2011.
Bảng 2.1: Hoạt động huy động vốn qua các năm Đ ơ n v ị : tỷ đ ồ n g
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng
Tổng HĐV trong đó 96.953 100% 120.953 100% 152.358 100% 152.357 126% HĐV từ
(N guồn từ: B á o cáo th ư ờ n g niên qua các năm )
- Tổng huy động vốn của MB đạt 96.953 tỷ đồng.
- Huy động vốn từ tổ chức kinh tế và cá nhân chiếm 68% tổng vốn huy động.
- Tổng huy động vốn của MB đạt 120.953 tỷ đồng đạt 125% so với năm 2010.
- Huy động từ khách hàng là các tổ chức kinh tế & cá nhân đạt 89.548 tỷ đồng chiếm 74% tổng vốn huy động cả năm.
- Tổng huy động vốn của MB đạt 152.358 tỷ đồng tăng 26% so với năm 2011 gấp khoảng 1,4% tốc độ tăng trưởng chung của toàn hệ thống ngân hàng.
Huy động từ khách hàng, bao gồm các tổ chức kinh tế và cá nhân, đạt 117.920 tỷ đồng, chiếm 77% tổng nguồn vốn huy động Số liệu này cho thấy mức tăng trưởng 31,6% so với năm 2011 và tăng 9% so với kế hoạch năm 2012.
Kể từ đầu năm 2012, MB đã tập trung vào các giải pháp huy động vốn hiệu quả, bao gồm việc thành lập Ban chỉ đạo huy động vốn hệ thống và ban hành chính sách phù hợp với từng đối tượng vùng miền cũng như phân khúc khách hàng Ngân hàng cũng đã xây dựng và triển khai nhiều chương trình tích cực như “Tiết kiệm MB, vui xuân trúng lớn” và “Tiết kiệm MB, tri ân lộc vàng”.
Với khả năng huy động vốn cao và ổn định, MB đã kiểm soát tốt rủi ro thanh khoản, phù hợp với bối cảnh kinh tế Việt Nam và thế giới hiện nay.
Hoạt động tín dụng
Trong bối cảnh nền kinh tế gặp nhiều khó khăn, MB đã xác định chiến lược phát triển tín dụng dựa trên nguyên tắc tăng trưởng hợp lý và có chọn lọc, đồng thời ưu tiên đảm bảo an toàn, hiệu quả và chất lượng tín dụng.
Tại thời điểm 31/12/2012, tổng dư nợ tín dụng đạt 74.479 tỷ đồng, tăng 15.434 tỷ đồng, tương đương với mức tăng 26%, cao hơn nhiều so với mức tăng trưởng tín dụng toàn ngành ngân hàng là 8.91% Kết quả này đã hoàn thành 110% kế hoạch đề ra.
Biểu đồ 2.1: Tốc độ tăng trưởng tín dụng qua các năm Đ ơ n vị: tỷ đ ồ n g
Để hiểu rõ hơn về hoạt động tín dụng tại MB, chúng ta sẽ phân tích cơ cấu dư nợ theo các thành phần kinh tế, thời hạn cho vay và nhóm nợ.
Cơ cấu tín dụng của MB chủ yếu hướng đến các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, với tỷ lệ khoảng 75% vào năm 2012 Xu hướng này phù hợp với sự chuyển dịch chung của các ngân hàng khác, khi gia tăng tỷ trọng cho vay cho doanh nghiệp ngoài quốc doanh và giảm tỷ lệ cho vay cho doanh nghiệp quốc doanh.
Nhiều doanh nghiệp quốc doanh hoạt động không hiệu quả do nhận được sự hỗ trợ từ nhà nước Hơn nữa, các doanh nghiệp này thường vay vốn theo hình thức tín chấp, dẫn đến khó khăn cho ngân hàng trong việc thu hồi vốn khi xảy ra rủi ro tín dụng.
Theo phân loại thời hạn vay, dư nợ được chia thành ngắn hạn, trung hạn và dài hạn, với sự biến động hợp lý Cụ thể, vào năm 2012, cơ cấu nợ trung và dài hạn đã có sự giảm so với năm trước đó.
Vào năm 2011, MB đã đưa ra chủ trương giảm tỷ trọng nợ trung và dài hạn nhằm thúc đẩy tăng trưởng cho vay ngắn hạn và siết chặt hoạt động cho vay trung và dài hạn.
Trong bối cảnh nợ xấu toàn hệ thống gia tăng, nợ xấu của MB cũng có xu hướng tương tự Cụ thể, tỷ lệ nợ xấu của MB năm 2012 đạt 1,84%, tăng so với mức 1,59% của năm trước đó.
Tỷ lệ nợ xấu trong năm 2011 đã tăng lên, nhưng vẫn thấp hơn so với kế hoạch đề ra (1,9%) và đặc biệt là thấp hơn nhiều so với tỷ lệ nợ xấu toàn ngành, đạt 8,6%.
Bảng 2.2: Hoạt động cho vay khách hùng qua các năm Đơn vị: tỷ đông
So tien Tỷ trọng Sô tiên Tỷ trọng
+/- so vói 2011 Cho vay khách hàng 45.282 100% 58.108 100% 73.912 100% 15.804
1 Theo thành phần kinh tế
Quốc Doanh 10.294 22,73% 13.859 23,85% 8.995 12,17% -4.864 Doanh nghiệp ngoài Quốc Doanh 27.671 61,11% 36.176 62,26% 55.653 75,30% 19.477 Cho vay cá nhân 7.317 16,16% 8.073 13,89% 9.264 12,53% 1.191
2 Theo thòi hạn cho vay
(Nguồn từ: Báo cáo thường niên năm qua các năm)
Hoạt động dịch vụ
Năm 2012, MB đã tăng cường dịch vụ bằng cách phát triển nhiều sản phẩm liên kết và ứng dụng công nghệ, bao gồm việc triển khai Bankplus cho chuỗi Vinamilk và đối tượng Smart Sim, cung cấp dịch vụ tiết kiệm sổ trên MB, hợp tác với Viettel trong dịch vụ chuyển tiền online, và ra mắt sản phẩm tài khoản số đẹp.
Tổng thu thuần dịch vụ đạt 733 tỷ đồng, tăng 14% so với năm 2011, chiếm tỷ trọng 9,38% trong tổng thu nhập hoạt động.
Hoạt động bảo lãnh: số dư bảo lãnh năm 2012 đạt '21.222 tỷ đồng, tăng 63% so với năm 2011, đạt 130% kế hoạch.
Doanh số thanh toán quốc tế đạt 6.240 triệu USD, tăng 5% so với năm
2011, đạt 105% kế hoạch Doanh số kiều hối đạt 385 triệu USD, tăng 75% so với năm 2011, hoàn thành 110% kế hoạch.
Trong quý này, dịch vụ thẻ đã ghi nhận sự phát triển mạnh mẽ với 145.345 thẻ mới được phát hành, nâng tổng số thẻ lên 680.084, hoàn thành 83% kế hoạch Đồng thời, 512 POS mới được triển khai, đưa tổng số POS lên 1.106, vượt 150% kế hoạch đề ra Tuy nhiên, số lượng cây ATM mới chỉ đạt 61 cây, tổng cộng là 388 ATM, hoàn thành 61% kế hoạch.
Vào năm 2012, danh mục đầu tư của MB đạt 42.535 tỷ đồng, chiếm 25% tổng tài sản, với quy mô đầu tư tăng gấp đôi so với năm trước Đầu tư chủ yếu tập trung vào chứng khoán đầu tư, chiếm 95% tổng danh mục, trong khi chứng khoán kinh doanh chỉ chiếm 1% (giảm từ 5% vào năm 2011) Ngoài ra, MB cũng đã thực hiện góp vốn đầu tư dài hạn với số tiền 1.696 tỷ đồng.
Kết quả kinh doanh
Qua 18 năm xây dựng và phát triển, MB là một trong số rất ít NHTM có sự tăng trưởng toàn diện, lợi nhuận năm sau luôn cao hơn năm trước, đảm bảo tốt quyền lợi cho các cổ đông Năm 2012, lợi nhuận trước thuế đạt 3.090 tỷ đồng đạt 84% so với kế hoạch, và bằng 107% so với năm 2011.
Biểu đồ 2.2: Lợi nhuận trước thuế qua các năm Đ o n vị: tỷ đ o n g
Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
(N guồn từ: B áo cáo th ư ờ n g niên các năm )
Trong bối cảnh ngành ngân hàng gặp nhiều thách thức và cạnh tranh ngày càng khốc liệt, MB đã không ngừng nỗ lực để đạt được những kết quả tích cực Ngân hàng này đã duy trì được sự tăng trưởng ổn định và hoàn thành các chỉ tiêu kinh doanh đã đề ra.
- Tổng thu nhập là 10.164 tỷ đồng, trong đó thu nhập từ hoạt động tín dụng là chủ yếu đạt 8.766 tỷ đồng chiếm 86,25% tổng thu nhập.
Tổng chi phí đạt 7.876 tỷ đồng, với chi phí hoạt động tín dụng chiếm 66,62% Ngoài ra, chi phí cho người lao động và các hoạt động khác cũng đóng góp hơn 7% vào tổng chi phí này.
- Tổng thu nhập là 15.880 tỷ đồng, trong đó thu từ hoạt động tín dụng là 13,821 tỷ đồng chiếm 87,03% tổng thu nhập.
- Tổng chi phí là 13.255 tỷ đồng, trong đó chi phí cho hoạt động tín dụng chiếm là 8,598 tỷ đồng.
Tổng thu nhập đạt 17.568 tỷ đồng, tăng 10,63% so với năm 2011, trong đó khoản thu từ các hoạt động khác tăng gấp 4 lần Tỷ trọng thu từ hoạt động tín dụng đạt 15.438 tỷ đồng, chiếm 87,88% tổng thu nhập.
- Tống chi phí là 14,478 tỷ đồng, tăng 9,23% so với năm 2011 chủ yếu do chi phí dự phòng (tăng gấp 2 lần) và chi phí cho người lao động (tăng 73%)
Báng 2.3: Kết quả hoạt động kinh doanh qua các năm Đon vị: tỷ đông
2 T h u từ h o ạ t đ ộ n g d ịc h vụ 736 7.24% 1,190 7.49% 904 5.15% (286) -24.03% n J T h u n h ập từ H Đ K D n g o ại hối 273 2.69% 653 4.11% 610 3.47% (43) -6.58%
C K đ ầu tư v à g ó p v ố n đ ầ u tư d ài h ạn k h ác
CK đ ầ u tư v à g ó p v ố n đ ầ u tư d ài h ạ n k h ác
6 T h u n h ập cổ tứ c từ góp v ố n m u a cố p h ần , liên k ết 91 0.90% 79 0.50% 68 0.39% (11) -13.92%
3 C h i phí từ h o ạt đ ộ n g k in h d o a n h n g o ại hối 272 3.45% 738 5.57% 605 4.1 8% (133) -18.02%
C hi phí v ề m u a b án C K K D , C K đầu tư v à góp vốn đ ầu tư dài h ạn khác
C hi phí d ự p h ò n g C K K D , C K đầu tư v à góp vốn đầu tư dài h ạn k h ác
(N guồn: B áo cảo th ư ờ n g niên qua các năm )
Theo bảng số liệu, thu nhập và chi phí đều có sự tăng trưởng ổn định, với thu nhập tăng 11,5% và chi phí tăng 10,2% Kết quả là lợi nhuận trước thuế tăng 17,6%.
Mặc dù thu nhập tăng chủ yếu từ hoạt động kinh doanh, nhưng cơ cấu chi phí lại gia tăng chủ yếu ở khoản mục chi phí dự phòng.
Năm 2011, chi phí dự phòng chỉ chiếm 5% tổng chi phí, nhưng đến năm 2012, tỷ lệ này đã tăng lên gần 15%, tương đương với mức tăng 216,2% Nguyên nhân chính của sự gia tăng này là do MB cần phải trích lập dự phòng do tín dụng có dấu hiệu rủi ro.
Trong những năm qua, MB đã có sự phát triển mạnh mẽ trên mọi phương diện, với nguồn vốn tăng trưởng cao, dư nợ cho vay ổn định và kết quả thu chi khả quan.
2.3 THỤC TRẠNG VÈ HIỆU QUẢ BẢO ĐẢM TIỀN VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI c ỏ PHẦN QUÂN ĐỘI
Trong hoạt động cho vay, MB luôn ưu tiên tiêu chí an toàn Để đạt được mục tiêu này, ngân hàng đã triển khai đầy đủ các biện pháp bảo đảm tiền vay theo quy định của Nhà Nước.
THựC TRẠNG VỀ HIỆU QUẢ BẢO ĐẢM TIỀN VAY TẠI NGẦN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN Đ Ộ I
Rủi ro từ hoạt động tín dụng có bảo đảm bằng tài sản và không có bảo đảm bằng tài sản
Trong bối cảnh kinh tế khó khăn, MB đã tập trung phát triển tín dụng theo nguyên tắc tăng trưởng hợp lý, an toàn và hiệu quả, với chất lượng tín dụng được ưu tiên hàng đầu Kết quả là, dư nợ có bảo đảm bằng tài sản đã tăng lên qua các năm, trong khi dư nợ không có bảo đảm được kiểm soát chặt chẽ và có xu hướng giảm dần.
Bảng 2.4: Phăn loại dư nợ khách hàng theo các tiêu chí bảo đảm tiền vay Đom vị: tỷ đồng
Số tiền Số tiền với
(Nguôn từ: Báo cảo thường niên qua các năm)
Biểu đồ 2.3: Tín dụng có bảo đảm bằng tài sản và tín dụng không có bảo đảm bằng tài sản
H TD có bảo đảm băng TS
□ TD không có bảo đảm bằng TS
(Nguồn từ: Báo cảo thường niên qua các năm) Biểu đồ 2.4: Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn Đơn vị: tỷ đồng
Tỷ lệ nợ quả hạn
— Tỷ lệ nợ quá hạn
(Nguồn từ: Báo cáo thường niên qua các năm)
Từ số liệu trên cho thấy, MB có sự tăng trưởng mạnh về quy mô tín dụng: Năm 2012, dư nợ cho vay khách hàng đạt 58,108 tỷ đồng đến năm
2012 tăng lên 73,912 tỷ đồng Như vậy, về số tuyệt đối tăng 15,804 tỷ đồng và quy mô tín dụng năm 2012 bằng 127% so với năm 2011.
Tín dụng có bảo đảm tại MB chiếm hơn 80% tổng dư nợ, cho thấy tỷ trọng này tương đối cao và có xu hướng tăng dần qua các năm.
MB đã trở nên thận trọng hơn trong việc cho vay đối với khách hàng Tuy nhiên, tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ có bảo đảm đã tăng đáng kể, với mức tăng gấp 3 lần trong năm 2011 so với năm 2010 và gấp đôi trong năm 2012 so với năm 2011 Điều này cho thấy rằng việc cho vay có bảo đảm bằng tài sản vẫn chưa phát huy hiệu quả như một rào chắn rủi ro.
Danh mục tài sản bảo đảm
Danh mục tài sản bảo đảm của MB rất phong phú, bao gồm nhà ở, quyền sử dụng đất, máy móc, dây chuyền công nghệ, phương tiện vận tải, sổ tiết kiệm, thiết bị, hàng tiêu dùng và các giấy tờ có giá trị.
Bảng 2.5: Danh mục tài sản bảo đảm Đon vị: tỷ đồng
(Nguỏn từ: Báo cáo thường niên qua các năm)
Theo bảng số liệu, cơ cấu tài sản bảo đảm của MB không có biến động lớn, với bất động sản và động sản chiếm khoảng 90% - 93% tổng tài sản bảo đảm Phần còn lại bao gồm chứng từ có giá và các loại tài sản khác Tài sản khác, như hàng hóa và quyền đòi nợ từ phương án vay, mặc dù chiếm tỷ trọng nhỏ nhưng đang có xu hướng tăng, với mức tăng 2.426 tỷ đồng Điều này cho thấy MB đã vận dụng linh hoạt trong việc quản lý tài sản bảo đảm.
MB cần quản lý chặt chẽ hàng hóa và dòng tiền liên quan đến các khoản dư nợ đảm bảo bằng tài sản Việc này giúp MB tránh những hạn chế trong quản lý hàng tồn kho và thu thập thông tin chính thống, từ đó đánh giá uy tín của các đối tác nhận khoản phải thu mà không làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng.
Các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả bảo đảm tiền vay
a Chỉ tiêu về nợ quá hạn có tài sản bảo đảm
Bảng 2.6: Nọ’ quá hạn có tài sản bảo đảm Đcrn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm Năm 2011 Năm 2012
Nợ quá hạn có TSBĐ 991 2.857 1.866 3.914 1.057
Tổng dư nợ có TSBĐ 36.226 49.682 13.457 65.782 16.099
Tỷ lệ nợ quá hạn có
(Nguôn từ: Báo cáo thường niên qua các năm)
Theo bảng số liệu, nợ quá hạn có tài sản bảo đảm đã gia tăng qua các năm, đồng thời mức dư nợ có tài sản bảo đảm cũng tăng lên.
Từ năm 2010 đến năm 2012, nợ quá hạn có tài sản bảo đảm (TSBĐ) đã tăng đáng kể Cụ thể, năm 2010, nợ quá hạn là 991 tỷ đồng, chiếm 2,7% tổng dư nợ có TSBĐ Đến năm 2011, con số này tăng lên 2.857 tỷ đồng, tương đương 5,75% tổng dư nợ Năm 2012, nợ quá hạn tiếp tục gia tăng, đạt 3.914 tỷ đồng, chiếm 5,95% tổng dư nợ có TSBĐ.
Bảng 2 7: Nợ quả hạn không có tài sản bảo đảm Đon vị: tỷ đồng
Số tiền +/- so với 2010 Số tiền +/- so với 2011
Nợ quá hạn không có
Tông dư nợ không có
Tỷ lệ nợ quá hạn không có TSBĐ (%) 2,74% 2,80% 0,06% 5,95% 3,15%
Tại MB, tỷ trọng cho vay không có bảo đảm bằng tài sản thường dao động từ 15% đến 20% tổng dư nợ, chủ yếu tập trung ở các tổng công ty nhà nước và khách hàng truyền thống có uy tín cao cùng năng lực tài chính tốt.
Trong bối cảnh khủng hoảng kinh tế gần đây, nhiều doanh nghiệp đã gặp khó khăn trong hoạt động kinh doanh, dẫn đến việc giải thể và ngừng hoạt động, làm gia tăng tình trạng nợ xấu Do đó, vào năm 2012, tỷ trọng cho vay không có bảo đảm bằng tài sản tại MB chỉ đạt 10% tổng dư nợ.
Theo bảng trên, nợ quá hạn không có tài sản bảo đảm (TSBĐ) năm 2012 đã tăng 247 tỷ đồng, trong khi tổng dư nợ không có TSBĐ giảm 295 tỷ đồng so với năm 2011 Điều này cho thấy MB đã thận trọng hơn trong hoạt động tín dụng Tuy nhiên, MB cần thực hiện các biện pháp mạnh mẽ để xử lý các khoản nợ quá hạn không có TSBĐ nhằm giảm thiểu rủi ro không thu hồi được vốn.
Bảng 2.8: Chỉ tiêu về thu nhập ròng Đ ơ n vị: tỷ đ ồ n g
% so với 2011 Thu nhập từ hoạt động tín dụng 8.766 13.821 15.438 1.617 11,70%
Quỹ dự phòng rủi ro 546 641 2027 1.386 216,22%
Chi phí hoạt động tín dụng khác 12 20 27 7 35,00%
Tổng dư nợ tín dụng bình quân 45.282 58.108 73.912 15.804 27,20%
(N guôn từ: B áo cáo th ư ờ n g niên năm qua các năm )
Năm 2012, dư nợ cho vay đạt 73.912 tỷ đồng, tăng 27,2% so với năm
Năm 2011, MB ghi nhận thu nhập từ hoạt động tín dụng đạt 15.438 tỷ đồng Tuy nhiên, do nợ xấu gia tăng, năm 2012 MB đã phải trích lập dự phòng rủi ro gấp 3 lần so với năm 2011, tương ứng với mức tăng 1.386 tỷ đồng Kết quả, thu nhập ròng của MB năm 2012 chỉ đạt 18,11% so với năm 2011, tương đương 80% thu nhập năm trước.
Những chỉ tiêu được sử dụng để đánh giá hiệu quả hoạt động bảo đảm tiền vay không thể phản ánh đầy đủ thực trạng tại MB nếu chỉ xem xét từng chỉ tiêu riêng lẻ Để có đánh giá chính xác về hiệu quả công tác bảo đảm tiền vay, cần kết hợp và xem xét đồng thời các chỉ tiêu này.
2.4 ĐÁNH GIÁ THỤC TRẠNG HIỆU QUẢ CỒNG TÁC BẢO ĐẢM TIÈN VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 2.4.1 Những kết quả đạt được
2.4.1.1 Nhận định và đưa ra định hướng đúng đắn về công tác bảo đảm tiền vay
Nhận thức rõ vai trò của hoạt động bảo đảm tiền vay, MB đã chủ động áp dụng nhiều biện pháp và chủ trương đúng đắn để giảm thiểu rủi ro tín dụng Ngân hàng thực hiện nghiêm túc các quy định về bảo đảm tiền vay và thường xuyên cập nhật những quy định mới nhằm nâng cao kiến thức chuyên môn cho cán bộ nhân viên.
Trước sự phát triển của nền kinh tế và cạnh tranh khốc liệt giữa các ngân hàng thương mại, MB đã chủ động điều chỉnh chính sách lãi suất linh hoạt và chuyển hướng cơ cấu tín dụng, tập trung vào việc mở rộng cho vay cho các dự án và doanh nghiệp nhỏ, vừa, cũng như các doanh nghiệp tư nhân hiệu quả, đồng thời hạn chế cho vay cho các dự án kém hiệu quả MB cũng đã chuyển hướng từ các doanh nghiệp nhà nước kém hiệu quả sang các doanh nghiệp ngoài quốc doanh có lãi, nhằm sàng lọc và hỗ trợ áp dụng ĐBTV, tránh rủi ro không thu hồi nợ từ các doanh nghiệp nhà nước hoặc doanh nghiệp có tài sản đảm bảo nhưng tài chính yếu kém Ngoài ra, MB đã nâng cao tỷ trọng cho vay có bảo đảm bằng tài sản, với sự gia tăng tích cực trong tỷ lệ này trong tổng dư nợ tín dụng.
2.4.1.2 Đào tạo nhân sự đáp ứng được khả năng thấm định
MB đang nỗ lực nâng cao chất lượng thẩm định và quản lý tín dụng, giúp giảm thiểu rủi ro và nâng cao hiệu quả bảo đảm tiền vay Các dự án vay vốn được đánh giá từ nhiều khía cạnh như thị trường, xã hội, tài chính và kỹ thuật Ngân hàng đã chuyển từ việc dựa vào kinh nghiệm sang áp dụng các phương pháp khoa học, nhìn nhận vấn đề một cách toàn diện và sâu sắc hơn Các chỉ tiêu thẩm định cũng được mở rộng, bổ sung thêm các chỉ tiêu phân tích hiện đại như giá trị hiện tại ròng, tỷ suất hoàn vốn nội bộ và điểm hòa vốn.
MB thường xuyên tổ chức các khóa đào tạo cho cán bộ ngân hàng, giúp nâng cao trình độ của cán bộ tín dụng trong việc thu thập và phân tích thông tin khách hàng, bao gồm tài sản bảo đảm, uy tín, khả năng thanh toán và hoạt động kinh doanh Nhờ đó, chất lượng khách hàng mà các cán bộ tìm kiếm, phát triển và thẩm định đã được cải thiện rõ rệt.
MB cũng đã thực hiện việc sàng lọc khách hàng để có danh mục khách hàng an toàn, hiệu quả.
2.4.1.3 Đánh giá đủng rủi ro tín dụng
MB đã thường xuyên chuyển nợ quá hạn đúng hạn và hàng tháng thực hiện việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro theo quy định Hiện tại, quỹ dự phòng rủi ro của MB đủ khả năng để bù đắp các khoản nợ không thể thu hồi.
Do đó đã thế hiện được phần nào hiệu quả công tác bảo đảm tiền vay tại MB.
2.4.1.4 Có chuyến biến tích cực trong công tác giám sát khoản vay
Nhân viên tín dụng thường xuyên làm việc với khách hàng quá hạn hoặc có nguy cơ quá hạn để tìm giải pháp tháo gỡ khó khăn và tư vấn thu hồi vốn Đặc biệt, trong trường hợp tài sản bảo đảm không chắc chắn, việc hợp tác với khách hàng trở thành yếu tố quyết định trong công tác thu hồi nợ vay Ngoài ra, MB còn phối hợp với Công ty xử lý nợ và khai thác tài sản của Ngân hàng quân đội (AMC) để thu hồi các khoản tín dụng quá hạn hiệu quả hơn.
2.4.2 Những hạn chế và nguyên nhân
T h ứ nhất, C hất lư ọ n g tà i sả n bảo đảm chư a tốt
MB đã linh động trong việc chọn tài sản bảo đảm cho khoản vay, với phần lớn khách hàng sử dụng bất động sản có tính khả mại cao, kết hợp với hàng tồn kho, hàng hóa hình thành từ vốn vay và khoản phải thu Tuy nhiên, do thiếu bộ khung tiêu chuẩn về các loại hàng hóa nhận thế chấp và giá trị của chúng, việc tiêu thụ hàng hóa gặp khó khăn khi khách hàng không thể tiêu thụ hoặc phải từ bỏ đơn hàng, dẫn đến giá trị hàng hóa giảm Hơn nữa, việc quản lý và kiểm tra tài sản chỉ diễn ra định kỳ, phụ thuộc vào uy tín của khách hàng, do đó chưa đảm bảo tính an toàn tuyệt đối.
Một số tài sản bảo đảm như máy móc thiết bị và dây chuyền sản xuất đã qua nhiều năm sử dụng thường lạc hậu, dẫn đến khả năng chuyển nhượng của chúng thấp.
T hứ hai, tà i sả n bảo đ ảm và n g ư ờ i va y vốn kh ô n g có rà n g buộc
í Những kết quả đạt đuợc
Những hạn chế và nguyên nhân
T h ứ nhất, C hất lư ọ n g tà i sả n bảo đảm chư a tốt
MB đã linh động trong việc chọn tài sản bảo đảm cho các khoản vay, chủ yếu dựa vào bất động sản có tính khả mại cao và hàng tồn kho luân chuyển Tuy nhiên, việc thiếu bộ khung tiêu chuẩn về hàng hóa thế chấp, giá trị và sự biến động giá trị khiến cho khách hàng gặp khó khăn trong tiêu thụ hàng hóa, đặc biệt khi đầu ra không chấp nhận hàng hóa hoặc khi hàng hóa giảm giá trị Hơn nữa, việc quản lý và kiểm tra tài sản chỉ mang tính chất định kỳ và phụ thuộc vào uy tín của khách hàng, dẫn đến sự thiếu an toàn trong quá trình cho vay.
Một số tài sản bảo đảm, như máy móc thiết bị và dây chuyền sản xuất, đã qua nhiều năm sử dụng và trở nên lạc hậu, dẫn đến khả năng chuyển nhượng thấp.
T hứ hai, tà i sả n bảo đ ảm và n g ư ờ i va y vốn kh ô n g có rà n g buộc
Tại MB, có những khoản vay mà tài sản bảo đảm thuộc về cá nhân, trong khi người vay có thể là cá nhân hoặc tổ chức không liên quan Theo quan điểm của MB, tài sản bảo đảm từ bên thứ ba cần có mối quan hệ huyết thống như anh em ruột thịt hoặc bố mẹ của các thành viên góp vốn trong công ty hoặc cá nhân vay Tuy nhiên, việc thẩm định mối quan hệ này gặp nhiều khó khăn.
MB không thể xác định mối quan hệ giữa chủ sở hữu tài sản và bên vay vốn tại chính quyền địa phương, nên phải dựa vào sự trung thực của người vay Rủi ro thường xảy ra khi khách hàng vay vốn mượn hoặc thuê tài sản bảo đảm từ bên thứ ba không có mối quan hệ, dẫn đến tình trạng vay hộ, vay ké Người vay và người có tài sản bảo đảm thường hiểu sai về nghĩa vụ vay, gây khó khăn trong việc thu hồi nợ gốc và lãi suất, khi người vay chây ì và cho rằng trách nhiệm trả nợ thuộc về bên có tài sản bảo đảm, từ đó làm gia tăng rủi ro trong việc thu hồi nợ và xử lý tài sản.
Quản lý tài sản bảo đảm chưa chặt chẽ là một vấn đề nghiêm trọng, đặc biệt đối với hàng hóa hình thành từ vốn vay Theo quy định của MB, hàng hóa này cần được lưu trữ tại kho riêng và phải tuân thủ quy trình giao nhận, vận chuyển và bảo quản (Logistic) Tuy nhiên, do chi phí thuê bảo vệ AMC cao, nhiều khách hàng đã không tuân thủ quy định, thay vào đó chỉ thuê kho bên thứ ba mà MB chưa có đầy đủ thông tin hoặc để hàng tại kho của khách hàng được nhân viên công ty coi giữ Hệ quả là đã xảy ra tình trạng bên thuê hoặc nhân viên công ty bán toàn bộ hàng trong kho, gây ra rủi ro lớn cho ngân hàng.
T hứ tư, việc đ ịnh g iá tài sản bảo đảm chư a th ậ t s ự khách quan
Theo quy định hiện hành, việc định giá tài sản tại thời điểm ký kết hợp đồng chỉ là cơ sở xác định mức cho vay của ngân hàng và không áp dụng khi xử lý tài sản bảo đảm Tài sản bảo đảm đa dạng và phong phú, dẫn đến việc định giá tương đối phức tạp, trong khi cán bộ ngân hàng còn hạn chế về hiểu biết tính năng và giá cả của tài sản Do đó, việc xác định giá trị tài sản chính xác gặp nhiều khó khăn Nhiều tài sản chỉ dựa vào chứng từ, hóa đơn mua hàng để xác định giá trị, nhưng không phải lúc nào chứng từ cũng phản ánh đúng giá trị thực của tài sản, khiến cho việc định giá dựa trên hóa đơn không thể hiện đúng giá trị thực và chưa phát huy hiệu quả của bảo đảm tiền vay.
T hứ năm , n h iều tài sả n bảo đảm chư a đ ầ y đủ căn c ứ p h á p lý đê x ử lý.
Nhân viên quan hệ khách hàng và hỗ trợ chưa thực hiện việc rà soát hồ sơ tài sản bảo đảm một cách chặt chẽ, dẫn đến tình trạng nhiều khoản vay ban đầu tốt nhưng không được kiểm tra lại sau khi đáo hạn Khi rủi ro xảy ra, việc xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ gặp khó khăn do hồ sơ không đủ căn cứ pháp lý, như trường hợp nhà đất chỉ có quyết định giao đất mà không có giấy chứng nhận quyền sở hữu, khiến việc phát mại tài sản không thể thực hiện.
T h ứ sáu, cô n g tác thẩm đ ịn h khách h à n g còn nhiều hạn chế.
Nhiều nhân viên quan hệ khách hàng vẫn nghĩ rằng tài sản bảo đảm là yếu tố quyết định cho việc cho vay, nhưng thực tế, phương án vay vốn và dòng tiền từ phương án đó mới là yếu tố chủ chốt ảnh hưởng đến khả năng trả nợ Việc xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ mất rất nhiều thời gian và chi phí Thống kê cho thấy, khi xử lý tài sản bảo đảm, chi nhánh chỉ có thể thu hồi tối đa 70% dư nợ gốc, trong khi toàn bộ lãi phát sinh thường phải chấp nhận rủi ro do chi phí xử lý có thể lên tới 30%, chưa kể đến việc giá trị tài sản bảo đảm có thể giảm sút.
Rủi ro đạo đức trong việc vay vốn của khách hàng là một vấn đề chưa được chú trọng, dẫn đến những trường hợp không mong muốn gây thiệt hại cho Ngân hàng Quân đội.
T h ứ bảy, th ờ i g ia n x ử lý tài sản bảo đảm đ ể thu h ô i n ợ th ư ờ n g kéo dài
Việc xử lý tài sản bảo đảm tại MB thường kéo dài, có thể kéo dài từ năm này qua năm khác Các chi nhánh thường tự thực hiện việc xử lý hoặc thuê AMC, nhưng nhiều trường hợp do thiếu giải pháp hiệu quả nên thời gian thu hồi nợ kéo dài Đối với những trường hợp khó khăn, việc xử lý thường diễn ra qua hình thức bán nợ cho AMC Tuy nhiên, các khoản nợ quá hạn do AMC xử lý thường không đạt kết quả cao và chưa được giải quyết triệt để.
2.4.2.1 Nguyên nhân a / N g u yê n nhân chủ quan
Hiện nay, NHQĐ vẫn đang gặp phải những hạn chế về chuyên môn nghiệp vụ mà chưa thể khắc phục Để thích ứng với sự thay đổi của thực tế, cần có thời gian đào tạo và đào tạo lại cho đội ngũ nhân viên.
Công tác xử lý tài sản bảo đảm còn chưa có sự tích cực, quyết liệt nên thời gian thường kéo dài và hiệu quả chưa cao.
Quy trình giám sát và quản lý tài sản bảo đảm chưa được thực hiện một cách nghiêm túc, dẫn đến nhiều trường hợp mang tính hình thức Điều này làm giảm hiệu quả của việc bảo đảm tiền vay, không thực sự phát huy được vai trò rào chắn rủi ro cho Ngân hàng.
Ngân hàng Quân đội gặp khó khăn trong việc quản lý tài sản bảo đảm do chưa có cơ sở dữ liệu và hệ thống phần mềm phù hợp Việc chưa thiết lập mối quan hệ rõ ràng giữa mức độ rủi ro của khoản vay và tài sản bảo đảm dẫn đến hiệu quả quản lý phụ thuộc chủ yếu vào đánh giá chủ quan của cán bộ.
Môi trường pháp lý hiện nay vẫn chưa ổn định, với nhiều bất cập trong hệ thống văn bản, đặc biệt là việc thiếu hướng dẫn cụ thể cho Nghị định 163/2006/NĐ-CP về giao dịch bảo đảm Sự không đồng nhất giữa văn bản luật và thực tiễn đã tạo ra khó khăn cho cả ngân hàng và khách hàng, dẫn đến hiệu quả trong công tác bảo đảm tiền vay chưa đạt được như mong đợi.
Môi trường kinh tế xã hội tại Việt Nam đang trải qua nhiều biến động, trong khi các quy định về thuế và tài sản vẫn còn tồn tại những lỗ hổng Điều này dẫn đến việc tổ chức và cá nhân có thể lách luật, khiến cho thông tin trong hồ sơ chứng từ không phản ánh đúng bản chất của sự việc.
GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CÔNG TÁC BẢO ĐAM TIỀN
Tăng cường công tác đào tạo, nâng cao nghiệp vụ cho cán bộ 68 3.2.3 Thường xuyên thu thập thông tin liên quan đến vấn đề Bảo đảm tiền
Trình độ nghiệp vụ của cán bộ ngân hàng đóng vai trò quyết định đến chất lượng và hiệu quả hoạt động, đặc biệt trong công tác bảo đảm tín dụng Để đáp ứng những yêu cầu phức tạp trong lĩnh vực này, ngân hàng cần chú trọng đào tạo nâng cao trình độ cho cán bộ, nhân viên Đối với bộ phận quan hệ khách hàng, việc cải thiện kỹ năng thẩm định khoản vay và đánh giá khách hàng là rất cần thiết, vì tài sản bảo đảm chỉ là một phần trong việc quản lý rủi ro Nhiều nhân viên vẫn nhầm lẫn rằng tài sản bảo đảm là yếu tố quyết định trong việc cho vay, trong khi phương án vay và dòng tiền mới là yếu tố chính quyết định khả năng trả nợ Để đào tạo hiệu quả, ngân hàng cần thực hiện tốt các nội dung liên quan.
Cung cấp tài liệu cần thiết về bảo đảm tín dụng là một phần quan trọng để cán bộ ngân hàng có thể tự học tập và nghiên cứu Việc tự học và nghiên cứu không chỉ là một hoạt động bổ sung mà còn là yêu cầu bắt buộc đối với cán bộ trong ngành ngân hàng, giúp nâng cao kiến thức và kỹ năng chuyên môn.
Chúng tôi thường xuyên tổ chức các khóa học chuyên đề về bảo đảm tín dụng, nhằm trao đổi kinh nghiệm và tìm kiếm giải pháp tối ưu trong quá trình thực hiện Đồng thời, kết hợp với AMC, chúng tôi tổ chức các khóa đào tạo về thẩm định tài sản bảo đảm để cập nhật quy định mới và chia sẻ những kinh nghiệm thực tế.
Định kỳ 6 tháng hoặc 1 năm, tổ chức kiểm tra trình độ nhận thức của cán bộ nhân viên để đánh giá khả năng và trình độ của từng người Dựa trên kết quả này, có thể phân công công việc phù hợp, đảm bảo hiệu quả và sự phát triển của đội ngũ.
MB cần nâng cao chất lượng bộ phận định giá tài sản bảo đảm, vì đây là yếu tố quyết định mức cho vay tối đa và khả năng thu hồi nợ Việc xác định đúng giá trị tài sản bảo đảm giúp ngân hàng đưa ra quyết định cho vay chính xác, đảm bảo an toàn và xây dựng mối quan hệ tốt với khách hàng Tuy nhiên, độ chính xác trong định giá thường không cao do phụ thuộc vào nhiều yếu tố chủ quan, đặc biệt là chất lượng của bộ phận định giá Để cải thiện chất lượng này, MB cần áp dụng các biện pháp cụ thể.
Để đạt được kết quả chính xác hơn trong việc thẩm định giá tài sản đảm bảo, cần thành lập một hội đồng thẩm định Việc định giá tài sản là một quá trình phức tạp, đòi hỏi sự tham gia của nhiều người để thu thập thông tin đầy đủ, chính xác và đảm bảo an toàn.
- Xây dựng một số tiêu thức định giá giá trị của tài sản bảo đảm dựa trên những thông tin xác thực, đúng đắn.
3.2.3 Thưòng xuyên thu thập thông tin liên quan đến vấn đề Bảo đảm tiền vay
Thông tin đóng vai trò quan trọng trong việc đánh giá giá trị tài sản bảo đảm, vì giá trị này thường xuyên biến động theo thị trường Ngân hàng cần thông tin kịp thời để xác định chính xác giá trị tài sản bảo đảm Để thu thập và cập nhật thông tin phong phú, ngân hàng nên thành lập một bộ phận chuyên trách Nhiệm vụ của cán bộ trong bộ phận này là thu thập, xử lý và cập nhật thông tin một cách hiệu quả.
Thông tin liên quan đến tài sản bảo đảm có thể thu thập từ các nguồn sau:
Khi thẩm định tài sản bảo đảm, cán bộ ngân hàng có thể thu thập thông tin từ các tài liệu do bên bảo đảm cung cấp, phỏng vấn khách hàng và kiểm tra trực tiếp tài sản bảo đảm để đảm bảo tính chính xác và đầy đủ của thông tin.
Hiện nay, các phương tiện thông tin đại chúng như báo chí và đài phát thanh thường xuyên cập nhật thông tin về giá cả thị trường các loại hàng hóa Giá cả hàng hóa thường biến động theo thời gian, vì vậy việc theo dõi thông tin từ các nguồn này là rất cần thiết và hữu ích để xác định giá trị tài sản bảo đảm.
- Thu thập thông tin qua điều tra thực tế.
♦♦♦ Xử lý và cập nhật thông tin
Thông tin thu thập cần được xử lý để đánh giá độ chính xác và tầm quan trọng Việc cập nhật thông tin phải được thực hiện thường xuyên và đảm bảo tính khoa học, nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho việc sử dụng.
3.2.4 Thường xuyên phối họp với tổ chúc tư vấn và các CO’ quan chuyên môn trong việc định giá tài sản bảo đảm
Cán bộ ngân hàng thường chỉ đủ khả năng xác định giá trị của các tài sản bảo đảm thông dụng Đối với những tài sản ít phổ biến hoặc có cấu trúc phức tạp, việc định giá chính xác đòi hỏi sự hỗ trợ từ các cơ quan chuyên môn Do đó, chi nhánh ngân hàng cần phối hợp chặt chẽ với những tổ chức này để đảm bảo giá trị tài sản được xác định đúng đắn.
Các cơ quan chuyên môn như Sở Khoa học - Công nghệ - Môi trường, Sở Xây dựng và Sở Giao thông Vận tải có khả năng đánh giá chất lượng tài sản bảo đảm Điều này cung cấp cơ sở để xác định giá trị tài sản bảo đảm một cách chính xác.
Sở Tài chính vật giá đóng vai trò quan trọng trong việc quản lý giá cả và hàng hóa tại địa phương, cung cấp thông tin cần thiết để xác định giá trị tài sản bảo đảm.
3.2.5 Tiến hành CO’ cấu lại khách hàng, cơ cấu lại dư nọ’, CO’ cấu lại danh mục tài sản bảo đảm Đe thực hiện giải pháp này cần thực hiện các biện pháp sau:
Các khoản vay mới hiện nay yêu cầu phải có tài sản bảo đảm, với điều kiện khách hàng mới phải cung cấp ít nhất một tài sản bảo đảm thuộc về chủ doanh nghiệp độc lập với khoản vay Điều này nhằm gắn trách nhiệm của chủ doanh nghiệp đối với ngân hàng.
Nâng cao hiệu quả công tác xử lý tài sản bảo đảm
Biện pháp cuối cùng để thu hồi nợ là xử lý tài sản bảo đảm, một công việc khó khăn và phức tạp Khi khách hàng không trả được nợ, ngân hàng cần tiến hành xử lý tài sản bảo đảm để đảm bảo an toàn và hiệu quả trong hoạt động tín dụng Quá trình này thường kéo dài, do đó, đối với các khoản nợ tồn đọng có tài sản bảo đảm, cần tập trung nghiên cứu và phân tích nguyên nhân làm chậm quá trình chuyển hóa tài sản thành tiền.
Việc xử lý tài sản bảo đảm gặp nhiều khó khăn do thủ tục pháp lý bất cập và thiếu sự hỗ trợ từ các cơ quan chức năng, cùng với việc chủ nợ không tự nguyện giao tài sản Ngoài ra, quá trình phát mại tài sản cũng gặp trở ngại như tốn thời gian, chi phí cao và khó định giá tài sản không có trên thị trường Để đạt được mục đích bảo đảm tiền vay, ngân hàng cần thực hiện tốt công tác xử lý tài sản bảo đảm và tuân thủ chặt chẽ các bước xử lý tài sản bảo đảm.
3.2.8 Nâng cao chất luọng thẩm định khách hàng và quản lý khoản vay
Khách hàng đóng vai trò quan trọng trong hiệu quả hoạt động tín dụng ngân hàng, đặc biệt khi cho vay không có tài sản bảo đảm Việc thẩm định khách hàng là cần thiết để xác định uy tín của họ, từ đó quyết định khả năng cho vay Ngân hàng cần thu thập thông tin khách hàng để mở rộng hoạt động tín dụng một cách an toàn và sinh lợi.
Thẩm định khách hàng dựa trên tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, khả năng tài chính, nguồn thu và khả năng hoàn trả nợ vay là điều kiện cần thiết Bên cạnh đó, việc sử dụng hình thức bảo đảm cho các khoản vay cũng là điều kiện đủ, đặc biệt trong bối cảnh hiện nay khi hoạt động tín dụng thường xuyên gặp rủi ro Thực hiện tốt công tác thẩm định khách hàng sẽ giúp ngân hàng phân loại khách hàng hiệu quả hơn.
Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng và quản lý khoản vay
Quản lý khoản vay là yếu tố quan trọng quyết định khả năng thu hồi tín dụng Nhân viên bán hàng cần theo dõi sát sao dòng tiền của khách hàng để kịp thời nắm bắt tình hình kinh doanh Nếu phát hiện dòng tiền giảm sút nghiêm trọng, cần tìm hiểu nguyên nhân và hỗ trợ khách hàng vượt qua khó khăn Việc khách hàng không thực hiện chuyển doanh thu theo thỏa thuận có thể là dấu hiệu rủi ro, cho thấy họ có thể đã chuyển tiền sang ngân hàng khác, gây ra rủi ro cho ngân hàng.
KIÉN NGHỊ
Kiến nghị với ngân hàng nhà nước
Ngân hàng Nhà nước cần nhanh chóng ban hành các văn bản hướng dẫn thực hiện quy phạm pháp luật cho các ngân hàng Để tăng cường tính chủ động trong hoạt động cho vay, Ngân hàng Nhà nước phải kịp thời thông báo những thay đổi trong chính sách điều chỉnh đến các ngân hàng.
Hiện nay, nhiều khách hàng mở tài khoản tiền gửi thanh toán tại nhiều tổ chức tín dụng, nhưng quy định về việc sử dụng tài khoản này và vay vốn còn lỏng lẻo Hệ quả là khách hàng có thể vay vốn từ một ngân hàng nhưng lại thanh toán tại ngân hàng khác, dẫn đến việc không thực hiện nghĩa vụ trả nợ, gây khó khăn cho ngân hàng trong việc quản lý khoản vay Do đó, cần thiết phải có quy định chặt chẽ hơn từ Ngân hàng Nhà nước đối với việc mở tài khoản tiền gửi thanh toán và vay vốn, nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho việc thu hồi nợ vay của các ngân hàng.
Kiến nghị với Chính phủ
Bảo đảm tiền vay là biện pháp quan trọng để tăng cường an toàn trong cho vay, mang lại lợi ích cho các ngân hàng thương mại và toàn bộ nền kinh tế Chính phủ cần có các biện pháp hữu hiệu để hỗ trợ ngân hàng nâng cao hiệu quả bảo đảm tiền vay, bao gồm đầu tư vào công nghệ ngân hàng và khuyến khích hoạt động ngân hàng như một ngành kinh tế mũi nhọn Hiện nay, sự chồng chéo giữa các văn bản pháp luật đã tạo ra kẽ hở cho các hành vi sai trái, do đó, Chính phủ cần hoàn thiện môi trường pháp lý bằng cách ban hành các văn bản đồng bộ và xây dựng một môi trường pháp lý lành mạnh trong hoạt động ngân hàng Việc rà soát và thống nhất các quy định về cơ chế bảo đảm tiền vay và xử lý tài sản bảo đảm cần được thực hiện để phù hợp với các bộ luật hiện hành như luật đất đai và luật các tổ chức tín dụng.
Chính phủ cần chú trọng đến các tổ chức tín dụng trong việc bảo đảm tiền vay bằng cách thiết lập cơ chế chính sách phù hợp Điều này nhằm bảo vệ quyền lợi của người cho vay, cho phép tổ chức tín dụng có quyền xử lý tài sản bảo đảm khi khách hàng không trả được nợ, mà không cần sự can thiệp của cơ quan chức năng, trừ trường hợp có tranh chấp.
Chương 3 của bài viết phân tích thực trạng công tác bảo đảm tiền vay tại Ngân hàng TMCP Quân Đội, chỉ ra những thành tựu cũng như hạn chế hiện có Để nâng cao hiệu quả công tác này, bài viết đề xuất một số định hướng và giải pháp khắc phục những tồn tại, bất cập Những kiến nghị này nhấn mạnh tầm quan trọng của sự phối hợp giữa các cơ quan chức năng và nỗ lực của toàn bộ cán bộ nhân viên ngân hàng trong việc cải thiện công tác bảo đảm tiền vay.
Ngân hàng hoạt động chủ yếu trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ và dịch vụ, với thu nhập từ tín dụng chiếm tỷ trọng cao nhất trong cơ cấu thu nhập tại Việt Nam Do tính chất rủi ro của hoạt động tín dụng, việc bảo đảm an toàn vốn trở nên rất quan trọng Bằng cách đảm bảo, ngân hàng có thể giảm thiểu rủi ro, đáp ứng yêu cầu nếu khách hàng không trả nợ và bù đắp các chi phí phát sinh trong hoạt động kinh doanh.
Bảo đảm tiền vay là một yếu tố bổ sung trong cấp tín dụng, cần được áp dụng linh hoạt để phát huy hiệu quả Việc nhận thức đúng vai trò của bảo đảm tiền vay sẽ giúp ngân hàng sử dụng nó như một công cụ phòng ngừa rủi ro Qua khảo sát tại NHTMCP Quân Đội, tôi nhận thấy tầm quan trọng của bảo đảm tiền vay trong hoạt động tín dụng, từ đó ngân hàng cần chú trọng để nâng cao hiệu quả hoạt động, tăng trưởng bền vững và cải thiện năng lực cạnh tranh Dựa trên những tồn tại hiện tại, tôi đề xuất các giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả công tác bảo đảm tiền vay tại MB.
Do hạn chế về thời gian và kiến thức, tôi chưa thể nghiên cứu toàn diện các khía cạnh lý luận và thực tiễn của vấn đề Tôi rất mong nhận được ý kiến đóng góp từ thầy cô, đồng nghiệp và những người quan tâm đến chủ đề này.
Xin trân trọng cảm ơn!