Tăng cường quản lý rủi ro trong cho vay đối với doanh nghiệp xây lắp tại ngân hàng thương mại cổ phần quân đội,

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ĐOÀN THANH XUÂN TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TRONG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ HÀ NỘI - 2015 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ĐOÀN THANH XUÂN TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TRONG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60.34.02 01 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS NGUYỄN THỊ KIM NHUNG HÀ NỘI - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan công trình nghiên cứu tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chƣa đƣợc cơng bố cơng trình khác Hà Nội, ngày… tháng… năm 2015 Đoàn Thanh Xuân MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY VÀ QUẢN LÝ RỦI RO CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN NGHIỆP VỤ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm cho vay 1.1.2 Vai trò, tầm quan trọng hoạt động cho vay 1.1.3 Phân loại hình thức cho vay 1.2 QUẢN LÝ RỦI RO TRONG CHO VAY 1.2.1 Rủi ro cho vay 1.2.2 Quản lý rủi ro cho vay 17 1.3 KINH NGHIỆM CỦA MỘT SỐ NƢỚC TRONG VIỆC QUẢN LÝ RỦI RO CHO VAY VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM ĐỐI VỚI VIỆT NAM 24 1.3.1 Kinh nghiệm số nƣớc giới 24 1.3.2 Bài học kinh nghiệm Việt Nam [11] 27 KẾT LUẬN CHƢƠNG 28 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TRONG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 29 2.1 GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 29 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 29 2.1.2 Mơ hình tổ chức 32 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Quân đội 34 2.2 ĐẶC ĐIỂM NGÀNH XÂY LẮP CỦA VIỆT NAM VÀ NHỮNG THUẬN LỢI, KHÓ KHĂN CỦA MB ĐỐI VỚI QUẢN LÝ RỦI RO TRONG CHO VAY NGÀNH XÂY LẮP 42 2.2.1 Đặc điểm ngành xây lắp Việt Nam 42 2.2.2 Thực trạng ngành xây lắp Việt Nam 44 2.2.3 Thuận lợi khó khăn MB quản lý rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp 46 2.3 THỰC TRẠNG CHO VAY VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TRONG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 51 2.3.1 Thực trạng cho vay xây lắp Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Quân đội 51 2.3.2 Thực trạng rủi ro quản lý rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp MB 60 2.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CHO VAY VÀ QUẢN LÝ RỦI RO CHO VAY XÂY LẮP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI .66 2.4.1 Những kết đạt đƣợc 66 2.4.2 Những tồn quản lý rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp 67 2.4.3 Nguyên nhân tồn quản lý rủi ro cho vay xây lắp 68 KẾT LUẬN CHƢƠNG 72 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TRONG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 73 3.1 XU HƢỚNG PHÁT TRIỂN NGÀNH XÂY LẮP 73 3.1.1 Xu thế giới 73 3.1.2 Xu hƣớng phát triển ngành xây lắp Việt Nam 74 3.2 ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI NÓI CHUNG VÀ ĐỊNH HƢỚNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP XÂY LẮP 76 3.2.1 Định hƣớng phát triển Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Quân đội 76 3.2.2 Định hƣớng Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Quân đội cho vay xây lắp 78 3.3 GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 79 3.3.1 Xây dựng, hồn thiện sách cho vay ngành xây lắp 79 3.3.2 Hồn thiện quy trình tín dụng nói chung, quy trình cho vay xây lắp nói riêng 80 3.3.3 Nâng cao lực sàng lọc khách hàng xây lắp 81 3.3.4 Nâng cao lực thẩm định phê duyệt khoản vay 82 3.3.5 Nâng cao lực giám sát giải ngân quản lý mục đích sử dụng vốn 85 3.3.6 Nâng cao chất lƣợng kiểm soát sau cho vay đôn đốc thu hồi nợ 87 3.3.7 Đào tạo nghiệp vụ cho cán nhân viên ngân hàng 89 3.3.8 Nâng cấp, hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội 90 3.3.9 Phát triển dịch vụ tƣ vấn cho doanh nghiệp ngành xây lắp – đối tác Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Quân đội 90 3.4 KIẾN NGHỊ .91 3.4.1 Kiến nghị Chính phủ 91 3.4.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc 92 3.4.3 Kiến nghị Bộ, ngành có liên quan 95 3.4.4 Kiến nghị doanh nghiệp ngành 101 KẾT LUẬN CHƢƠNG 102 KẾT LUẬN 103 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CBTD: Cán tín dụng CBTĐ: Cán thẩm định DN: Doanh nghiệp DNXL: Doanh nghiệp xây lắp MB: Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân đội NHTM: Ngân hàng thƣơng mại NHTW: Ngân hàng trung ƣơng NHNN: Ngân hàng nhà nƣớc NSNN: Ngân sách nhà nƣớc TCTD: Tổ chức tín dụng TMCP: Thƣơng mại cổ phần DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Tổng nguồn vốn huy động MB giai đoạn 2012 – 2014 35 Bảng 2.2: Tình hình cho vay MB giai đoạn 2012 - 2014 37 Bảng 2.3: Chất lƣợng tín dụng MB giai đoạn 2012 - 2014 39 Bảng 2.4: Doanh thu hoạt động dịch vụ MB giai đoạn 2012 - 2014 40 Bảng 2.5: Thu nhập MB giai đoạn 2012 - 2014 41 Bảng 2.6: Tổng hợp tiêu tài giai đoạn 2012 - 2014 42 Bảng 2.7: Quy mô tài trợ lĩnh vực xây lắp giai đoạn 2012 - 2014 57 Bảng 2.8: Dƣ nợ theo đối tƣợng khách hàng giai đoạn 2012 – 2014 59 Bảng 2.9: Dƣ nợ lĩnh vực xây lắp theo thời gian giai đoạn 2012 - 2014 59 Bảng 2.10: Chất lƣợng tín dụng lĩnh vực xây lắp giai đoạn 2012 - 2014 60 Biểu đồ 2.1: Tình hình huy động vốn MB giai đoạn 2012 -2014 35 Biểu đồ 2.2: Cơ cấu dƣ nợ theo kỳ hạn MB giai đoạn 2012-2014 38 Biển đồ 2.3: Cơ cấu tài trợ lĩnh vực xây lắp theo khu vực 58 Biểu đồ 2.4: Cơ cấu dƣ nợ theo thời gian 10 khách hàng lớn 59 Biểu đồ 2.5: Chất lƣợng tín dụng lĩnh vực xây lắp giai đoạn 2012 - 2014 60 Biểu đồ 3.1: Cơ cấu giá trị xây dựng giới 73 Biểu đồ 3.2: Dự báo tốc độ tăng trƣởng ngành xây lắp & tổng mức đầu tƣ 74 Biểu đồ 3.3: Cơ cấu vốn đầu tƣ lĩnh vực sở hạ tầng 76 Sơ đồ 1.1: Mơ hình rủi ro cho vay Sơ đồ 1.2: Chu trình kiểm sốt tín dụng liên tục 18 Sơ đồ 1.3: Quy trình quản lý rủi ro xử lý rủi ro tín dụng 23 Sơ đồ 2.1: Mơ hình tổ chức MB giai đoạn 2011 – 2015 33 Sơ đồ 2.2 Mơ hình kinh doanh ngành xây dựng 43 Sơ đồ 2.3: Quy trình tín dụng MB 52 MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài Kể từ sau khủng hoảng tài tồn cầu năm 2008 đến kinh tế nƣớc có nhiều biến động Các nƣớc phát triển nhƣ Mỹ, Nhật Bản Khu vực đồng tiền chung Châu Âu đối mặt với vấn đề khủng hoảng nợ công, thất nghiệp tăng cao Đối với Việt Nam, tốc độ tăng trƣởng giai đoạn chậm hẳn, bình quân đạt mức 5,6%/năm so với 7,8%/năm 05 năm trƣớc, lạm phát tăng Thị trƣờng bất động sản chứng khốn trầm lắng, sản xuất kinh doanh khó khăn, cầu kinh tế suy giảm mạnh tác động tới doanh nghiệp khiến số lƣợng doanh nghiệp thua lỗ/ giải thể/ hoạt động cầm chừng tăng cao Trƣớc diễn biến kinh tế, Chính phủ liên tục đƣa gói giải pháp nhằm tái cấu kinh tế bên cạnh kiềm chế lạm phát ổn định kinh tế vĩ mơ Chính giải pháp kích thích kinh tế, kết hợp đồng sách tài khóa sách tiền tệ, tăng cƣờng giám sát để đảm bảo tính hiệu đầu tƣ công, tái cấu kinh tế sách giải cứu thị trƣờng bất động sản giúp kinh tế Việt Nam dần vào ổn định Ngành xây dựng với vai trò sản xuất tạo sở hạ tầng kỹ thuật cho kinh tế quốc dân đƣợc nhà nƣớc trọng, ƣớc tính khoảng 30% vốn đầu tƣ hàng năm nhà nƣớc đƣợc chi cho phát triển hạ tầng giao thông, tổng giá trị sản xuất ngành chiếm 5,4% vào GDP giải việc làm cho 3,4 triệu lao động (tƣơng đƣơng 6,2% lực lƣợng lao động nƣớc), ngành đóng góp đáng kể cho phát kiển đất nƣớc Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân đội (MB) ngân hàng thƣơng mại lớn, uy tín thị trƣờng tài Việt Nam Thể vai trò kênh truyền dẫn hiệu sách Chính phủ Ngân hàng nhà nƣớc, hoạt động MB, diễn theo phƣơng thức tuân thủ nghiêm ngặt quy định pháp luật, hỗ trợ bám sát định hƣớng Chính phủ Ngân hàng nhà nƣớc, tận dụng tốt thời có bƣớc thận trọng, vững theo phƣơng châm “phát triển bền vững – an tồn – hiệu quả” Với tầm nhìn chiến lƣợc giai đoạn 2011 – 2015 trở thành ngân hàng thuận tiện với 03 trụ cột (Ngân hàng cộng đồng – Ngân hàng chuyên nghiệp – Ngân hàng giao dịch) 02 tảng (Quản trị rủi ro hàng đầu Văn hóa cung cấp dịch vụ, thực thi nhanh hƣớng tới khách hàng), MB cho thấy ngân hàng trọng đề cao vai trị cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Đây sở để MB có bứt phá, khẳng định vị thị trƣờng, đồng thời góp phần tích cực ổn định kinh tế vĩ mơ Đƣợc đánh giá ngân hàng mạnh tài trợ xây lắp bất động sản, MB có lƣợng Khách hàng dồi lĩnh vực với tỷ trọng dƣ nợ lớn tổng dƣ nợ toàn hàng Tuy nhiên tài trợ xây lắp tiềm ẩn nhiều rủi ro, giai đoạn thị trƣờng bất động sản gặp khó khăn đầu tƣ cơng bị thắt chặt nhƣ vừa qua nhiều doanh nghiệp xây lắp bộc lộ điểm yếu vốn, lực thi công, lực quản lý dẫn đến hệ chất lƣợng tín dụng ngành xây lắp MB có xu hƣớng giảm, nợ xấu gia tăng năm gần Từ lý nêu cho thấy việc nghiên cứu giải pháp tăng cƣờng quản lý rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp MB cần thiết Do tác giả lựa chọn vấn đề “Tăng cƣờng quản lý rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP Quân đội” làm đề tài nghiên cứu luận văn cao học Mục đích nghiên cứu - Nghiên cứu lý luận chung rủi ro cho vay ngân hàng thƣơng mại nói chung rủi ro phát sinh cho vay xây lắp nói riêng - Thực trạng rủi ro quản lý rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP Quân đội - Đề xuất giải pháp tăng cƣờng quản lý rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP Quân đội Đối tƣợng nghiên cứu Rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP Quân đội 91 quản lý nguồn trả nợ để thu hồi vốn mà cần song hành với khách hàng phƣơng án hoạt động sản xuất kinh doanh Với kinh nghiệm tài trợ nhiều khách hàng lĩnh vực xây lắp, có doanh nghiệp mạnh, lực tốt, ngân hàng nghiên cứu, nắm bắt phƣơng thức điều hành quản lý, phƣơng thức hoạt động doanh nghiệp để quản lý chặt chẽ khách hàng để tƣ vấn cho doanh nghiệp quy mô nhỏ hơn, lực cịn hạn chế MB tƣ vấn cho khách hàng vấn đề sau: Tƣ vấn quản lý dịng tiền theo cơng trình; Tƣ vấn quản lý tiến độ thi công, quản lý chi phí; Tƣ vấn đàm phán điều khoản bảo lãnh với chủ đầu tƣ/ nhà thầu theo hƣớng có lợi cho doanh nghiệp ngân hàng, 3.4 KIẾN NGHỊ 3.4.1 Kiến nghị Chính phủ Để khuyến khích doanh nghiệp, nhà đầu tƣ mạnh dạn bỏ vốn vào phát triển sản xuất trƣớc tiên nhà nƣớc cần phải tạo lập đƣợc hệ thống sở pháp lý, chế, sách ổn định hợp lý Mọi định phủ đƣa phải cân nhắc kỹ càng, tránh tình trạng đƣa định cách vội vàng lại điều chỉnh, sửa đổi liên tục khiến cho doanh nghiệp, nhà đầu tƣ hoang mang không dám bỏ vốn đầu tƣ Chính phủ cần có thái độ dứt khoát việc rà soát, xếp lại doanh nghiệp nhà nƣớc, giữ lại doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, doanh nghiệp mà nhà nƣớc thực cần phải nắm giữ để đảm bảo vai trò định hƣớng kinh tế Các doanh nghiệp khác xử lý cách giải thể, sáp nhập tiến hành cổ phần hóa nhằm tăng vốn, tăng lực sản xuất kinh doanh Với doanh nghiệp giữ lại nhà nƣớc cần cung cấp đầy đủ vốn theo điều lệ đƣợc duyệt nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp hoạt động vay vốn ngân hàng Để tăng cƣờng hiệu quản lý hỗ trợ doanh nghiệp, nhà nƣớc cần sớm triển khai đề án xây dựng hệ thống thông tin quốc gia công khai Hiện nƣớc phát triển có hệ thống thơng tin quốc gia công khai Hệ thống đƣợc xây dựng tảng công nghệ thông tin đại, kết nối từ địa phƣơng 92 đến trung ƣơng, dễ dàng cho việc tra cứu tìm hiểu thơng tin Có thơng tin đƣợc tra cứu tự do, có loại thông tin phải mua tổ chức định đƣợc khai thác Hệ thống tạo điều kiện vô thuận lợi cho ngân hàng việc khai thác thông tin khách hàng, giảm đƣợc thời gian chi phí tìm kiếm Ở Việt Nam nay, thông tin nằm rải rác quan quản lý nhà nƣớc mà chƣa có quy định việc phối hợp cung cấp thông tin quan Mặt khác thơng tin chƣa đƣợc tin học hóa mà chủ yếu đƣợc lƣu trữ dƣới dạng văn giấy, việc tra cứu thơng tin khó khăn, nhiều thời gian, thơng tin cũ có bị thất lạc mờ, nát Vì ngân hàng thƣơng mại thƣờng khơng có đầy đủ thơng tin lịch sử khách hàng Hơn việc xác minh thông tin với quan quản lý địa phƣơng nơi cá nhân cƣ trú/ tổ chức đăng ký kinh doanh, với quan thuếm cơng an, khó khăn, chủ yếu có đƣợc quan hệ Tình trạng báo cáo tài doanh nghiệp vừa nhỏ gửi quan thuế lỗ, nợ đọng thuế nhƣng báo cáo tài gửi ngân hàng có lãi phổ biến Do việc triển khai xây dựng hệ thống thông tin quốc gia vô cần thiết, trƣớc hết phục vụ cho công tác quản lý Nhà nƣớc gián tiếp giúp ngân hàng thuận tiện trọng việc khai thác thông tin khách hàng 3.4.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc Ngân hàng Nhà nước cần thực tốt sách tiền tệ, ổn định lãi suất, tỷ giá, giảm thiểu rủi ro tài doanh nghiệp Chính sách tiền tệ năm vừa qua thu đƣợc kết đáng khích lệ, lãi suất ổn định trì mức thấp thu hút đầu tƣ tháo gỡ khó khăn tài cho doanh nghiệp Với định hƣớng tháo gỡ khó khăn cho thị trƣờng bất động sản khuyến khích sản xuất kinh doanh kinh tế, Ngân hàng nhà nƣớc phối hợp với ngân hàng thƣơng mại triển khai chƣơng trình ƣu đãi tín dụng, ƣu đãi lãi suất nhƣ Gói tín dụng bất động sản 30.000 tỷ đồng, Gói ƣu đãi lãi suất cho doanh nghiệp vừa nhỏ, chƣơng trình phát huy hiệu đáng khích lệ nhƣ phân tích 93 Ngân hàng nhà nƣớc có nhiều nỗ lực điều hành ổn định thị trƣờng tiền tệ, việc điều chỉnh tăng biên độ tỷ giá tăng tỷ giá bình quân liên ngân hàng trƣớc diễn biến phá giá đồng nhân dân tệ Trung Quốc Trƣớc diễn biến khôn lƣờng thị trƣờng tài giới khu vực nhƣ: Cục dự trữ Liên bang Mỹ (FED) tăng lãi suất, khủng hoảng kinh tế Hy Lạp, NHNN cần linh hoạt điều hành tỷ giá nhƣng đảm bảo trì ổn định vĩ mơ, giúp doanh nghiệp giảm thiểu thiệt hại từ biến động tỷ giá, giúp kinh tế đối phó tốt với biến động thị trƣờng tài quốc tế Trong thời gian tới, tận dụng tình hình vĩ mơ ổn định mức lạm phát thấp, ngân hàng nhà nƣớc cần tiếp tục sử dụng tốt cơng cụ sách tiền tệ để bình ổn lãi suất, phát huy vai trị điều hành dẫn dắt thị trƣờng tài tiền tệ, dẫn dắt kinh tế theo định hƣớng nhà nƣớc, phủ Đồng thời, để thị trƣờng vận hành thông suốt, minh bạch hiệu quả, cần hạn chế tối đa biện pháp quản lý hành can thiệp sâu tới thị trƣờng, chuyển sang điều hành hệ cơng cụ sách tiền tệ theo nguyên tắc thị trƣờng Trong trƣờng hợp buộc phải áp dụng biện pháp hành chính, cần tính tốn cách thức, thời điểm thời gian áp dụng biện pháp cách hợp lý để không làm ảnh hƣởng xấu tới thị trƣờng Bảo đảm thơng tin xác, đầy đủ kịp thời cho hệ thống Ngân hàng thương mại hoạt động Thông tin bao gồm hai loại thơng tin doanh nghiệp thơng tin có tính chất định hƣớng cho hoạt động ngân hàng thƣơng mại Những thông tin doanh nghiệp đƣợc thu thập cung cấp qua trung tâm thơng tin tín dụng CIC ngân hàng nhà nƣớc, bao gồm thơng tin khả tài chính, hiệu kinh doanh, hệ số an toàn vốn, quan hệ tín dụng khách hàng với ngân hàng thƣơng mại Đây đáng tin cậy giúp ngân hàng đối phó với vấn đề thơng tin khơng cân xứng q trình thẩm định khách hàng, từ góp phần nâng cao chất lƣợng phân tích tín dụng Tuy nhiên, thơng tin tín dụng mà trung tâm cung cấp năm qua 94 chƣa đáp ứng đƣợc mặt số lƣợng chất lƣợng Đây nguyên nhân làm hạn chế khả phân tích tín dụng ngân hàng thƣơng mại Việt Nam Chính vậy, CIC phải mở rộng quy mô thông tin mà cịn phải nâng cao chất lƣợng thơng tin cung cấp Để nâng cao chất lƣợng hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng, ngân hàng nhà nƣớc cần phải thực biện pháp sau: Thứ nhất, phối hợp chặt chẽ với ngân hàng thƣơng mại, trung tâm thông tin cán bộ, quan quản lý nhà nƣớc doanh nghiệp, để thu thập thêm thông tin doanh nghiệp hoạt động lãnh thổ Việt Nam (kể doanh nghiệp chƣa có quan hệ tín dụng với ngân hàng) Trên sở đó, CIC xếp, phân loại thơng tin cần cung cấp cho ngân hàng thƣơng mại cách nhanh chóng xác Thứ hai, ngân hàng nhà nƣớc thực sửa đổi, bổ sung quy chế tổ chức hoạt động CIC theo hƣớng bắt buộc ngân hàng thành viên cần thực vai trị, trách nhiệm tham gia cung cấp khai thác thơng tin từ CIC Có biện pháp xử lý tổ chức tín dụng không thực nghiêm túc quy định thông tin, cung cấp thông tin sai lệch gây nhiễu thông tin Thứ ba, liên hệ với tổ chức thơng tin quốc tế, ngân hàng nƣớc ngồi nhằm khai thác thơng tin đối tác nƣớc ngồi có ý định đầu tƣ vào Việt Nam, để kịp thời phát ngăn ngừa rủi ro ngân hàng Việt Nam cho khách hàng nƣớc vay vốn Cuối cùng, ngân hàng nhà nƣớc cần nhanh chóng củng cố đội ngũ cán bộ, áp dụng công nghệ mới, đại hóa tự động hóa tất cơng đoạn xử lý nghiệp vụ để tạo nhiều sản phẩm thơng tin Đồng thời sâu phân tích, đánh giá xếp loại rủi ro tín dụng doanh nghiệp, kịp thời dự báo, cảnh báo nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Tạo kênh kết nối trực tuyến ngân hàng với CIC mà không thông qua chi nhánh ngân hàng Nhà nƣớc nhƣ để đảm bảo cung cấp thông tin nhanh Cùng với thông tin doanh nghiệp, ngân hàng nhà nƣớc phải nắm vững để cung cấp cho ngân hàng thƣơng mại thông tin phƣơng hƣớng 95 nhiệm vụ, mục tiêu, quy hoạch, tổng thể phát triển kinh tế đất nƣớc, tùng vùng, tùng khu vực thời kỳ, tƣ vấn định hƣớng cho ngân hàng thƣơng mại lĩnh vực, ngành mũi nhọn cần tập trung đầu tƣ vốn tín dụng nhằm góp phần thực chủ trƣơng đƣờng lối phát triển chung, đồng thời phát huy hiệu đồng vốn, bảo đảm an tồn tín dụng cho ngân hàng thƣơng mại, cho hệ thống ngân hàng Ngân hàng nhà nước cần rà soát lại văn pháp luật, sách để đưa hệ thống văn pháp luật hồn thiện phù hợp với thơng lệ quốc tế Ngân hàng Nhà nƣớc cần trọng đến việc rà soát, sửa đổi bổ sung ban hành quy định liên quan đến hoạt động tín dụng Ngân hàng thƣơng mại Mặt khác văn pháp luật lại đƣợc bổ sung liên tục gây khó khăn cho ngƣời thực Ví dụ nhƣ định 493/QĐ- NHNN vừa ban hành năm 2005 đến năm 2007 lại có văn sửa đổi bổ sung Vì đƣa văn pháp luật cần trọng đến tính khả thi quy định tƣơng lai nhƣ tính chặt chẽ văn Phối hợp với ngân hàng thương mại triển khai gói tín dụng hỗ trợ doanh nghiệp Trong bối cảnh doanh nghiệp gặp khó khăn nhƣng có nhiều tín hiệu phục hồi nhƣ việc ngân hàng dồn nguồn vốn lãi suất rẻ hỗ trợ cửa mở không dành cho doanh nghiệp xây lắp, sản xuất vật liệu xây dựng mà cịn có tác động kích thích nhiều lĩnh vực sản xuất, kinh doanh khác xã hội phát triển Việc ngân hàng nhà nƣớc ban hành sách hỗ trợ ngân hàng thƣơng mại đƣa gói tín dụng dành riêng cho thị trƣờng bất động sản đáng khuyến khích hỗ trợ tiêu thụ hàng tồn kho vật liệu xây dựng, giải nợ xấu 3.4.3 Kiến nghị Bộ, ngành có liên quan Bộ Giao thông vận tải Theo phê duyệt Chính phủ định hƣớng phát triển sở hạ tầng giao 96 thông vận tải Việt Nam đến năm 2020, tầm nhìn đến năm 2030: Mục tiêu phát triển đến năm 2020, hệ thống giao thông vận tải nƣớc ta đáp ứng đƣợc nhu cầu vận tải xã hội, đảm bảo chất lƣợng ngày đƣợc nâng cao, giá thành hợp lý, kiềm chế tiến tới giảm dần tai nạn giao thông hạn chế nhiễm mơi trƣờng, hình thành đƣợc hệ thống giao thông vận tải hợp lý phƣơng thức vận tải, phát triển cách đồng bộ, bƣớc tiến tới đại nhằm góp phần đƣa nƣớc ta trở thành nƣớc công nghiệp theo hƣớng đại vào năm 2020 Về vận tải, tỷ lệ đảm nhận phƣơng thức vận tải đến năm 2020, tổng khối lƣợng vận chuyển hành khách 6.240 triệu hành khách, đƣờng đảm nhận 86 - 90%; lại đƣờng sắt, đƣờng thủy nội địa hàng không; tổng khối lƣợng vận chuyển hàng hóa 2.090 triệu tấn, đƣờng 65 - 70%, đƣờng thủy nội địa 17 - 20%, lại đƣờng sắt, đƣờng biển hàng không Về phát triển kết cấu hạ tầng giao thông, trục dọc Bắc - Nam ƣu tiên đầu tƣ, hoàn thành nâng cấp mở rộng Quốc lộ với quy mô xe, tập trung, ƣu tiên nâng cấp, đại hóa tuyến đƣờng sắt Bắc - Nam có; khu vực phía Bắc trọng tâm vùng kinh tế trọng điểm Bắc Bộ; khu vực miền Trung - Tây Nguyên trọng tâm vùng kinh tế trọng điểm miền Trung; khu vực phía Nam trọng tâm vùng kinh tế trọng điểm phía Nam Bên cạnh đó, phát triển giao thông vận tải đô thị, phát triển giao thông nông thôn, phát triển công nghiệp giao thông vận tải Tầm nhìn đến năm 2030, Chiến lƣợc xác định hồn thiện mạng lƣới giao thơng vận tải nƣớc, đảm bảo kết nối phát triển hợp lý phƣơng thức vận tải Chất lƣợng vận tải dịch vụ đƣợc nâng cao, đảm bảo nhanh chóng, an tồn, tiện lợi Cơ hồn thành xây dựng tuyến đƣờng cao tốc; triển khai xây dựng số đoạn tuyến đƣờng sắt tốc độ cao Bắc - Nam; hệ thống đƣờng bộ, đƣờng sắt Việt Nam đồng tiêu chuẩn kỹ thuật, kết nối thuận lợi với hệ thống đƣờng ASEAN, Tiểu vùng Mê Công mở rộng đƣờng sắt xuyên Á 97 Về lĩnh vực vận tải, kiến nghị Bộ Giao thơng vận tải nhanh chóng hồn thiện hệ thống văn quy phạm pháp luật thể chế, sách vận tải; phát triển thị trƣờng vận tải, thực tái cấu thị trƣờng vận tải nội địa, giảm thị phần vận tải đƣờng bộ, tăng thị phần đƣờng sắt, đƣờng thủy nội địa, hàng hải hàng không; nâng cao chất lƣợng dịch vụ vận tải, giảm chi phí vận tải, thúc đẩy phát triển loại hình dịch vụ vận tải tiên tiến; tăng cƣờng vai trò quản lý nhà nƣớc hoạt động vận tải, đảm bảo tính minh bạch, trật tự, kỷ cƣơng; định hƣớng khai thác dịch vụ vận tải cần đáp ứng tiêu chuẩn kỹ thuật an toàn, tiết kiệm lƣợng thân thiện với môi trƣờng, tạo mơi trƣờng kinh doanh bình đẳng cho doanh nghiệp vận tải hƣớng tới hội nhập quốc tế Một giải pháp để thực đƣợc mục tiêu, định hƣớng nêu nâng cao hiệu vốn đầu tƣ, kiến nghị với Bộ Giao thơng vận tải với vai trị chủ đầu tƣ quản lý vốn ngân sách nhà nƣớc, vốn vay viện trợ nƣớc ngồi để đầu tƣ cho cơng trình giao thơng vận tải - cần thực đầu tƣ có trọng tâm, trọng điểm, phân bổ nguồn vốn đầu tƣ hợp lý lĩnh vực giao thông, tập trung vốn cho cơng trình có tính lan tỏa, tạo kết nối phƣơng thức vận tải, cơng trình hệ thống, vùng kinh tế trọng điểm, cửa ngõ quốc tế Để đồng vốn ngân sách đƣợc sử dụng hiệu cho đầu tƣ phát triển đất nƣớc quan chủ quản Bộ Giao thông vận tải phải thiết lập chế quản lý vốn chặt chẽ, tránh lãng phí Để quản lý chất lƣợng cơng trình đảm bảo sử dụng lâu dài, ổn định hiệu Bộ Giao thơng vận tải cần có chế tổ chức đấu thầu xét thầu công khai, minh bạch, lựa chọn nhà thầu uy tín, có kinh nghiệm lực thi cơng tốt, xóa bỏ chế ƣu tiên nhà thầu doanh nghiệp nhà nƣớc, mở rộng đối tƣợng nhà thầu doanh nghiệp nƣớc ngoài, doanh nghiệp tƣ nhân nƣớc để tăng tính cạnh tranh ngành Trong vài năm gần Bộ Giao thông vận tải công bố danh sách kết thực nhà thầu xây lắp tham gia dự án xây dựng giao thông sử dụng nguồn vốn ngân sách Nhà nƣớc Năm 2014 có 442/515 nhà thầu xây lắp đáp ứng yêu cầu (đạt tỷ lệ 85,8%) gồm: Tổng 98 Công ty Xây dựng công trình giao thơng (Cienco1), Tổng Cơng ty Xây dựng cơng trình giao thơng (Cienco4), Tổng Cơng ty Thăng Long, ; 30/515 nhà thầu xây lắp đƣợc xếp hạng mức độ đáp ứng trung bình (chiếm 5,8%): Cơng ty TNHH dịch vụ thƣơng mại sản xuất kinh doanh Đông Mê Kông, Công ty CP TCT Xây dựng đƣờng thuỷ, Công ty CP Phƣơng Nam (Kon Tum), 43/515 nhà thầu xây lắp chƣa đáp ứng yêu cầu (chiếm 8,4%), gồm: Công ty CP 499, Công ty CP Long Việt, Công ty CP xây dựng thƣơng mại 299, thông tin để tham khảo xem xét trình lựa chọn nhà thầu xây lắp dự án đầu tƣ xây dựng cơng trình giao thơng, doanh nghiệp đáp ứng mức độ trung bình chƣa đáp ứng cần tích cực cải thiện nâng cao lực thi cơng Ngồi lĩnh vực đầu tƣ xây dựng phát triển sở hạ tầng, bên cạnh sử dụng nguồn vốn ngân sách nhà nƣớc vốn vay, viện trợ nƣớc ngoài, nƣớc ta cần có sách mở rộng cho chủ đầu tƣ tƣ nhân tham gia với ƣu đãi lãi suất, thuế phí, thời gian khai thác, để thực thi nhanh chiến lƣợc, định hƣớng phát triển hạ tầng giao thông nhà nƣớc, tạo đà thông thƣơng hàng hóa, kết nối thị trƣờng, vùng miền, thúc đẩy phát triển kinh tế Bên cạnh Bộ Giao thơng vận tải cần lƣu ý đến nhóm giải pháp, sách: phát triển dịch vụ giao thơng vận tải tƣơng xứng với hạ tầng; phát triển công nghiệp giao thơng vận tải; đảm bảo an tồn giao thơng; giải pháp bảo vệ môi trƣờng phát triển bền vững giao thông vận tải; giải pháp đổi tổ chức quản lý, tái cấu doanh nghiệp nhà nƣớc lĩnh vực giao thông vận tải; áp dụng khoa học - công nghệ hội nhập, cạnh tranh quốc tế; … Bộ Xây dựng Hoàn thiện chế, sách quản lý nhà nƣớc đầu tƣ xây dựng bản, bao gồm nội dung thiết yếu nhƣ phân cấp quản lý đầu tƣ, quản lý quy hoạch, quản lý trình thực đầu tƣ… theo hƣớng tăng cƣờng kiểm tra, giám sát đầu tƣ xây dựng nhằm hạn chế thất thốt, lãng phí, nâng cao chất lƣợng cơng trình hiệu sử dụng vốn đầu tƣ Rà soát cải cách thủ tục hành quản lý đầu tƣ xây dựng, 99 khắc phục quy định chồng chéo, không phù hợp với cam kết quốc tế, đơn giản hóa thủ tục đăng ký kinh doanh, điều kiện lực, cấp phép hoạt động, cấp chứng hành nghề, ƣu đãi nhà thầu nƣớc nhà thầu quốc tế nhằm tuân thủ cam kết hội nhập quốc tế Bộ Xây dựng cần nghiên cứu để hoàn thiện, bổ sung hệ thống tiêu kinh tế kỹ thuật, hệ thống tiêu chuẩn, quy phạm, đơn giá xây dựng, suất vốn đầu tƣ, bổ sung định mức xây dựng phù hợp với công nghệ thi công tiên tiến, phục vụ công tác quản lý đầu tƣ phù hợp với thực tế Đổi mới, nâng cao chất lƣợng công tác quy hoạch xây dựng tăng cƣờng kiểm sốt phát triển thị theo quy hoạch kế hoạch Năm 2014 tỷ lệ thị hóa nƣớc tiếp tục tăng, đạt khoảng 33,47%, 79% dân số đô thị đƣợc cung cấp nƣớc thông qua hệ thống cấp nƣớc tập trung, 84% rác thải đô thị đƣợc thu gom xử lý Đẩy mạnh công tác giải phóng mặt Bổ sung, sửa đổi quy định giải phóng mặt bằng, có chế tài rõ ràng để xử lý trƣờng hợp có vi phạm cản trở cơng tác giải phóng mặt Bộ Xây dựng cần tiếp tục tiến hành đồng giải pháp tháo gỡ khó khăn cho thị trƣờng bất động sản với thực chiến lƣợc phát triển nhà quốc gia - đặc biệt phát triển nhà xã hội, tăng nguồn cung nhà thƣơng mại diện tích nhỏ giá bán thấp để hƣớng tới nhu cầu số đông ngƣời dân xã hội Cần có quy định chặt chẽ liên quan đến trách nhiệm doanh nghiệp xây lắp chất lƣợng cơng trình, quản lý sử dụng vật tƣ…Có biện pháp quản lý xử phạt nghiêm minh tƣợng tham ơ, lãng phí, gây thất tài sản cơng trình xây dựng Ứng dụng mạnh mẽ công nghệ thông tin công tác quản lý, quy hoạch đầu tƣ xây dựng Phấn đấu đến năm 2015, hoàn thành toàn hệ thống sở liệu phục vụ cho công tác quản lý ngành; đến năm 2020 kết nối toàn hệ thống liệu địa phƣơng qua mạng Internet Thành lập quan chuyên trách xếp hạng tín nhiệm, quan có 100 trách nhiệm thu thập, xử lý, phân tích thơng tin tình hình tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp có đăng ký để tiến hành đánh giá, xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp Trên sở bảng xếp hạng tổ chức này, NHTM tham khảo để có đƣợc đánh giá xác doanh nghiệp vay vốn Để đảm bảo hiệu tổ chức này, Chính phủ quy định bắt buộc doanh nghiệp có đăng ký xếp hạng tín nhiệm đƣợc Ngân hàng xem xét cho vay vốn Bằng cách này, doanh nghiệp tự giác tham gia đăng ký xếp hạng để có đƣợc giấy chứng nhận muốn vay vốn Ngân hàng Ngoài tác dụng giúp đỡ Ngân hàng việc thẩm định khách hàng, hoạt động tổ chức tạo động lực thúc đẩy doanh nghiệp tự hồn thiện, nâng cao lực tài chính, lực sản xuất kinh doanh, uy tín để có đƣợc vị trí xếp hạng cao Đó cách để tạo môi trƣờng đầu tƣ thuận lợi thu hút vốn đầu tƣ từ bên Xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành trƣớc xây dựng vận hành đƣợc quan xếp hạng tín nhiệm Việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội ngân hàng thƣơng mại gặp nhiều khó khăn việc tiếp cận thơng tin giúp cho việc định giá, xếp hạng tín dụng khách hàng (các thông tin triển vọng kinh doanh ngành, số trung bình ngành nhƣ số tài chính, giá thành…) có nhiều hạn chế hầu nhƣ khơng có Vì vậy, Bộ Xây dựng Bộ tài chính, Tổng cục thống kê cần kết hợp xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành kinh tế Đấy thông tin quan trọng việc xem xét đánh giá khách hàng dựa sở so sánh với trung bình ngành, qua giúp tổ chức tín dụng có định đắn hoạt động kinh doanh tín dụng Liên quan đến vấn đề phát triển nguồn nhân lực cho ngành xây dựng, Bộ Xây dựng cần quan tâm trọng đến công tác đào tạo cán kỹ sƣa công nhân kỹ thuật trƣờng thuộc ngành, phấn đấu nâng cao chất lƣợng lao động tiếp cận với trình độ nƣớc phát triển khu vực giới, đáp ứng u cầu cơng nghiệp hố, đại hố ngành Một kiến nghị Bộ Xây dựng chuẩn hố tiêu chuẩn chất lƣợng cán cơng chức ngành xây dựng theo 101 yêu cầu hội nhập, xây dựng triển khai thực chƣơng trình tổng thể nâng cao lực cho cán công chức, viên chức ngành Xây dựng 3.4.4 Kiến nghị doanh nghiệp ngành Các doanh nghiệp ngành cần nâng cao hiểu biết pháp luật, nâng cao vị mối quan hệ với chủ đầu tƣ Các doanh nghiệp hoạt động chƣa hiệu cần tập trung thực cấu, tái cấu, chủ động khắc phục khó khăn, bƣớc ổn định phát triển sản xuất kinh doanh, giải việc làm thu nhập cho ngƣời lao động Các doanh nghiệp thiết kế cần khơng ngừng học hỏi nâng cao trình độ để đảm nhận thiết kế cơng trình phức tạp, đáp ứng nhu cầu nƣớc, doanh nghiệp sản xuất vật liệu xây dựng cần nghiên cứu đổi công nghệ sản xuất để cung ứng cho thị trƣờng loại vật liệu xây dựng có chất lƣợng cao bảo vệ môi trƣờng Ngày việc ứng dụng khoa học công nghệ vào sản xuất ngày trở nên phổ biến giúp doanh nghiệp nâng cao suất chất lƣợng sản phẩm, tiết giảm chi phí, từ tăng hiệu hoạt động tăng lực cạnh tranh doanh nghiệp Các doanh nghiệp xây dựng Việt Nam nói lạc hậu hẳn công nghệ kỹ thuật thi công lực máy móc thiết bị trình độ lao động nhiều yếu Do vậy, doanh nghiệp cần khơng ngừng cải tiến quy trình sản xuất, trọng đầu tƣ máy móc thiết bị áp dụng công nghệ vào thi công để nâng cao lực thi cơng, thi cơng cơng trình quy mơ lớn, tính chất phức tạp mà đảm bảo tiến độ chất lƣợng cơng trình Các doanh nghiệp cần trọng đầu tƣ nâng cao lực quản lý, ứng dụng công nghệ thông tin vào cơng tác quản lý chi phí, quản lý cơng trình Hiện có nhiều phần mềm, chƣơng trình cho phép quản lý tính giá thành xây lắp xây dựng sở đặc thù kế toán chuyên ngành xây lắp, cho phép doanh nghiệp theo dõi so sánh chi phí thực tế dự tốn; tập hợp chi phí, tính giá thành, báo cáo lỗ lãi dự án, cơng trình kỳ, lũy kế từ đầu năm, lũy kế từ khởi công; theo dõi công nợ theo khách hàng theo công trình; theo dõi nhập, xuất tồn kho vật tƣ theo kho cơng trình 102 Bên cạnh doanh nghiệp cần trọng tăng cƣờng đảm bảo an toàn lao động ngành xây dựng ngành có tỷ lệ ngƣời lao động gặp phải tai nạn lớn KẾT LUẬN CHƢƠNG Trong chƣơng 3, luận văn khái quát định hƣớng hoạt động kinh doanh tín dụng nói chung định hƣớng lĩnh vực cho vay doanh nghiệp xây lắp nói riêng năm Ngân hàng TMCP Quân đội, nêu khó khăn thuận lợi cho Ngân hàng thời gian hoạt động tới Đồng thời, luận văn đƣa giải pháp quản lý rủi ro cho vay doanh nghiệp ngành, bao gồm nhóm giải pháp chủ yếu nhóm giải pháp bổ trợ, kiến nghị với Chính phủ, NHNN Việt Nam ngành liên quan để công tác quản lý rủi ro ngân hàng phát huy hiệu cao Em tin việc thực đồng giải pháp kiến nghị đƣa góp phần làm hạn chế rủi ro tín dụng, đảm bảo an toàn kinh doanh lâu dài cho hoạt động ngân hàng 103 KẾT LUẬN Kinh tế vĩ mô ổn định, Nhà nƣớc tăng cƣờng đầu tƣ cho phát triển sở hạ tầng, thị trƣờng bất động sản có dấu hiệu khởi sắc, xu hƣớng chuyển dịch vốn đầu tƣ FDI từ Trung Quốc sang khu vực Đông Nam Á mở nhiều hội phát triển cho doanh nghiệp xây lắp, đóng góp đáng kể vào tăng trƣởng kinh tế Tham gia tài trợ doanh nghiệp xây lắp - Ngân hàng đứng trƣớc hội thu đƣợc nhiều lợi ích từ lãi vay, phí bảo lãnh từ sản phẩm bán chéo (lãi tiền gửi, trả lƣơng công nhân ngƣời lao động qua thẻ ATM,…), đồng thời đứng trƣớc rủi ro đặc thù cần có nghiên cứu để có biện pháp phịng ngừa, giảm thiểu phù hợp Với kết đạt đƣợc thông qua thực đề tài “Tăng cƣờng quản lý rủi ro hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP Quân đội”, luận văn có đóng góp chủ yếu sau đây: Trên sở khoa học, luận văn trình bày vấn đề lý luận rủi ro hoạt động tín dụng nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng Đây quan trọng để đánh giá thực trạng đề xuất giải pháp nhằm phòng ngừa, hạn chế rủi ro cho vay lĩnh vực xây lắp Ngân hàng TMCP Quân đội Trên sở phân tích phƣơng thức kinh doanh, điểm mạnh hạn chế doanh nghiệp ngành xây lắp, thuận lợi khó khăn ngành, luận văn rõ rủi ro phát sinh doanh nghiệp rủi ro cho vay ngân hàng, sở để đƣa giải pháp phịng ngừa rủi ro q trình tài trợ Luận văn tập trung đƣa giải pháp nhƣ kiến nghị nhằm phòng ngừa, giảm thiểu rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp Ngân hàng TMCP Quân đội, với mong muốn đóng góp vào việc phát triển hoạt động gắn liền với đảm bảo chất lƣợng tín dụng Để hoàn thành luận văn tác giả nhận đƣợc ủng hộ giúp đỡ nhiều cá nhân bao gồm thầy giáo, bạn bè, đồng nghiệp Trƣớc tiên, tác giả xin chân thành đƣợc bày tỏ lòng biết ơn đến Tiến sỹ Nguyễn Thị Kim Nhung cung cấp phƣơng tiện nghiên cứu, học tập, kiến thức kinh nghiệm giúp tác giả có 104 thể hồn thành đƣợc luận văn Kế đến, tác giả xin chân thành cảm ơn đồng nghiệp Khối Thẩm định Ngân hàng TMCP Quân đội đóng góp ý kiến, tài liệu liệu hỗ trợ cho việc nghiên cứu Do có hạn chế định thông tin kiến thức, luận văn chắn có thiếu sót Kính mong nhận đƣợc đóng góp Q thầy cơ, bạn bè độc giả để nội dung luận văn đƣợc hoàn chỉnh DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Minh Kiều (2013), Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB Tài Chính, Hà Nội Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội Tô Kim Ngọc (2012), Giáo trình tiền tệ - ngân hàng, NXB Dân trí, Hà Nội Tơ Kim Ngọc, Lê Thị Tuấn Nghĩa (2008), Điều hành sách tiền tệ Việt Nam, NXB Thống Kê, Hà Nội Ngân hàng TMCP Quân đội, báo cáo thƣờng niên năm 2013, 2014 BMI Vietnam Infrastructure Report Q3 2015 Các website: http://www.mt.gov.vn/ (Bộ Giao thông vận tải), http://www.xaydung.gov.vn/ (Bộ Xây dựng); http://www.baoxaydung.com.vn/ (Báo Xây dựng); http://cucqlxd-bogtvt.vn/ (Cục quản lý xây dựng chất lƣợng cơng trình giao thơng – Bộ Giao thông vận tải, Trịnh Bá Tửu (2005), Làm chung sống với rủi ro?, Nghiên cứu trao đổi - http://www.sbv.gov.vn/portal/faces/vi/pages/ddnhnn/nctd/nctd, 2005 ThS.Phan Thị Linh (2012), Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng giới, http://tapchitaichinh.vn/nghien-cuu trao-doi/trao-doi-binh-luan/kinh-nghiemquan-ly-rui-ro-tin-dung-tren-the-gioi-19013.html 10 Phạm Toàn Thiện (2009), Khủng hoảng cho vay chấp chuẩn Mỹ: Bài học số kiến nghị, Tạp chí khoa học ĐHGQHN, Kinh tế Kinh doanh 25 (2009) 11 Trần Huy Hoàng (2012), Một số kiến nghị hạn chế nguy rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí Phát triển Kinh tế Trƣờng Đại học Kinh tế TP.HCM, số tháng 3/2012