CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TRONG CHO VAY
Khái quát về cho vay doanh nghiệp xây lắp của ngân hàng thương mại 5
1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp xây lắp
Theo Luật Doanh nghiệp số 68/2014/QH13 ngày 26/11/2014, “doanh nghiệp là tổ chức có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch, được đăng ký thành lập theo quy định của pháp luật nhằm mục đích kinh doanh”.
Doanh nghiệp xây lắp là các doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế được thành lập theo quy định của pháp luật, có đăng ký ngành nghề kinh doanh trong lĩnh vực xây lắp Doanh nghiệp xây lắp thường được gọi là Nhà thầu. Để hiểu rõ hơn về doanh nghiệp xây lắp, cần làm rõ khái niệm về lĩnh vực hoạt động xây lắp Hoạt động “xây lắp” là thi công xây dựng công trình bao gồm xây dựng và lắp đặt thiết bị đối với các công trình xây dựng mới, sửa chữa, cải tạo, di dời, tu bổ, phục hồi; phá dỡ công trình; bảo hành, bảo trì công trình Trong đó:
Công trình xây dựng là sản phẩm được tạo thành bởi sức lao động của con người, vật liệu xây dựng, thiết bị lắp đặt vào công trình, được liên kết định vị với đất, có thể bao gồm phần dưới mặt đất, phần trên mặt đất, phần dưới mặt nước và phần trên mặt nước, được xây dựng theo thiết kế Công trình xây dựng bao gồm công trình xây dựng công cộng, nhà ở, công trình công nghiệp, giao thông, thuỷ lợi, năng lượng và các công trình khác.
Thiết bị lắp đặt vào công trình bao gồm thiết bị công trình và thiết bị công nghệ Thiết bị công trình là các thiết bị được lắp đặt vào công trình xây dựng theo thiết kế xây dựng Thiết bị công nghệ là các thiết bị nằm trong dây chuyền công nghệ được lắp đặt vào công trình xây dựng theo thiết kế công nghệ.
1.1.2 Khái niệm về cho vay doanh nghiệp xây lắp
Theo luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010 do Quốc Hội ban hành, “Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó bên cho vay giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi”.
Như vậy, cho vay doanh nghiệp xây lắp là hình thức cho vay mà đối tượng khách hàng là doanh nghiệp xây lắp.
1.1.3 Những nét đặc thù trong hoạt động cho vay đối với Doanh nghiệp xây lắp
Xuất phát từ đặc trưng hoạt động của Doanh nghiệp xây lắp, nghiệp vụ cho vay phục vụ thi công xây lắp cũng có những đặc điểm riêng:
Doanh nghiệp xây lắp với vai trò Nhà thầu thi công có nhu cầu vay vốn lưu động để thanh toán các chi phí phát sinh cho Nhà cung cấp đầu vào khi dòng tiền chủ đầu tư thanh toán cho các Nhà thầu và dòng tiền Nhà thầu phải thanh toán cho các Nhà cung cấp là không trùng khớp nhau. Đối tượng cho vay vốn lưu động phục vụ thi công xây lắp là những chi phí trực tiếp liên quan và phục vụ cho doanh nghiệp thực hiện các Hợp đồng thi công xây lắp, cụ thể như sau:
- Chi phí nguyên vật liệu phục vụ thi công xây lắp: cát, đá sỏi, thuê xe vận chuyển, xi măng, sắt thép và các chi phí nguyên vật liệu khác.
- Chi phí nhân công: Lương cán bộ nhân viên, công nhân xây dựng, nhân công thuê ngoài và các chi phí nhân công khác.
- Chi phí thuê thiết bị máy móc thi công, chi phí sửa chữa nhỏ thiết bị, công cụ phân bổ vào công trình.
- Chi phí ban đầu triển khai thi công công trình như: Chi phí lán trại, chuyển máy móc thiết bị và các chi phí khác.
- Thanh toán cho nhà thầu phụ trong trường hợp khách hàng là Nhà thầu chính.
- Các chi phí khác phục vụ thi công công trình xây lắp trong dự toán xây lắp công trình.
Việc cho vay phải căn cứ trên cơ sở Hợp đồng giao nhận thầu xây lắp đã được ký kết giữa Bên nhận thầu và Bên giao thầu; Bên giao thầu có thể chính là Chủ đầu tư hoặc là người được Chủ đầu tư ủy quyền Đồng thời, để xác định doanh số cho vay đối với một công trình cần dựa vào các yếu tố: Giá trị hợp đồng xây lắp công trình; Vốn tự có và huy động khác tham gia vào công trình là bao nhiêu; Lợi nhuận định mức của công trình là bao nhiêu? vốn chủ đầu tư ứng trước tiền là bao nhiêu; từ đó xác định doanh số cho vay đối với một công trình.
Xuất phát từ đặc điểm này, để đảm bảo chất lượng khoản vay, quản lý được rủi ro tín dụng, các ngân hàng thường phải thực hiện cho vay theo từng công trình, đánh giá hiệu quả kinh doanh, khả năng trả nợ của từng công trình để đưa ra quyết định cho vay hay không.
Thời gian cho vay vốn lưu động thường kéo dài hơn thời gian cho vay của các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực khác (doanh nghiệp thương mại, sản xuất kinh doanh khác) Vì đặc điểm của ngành xây lắp là thời gian thi công, nghiệm thu, thanh toán và quyết toán của công trình thường kéo dài, vòng quay vốn lưu động của các doanh nghiệp xây lắp thường lâu hơn vòng quay vốn lưu động của các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực khác.
Nguồn trả nợ vay ngân hàng của doanh nghiệp xây lắp là nguồn vốn thanh toán giá trị khối lượng hoàn thành công trình, do vậy trước khi cho vay, ngân hàng phải xác định rõ nguồn vốn thanh toán của từng công trình về cơ cấu nguồn vốn (vay Ngân hàng, Vốn tự có, nguồn vốn khác), thời gian thanh toán, điều kiện thanh toán Sau khi cho vay phải theo dõi chặt chẽ tiến độ thi công, kiểm soát dòng tiền thanh toán để thu hồi nợ vay Vì vậy, ngoài doanh nghiệp xây lắp, ngân hàng phải tăng cường mối liên hệ đối với Chủ đầu tư, thường xuyên tiến hành đối chiếu công nợ giữa Chủ đầu tư và Nhà thầu để biết được nguồn thu của Công trình.
Ngoài ra, để bám sát nguồn tiền thanh toán công trình, Ngân hàng cho vay có thể yêu cầu Chủ đầu tư thực hiện chuyển tiền thanh toán cho nhà thầu thi công về tài khoản tiền gửi của Nhà thầu tại Ngân hàng cho vay Biên bản xác nhận chuyển tiền về tài khoản của khách hàng tại Ngân hàng có thể ký giữa hai bên đó là Khách hàng và Chủ đầu tư và xuất trình Biên bản đó cho Ngân hàng Tuy nhiên, trong một số trường hợp để đề phòng Khách hàng và Chủ đầu tư ký lại Xác nhận chuyển tiền thì Biên bản xác nhận chuyển tiền sẽ được ký 3 Bên giữa Ngân hàng, Khách hàng và Chủ đầu tư.
Khi cho vay phải thường xuyên kiểm tra tình hình thi công công trình, tiến độ thi công, thanh toán có đúng theo quy định trong Hợp đồng giao nhận thầu hay không để từ đó phát hiện ra những khó khăn vướng mắc và có biện pháp ứng xử kịp thời Chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp xây lắp sẽ phụ thuộc rất lớn vào nguồn vốn xây dựng của chủ đầu tư (Bên A) thanh toán cho nhà thầu thi công và chất lượng công trình, phương thức nghiệm thu thanh toán của chủ đầu tư, tiến độ xây dựng
1.1.4 Các hình thức cho vay doanh nghiệp xây lắp
Hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp xây lắp của ngân hàng có nhiều hình thức đa dạng, việc phân loại chỉ có tính chất tương đối Tuỳ thuộc vào tiêu thức phân loại mà có thể chia ra các hình thức cho vay khác nhau.
1.1.4.1 Căn cứ vào thời hạn cho vay
Phân chia theo thời gian có ý nghĩa quan trọng với ngân hàng vì liên quan mật thiết đến tính an toàn và sinh lợi của hoạt động tín dụng cũng như khả năng hoàn trả của khách hàng Dựa vào căn cứ này, có thể phân chia cho vay đối với doanh nghiệp xây lắp thành các loại như sau:
Rủi ro trong cho vay doanh nghiệp xây lắp
1.2.1 Khái niệm chung về rủi ro
Cho đến nay, vẫn chưa có một định nghĩa thống nhất về rủi ro, tuy nhiên cùng với sự thay đổi và phát triển trong nhận thức của con người về rủi ro, các nhà nghiên cứu đã nhìn nhận, xem xét rủi ro dưới góc độ rộng hơn, khái quát hơn.
Các định nghĩa tiêu biểu về rủi ro như:
“Rủi ro là sự biến động tiềm ẩn ở những kết quả” (theo William & Michael Smith, 1995, Risk Management and Insurance).
“Rủi ro là các biến cố không thể đoán trước được” (theo Doherty, Corporate Risk Management).
“Rủi ro là thuật ngữ dùng để chỉ khả năng xảy ra biến cố bất thường với hậu quả thiệt hại hoặc mang lại kết quả không như dự tính” (theo công ty liên doanh bảo hiểm Việt Úc - QBE, 1999, tài liệu hướng dẫn đại lý, cộng tác viên khai thác bảo hiểm).
Xem xét định nghĩa rủi ro từ những quan điểm trên có thể thấy có rất nhiều quan niệm về rủi ro nhưng nói chung, mọi quan niệm đều đi đến thống nhất: “Rủi ro là biến cố xảy ra ngoài ý muốn, sự hiểu biết, dự tính của chủ thể và đem lại những hậu quả xấu”.
1.2.2 Khái niệm rủi ro trong cho vay doanh nghiệp xây lắp
Từ các định nghĩa đã phân tích ở trên, rủi ro có thể xảy ra bất cứ lúc nào trong mọi lĩnh vực cuộc sống, nhất là trong lĩnh vực tín dụng nói chung và nghiệp vụ cho vay nói riêng Lý luận và thực tiễn đã chứng minh rằng rủi ro trong hoạt động cho vay là nhiều nhất trong hoạt động kinh doanh tài chính tiền tệ Rủi ro trong cho vay là một loại rủi ro nằm trong rủi ro tín dụng, do đó ta cùng xem xét một số khái niệm về rủi ro tín dụng.
Theo thông tư 02/013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 và các văn bản sửa đổi bổ sung của NHNN quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, tại khoản 1, điều 3 đề cập khái niệm “Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng (sau đây gọi tắt là rủi ro) là tổn thất có khả năng xảy ra đối với nợ của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện một phần hoặc toàn bộ nghĩa vụ của mình theo cam kết”.
Theo Timothy W.Koch tác giả cuốn sách Quản trị ngân hàng, được xuất bản bởi nhà xuất bản Dryden – Đại học tổng hợp Nam Carolina năm 1995: “Một khi ngân hàng nắm giữ tài sản sinh lợi, rủi ro xảy ra khi khách hàng sai hẹn - có nghĩa là khách hàng không thanh toán vốn gốc và lãi theo thỏa thuận Rủi ro tín dụng là sự thay đổi tiềm ẩn của thu nhập thuần và thị giá của vốn xuất phát từ việc khách hàng không thanh toán hay thanh toán trễ hạn”.
Theo Thomas P.Fitch tác giả Từ điển thuật ngữ Ngân hàng do nhà xuất bản Barron ấn hành năm 1997: “Rủi ro tín dụng là loại rủi ro xảy ra khi người vay không thanh toán được nợ theo thỏa thuận hợp đồng dẫn đến sai hẹn trong nghĩa vụ trả nợ Cùng với rủi ro lãi suất, rủi ro tín dụng là một trong những rủi ro chủ yếu trong hoạt động cho vay của ngân hàng”.
Theo Hennie Van Greuning - Sonja B Rajovic Bratanovic – chuyên viên nghiên cứu chính sách tài chính – Ngân hàng thế giới, ông cho rằng rủi ro tín dụng được định nghĩa là nguy cơ mà người đi vay không thể chi trả tiền lãi, hoặc hoàn trả vốn gốc so với thời hạn đã ấn định trong hợp đồng tín dụng Đây là thuộc tính vốn có của hoạt động ngân hàng Rủi ro tín dụng tức là việc chi trả bị trì hoãn, hoặc tồi tệ hơn là không chi trả được toàn bộ Điều này gây ra sự cố đối với dòng chu chuyển tiền tệ, và gây ảnh hưởng tới khả năng thanh khoản của ngân hàng.
Có nhiều cách khác nhau để định nghĩa về rủi ro tín dụng nói chung và rủi ro trong hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp nói riêng, song các quan niệm về rủi ro trong hoạt động cho vay đều hội tụ với nhau về bản chất đó là: Rủi ro trong hoạt động cho vay là khả năng (xác suất) xảy ra những thiệt hại về kinh tế mà NHTM phải gánh chịu do khách hàng vay vốn thanh toán nợ không đúng hạn hoặc không hoàn trả được nợ vay (gồm gốc và/hoặc lãi).
Như vậy, rủi ro trong cho vay doanh nghiệp xây lắp là một loại rủi ro tín dụng, rủi ro về sự tổn thất tài chính trực tiếp hoặc gián tiếp xuất phát từ doanh nghiệp xây lắp không thực hiện nghĩa vụ trả nợ đúng hạn theo cam kết hoặc mất khả năng thanh toán Tuy nhiên, đứng trên góc độ quản lý, rủi ro trong cho vay là điều không thể tránh khỏi, luôn tồn tại song hành cùng hoạt động kinh doanh và chỉ có thể đề phòng, hạn chế chứ không thể loại trừ.
1.2.3 Phân loại rủi ro trong hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp
Phân loại rủi ro trong cho vay doanh nghiệp xây lắp đối với hệ thống NHTM có ý nghĩa vô cùng quan trọng trong việc thiết lập chính sách, quy trình, thủ tục, mô hình tổ chức quản trị điều hành Việc phân loại này nhằm bảo đảm nhận biết đầy đủ các yếu tố gây ra rủi ro và phân biệt trách nhiệm rõ ràng giữa các bộ phận, giữa các khâu trong toàn bộ quá trình tác nghiệp thẩm định, cấp cho vay giám sát thu hồi nợ và xử lý khoản nợ nếu nó có dấu hiệu không bình thường Thực tế cho thấy sự phân chia trách nhiệm càng rõ ràng, càng cụ thể, sẽ giúp cho quá trình quản trị rủi ro trong cho vay có hiệu quả Trong phạm vi bài viết này, tác giả chỉ đề cập phân loại rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp theo giai đoạn phát sinh.
Rủi ro trong thẩm định: Là rủi ro mà TCTD đánh giá sai doanh nghiệp xây lắp Do hiện tượng thiếu thông tin dẫn đến “thông tin không cân xứng” làm choTCTD thường chấp nhận cho các doanh nghiệp này có khả năng trả nợ rồi vay vốn dẫn đến rủi ro không thu hồi được vốn sau khi cho vay Hơn nữa, do thiếu thông tin và tin tưởng vào tài sản đảm bảo, bảo lãnh, bảo hiểm từ phía khách hàng dẫn đến đánh giá sai giá trị các khoản thế chấp, bảo lãnh bảo hiểm, gây ra rủi ro không thu hồi được nợ khi các doanh nghiệp xây lắp không trả được nợ.
Rủi ro khi cho vay: Là rủi ro khi giải ngân vốn sai mục đích làm cho khoản vay không phát huy hiệu quả Rủi ro này có thể phát sinh trong quá trình đưa ra quyết định cho vay khi thiếu thông tin hoặc có sự thoái hoá đạo đức của cán bộ tín dụng để cho doanh nghiệp xây lắp cố ý sử dụng vốn sai mục đích ngay từ đầu làm cho cơ cấu khoản vay và mục đích vay không tương thích dẫn đến rủi ro không trả được nợ của người vay.
Rủi ro trong quản lý, thu hồi nợ: Là rủi ro phát sinh do quá trình giám sát thu hồi nợ không theo dõi được dòng tiền của doanh nghiệp xây lắp để doanh nghiệp sử dụng vốn quay vòng vào việc khác không thu được nợ đúng kỳ hạn, hoặc không thu được nợ.
1.2.4 Các chỉ tiêu cơ bản đo lường rủi ro trong hoạt động cho vay Để đo lường rủi ro trong hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại, người ta thường dùng hệ thống các chỉ số: xác suất bị rủi ro, tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ nợ lãi treo và tỷ lệ miễn giảm lãi vay.
THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT
Quá trình hình thành và phát triển
Từ ý tưởng của Đồng chí cựu Chủ tịch HĐQT là thành lập một Chi nhánh cho thế hệ trẻ BIDV, ngày 01/12/2008, Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân được chính thức thành lập theo quyết định số 880/2006/QĐ-HĐQT ngày 02/10/2008 của Hội đồng quản trị Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam.
Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân có tên giao dịch trong nước là “BIDV - Chi nhánh Thanh Xuân” và có tên giao dịch quốc tế là “Joint Stock Commercial Bank for Investment and Development of Vietnam - Thanh Xuan branch” Khi mới thành lập chi nhánh được đặt trụ sở tại
198 Nguyễn Tuân, Quận Thanh Xuân, Hà Nội, với quy mô ban đầu khiêm tốn gồm
56 cán bộ, 8 phòng ban nghiệp vụ và 2 phòng giao dịch và số huy động vốn được bàn giao là 70 tỉ đồng, dư nợ tín dụng 28 tỉ đồng Chi nhánh khi mới thành lập còn rất non trẻ trong khi tại địa bàn đã có sự hiện diện lâu năm của Chi nhánh Vietinbank - Thanh Xuân và Vietcombank - Thành Công.
Ngay từ khi mới thành lập, Chi nhánh xác định rõ nhiệm vụ, mục tiêu cần phải thực hiện để từng bước khẳng định mình Các công tác chăm sóc khách hàng tại chỗ như: bố trí trụ sở khang trang sạch đẹp, nâng cao chất lượng đội ngũ giao dịch viên, rút ngắn thời gian giao dịch, bước đầu đáp ứng tốt nhu cầu của người dân trên địa bàn đã được Chi nhánh đẩy mạnh từ năm 2009 Cũng trong năm 2009, Chi nhánh chào đón sự ra đời của PGD Trần Duy Hưng tiền thân của PGD Thành Công ngày nay và PGD Mỹ Đình, nâng số PGD của Chi nhánh lên 4 đơn vị.
Năm 2011, Chi nhánh đã thực hiện tách Phòng QHKH thành phòng KHDN và KHCN đồng thời nâng cấp Tổ quản trị tín dụng lên thành Phòng Quản trị Tín dụng để chuyên môn hóa và nâng cao chất lượng hoạt động.
Năm 2012 là năm đánh dấu sự tăng trưởng vượt bậc của Chi nhánh Thanh Xuân trong 04 năm hoạt động cả về quy mô cũng như hiệu quả Chi nhánh được vinh danh là Đơn vị kinh doanh xuất sắc thứ 3 hệ thống BIDV Trong năm 2012, chi nhánh cũng đã chuyển đến tòa văn phòng mới Centre Building – Hapulico Complex, Số 1 Nguyễn Huy Tưởng, Phường Thanh Xuân Trung, Quận Thanh Xuân, Hà Nội với cơ sở vật chất và không gian giao dịch hiện đại, đặc biệt chi nhánh đã là đơn vị tiên phong của hệ thống trong việc triển khai không gian giao dịch hiện đại và nhận diện thương hiệu mới Chi nhánh cũng được tiếp nhận QTK Nguyễn Tuân tiền thân của PGD Duy Tân ngày nay Trong năm Chi nhánh đã thực hiện tách Phòng KHDN thành 02 Phòng KHDN1 và KHDN2, tách Phòng GDKH thành Phòng GDKHDN và GDKHCN để phục vụ khách hàng tốt hơn, đáp ứng yêu cầu phát triển và quy mô hoạt động của Chi nhánh.
Trong năm 2013, Chi nhánh vinh dự được HSC chọn là 1 trong 19 Chi nhánh chủ lực và là chi nhánh tiêu biểu về hoạt động thu dịch vụ ròng Chi nhánh đã chuyển và nâng cấp QTK Nguyễn Tuân thành PGD Duy Tân, chuyển địa điểm và đổi tên PGD Trần Duy Hưng thành PGD Thành Công.
Năm 2014, Chi nhánh được HSC vinh danh là Chi nhánh tiêu biểu trong công tác kinh doanh ngoại tệ và phái sinh Công tác mạng lưới có sự phát triển mạnh mẽ: Chi nhánh tiến hành mở mới PGD Hoài Đức, tiếp nhận QTK Nguyễn Hữu Huân và QTK Nguyễn Du, chuyển đia điểm và đổi tên PGD Khuất Duy Tiến thành PGD Royal City.
Năm 2015, Chi nhánh đã được Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển ViệtNam tặng cờ thi đua đơn vị kinh doanh xuất sắc đứng thứ 2 hệ thống BIDV vàUBND Thành phố Hà Nội tặng cờ thi đua đơn vị xuất sắc phong trào thi đua trong ngành Ngân hàng tại Thành phố Hà Nội Chi nhánh đã được Hội sở chính tuyên dương là chi nhánh điển hình về thu dịch vụ ròng và hoạt động bán lẻ Trong năm
2015, Chi nhánh cũng đã tích cực tham gia công tác sáp nhập MHB của hệ thống khi là Chi nhánh đầu mối tiếp nhận Chi nhánh MHB Hà Nội Công tác mạng lưới của Chi nhánh tiếp tục được kiện toàn khi chi nhánh tiếp nhận thêm 1 PGD và nâng cấp 2 QTK lên PGD để nâng tổng số PGD tại CN lên 9 PGD Chi nhánh đã thực hiện thành lập mới Phòng KHDN3 và Phòng KDT để đáp ứng nhu cầu phát triển trong giai đoạn mới Năm 2015, lần đầu tiên trong lịch sử hoạt động Chi nhánh vươn lên vị trí số 1 so với các đối thủ cạnh tranh trong hầu hết các mảng hoạt động để khẳng định vị thế tại địa bàn.
Năm 2016, với những thành tích nổi bật, lần đầu tiên sau 8 năm thành lập Chi nhánh được HSC xếp hạng là Chi nhánh hạng đặc biệt của hệ thống BIDV. Đồng thời Chi nhánh đã được HSC tin tưởng giao làm Chi nhánh đầu mối thành lập Chi nhánh Hoài Đức và đã hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ được giao Công tác mạng lưới của chi nhánh được sàng lọc để bố trí phù hợp và hiệu quả hơn với việc Chi nhánh bàn giao PGD Nguyễn Du cho chi nhánh Tây Hà Nội và bàn giao PGD An Khánh cho Chi nhánh Hoài Đức Cuối năm 2016, Chi nhánh gộp phòng Kế toán tài chính và phòng Kế hoạch Tổng hợp thành phòng Kế hoạch Tài chính.
Năm 2017, Chi nhánh vinh dự được nhận danh hiệu Chi nhánh kinh doanh đứng đầu hệ thống BIDV Trong năm, chi nhánh đã thành lập thêm phòng KHCN2 trên nền tảng Phòng Kinh doanh thẻ, nhằm nâng cao hiệu quả và tập trung đẩy mạnh hơn nữa công tác bán lẻ Đến cuối năm 2017, BIDV – Chi nhánh Thanh Xuân gồm 12 phòng ban và 7 phòng Giao dịch.
Qua 9 năm phát triển, BIDV – Chi nhánh Thanh Xuân đã dần hoàn thiện cơ cấu tổ chức với đầy đủ các phòng ban Ban lãnh đạo của BIDV – Chi nhánh Thanh Xuân gồm 05 người:
- (Ông) Lại Tiến Quân giữ chức vụ Giám đốc
- (Ông) Vũ Văn Khiêm giữ chức vụ Phó giám đốc
- (Ông) Lương Thế Tường giữ chức vụ Phó giám đốc
PGD Royal City PGD Thành Công
- (Bà) Vũ Thị Vân Anh giữ chức vụ Phó giám đốc
- (Bà) Trịnh Phương Thảo giữ chức vụ Phó giám đốc
BIDV – Thanh Xuân hiện có 4 khối nghiệp vụ, 12 phòng ban và 07 phòng giao dịch trực thuộc Khi mới thành lập, BIDV – Thanh Xuân chỉ có 56 nhân viên, đến nay sau 9 năm hoạt động, số lượng CBNV là 153 người Bộ máy tổ chức của Chi nhánh thể hiện qua sơ đồ tổ chức như sau
Phòng Khách hàng doanh nghiệp 1
Phòng Khách hàng doanh nghiệp 2
Phòng Khách hàng doanh nghiệp 3
Phòng Khách hàng cá nhân 1
Phòng Khách hàng cá nhân 2
Phòng Giao dịch khách hàng DN
Phòng Giao dịch khách hàng CN
Phòng Quản lý rủi ro Phòng Kế hoạch - Tài chính
Phòng Quản trị tín dụng
Phòng Tổ chức hành chính
Phòng Quản lý và dịch vụ kho quỹ
Sơ đồ 2.1 Mô hình cơ cấu tổ chức BIDV – CN Thanh Xuân đến thời điểm
(Nguồn: Phòng Tổ chức Hành chính BIDV – Chi nhánh Thanh Xuân)
2.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân giai đoạn 2015-2017
Trải qua 9 năm hình thành và phát triển, Chi nhánh đã nỗ lực, hoàn thành xuất sắc các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh được giao, đánh dấu 8 năm liên tiếp hoàn thành Xuất sắc nhiệm vụ, khẳng định vị thế của một Chi nhánh chủ lực, chi nhánh đặc biệt của hệ thống BIDV, chi nhánh Xuất sắc đứng đầu hệ thống năm 2017, được Trụ sở chính ghi nhận và đánh giá cao với nhiều giải thưởng tiêu biểu Đồng thời, chi nhánh Thanh Xuân đã từng bước thiết lập các đỉnh cao mới về quy mô và hiệu quả hoạt động, nằm trong TOP 5 chi nhánh có LNTT/người cao nhất hệ thống, chi nhánh nằm trong TOP 3 chi nhánh có dư nợ cao nhất và TOP 5 về huy động vốn trong cụm địa bàn Hà Nội Cụ thể kết quả kinh doanh của Chi nhánh như sau:
2.1.3.1 Tình hình huy động vốn
Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân giai đoạn 2015-2017
Trải qua 9 năm hình thành và phát triển, Chi nhánh đã nỗ lực, hoàn thành xuất sắc các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh được giao, đánh dấu 8 năm liên tiếp hoàn thành Xuất sắc nhiệm vụ, khẳng định vị thế của một Chi nhánh chủ lực, chi nhánh đặc biệt của hệ thống BIDV, chi nhánh Xuất sắc đứng đầu hệ thống năm 2017, được Trụ sở chính ghi nhận và đánh giá cao với nhiều giải thưởng tiêu biểu Đồng thời, chi nhánh Thanh Xuân đã từng bước thiết lập các đỉnh cao mới về quy mô và hiệu quả hoạt động, nằm trong TOP 5 chi nhánh có LNTT/người cao nhất hệ thống, chi nhánh nằm trong TOP 3 chi nhánh có dư nợ cao nhất và TOP 5 về huy động vốn trong cụm địa bàn Hà Nội Cụ thể kết quả kinh doanh của Chi nhánh như sau:
2.1.3.1 Tình hình huy động vốn
Trong 03 năm gần đây, hoạt động huy động vốn của BIDV – Chi nhánh Thanh Xuân nói riêng, các ngân hàng thương mại nói chung gặp nhiều khó khăn và sự cạnh tranh gay gắt Tuy nhiên, bằng chất lượng dịch vụ và công tác chăm sóc khách hàng, sự nỗ lực của các cán bộ công nhân viên, Chi nhánh đã khắc phục được phần nào khó khăn, tình hình huy động vốn có nhiều chuyển biến tích cực, thể hiện trong bảng sau:
Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn của BIDV Chi nhánh Thanh Xuân
Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng
Tổng nguồn vốn huy động 13.529 100% 16.762 100% 18.093 100%
- Ngoại tệ (quy đổi VND) 1.044 7,72% 1.018 6,07% 887 4,9%
(Nguồn: Báo cáo tài chính của BIDV - Chi nhánh Thanh Xuân 2015 - 2017)
Từ bảng 2.1 có thể thấy tổng nguồn vốn huy động tăng dần qua các năm trong giai đoạn 2015-2017 Cụ thể tình hình huy động vốn tại BIDV - Chi nhánh Thanh Xuân như sau: a.
Mức huy động nguồn vốn cuối kỳ năm 2016 là 16.762 tỷ đồng tăng 3.233 tỷ đồng tương ứng 24% so với tổng huy động vốn năm 2015 Đến năm 2017, huy động vốn tiếp tục tăng, với lượng vốn huy động được là 18.093 tỷ đồng tăng so với
5,920 4,974 năm 2016 là 1.331 tỷ đồng tương ứng 8%.
Năm 2017, tốc độ tăng trưởng huy động vốn của chi nhánh (8%) nhỏ hơn tốc độ tăng trưởng bình quân của BIDV là 17,7%, của cụm Hà Nội (16,1%) và có khoảng cách khá xa so với tốc độ tăng trưởng của các TCTD trên địa bàn (20%). Tốc độ tăng trưởng huy động vốn nhỏ chủ yếu do biến động giảm tiền gửi của một số khách hàng lớn trong năm như Công ty CP giải pháp thanh toán điện lực và viễn thông (↓1.544 tỷ), Tổng công ty ĐT&KD vốn nhà nước (↓675 tỷ), Công ty quản lý quỹ đầu tư tài chính dầu khí (↓330 tỷ)…
- Về vị trí huy động vốn của Chi nhánh: Huy động vốn cuối kỳ của Chi nhánh duy trì vị trí đứng thứ 6 hệ thống và đứng thứ 5 trên địa bàn Hà Nội.
Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
Huy động vốn cuối kỳ
Biểu đồ 2.1 Cơ cấu HĐV cuối kỳ theo đối tượng
Cơ cấu huy động vốn
Cơ cấu huy động vốn của BIDV – Chi nhánh Thanh Xuân có sự dịch chuyển nhẹ giữa các nhóm khách hàng, đặc biệt có sự gia tăng của nhóm khách hàng dân cư, tuy nhiên nền vốn còn phụ thuộc nhiều vào nhóm khách hàng ĐCTC, cụ thể:
+ Huy động vốn dân cư có sự tăng trưởng qua các năm 2015-2017, đạt giá trị lần lượt là 4.900 tỷ đồng, 5.444 tỷ đồng và 6.562 tỷ đồng Năm 2017, huy động vốn dân cư tăng 1.118 tỷ đồng (tương ứng tăng 21% so với năm 2016) chiếm tỷ trọng 36%/tổng huy động vốn Huy động vốn dân cư của BIDV – Chi nhánh Thanh Xuân đứng thứ 15 hệ thống và đứng thứ 10 tại địa bàn Hà Nội.
+ Huy động vốn tổ chức lại có sự biến động qua 3 năm 2015-2017 Năm
2016, huy động vốn tổ chức đạt 5.107 tỷ đồng tăng 784 tỷ đồng (tương ứng tăng 18% so với năm 2015) chiếm tỷ trọng 30.5%/tổng huy động vốn Đến năm 2017, huy động vốn tổ chức đạt 4.814 tỷ đồng, giảm 293 tỷ đồng (tương ứng giảm 6% so với năm 2016) chiếm tỷ trọng 27%/tổng huy động vốn Nim huy động vốn KHDN đạt 1,98%, tăng 0,57% so với năm 2016 (1,41%), chủ yếu do tăng tỷ trọng tiền gửi không kỳ hạn.
+ Huy động vốn ĐCTC thời điểm cuối năm 2016 đạt 6.212 tỷ đồng tăng1,906 tỷ đồng (tương ứng tăng 44%) so với năm 2015 chiếm 37%/tổng huy động vốn Đến thời điểm 31/12/2017, huy động vốn ĐCTC đạt 6.717 tỷ đồng tăng 488 tỷ đồng (tương ứng tăng 8%) so với năm 2016, chiếm 37%/tổng huy động vốn Nim huy động vốn ĐCTC đạt 1,24%, giảm 0,22% so với năm 2016 (1,46%), nguyên nhân chủ yếu do tỷ trọng tiền gửi không kỳ hạn của ĐCTC trong chi nhánh có xu hướng giảm, trong khi khách hàng thường yêu cầu lãi suất cao, cạnh tranh, dẫn tới giảm Nim.
Biểu đồ 2.2 Cơ cấu HĐV theo đối tượng khách hàng các năm 2015-2017
Huy động vốn VND có sự tăng trưởng cả về giá trị tuyệt đối và tỷ trọng qua các năm 2015-2017 Tỷ trọng huy động vốn VND luôn chiếm tỷ trọng lớn trong cơ cấu huy động vốn (trên 92%) Năm 2016, huy động vốn VND đạt 15.744 tỷ đồng tăng 3.259 tỷ đồng tương ứng tăng 26% so với năm 2015 Năm 2017, huy động vốnVND chiếm tỷ trọng 95,1%, huy động vốn USD chiếm 4,9% Tỷ trọng huy động vốn USD giảm so với năm 2016 (6%) chủ yếu do Trụ sở chính dừng triển khai sản phẩm đa năng.
Biểu đồ 2.3 Cơ cấu HĐV cuối kỳ các năm 2015-2017 theo loại tiền
Trong năm 2016, tỷ trọng huy động vốn KKH không có sự thay đổi đáng kể
- chiếm tỷ trọng 10%/Tổng HĐV Đến năm 2017, tiền gửi KKH đạt 3.169 tỷ đồng, tăng 1.473 tỷ đồng (tương ứng tăng 87%) so với năm 2016, chiếm tỷ trọng 17,5% tổng nguồn vốn, tăng tỷ trọng 7,5% so với năm 2016 Trong năm 2017, chi nhánh gia tăng nguồn tiền gửi KKH đồng đều từ cả 3 nhóm khách hàng, tỷ trọng tiền gửi KKH bình quân của các khách hàng doanh nghiệp chiếm 62%, định chế tài chính chiếm 27% và cá nhân chiếm 12%.
Tiền gửi ngắn hạn có sự biến động qua 3 năm 2015-2017 Năm 2016, tiền gửi ngắn hạn đạt 8.018 tỷ đồng tăng 51% so với năm 2015 Đến năm 2017, tiền gửi ngắn hạn đạt 5.999 tỷ, giảm 2.061 tỷ (tương ứng giảm 26%) so với năm 2016, chiếm tỷ trọng 33,2% tổng nguồn vốn, giảm tỷ trọng 15% so với năm 2016 Trong đó, giảm chủ yếu ở các kỳ hạn 3 tháng (↓1.234 tỷ), kỳ hạn 6 tháng (↓401 tỷ), kỳ hạn
Tiền gửi trung dài hạn có sự tăng trưởng đều đặn Năm 2016, tiền gửi trung
10,16% 10,12% 17,52% dài hạn đạt 7.048 tỷ đồng tăng 188 ỷ đồng so với năm 2015 Đến năm 2017, tiền gửi trung dài hạn đạt 8.926 tỷ, tăng 1.878 tỷ (tương ứng tăng 27%) so với năm 2016, chiếm tỷ trọng 49,3% tổng nguồn vốn, tăng tỷ trọng 7,3% so với năm trước.
Trung dài hạn Ngắn hạn KKH
Biểu đồ 2.4 Cơ cấu HĐV cuối kỳ các năm 2015-2017 theo kỳ hạn
(Nguồn: Phòng KHTC) 2.1.3.2 Hoạt động tín dụng
Hoạt động tín dụng đóng vai trò vô cùng quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng Tại BIDV – Chi nhánh Thanh Xuân, hoạt động này được phản ánh qua tổng dư nợ và chất lượng tín dụng, thể hiện qua bảng sau:
Bảng 2.2 Tình hình sử dụng vốn của BIDV – Chi nhánh Thanh Xuân giai đoạn 2015-2017
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng
Ngoại tệ (quy đổi ra VND) 2.283 47,09% 2.177 16,94% 2.009 14,78%
(Nguồn: Báo cáo tài chính của BIDV-Chi nhánh Thanh Xuân giai đoạn 2015-2017)
Thực trạng quản lý rủi ro trong cho vay doanh nghiệp xây lắp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân giai đoạn 2015-2017
2.2.1 Tình hình cho vay doanh nghiệp xây lắp tại BIDV – Chi nhánh Thanh Xuân giai đoạn 2015-2017
Kể từ khi thành lập đến nay, BIDV – Chi nhánh Thanh Xuân đã có 543 doanh nghiệp thuộc lĩnh vực thi công xây lắp mở tài khoản và giao dịch, trong đó số lượng doanh nghiệp có quan hệ vay vốn là 124 khách hàng, chiếm 22,84% Các doanh nghiệp xây lắp đã có quan hệ tín dụng với BIDV – Chi nhánh Thanh Xuân phải kể đến như: Công ty CP Đồng Phát, Công ty CP Xây dựng C.E.O (công ty con của Công ty CP Tập đoàn C.E.O), Công ty CP Sơn Hà Sài Gòn (công ty con của Tập đoàn Sơn Hà), CN Công ty CP Bất động sản Dầu khí – Ban Điều hành dự án 97-99 Láng Hạ, Công ty TNHH Xây dựng Dân dụng và Thương mại Thái Minh (Công ty con của Tập đoàn Delta),
Căn cứ trên số liệu báo cáo từ phòng Kế hoạch - Tài chính, tình hình cho vay doanh nghiệp xây lắp cụ thể như sau:
Tổng dư nợ tín dụng Tổng dư nợ tín dụng KHDN Tổng dư nợ DNXL
Biểu đồ 2.9 Tình hình cho vay doanh nghiệp xây lắp tại BIDV – Chi nhánh
Về mặt tuyệt đối tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp xây lắp có sự tăng trưởng hàng năm, trong đó dư nợ vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn hơn nhiều so với nợ vay trung dài hạn Như vậy, việc tăng trưởng dư nợ cho vay doanh nghiệp xây lắp đã góp phần quan trọng vào việc đáp ứng nhu cầu vốn ngày càng tăng phục vụ cho thi công, xây dựng của các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực này.
Tỷ trọng dư nợ cho vay doanh nghiệp xây lắp qua 3 năm 2015-2017 lần lượt là 11%; 12,5% và 12% Năm 2016-2017, tốc độc tăng trưởng dư nợ cho vay doanh nghiệp xây lắp thấp hơn tốc độ tăng trưởng dư nợ cả chi nhánh, tuy nhiên lại cao hơn tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay khách hàng doanh nghiệp.
2.2.2 Thực trạng rủi ro trong hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân
Về nợ quá hạn của Doanh nghiệp xây lắp tại BIDV – Chi nhánh Thanh Xuân
Bảng 2.4 - Tỷ lệ nợ quá hạn của doanh nghiệp xây lắp giai đoạn 2015-2017 Đơn vị tính: tỷ đồng
1 Dư nợ quá hạn chung 164 164 187
2 Tỷ lệ nợ quá hạn chung 1,46% 1,28% 1,38%
4 Dư nợ quá hạn của DNXL 49 67,7 74
5 Tỷ lệ nợ quá hạn của DNXL 3,96% 4,21% 4,54%
(Nguồn: Báo cáo tín dụng BIDV các năm 2015-2017)
Dư nợ quá hạn của doanh nghiệp xây lắp và Tỷ lệ nợ quá hạn/tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp xây lắp có xu hướng tăng qua 3 năm 2015-2017 Tỷ lệ nợ quá hạn đối với cho vay doanh nghiệp xây lắp luôn cao hơn tỷ lệ nợ quá hạn chung của BDIV – Chi nhánh Thanh Xuân qua 3 năm 2015-2017 Điều này cho thấy cho vay doanh nghiệp xây lắp là một trong những lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro Về mặt tuyệt đối, dư nợ quá hạn của doanh nghiệp xây lắp liên tục tăng qua các năm.
Có nhiều nguyên nhân dẫn đến tình trạng trên, trong đó phải kể đến tình hình tài chính của các doanh nghiệp xây lắp ngày càng khó khăn, nợ đọng trong xây dựng cơ bản lớn, nhiều công trình thi công hoàn thành nhưng chưa được bố trí vốn thanh toán nên khách hàng không có nguồn trả nợ vay ngân hàng.
Bảng 2.5 - Phân loại Nợ quá hạn của doanh nghiệp xây lắp theo thời gian Đơn vị: tỷ đồng
Nợ quá hạn % Nợ quá hạn %
(Nguồn: Báo cáo tài chính 2015-2017 của BIDV-Chi nhánh Thanh Xuân)
Theo cơ cấu thời gian, nợ quá hạn của BIDV được chia thành nợ quá hạn đến
90 ngày, nợ quá hạn trên 90 ngày Đối với những khoản nợ quá hạn dưới 90 ngày, khả năng thu hồi là cao nếu Ngân hàng theo dõi sát dòng tiền của doanh nghiệp, đồng thời tỷ trọng nợ quá hạn đến 90 ngày cũng chiếm tỷ trọng nhỏ trong cơ cấu nợ quá hạn cho vay doanh nghiệp xây lắp Các khoản nợ quá hạn trên 90 ngày chiếm tỷ trọng chủ yếu, đây là những khoản nợ do năm trước chuyển sang, gây nguy cơ rủi ro mất vốn cao.
Về tình hình bảo đảm tiền vay đối với doanh nghiệp xây lắp
Bảng 2.6 - Tỷ lệ dư nợ DNXL có tài sản bảo đảm giai đoạn 2015-2017
STT Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
1 Tỷ lệ dư nợ có TSBĐ 70,7% 70,12% 71,2%
2 Tỷ lệ dư nợ có TSBĐ DNXL 59% 64% 66%
(Nguồn: Báo cáo tài chính 2015-2017 của BIDV-Chi nhánh Thanh Xuân)
Tỷ lệ dư nợ có tài sản bảo đảm của Doanh nghiệp xây lắp luôn thấp hơn tỷ lệ dư nợ có tài sản bảo đảm chung của ngân hàng Nhìn chung, các Doanh nghiệp xây lắp có tỷ trọng tài sản cố định chiếm tỷ trọng thấp/tổng tài sản Trong điều kiện hoạt động sản xuất kinh doanh còn nhiều khó khăn, lợi nhuận đạt được hàng năm thấp thì việc đầu tư, trang bị thêm tài sản cố định sẽ bị hạn chế Trên thực tế, đối với Doanh nghiệp xây lắp, ngoài việc áp dụng bảo đảm tiền vay bằng tài sản cố định thường áp dụng bảo đảm bằng cầm cố quyền đòi nợ khối lượng xây lắp hoàn thành. Tuy nhiên việc này đôi khi cũng gặp khó khăn do các chủ đầu tư không chấp nhận xác nhận quyền trên theo mẫu của ngân hàng.
Trong khi tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu đối với cho vay Doanh nghiệp xây lắp luôn lớn hơn so với tỷ lệ này của chung BIDV – Chi nhánh Thanh Xuân thì tỷ lệ dư nợ có tài sản bảo đảm lại thấp hơn nhiều Điều này cũng cho thấy cho vay Doanh nghiệp xây lắp tiềm ẩn nhiều rủi ro hơn cho vay các loại hình doanh nghiệp khác.
Tỷ lệ giữa dự phòng rủi ro tín dụng của Doanh nghiệp xây lắp so với tổng dư nợ cho vay Doanh nghiệp xây lắp
Tại BIDV – Chi nhánh Thanh Xuân việc trích lập và duy trì dự phòng chung được trích theo các nhóm nợ phân loại theo quyết định số 1226/QĐ-HĐQT ngày 30/05/2014 V/v Ban hành chính sách phân loại tài sản có, mức trích lập, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro trong hoạt động của Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam Dự phòng cụ thể được trích như sau: tỷ lệ dự phòng được trích lập theo các nhóm nợ như sau: Nhóm 1: 0%; Nhóm 2: 5%; Nhóm 3: 20%; Nhóm 4: 50%; Nhóm 5: 100%.
Tỷ lệ DPRRTD của Doanh nghiệp xây lắp/Tổng dư nợ Doanh nghiệp xây lắp có xu hướng tăng dần qua các năm, ở mức cao so với tỷ lệ DPRRTD chung/Tổng dư nợ của BIDV – Chi nhánh Thanh Xuân.
Bảng 2.7 - Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng đối với Doanh nghiệp xây lắp
STT Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
1 DPRR tín dụng chung (tỷ đồng) 54 58 103
2 Tỷ lệ DPRRTD chung/Tổng dư nợ (%) 0,48 0,45 0,76
(Nguồn: Báo cáo tài chính 2015-2017 của BIDV-Chi nhánh Thanh Xuân)
2.2.3 Các công cụ quản lý rủi ro trong hoạt động cho vay doanh nghiệp xây lắp của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân
2.2.3.1 Chính sách quản lý rủi ro trong cho vay
Hệ thống văn bản quản trị của BIDV được xây dựng hoàn chỉnh trên cơ sở dự báo trước rủi ro, được điều chỉnh liên tục, phù hợp với thực tế Điển hình là Quy chế cho vay và chính sách cấp tín dụng, văn bản ở cấp độ cao nhất trong hoạt động cấp tín dụng do HĐQT Ngân hàng ban hành, trong đó, quy định tất cả các vấn đề có liên quan đến hoạt động cấp tín dụng, từ đối tượng khách hàng, phương pháp thẩm định, cách thức kiểm tra, giám sát cho đến giới hạn rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng Quy chế cho vay được ban hành phù hợp nội dung Thông tư số 39/2016/TT- NHNN về cho vay Chính sách cấp tín dụng được điều chỉnh, cập nhật thường xuyên phù hợp với tình hình thực tế Chính sách quản lý rủi ro tín dụng của BIDV cũng được ra đời nhằm đáp ứng yêu cầu của NHNN và yêu cầu quản lý rủi ro tín dụng của BIDV, giúp Ngân hàng định hướng quản lý rủi ro cũng như chủ động kiểm soát, phát hiện, ngăn chặn và xử lý kịp thời, giảm thiểu tối đa rủi ro từ nghiệp vụ cấp tín dụng Những chính sách quản lý rủi ro trong cho vay hiện đang được BIDV – Chi nhánh Thanh Xuân áp dụng đặc biệt với doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực thi công xây lắp như sau:
Giới hạn cho vay nhóm khách hàng liên quan
Nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro, BIDV ban hành quy định số 11376/QyĐ-BIDV ngày 31/12/2016 về cấp tín dụng đối với nhóm khách hàng liên quan, theo đó:
Tổng mức dư nợ cấp tín dụng đối với nhóm khách hàng liên quan của khách hàng đó không được vượt quá 25% vốn tự có của BIDV, trong đó tổng mức dư nợ cấp tín dụng đối với một khách hàng không được vượt quá 15% vốn tự có của BIDV. gồm:
Tổng mức dư nợ cấp tín dụng của nhóm khách hàng liên quan không bao
+ Các khoản cho vay từ nguồn vốn ủy thác của Chính phủ, của tổ chức, cá nhân mà các rủi ro liên quan đến khoản cho vay này do Chính phủ, tổ chức và cá nhân ủy thác chịu;
+ Các khoản cho vay đối với tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài khác;
Đánh giá việc quản lý rủi ro trong cho vay doanh nghiệp xây lắp tại
2.3.1 Những kết quả đã đạt được
Tác giả đánh giá những kết quả đạt được dựa trên quan điểm của Basel II với
3 trụ cột chính từ phía ngân hàng đã được phân tích tại chương I của luận văn, bao gồm: Môi trường quản lý rủi ro trong hoạt động cho vay, chính sách cho vay và quy trình, kiểm soát theo dõi và đo lường Cụ thể:
Môi trường quản lý rủi ro trong hoạt động cho vay
BIDV – Thanh Xuân đã xây dựng và phân định rõ trách nhiệm đầu mối về quản lý rủi ro cho vay tại Chi nhánh là Phòng Quản lý rủi ro, là đầu mối liên hệ với Ban quản lý rủi ro của hội sở chính và Trung tâm Xử lý nợ, đồng thời phối hợp các phòng quản lý khách hàng định kỳ rà soát kiểm tra hồ sơ và trình trạng hoạt động kinh doanh của khách hàng, định kỳ cùng cán bộ quản lý khách hàng doanh nghiệp đi kiểm tra đột xuất các công trình thi công của khách hàng về tiến độ để kịp thời phát hiện các dấu hiệu rủi ro có thể xảy ra.
Chính sách cho vay và quy trình
BIDV – Chi nhánh Thanh Xuân đã thiết lập được các giới hạn cho vay đối với nhóm khách hàng liên quan, thực hiện đúng thẩm quyền khi tổng giới hạn cho vay nhóm khách hàng liên quan vượt thẩm quyền của Chi nhánh, đồng thời định kỳ
6 tháng/lần kiểm tra lại tình hình quan hệ tín dụng của nhóm khách hàng liên quan bao gồm tổng dư nợ, tình hình xếp hạng tín dụng, tình hình thanh toán nợ gốc và lãi, tình hình doanh thu chuyển về tài khoản của doanh nghiệp xây lắp.
Bên cạnh đó, BIDV – Chi nhánh Thanh Xuân đã thực hiện nghiêm ngặt việc cho vay theo giới hạn đối với một công trình thi công xây lắp, trong mọi trường hợp không được vượt quá 80% giá trị hợp đồng thi công.
Kiểm soát, theo dõi và đo lường
BIDV – CN Thanh Xuân đã có hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để làm căn cứ áp dụng các chính sách khách hàng về tài sản bảo đảm và tỷ lệ vốn tự có tham gia tối thiểu đối với từng phương án vay vốn Theo đó, BIDV Thanh Xuân chỉ cấp tín dụng đối với doanh nghiệp xây lắp được xếp hạng từ BB trở lên và nợ nhóm 1. Đối với từng lần giải ngân cho doanh nghiệp xây lắp, cán bộ tín dụng có bảng theo dõi từng công trình được phân bổ theo từng hạng mục nguyên vật liệu, nhân công, máy móc thi công, vận chuyển và các chi phí khác, đảm bảo mức cho vay không vượt doanh số cho vay tối đa. Đồng thời, định kỳ hàng năm, phòng quản lý rủi ro thực hiện kiểm tra hồ sơ cho vay đối với doanh nghiệp xây lắp bao gồm hồ sơ giải ngân, hồ sơ nghiệm thu thanh toán của từng công trình, ảnh chụp đi thực tế công trình.
Như vậy, hoạt động quản lý rủi ro trong cho vay doanh nghiệp xây lắp tại BIDV – Chi nhánh Thanh Xuân giai đoạn 2015-2017, đã được triển khai theo đúng quy định của BIDV về phòng ban đầu mối, các giới hạn cho vay khách hàng thuộc lĩnh vực thi công xây lắp và giới hạn cho vay tối đa một công trình và việc kiểm soát trước, trong và sau cho vay.
2.3.2 Những hạn chế và nguyên nhân
Bên cạnh những thành tích rất đáng khích lệ đã đạt được, ngân hàng cũng có một số hạn chế trong vấn đề quản lý rủi ro cho vay doanh nghiệp xây lắp.
Thứ nhất, tỷ lệ nợ quá hạn giai đoạn 2015-2017 tại BIDV – Chi nhánh Thanh
Xuân ở trong mức kiểm soát nhưng lại có xu hướng tăng lên từ 3,96% năm 2015 lên đến 4,54% trong năm 2017 Có thể thấy nợ quá hạn và nợ xấu của doanh nghiệp xây lắp vẫn tiềm ẩn cao: Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu vẫn ở mức cao hơn so với tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu của chung BDIV – Chi nhánh Thanh Xuân Các chỉ tiêu nợ quá hạn, nợ xấu về số tuyệt đối vẫn không ngừng tăng lên.
Tình trạng nợ quá hạn và nợ xấu đối với Doanh nghiệp xây lắp gần như là khó khăn chung của các ngân hàng thương mại Việt Nam Thực trạng này ảnh hưởng không nhỏ đến kết quả kinh doanh của ngân hàng, hơn nữa nó còn tiềm ẩn rủi ro mất vốn Vì vậy, việc tìm ra giải pháp để khắc phục tình trạng này đang là những vấn đề được đặt ra cấp thiết đối với BIDV – Chi nhánh Thanh Xuân trong giai đoạn hiện nay.
Thứ hai, kết quả chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng trong nhiều trường hợp còn thiếu tính chính xác, chưa phản ánh đúng tư cách, năng lực tài chính của khách hàng.
Thứ ba, việc nhận diện rủi ro cho vay và đo lường rủi ro cho vay vẫn còn hạn chế Mô hình đo lường rủi ro mới chỉ dừng lại ở xếp hạng tín dụng nội bộ khách hàng.
2.3.2.2 Nguyên nhân a Nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng
- Chính sách cho vay đối với Doanh nghiệp xây lắp chưa được hoàn thiện: Ngân hàng chưa làm tốt công tác dự báo và định hướng cho các Chi nhánh trong từng giai đoạn phát triển kinh tế Những khuyến cáo về lĩnh vực, ngành hàng không nên cho vay, đầu tư hay khống chế thường chỉ được đưa ra sau khi rủi ro tín dụng đã phát sinh ở một số chi nhánh hay ngân hàng khác hay tín dụng đã tăng trưởng đến mức nóng Đối với cho vay Doanh nghiệp xây lắp, chính sách cho vay hiện tại chưa thể hiện được định hướng, tiêu chí cụ thể về thẩm định, bảo đảm tiền vay, quản lý rủi ro, mức giới hạn cho vay đối với từng khoản vay của Doanh nghiệp xây lắp nhằm nâng cao chất lượng cho vay.
- Công tác thẩm định, kiểm tra trước trong và sau cho vay chưa thực sự sát sao
+ Việc thẩm định khách hàng còn sơ sài, không đánh giá đầy đủ các chỉ tiêu cần thiết: Tính pháp lý khách hàng, dự án, tình hình tài chính, phương án sản xuất kinh doanh, nguồn vốn thanh toán, tài sản bảo đảm…dẫn đến giải quyết cho vay khi khách hàng không đủ điều kiện hoặc khả năng trả nợ yếu như: Công ty CP Bê tông Vidifi, Công ty CP Licogi 13 – Xây dựng và kỹ thuật công trình, Công ty CP Thiết bị Điện và Xây dựng Công nghiệp Việt Nam…
+ Công tác quản lý kiểm tra sau khi cho vay: Mặc dù BIDV – Chi nhánh Thanh Xuân đã quan tâm đến kiểm tra sử dụng vốn vay và TSBĐ của doanh nghiệp xây lắp nhưng kết quả kiểm tra sơ sài, còn mang tính hình thức, căn cứ trên hồ sơ khách hàng cung cấp, không có nội dung cụ thể, chỉ ghi theo mẫu đánh sẵn, chưa đi kiểm tra công trình thực tế tại thời điểm kiểm tra, tuy nhiên việc kiểm tra và giám sát TSĐB còn khó khăn là do tài sản (phương tiện giao thông và máy móc thiết bị thi công) nằm ở xa, dàn trải khắp các tỉnh thành trong cả nướ.
- Trình độ cán bộ tín dụng còn bất cập
GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TRONG CHO VAY
Định hướng hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp xây lắp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân
3.1.1 Định hướng hoạt động cho vay nói chung tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân
Trên cơ sở phân tích các yếu tố kinh tế vĩ mô (tiền tệ, kinh tế, chính trị, xã hội ) các nguồn lực, các yếu tố nội tại (điểm mạnh, điểm yếu, cơ hội, thách thức) và yêu cầu phát triển của BIDV – Chi nhánh Thanh Xuân trong giai đoạn mới, BIDV – Chi nhánh Thanh Xuân xác định mục tiêu, định hướng hoạt động kinh doanh tín dụng giai đoạn 2018 – 2020 như sau:
- Định hướng tăng tỷ trọng tín dụng ngắn hạn, giảm tỷ trọng tín dụng trung, dài hạn, tập trung vào ngành nghề hoạt động có khả năng sinh lời, đem lại nguồn thu tín dụng lớn, bảo đảm tăng trưởng an toàn và hiệu quả Ưu tiên cho vay các ngành kinh tế có thế mạnh, đảm bảo đầu ra và được đánh giá là ít rủi ro như thủy điện, nhiệt điện, xi măng, hạ tầng giao thông… Đẩy mạnh cho vay các ngành Việt Nam có lợi thế như chế biến xuất khẩu thủy hải sản, các loại cây công nghiệp, gia công chế biến gỗ, tàu thủy, khai khoáng…
- Xây dựng cơ cấu tín dụng hợp lý, giảm tỷ trọng tín dụng đối với doanh nghiệp nhà nước, tăng tỷ trọng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ, doanh nghiệp ngoài quốc doanh, thu hút khách hàng có năng lực tài chính, trình độ quản trị kinh doanh đáp ứng được yêu cầu hội nhập.
- Nâng cao hiệu quả kinh doanh tín dụng, đảm bảo tăng trưởng doanh thu từ hoạt động tín dụng cao hơn tốc độ tăng trưởng tín dụng, hạ thấp tỷ lệ nợ xấu, kiểm soát chặt chẽ với các lĩnh vực rủi ro, xây dựng hệ thống thông tin báo cáo tín dụng kịp thời và chính xác.
- Đẩy mạnh phát triển công nghệ nhằm nâng cao hiệu quả trong hoạt động, giảm thiểu rủi ro, đồng thời tạo mạng lưới hoạt động rộng lớn cho ngân hàng.
- Tuân thủ pháp luật, đảm bảo an toàn hệ thống, tiếp tục bổ sung hoàn thiện hệ thống quản lý, kiểm tra giám sát, quản trị điều hành, mô hình tổ chức, cơ chế, quy trình nghiệp vụ.
3.1.2 Định hướng hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp xây lắp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thanh Xuân
- Gắn tăng trưởng với kiểm soát chất lượng và đảm bảo tỷ trọng cho vay hợp lý đối với lĩnh vực xây lắp, tiếp tục nâng cao chất lượng cho vay nhằm phục vụ đắc lực cho đầu tư và phát triển kinh tế xã hội nhưng đồng thời đảm bảo tính an toàn và hiệu quả vốn vay.
- Xây dựng quy trình tín dụng cụ thể đối với hoạt động cho vay Doanh nghiệp xây lắp.
- Giảm tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu của các Doanh nghiệp xây lắp Đây là những chỉ tiêu quan trọng nhất để đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng đối với Doanh nghiệp xây lắp xét trên giác độ ngân hàng Tại thời điểm hiện nay, tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu của Doanh nghiệp xây lắp vẫn chiếm tỷ trọng lớn Vì vậy việc giảm tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu đối với Doanh nghiệp xây lắp sẽ góp phần giảm tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu nói chung.
- Đa dạng hoá sản phẩm tín dụng, không chỉ dừng lại ở các sản phẩm truyền thống mà phải nghiên cứu, phát triển sản phẩm mà các Ngân hàng hiện đại đã thực hiện nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng, tiến tới hội nhập kinh tế quốc tế.
- Đẩy mạnh phát triển công nghệ để nhằm nâng cao hiệu quả trong hoạt động, giảm thiểu rủi ro đồng thời tạo mạng lưới hoạt động lớn, không chỉ dừng lại và tập trung vào đối tượng khách hàng lớn mà còn bao trùm cả đối tượng khách hàng là các doanh nghiệp vừa và nhỏ.
- Chỉ thiết lập quan hệ khách hàng đối với Doanh nghiệp xây lắp có tình hình tài chính tốt, hoạt động sản xuất kinh doanh có lãi, dòng tiền tốt.
- Cho vay đối với các công trình có nguồn vốn thanh toán rõ ràng, có cam kết của Chủ đầu tư chuyển tiền về tài khoản tiền gửi thanh toán của Doanh nghiệp tại
Sở giao dịch, Doanh nghiệp có đủ vốn tự có tham gia vào công trình Đồng thời chỉ cho vay đối với các dự án phát huy hiệu quả, đáp ứng đủ điều kiện tín dụng (kết quả kinh doanh có lãi, có đủ vốn tự có tham gia dự án, có tài sản bảo đảm theo quy định hiện hành…).
Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro trong cho vay doanh nghiệp xây lắp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân
3.2.1 Hoàn thiện chính sách cho vay đối với Doanh nghiệp xây lắp
Chính sách cho vay là nền tảng để quản trị hoạt động cho vay có hiệu quả. Chính sách cho vay đặt ra mục tiêu, định hướng cho hoạt động tín dụng của Ngân hàng Nếu chính sách được xây dựng khoa học, thông suốt từ trên xuống dưới sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng duy trì tiêu chuẩn cho vay của mình, tránh rủi ro và đánh giá đúng về cơ hội kinh doanh.
Một chính sách cho vay tốt phải đưa ra được định hướng cho cán bộ tín dụng là khoản vay nào nên cho vay, áp dụng loại sản phẩm nào, với những điều kiện như thế nào Chính sách cho vay tốt sẽ nâng cao chất lượng khoản vay Đặc biệt ở những nước đang phát triển như Việt Nam, chính sách cho vay lại càng quan trọng hơn vì ngân hàng phải thích ứng với môi trường kinh tế biến đổi tục. Đối với hoạt động cho vay Doanh nghiệp xây lắp, chính sách cho vay phải thể hiện được các nội dung cơ bản sau:
* Về định hướng chính sách khách hàng:
Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam tập trung đối tượng khách hàng là Doanh nghiệp xây lắp hoạt động sản xuất kinh doanh có hiệu quả, có tiềm năng phát triển và có uy tín trong quan hệ tín dụng để xem xét, hỗ trợ tư vấn, có chính sách ưu đãi cho doanh nghiệp nhằm tạo mối quan hệ bền vững. Đối với các doanh nghiệp, nhất là các Tổng công ty có tình hình sản xuất kinh doanh khó khăn, yếu kém, nợ tồn đọng lớn, kéo dài, cần có biện pháp tích cực để thu hồi nợ cũ, nợ quá hạn, các khoản cho vay mới phải được xem xét trên cơ sở có hiệu quả, có khả năng trả nợ, đáp ứng đủ các điều kiện tín dụng và không làm tăng tổng dư nợ tại BIDV – Chi nhánh Thanh Xuân.
* Về các giới hạn cho vay:
- Quy định mức giới hạn tỷ trọng dư nợ đối với Doanh nghiệp xây lắp trong tổng dư nợ nhằm tránh việc tập trung quá nhiều vốn vào một lĩnh vực sẽ dẫn đến rủi ro trong hoạt động cho vay Trên cơ sở phân tích, dự báo khả năng tăng trưởng của nền kinh tế nói chung và lĩnh vực đầu tư xây dựng cơ bản nói riêng, tình hình cân đối vốn cho xây dựng cơ bản, đặc biệt là vốn ngân sách nhà nước từ đó đưa ra được giới hạn tín dụng đối với hoạt động xây lắp, tránh tình trạng tăng trưởng quá nóng gây mất an toàn trong hệ thống.
- Quy định tỷ trọng dư nợ cho vay trung dài hạn đối với Doanh nghiệp xây lắp để vừa đảm bảo an toàn hoạt động cho vay, vừa tạo điều kiện cho doanh nghiệp đầu tư phát triển, cân đối được nguồn tài chính để trả nợ Tuy đặc thù sản xuất kinh doanh của Doanh nghiệp xây lắp làm cho vốn vay chủ yếu tập trung ở dư nợ cho vay ngắn hạn song việc đầu tư trung dài hạn cũng là vô cùng cần thiết đối với các Doanh nghiệp xây lắp nhằm nâng cao năng lực thi công.
- Quy định tỷ trọng dư nợ có tài sản bảo đảm Lĩnh vực cho vay xây lắp là lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro và nguy cơ mất vốn cao Vì vậy việc tăng cường bổ sung biện pháp bảo đảm tiền vay là cần thiết nhằm giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng đồng thời nâng cao trách nhiệm của khách hàng đối với vốn vay.
* Về điều kiện vay vốn của khách hàng:
- Tỷ lệ vốn tự có, tự huy động tham gia vào từng phương án kinh doanh/dự án: Doanh nghiệp xây lắp thường có tình hình tài chính không mạnh, nguồn vốn chủ yếu là vốn vay và vốn chiếm dụng, điều này tiềm ẩn rủi ro, nguy cơ mất khả năng thanh toán Vì vậy, đối với từng phương án SXKD/dự án vay vốn của Doanh nghiệp xây lắp cần yêu cầu tỷ lệ vốn tự có, tự huy động chiếm tối thiểu 20% tổng vốn đầu tư của phương án/Tổng giá trị của các Hợp đồng thi công xây lắp.
- Doanh nghiệp xây lắp phải có đủ các điều kiện về cơ sở vật chất và năng lực công nghệ, nhân công đáp ứng được các yêu cầu cơ bản của đơn vị thi công xây lắp, phù hợp khả năng thi công, xây lắp có nhu cầu vay vốn lưu động.
- Khách hàng cam kết chuyển tiền thanh toán của Hợp đồng tối thiểu tương ứng tỷ lệ vốn vay về tài khoản tiền gửi của khách hàng tại Chi nhánh.
- Có phương án kinh doanh theo Hợp đồng thi công xây lắp được Chi nhánh đánh giá là khả thi, hiệu quả và có khả năng trả nợ.
Chính sách cho vay phải được quán triệt tới từng cán bộ trong toàn hệ thống, từ đó nâng cao nhận thức và trách nhiệm của mọi người trong hoạt động tác nghiệp, đảm bảo đúng định hướng tín dụng đã đề ra Đồng thời chính sách cho vay cần được thường xuyên nghiên cứu, bổ sung, sửa đổi cho phù hợp với thực tế hoạt động của từng thời kỳ, từng giai đoạn phát triển.
3.2.2 Hoàn thiện quy trình cho vay Doanh nghiệp xây lắp
Hoạt động thi công xây lắp chịu sự chi phối của cơ chế quản lý trong đầu tư xây dựng cơ bản, nguồn vốn thanh toán phụ thuộc vào kế hoạch vốn hàng năm, tài sản cố định của các Doanh nghiệp xây lắp nhỏ, năng lực tài chính chưa mạnh, khó khăn trong thực hiện bảo đảm tiền vay Vì vậy để đảm bảo chất lượng hoạt động cho vay và an toàn vốn vay, cần phải có một quy trình riêng, hướng dẫn cụ thể về cho vay Doanh nghiệp xây lắp áp dụng thống nhất trong toàn hệ thống Tuy nhiên đặc thù cho vay thi công xây lắp chủ yếu là cho vay vốn lưu động Do đó, cần thiết phải ban hành quy trình ngắn hạn cho vay Doanh nghiệp xây lắp Việc cho vay trung dài hạn có thể thực hiện theo quy trình cho vay chung đối với các loại hình doanh nghiệp khác.
Việc ban hành quy trình cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp xây lắp sẽ giúp cho quá trình cho vay diễn ra thống nhất, khoa học, hạn chế và phòng ngừa rủi ro để không ngừng nâng cao chất lượng cho vay Đồng thời xác định rõ công việc và trách nhiệm của người thực hiện.
Hiện nay, quy trình cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp xây lắp đang được Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam xây dựng, chưa được ban hành chính thức Các văn bản điều chỉnh hoạt động cho vay Doanh nghiệp xây lắp vẫn mang tính hướng dẫn, chấn chỉnh chứ chưa thành một quy trình chuẩn tắc bắt buộc.
Quy trình cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp xây lắp được hoàn thiện phải đảm bảo tuân thủ theo quy định tại Quy chế cho vay của các tổ chức tín dụng đối với khách hàng do Ngân hàng nhà nước ban hành Về cơ bản, quy trình cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp xây lắp có trình tự và thủ tục giống như quy trình cho vay ngắn hạn chung do Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam ban hành Tuy nhiên, để phù hợp với những đặc thù riêng của hoạt động cho vay Doanh nghiệp xây lắp, quy trình cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp xây lắp phải làm rõ được những nội dung sau:
- Nguyên tắc cho vay ngắn hạn phục vụ thi công xây lắp: ngân hàng cho vay trên cơ sở dự toán công trình được duyệt, cho vay theo tiến độ thi công công trình và nhu cầu của khách hàng vay, thu nợ khi công trình được Chủ đầu tư thanh toán cho khách hàng.
Kiến nghị
3.3.1 Kiến nghị đối với Chính phủ
- Hoàn thiện hệ thống văn bản pháp lý liên quan đến hoạt động xây lắp:
Hiện tại, hệ thống các văn bản pháp lý về xây dựng có quá nhiều, có những văn bản còn chồng chéo lên nhau và chưa cập nhật với thực tế Do vậy, trong thời gian tới cần có những sự phối hợp đồng bộ giữa các bộ ban ngành trong việc ra các văn bản luật Đồng thời thực hiện phân cấp quản lý đầu tư, quy định rõ trách nhiệm của từng khâu trong việc quản lý nhà nước về xây dựng.
- Cải cách thủ tục hành chính trong quản lý đầu tư xây dựng Đi đôi với việc phân cấp, cần từng bước thực hiện tách chức năng quản lý sản xuất ra khỏi chức năng quản lý nhà nước của các Bộ, ngành, Ủy ban Nhân dân thành phố trực thuộc Trung ương, nhằm xoá bỏ tình trạng khép kín trong các khâu từ lập, thẩm định, phê duyệt, tổ chức đấu thầu, thi công, trong cùng một Bộ, ngành và địa phương. Để thống nhất quản lý nhà nước về lập và quản lý chi phí đầu tư xây dựng cần sửa đổi, bổ sung những tiêu chuẩn, quy chuẩn xây dựng đã lạc hậu không còn phù hợp; sớm nghiên cứu ban hành hệ thống tiêu chuẩn, quy chuẩn phù hợp với tiến bộ khoa học, kỹ thuật và thông lệ quốc tế.
- Tăng cường rà soát và giám sát chặt chẽ các công trình, dự án đang thực hiện và dự định thực hiện đầu tư từ nguồn vốn ngân sách nhà nước đảm bảo hiệu quả đầu tư Khắc phục tình trạng đầu tư dàn trải, kiên quyết không quyết định đầu tư đối với các công trình chưa chắc chắn về nguồn vốn, tránh tình trạng các công trình đầu tư dở dang, kéo dài, hoặc không phát huy hiệu quả đầu tư, lãng phí vốn nhà nước Đồng thời, cần quy định rõ người có thẩm quyền quyết định đầu tư nếu làm sai pháp luật, không hiệu quả phải chịu trách nhiệm đối với hậu quả do quyết định không đúng gây ra.
- Đẩy mạnh công tác giải phóng mặt bằng:
+ Tiếp tục bổ sung, sửa đổi quy định về giải phóng mặt bằng: Cần có các điều khoản bắt buộc để tái định cư cho người bị thu hồi đất nếu họ có yêu cầu, đồng thời bảo đảm các điều kiện sống cho họ trong thời gian chưa được tái định cư Đối với đất thu hồi phục vụ mục đích sản xuất kinh doanh, phải có các điều khoản quy định người nhận đất có trách nhiệm đóng góp kinh phí đào tạo nghề cho đối tượng bị thu hồi đất, hoặc tuyển dụng một số lao động vào làm việc cho doanh nghiệp
+ Có các chế tài rõ ràng đối với những đối tượng cản trở công tác giải phóng mặt bằng, ảnh hưởng đến trật tự an ninh xã hội.
- Đẩy mạnh hoạt động sắp xếp các doanh nghiệp nhà nước, lành mạnh hoá tình hình tài chính
Hiện nay, phần lớn doanh nghiệp nhà nước có hiệu quả sản xuất kinh doanh thấp, lỗ luỹ kế lớn và khó khăn về tài chính, có doanh nghiệp đã mất hết vốn nhà nước nên việc khắc phục tình trạng trên là điều không dễ dàng Trong khi đó, số nợ tồn đọng của các doanh nghiệp này, đặc biệt là các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực xây dựng cơ bản tại các ngân hàng thương mại còn khá lớn Vì vậy, việc tập trung làm lành mạnh hoá tài chính, xử lý nợ và lỗ luỹ kế của các doanh nghiệp nhà nước nói chung và các DNXL nói riêng là cần thiết nhằm nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng Trong thời gian tới cần đẩy nhanh tiến độ và hoàn thành sắp xếp, đổi mới doanh nghiệp nhà nước Các cơ quan ban ngành phải kiên quyết sắp xếp lại đối với những doanh nghiệp kinh doanh thua lỗ kéo dài, không có khả năng khắc phục, theo các hình thức cổ phần hóa, giao, bán, khoán kinh doanh, cho thuê, giải thể và phá sản.
3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước
- Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cần nâng cao vai trò của trung tâm thông tin tín dụng thông qua việc phối hợp với các cơ quan ban ngành khác như Bộ Tài chính, các cơ quan thuế, Bộ Kế hoạch và Đầu tư… trong việc thu thập và xử lý thông tin về các doanh nghiệp cũng như các chính sách, cơ chế cho vay trong các lĩnh vực có liên quan; đồng thời, cần hình thành các bộ phận chuyên trách cung cấp thông tin từng mặt của các hoạt động kinh tế để có thể cung cấp những thông tin mà ngân hàng cần về doanh nghiệp như tình hình tài chính, thông tin phi tài chính, quan hệ tín dụng của doanh nghiệp với các tổ chức tín dụng…Những thông tin này cần được cập nhật thường xuyên và có sự đảm bảo về pháp lý.
- Nâng cao chất lượng công tác thanh tra, giám sát hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại Ngân hàng nhà nước cần xử lý kiên quyết các trường hợp sai phạm, đồng thời phối hợp với các bộ ngành có liên quan để có sự phối hợp hỗ trợ kịp thời, tháo gỡ khó khăn vướng mắc trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại.
- Chính sách thắt chặt hay mở rộng của Ngân hàng Nhà nước ảnh hưởng trực tiếp đến các hoạt động của ngân hàng thương mại, các thành phần trong nền kinh tế nói chung và các DNXL nói riêng Vì vậy, NHNN cần phân tích diễn biến thị trường tiền tệ trong từng thời kỳ để có thể có những dự báo vĩ mô các diễn biến tiền tệ, tín dụng từ đó có những chính sách tiền tệ cho phù hợp.
- Ngân hàng nhà nước tiếp tục ban hành các văn bản quy định, hướng dẫn cụ thể các chính sách của nhà nước trong lĩnh vực tiền tệ ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng, tạo điều kiện thuận lợi cho các ngân hàng thương mại trong quá trình tác nghiệp.
Trong đó, đối với một số văn bản quy định liên quan trực tiếp đến hoạt động của ngân hàng thương mại như thông tư 36/2014/TT-NHNN ngày 20/11/2014 củaNHNN quy định về các giới hạn, tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng và thông tư 19/2017/TT-NHNN ngày 28/12/2017 sửa đổi bổ sung một số điều của thông tư 36, có ảnh hưởng lớn đến chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng Tuy nhiên, một số nội dung của văn bản này đã thể hiện sự bất cập: Khoản tiền gửi không kỳ hạn của các tổ chức (trừ Kho bạc Nhà nước) không được tính vào nguồn vốn huy động được sử dụng để cấp tín dụng Trong thực tế, nguồn tiền gửi không kỳ hạn của các tổ chức các ngân hàng là tương đối dồi dào, số dư bình quân rất lớn và khá đều hàng năm; vì vậy, việc không tiếp tục được sử dụng nguồn vốn này để cho vay sẽ làm giảm đáng kể nguồn vốn khả dụng của NHTM, đặc biệt là các ngân hàng lớn như BIDV Do đó, đề nghị NHNN tiếp tục có những sửa đổi thông tư 36 theo hướng phù hợp với thực tế hoạt động của các NHTM hơn, cụ thể là: Cho phép NHTM được sử dụng từ 30% đến 50% số dư bình quân nguồn tiền gửi không kỳ hạn của các tổ chức để cho vay.