RỦI RO VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG
Rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế của các ngân hàng thương mại
1.1.1.1 Khái niệm về rủi ro
Theo định nghĩa truyền thống thì rủi ro chỉ là những sự kiện bất ngờ xảy ra gây tổn thất về tài sản hay làm phát sinh một khoản nợ, còn theo quan điểm hiện đại thì rủi ro bao hàm nghĩa rộng hơn, không chỉ tính đến rủi ro tài chính mà còn là những rủi ro ảnh hưởng đến mục tiêu hoạt động và mục tiêu chiến lược Như vậy rủi ro là sự việc xảy ra ngoài ý muốn chủ quan của con người, đem lại những hậu quả mà người ta không thể dự đoán được.
Qua khái niệm về rủi ro, chúng ta thấy rủi ro có ba tính chất quan trọng:
Một là: Rủi ro là sự kiện bất ngờ đã xảy ra mà người ta không lường trước một cách chắc chắn Nếu như người ta không nhận dạng, không thể dự đoán được loại rủi ro thì khi rủi ro xảy ra nó hoàn toàn bất ngờ đối với con người Ngày nay khoa học đã giúp cho con người dự báo khá chính xác nhiều loại rủi ro, nhờ đó con người có thể làm giảm đi tính bất ngờ của rủi ro.
Hai là:Khi rủi ro xảy ra sẽ gây ra những tổn thất, mặc dù nó có thể nghiêm trọng hoặc ít nghiêm trọng Tổn thất có nguyên nhân từ rủi ro tồn tại dưới nhiều dạng hữu hình hoặc vô hình, có thể là những tổn thất về vật chất hoặc tinh thần, sức khỏe hoặc trách nhiệm pháp lý Mọi tổn thất đều có một đặc tính chung là gây thiệt hại, làm giảm sút lợi ích của chủ thể chịu rủi ro.
Ba là: Rủi ro là sự kiện ngoài mong đợi Chính vì rủi ro xảy ra chắc chắn mang đến những tổn thất hay kết quả không như mong muốn nên rủi ro là sự kiện ngoài ý muốn.
Một sự kiện được coi là rủi ro phải đồng thời thỏa mãn ba tính chất nêu trên Nếu sự kiện đã biết trước chắc chắn xảy ra hoặc xảy ra không gây tổn thất hoặc mong muốn của con người thì không được coi là rủi ro. Đặc biệt trong lĩnh vực ngân hàng thì ngân hàng ra đời và phát triển gắn liền với sự ra đời và phát triển của nền kinh tế hàng hóa để giải quyết nhu cầu phân phối vốn, nhu cầu thanh toán…phục vụ cho phát triển ,mở rộng sản xuất kinh doanh của các tổ chức kinh tế ,cá nhân với đặc thù kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ Vì vậy hoạt động kinh doanh ngân hàng rất nhạy cảm , có liên quan đến nhiều lĩnh vực khác nhau của nền kinh tế, chịu sự tác động của nhiều nhân tố khách quan và chủ quan như kinh tê, chính trị, xã hội… Khi rủi ro xảy đến sẽ gây ra những thiệt hai không nhỏ cho ngân hàng Hơn nữa, ngân hàng kinh doan không chỉ huy động vốn và cho vay mà còn rất nhiều lĩnh vực khác nhau như thanh toán , bảo lãnh, kinh doanh ngoại hối, chứng khoán , góp vỗn liên doanh , dịch vụ thẻ đại lý VÌ vậy có thể nói rằng rủi ro ngân hàng rất đa dạng
1.1.1.2 Rủi ro trong thanh toán quốc tế
Rủi ro trong thanh toán quốc tế là rủi ro phát sinh trong quá trình thực hiện thanh toán giữa các bên trong giao dịch quốc tế ( nhà nhập khẩu,nhà xuất khẩu, ngân hàng, các tổ chức cá nhân, trung gian có liên quan…) Nguyên nhân phát sinh rủi ro là từ mối quan hệ giữa các bên tham giao giao dịch hoặc do những nhân tố khách quan như thiên tai, chiến tranh, chính lý Rủi ro trong thanh toán quốc tế cũng tương tự như rủi ro trong thanh toán nội địa nhưng phức tạp và khó kiểm soát hơn Do trong giao dịch quốc tế, các chủ thể ở cách xa nhau, thậm chí còn không biết mặt nhau, đồng thời sự khác biệt về văn hóa, phong tục tập quán, luật pháp giữa các quốc gia … cũng làm tăng thêm các khó khăn liên quan đến giao dịch thương mại quốc tế nói chúng và hoạt động thanh toán quốc tế nói riêng.
1.1.2 Phân loại rủi ro thanh toán quốc tế của ngân hàng thương mại theo nguyên nhân
Do kinh doanh ngân hàng là một loại hình kinh doanh đặc biệt, vì vậy những rủi ro trong hoạt động ngân hàng cũng mang tính đặc thù Hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung thường phải đối mặt với những rủi ro sau :
1.1.2.1 Rủi ro tín dụng Đây là rủi ro mất khả năng thanh toán của một trong các bên tham gia thanh toán, đặc biệt là trong phương thức tín dụng chứng từ
Rủi ro phát sinh trong trường hợp ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng để thực hiện các phương thức thanh toán quốc tế theo những điều kiện thanh toán đã thỏa thuận với đối tác nước ngoài nhưng không thu được đầy đủ gốc và lãi của khoản vay, hoặc việc thanh toán nợ gốc và lãi suất không đúng kỳ hạn
Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng bao gồm các nguyên nhân chủ quan lẫn khách quan.
+ Do khả năng áp dụng quy chế và trình độ chuyên môn của cán bộ còn chưa cao trong việc thẩm định món vay xuất – nhập khẩu hàng hóa, dịch vụ trước khi thực hiện các phương thức thanh toán chuyển tiền, nhờ thu, thanh toán theo L/C, thanh toán ứng trước, chiết khấu hối phiếu và chứng từ Bao gồm các nội dung về thẩm định phương án vay vốn, phân tích năng lực tài chính, khả năng hoàn trả gốc và lãi, hiệu quả sử dụng vốn của khách hàng, khả năng phân tích các thông tin rủi ro từ phía đối tác của khách hàng và của ngân hàng nước ngoài.
+ Sự phối hợp giữa thực hiện nghiệp vụ thanh toán quốc tế với các dịch vụ thanh toán cung ứng tín dụng Bao gồm các vấn đề về điều kiện thanh toán , sửa đổi L/C, ký hậu và bảo lãnh vận đơn nhận hàng
Nguyên nhân rủi ro do khả năng thanh toán của khách hàng và ngân hàng nước ngoài đem lại, phụ thuộc vao các nhân tố khách quan khác như: Về phía khách hàng:trường hợp đối tác của khách hàng không thực hiện hợp đồng đúng, đủ, kịp thời về hàng hóa và các điều kiện thanh toán ảnh hưởng đến kế hoạch tiêu thụ, sản xuất kinh doanh của khách hàng, hàng hóa bị mất mát trong qua trình vận chuyển do khách hàng xuất – nhập khẩu đảm nhiệm, hàng kém phẩm chất phát sinh trong quá trình vận chuyển những điều này khiến đối tác không có khả năng thanh toán Về phía ngân hàng nước ngoài: rủi ro tín dụng xảy ra khi ngân hàng nước ngoài đang trong quá trình sát nhập giải thể, phá sản
Riêng đối với phương thức tín dụng chứng từ thì rủi ro tín dụng là đặc thù vì theo phương thức này:
+ Với ngân hàng phát hành thì rủi ro là việc không thu được hoặc thu không đầy đủ từ nhà nhập khẩu số tiền có giá trị bằng số tiền mà ngân hàng đã bỏ ra thanh toán cho nhà xuất khẩu Ngân hàng phát hành thực sự bị ràng buộc vào cam kết thanh toán cho người hưởng lợi nếu bộ chứng từ phù hợp được xuất trình, nên kể cả khi ngân hàng thông báo cung cấp tín dụng cho người mở thì ngân hàng vẫn phải thực hiện nghĩa vụ thanh toán của mình
+ Với ngân hàng xác nhận :
Thể hiện ở mối quan hệ tín dụng giữa ngân hàng xác nhận và ngân hàng phát hành: rủi ro xảy ra đối với ngân hàng xác nhận là khi không nắm được năng lực tài chính của ngân hàng phát hành L/C đã vội xác nhận yêu cầu của họ để rồi ngan hàng phải lấy trách nhiệm thanh toán thay cho ngân hàng phát hành khi ngân hàng phát hành thiếu thiện chí hay mất khả năng thanh toán, thậm chí phá sản.
+ Đối với ngân hàng chiết khấu và ngân hàng hoàn trả thì rủi ro tín dụng xảy ra khi không thu được khoản tiền mà trước kia đã thanh toán hoặc đã chiết khấu cho nhà nhập khẩu Nguyên nhân do ngân hàng thực hiện ứng trước bộ chứng từ có sai sót hoặc không bảo lưu quyền truy đòi nhà xuất khẩu thì có thể nhận lấy rủi ro không được thanh toán của ngân hàng phát hành hoặc ngân hàng hoàn tiền.
Quản lý rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế ở các ngân hàng thương mại
1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế
- Khái niệm quản lý rủi ro :
Quản lý rủi ro là quá trình tiếp cận rủi ro một cách khoa học và có hệ thống nhằm nhận dạng, kiểm soát, phòng ngừa và giảm thiểu những tổn thất, mất mát, những ảnh hưởng bất lợi của rủi ro.
- Khái niệm quản lý rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế
Quản lý rủi ro trong hoạt đông thanh toán quốc tế là cách tiếp cận mọi rủi ro có thể sảy ra trong hoạt động thanh toán quốc tế một cách khoa học và có hệ thống nhằm nhận dạng, kiểm soát, phòng ngừa và giảm thiểu những tổn thất, mất mát, ảnh hưởng bất lợi của các rủi ro đối với các Ngân hàng thương mại khi tiến hành các giao dịch thanh toán quốc tế.
- Thực chất của quản lý rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế
Việc quản lý rủi ro sẽ phải tiến từ khái niệm sơ khai liên quan đến các bảo hiểm vật chất và hạn chế tác động của rủi ro một cách thụ động nhằm bảo toàn giá lý cho NHTM đến việc quản lý rủi một cách chủ động, biến rủi ro tiềm ẩn thành cơ hội và mang lại giá lý gia tăng cho NHTM Nó không chỉ đơn thuần tránh cho NHTM khỏi các rắc rối và khó khăn, mà còn giúp hoạt động kinh doanh của NHTM tốt hơn, đạt kết quả tốt hơn.
1.2.2 Nội dung quản lý rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế
1.2.2.1 Nhận dạng rủi ro có thế xảy ra trong hoạt động thanh toán quốc tế
* Khái niệm : Nhận dạng rủi ro có thể xảy ra trong hoạt động thanh toán quốc tế tại các Ngân hàng thương mại là việc các NHTM tiến hành nghiên cứu nguồn rủi ro và nghiên cứu các đối tượng gặp rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế của mình rồi đo lường các tổn thất rủi ro để rồi đưa ra các giải pháp hạn chế rủi ro đó.
- Nghiên cứu nguồn rủi ro từ hoạt động thanh toán quốc tế:
+ Rủi ro đến từ khách hàng của Ngân hàng thương mại
Rủi ro đến từ khách hàng đó là sự hiểu biết hạn chế về thông lệ quốc tế, luật pháp quốc tế cũng như luật pháp của đối tác Thêm vào đó là sự thiếu các chuyên gia trong lĩnh vực pháp luật, kỹ thuật, nghiệp vụ thanh toán Thực trạng của cac doanh nghiệp Việt Nam hiện nay là tiềm lực kinh tế còn kém chỉ dựa vào tài trợ của ngân hàng Khi kinh doing với các đối tác nước ngoài bị thua lỗ thì hầu như đề ảnh hưởng trực tiếp tới ngân hàng Trong kinh doanh ngoại thương các doanh nghiệp Việ Nam tưởng rằng thanh toán bằng thư tín dụng là an toàn song thực tế đã chứng minh nhiều doanh nghiệp đã phải trả giá cho các điều kiện lập lờ trong hợp đồng ngoại thương cũng như thư tín dụng Do vậy ngân hàng khi thanh toán cũng gặp nhiều rủi ro.
Một nguyên nhân nữa là khách hàng cố ý làm sai nguyên tắc Khách hàng bao gồm cả nhà xuất khẩu lẫ cả nhà nhập khẩu, vẫn đề ở đây là đạo đức kinh doanh của khách hàng Học đã nắm được yếu điểm của thư tín dụng là việc thanh toán tách rời khỏi hàng hóa mà chỉ căn cứ vào chứng từ Đối tác có thể tinh vi lập bộ chứng từ giả mà ngân hàng không thế phát hiện tính xác thực của nó.
+ Rủi ro đến từ chính bản thân Ngân hàng Đây là nguyên nhân xuất phát từ chính ngân hàng, do sơ suất không đáng có mà ngân hàng gây thiệt hại tới lợi nhuận của mình và mất uy tín trong kinh doan.
Một trong những nguyên nhân dẫn đến rủi ro trong thanh toán quốc tế xuất phát từ chính cácn bộ ngân hàng do chuyên môn nghiệp vụ còn hạn chế Trước khi mở L/C cho khách hàng thì ngân hàng phải thẩm định tính pháp lý của doanh nghiệp. Khi tiến hành mở L/C việc ký quỹ, miễn giảm ký quỹ, cho vay thanh toán hàng nhập…ngân hàng phải xem xét tình hình tài chính của danh nghiệp cũng như uy tín và mối quan hệ với ngân hàng Đặc biệt trong trường hợp khách hàng thế chấp tài sản để đảm bảo Tuy nhiên kết quả thẩm định không khi nào cũng chính xác do thông tin không cân xứng Vì vậy cán bộ ngân hàng ngoài khả nămg phân tích tài chính doanh nghiệp còn phải biết về tình hình kinh tế nói chung để dự đoán khả năng thanh toán của khách hàng.
Ngoài ra nhiều cán bộ biến chất còn thông đồng với khách hàng đưa ra những quyết định không đúng gây thiệt hại lớn cho ngân hàng.
+ Rủi ro đến từ môi trường bên ngoài
Môi trường pháp lý có thể gây ra rủi ro cho ngân hàng khi chính sách luật thay đổi hoặc hệ thống luật chưa hoàn thiện , cách thức thi hành chưa đảm bảo thời gian, tính nghiêm minh và còn nhiều kẽ hở cho các doanh nghiệp lợi dụng Trong thanh toán quốc tế sự khác biệt về pháp luật giữa các nước cũng gây ra tranh chấp giữa các ngân hàng.
Môi trường tự nhiên, kinh tế, xã hội
Nếu môi trường kinh tế xã hội ổn định sẽ tạo điều kiện cho các doanh nghiệp hoạt động hiệu quả, tăng khả năng thanh toán cho ngân hàng Ngược lại môi trường kinh tế xã hội biến động sẽ ảnh hưởng rất lớn tới tnh hình kinh doanhg của các doanh nghiệp Khi đó ngân hàng sẽ chịu ảnh hưởng trầm trọng ảnh hưởng tới khả năng thanh toán của mình Khi nhắc đến môi trường kinh tế xã hội thì không thể không thể nhắc tới môi trường tự nhiên như thiên tau, dịch họa…cũng làm cho ngân hàng gặp phải khó khăn.
-Nghiên cứu đối tượng gặp rủi ro trong hoạt động thanh toán xuất khẩu:
+ Đối tương gặp rủi ro là chính NHTM
Ngân hàng có thể chỉ đóng vai trò trung gian hoặc trực tiếp tham gia bằng cách cung cấp các khoản bảo lãnh tín dụng hoặc tín dụng Đối với phương thức nhờ thu thì ngân hàng chỉ đóng vai trò làm trung gian thanh toán, thực hiện lệnh nhờ thu hoặc trả tiền cho khách hàng nên ít gặp rủi ro nhưng điều đó cũng không có nghĩa là không có rủi ro tiềm ẩn khi thực hiện phương thức nhờ thu Mặc dù rủi ro ở phương thức nhờ thu này không ảnh hưởng lớn lắm đến thu nhập của chi nhánh nhưng nó gây phiền hà, mất thời gian cho ngân hàng, đôi khi nó còn làm giảm long tin, uy tín của khách hàng đối với ngân hàng. Đối với phương thức chuyển tiền : Đây là một phương thức thanh toán trong đó khách hàng (người trả tiền, người mua, người nhập khẩu…) yêu cầu ngân hàng phục vụ mình chuyển một số tiền nhất định cho người hưởng lợi (người bán, người xuất khẩu, người cung ứng dịch vụ…) ở một địa điểm nhất định.Chi nhánh phải thông qua đại lý của mình ở nước người hưởng lợi để thực hiện nghiệp vụ chuyển tiền Đối với phương thức tín dụng chứng từ thì Chi nhánh sẽ chịu các rủi ro khác nhau khi đóng vai trò khác nhau.
+ Đối tương gặp rủi ro là nhà nhập khẩu
Việc thanh toán của Ngân hàng cho nhà xuất khẩu chỉ căn cứ vào bộ chứng từ xuất trình mà không căn cứ vào việc kiểm tra thực tế hàng hoá Ngân hàng chỉ kiểm tra tính hợp lệ bề ngoài của chứng từ Nếu nhà xuất khẩu chủ tâm gian lận có thể xuất trình chứng từ giả mạo cho Ngân hàng chỉ định để thanh toán Như vậy, sẽ không có sự bảo đảm nào cho nhà nhập khẩu rằng hàng hoá sẽ đúng như hợp đồng về số lượng, chủng loại và không bị hư hỏng gì Trong trường hợp này nhà nhập khẩu vẫn phải hoàn trả đầy đủ tiền đã thanh toán cho ngân hàng phát hành
+ Đối tượng gặp rủi ro là nhà xuất khẩu
Khi nhà xuất khẩu xuất trình bộ chứng từ không phù hợp với L/C thì mọi khoản thanh toán (chấp nhận) đều có thể bị từ chối và nhà xuất khẩu sẽ phải tự giải quyết bằng cách dỡ hàng, lưu kho, bán đấu giá… cho đến khi vấn đề được giải quyết hoặc phải chở hàng quay về nước Nhà xuất khẩu phải trả các khoản chi phí như lưu tàu quá hạn, phí lưu kho, mua bảo hiểm hàng hoá… trong khi không biết nhà nhập khẩu có đồng ý nhận hàng hay từ chối nhận hàng vì lý do bộ chứng từ có sai sót Nếu ngân hàng phát hành hoặc ngân hàng xác nhận mất khả năng thanh toán thì mặc dù bộ chứng từ xuất trình có hoàn hảo cũng không được thanh toán Cũng tương tự như vậy,nếu ngân hàng chấp nhận hối phiếu kỳ hạn bị phá sản trước khi hối phiếu đến hạn thì hối phiếu cũng không được trả tiền Trừ khi L/C được xác nhận bởi một ngân hàng hạng nhất trong nước, còn lại nhà xuất khẩu sẽ phải chịu rủi ro về hệ số tín nhiệm của ngân hàng phát hành cũng như rủi ro chính lý hay rủi ro do cơ chế chính sách của nhà nước thay đổi.
* Mục tiêu : Để tiến hành thực hiện một cách chủ động việc hạn chế một cách triệt để các rủi ro xảy ra trong các giao dịch thanh toán quốc tế.
1.2.2.2 Đo lường rủi ro, tổn thất trong hoạt động thanh toán quốc tế
- Khái niệm: Đo lường rủi ro, tổn thất trong hoạt động thanh toán quốc tế là việc tính ra con số cụ thể về mức độ rủi ro mà ngân hàng đang đối mặt từ đó dự đoán mức độ thiệt hại nếu rủi ro sảy ra để xây dựng được các phương án kiểm soát các rủi ro đó và các chi phí phải bỏ ra để thiết lập lại mọi thứ khi sảy ra rủi ro trong quá trình giao dịch thanh toán quốc tế
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN LÝ RỦI RO
Tổng quan về NHTMCP Ngoại thương - chi nhánh Ba Đình
2.1.1 Quá trình hình thành phát triển
Tháng 8/2004, chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Ba Đình được thành lập và chính thức đi vào hoạt động với vai trò là chi nhánh cấp 2 trực thuộc chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội Địa bàn hoạt đôanj của chi nhánh là trên địa bàn quận Ba Đình và các vùng lân cận, đây là khu vực tập trung dân cư đông đúc, một trong các quận trung tâm của thủ đô với các hoạt động kinh tế sôi động Đây là điều kiện thuận lợi cho chi nhánh hoạt động và phát triển.
Ngay sau khi thành lập, chi nhánh đã không tránh khỏi những khó khăn ban đầu, song với sự cố gắng của ban lãnh đạo và tập thể cán bộ nhân viên, chi nhánh Vietcombank Ba Đình đã vượt qua khó khăn, nhanh chóng đi vào ổn định và từng bước phát triển Tính đến hết năm 2005, sau hơn một năm hoạt động, tổng nguồn vốn huy động của chi nhánh đạt gần 330 ty đồng Về công tác đầu tư tín dụng, chi nhánh đã tiếp cận những dự án, phương án kinh doanh, nhu cầu về vốn tín dụng của nhiều nhóm khách hàng cá nhân, doanh nghiệp quốc doanh, ngoài quốc doanh, 100% vốn nước ngoài với phương châm “an toàn và hiệu quả” Dư nợ cho vay đạt 1120,44 tỷ đồng, doanh số cho vay đạt 215,38 tỷ đồng, doanh số thu nợ đạt 86,38 tỷ đồng Có thể thấy đó là những bước đi đầu tương đối khả quan.
Ngày 8/2/2006, chi nhánh ngân hàng ngoại thương Ba Đình đã được nâng cấp thành chi nhánh cấp I theo chủ trương của lãnh đạo Ngân hàng ngoại thương ViệtNam về việc nâng cấp và điều chỉnh các chi nhánh cấp 2 trực thuộc Vietcombank thành các chi nhánh cấp I Sau 6 năm hoạt động kinh doanh độc lập, tách ra khỏi hệ thống các chi nhánh trực thuộc Vietcombank Hà Nội, cũng là quãng thời gian bùng nổ về số lượng các Ngân hàng, tổ chức tín dụng trong môi trường kinh doanh đa dạng và đầy thách thức, Vietcombank chi nhánh Ba Đình đã từng bước nỗ lực vượt qua giai đoạn đầu khó khăn, tiếp tục phát huy thế mạnh về thương hiệu, nguồn vốn, nền tảng công nghệ ngân hàng hiện đại để đạt những kết quả tương đối khả quan tính đến hết năm 2011.
Song song với sự tăng trưởng trong kết quả kinh doanh, chi nhánh còn mở rộng thêm các phòng giao dịch trên địa bàn quận Ba Đình, nhằm đưa mạng lưới dịch vụ của Vietcombank đến gần với các doanh nghiệp, đơn vị, cá nhân
Chi nhánh được thành lập và đi vào hoạt động nhằm mở rộng lượng khách hàng giao dịch, cung cấp các dịch vụ ngân hàng theo các yêu cầu của Ngân hàng ngoại thương Việt Nam như: Cho vay, thanh toán xuất nhập khẩu, mở tài khoản giao dịch cho khách hàng, phát hành và thanh toán thẻ, mua bán các loại ngoại tệ… để phục vục các khách hàng trong và ngoài nước hoạt động trên địa bàn Ba Đình và các vùng lân cận
Sơ đồ: Cơ cấu tổ chứ của chi nhánh Ba Đình- NHTMCP Ngoại thương
* Ban giám đốc : Ban giám đốc bao gồm 1 giám đốc và 1 phó giám đốc Giám đốc chịu trách nhiệm trước Ngân hàng ngoại thương Việt Nam về mọi hoạt động kinh doanh của chi nhánh và giữ vai trò điều hành các phòng ban Phó giám đốc có trách nhiệm hỗ trợ giám đốc điều hành và quản lý hoạt động của các phòng ban đồng thời
Bà Lýnh Huyền Minh (Giám đốc)
Bà Tạ Thị Thục Oanh (Phó Giám đốc)
Các phòng giao dịch Các phòng nghiệp vụ
Phòng quan hệ khách hàng
Phòng kế toán thanh toán và dịch vụ
Phòng hành chính nhân sự chịu sự phân công ủy nhiệm của giám đốc và chịu trách nhiệm trước giám đốc.
Mỗi phòng đều do một trưởng phòng và một phó phòng điều hành và giúp việc *
Trưởng phòng có nhiệm vụ và quyền hạn sau:
-Tổ chức thực hiện và chịu trách nhiệm trước giám đốc chi nhánh Ba Đình về mọi mặt hoạt động của phòng mình
- Xây dựng chương trình kế hoạch và biện pháp thực hiện chức năng, nhiệm vụ của phòng mình.
- Có nhiệm vụ tham mưu giúp cho giám đốc trong việc thực hiện các chức năng nhiệm vụ của chi nhánh Đề xuất những kiến nghị với chi nhánh ngân hàng ngoại thương Hà Nội, Ngân hàng ngoại thương trung ương, Ngân hàng Nhà Nước thành phố,chính quyền địa phương trong quá trình thực hiện các chế độ, chính sách có liên quan đến phòng mình chiệu trách nhiệm.
- Có trách nhiệm phối hợp với các phòng ban khác của chi nhánh khi sử lý các vấn đề nghiệp vụ có liên quan.
- Ký trên các giấy tờ, chứng từ , văn bản giao dịch.
- Phối hợp với các tổ chức Đảng, đoàn thể của cơ quan trong việc thự hiện các chế độ, chính sách quản lý đối với công chức, viên chức Động viên công chức viên chức tích cực hưởng ứng các phong trào thi đua của cơ quan, hoàn thành tốt nhiệm vụ chính lý, chuyên môn.
- Bố trí và sắp xếp cán bộ của phòng mình cho phù hợp, xây dựng nội quy làm việc và phương thứ điều hành, có hiệu quả, đáp ứng yêu cầu, nhiệm vụ được giao.
- Phân công trách nhiệm cho các phó trưởng phòng và các thành viên trong phòng.
-Bảo quản các tài liệu và tài liệu mật theo quy định hiện hành.
- Thực hiện các nhiệm vụ khác khi ban giám đốc chi nhánh giao.
* Nhiệm vụ và quyền hạn của phó trưởng phòng
- Giúp trưởng phòng điều hành, chỉ đạo một số công việc do Trưởng phòng giao và chịu trách nhiệm trước trưởng phòng và ban giám đốc chi nhánh về công việc được phân công.
- Ký thay trưởng phòng trên các giấy tờ, chứng từ, văn bản giao dịch thuộc trách nhiệm phụ trách, trình ban giám đốc theo sự uỷ quyền của trưởng phòng và theo đúng sự phân cấp uỷ quyền của giám đốc chi nhánh.
- Khi trưởng phòng đi vắng được thay mặt trưởng phòng giải quyết các cộng việc chung của phòng và chịu trách nhiệm về các công việc mà mình đã giải quyết.
- Tham gia ý kiến với trưởng phòng trong việc thực hiện các mặt công tác của phòng theo nguyên tắc tập trung dân chủ.
* Chức năng nhiệm vụ của các phòng ban
+ Phòng quan hệ khách hàng.
- Tham gia giúp ban giám đốc để thực hiện các chính sách, chủ trương của Ngân hàng ngoại thương Việt Nam về tiền tệ, tín dụng, thanh toán xuất nhập khẩu, ngân hàng…
- Nghiêm cứu, phân tích kinh tế địa phương, giúp ban giám đốc xây dựng chương trình KH- KT-XH của thành phố, chi nhánh Ngân hàng ngoại thương Hà Nội và Ngân hàng ngoại thương Việt Nam.
- Dự thảo các báo cáo sơ kết tổng kết quý, sáu tháng và năm của chi nhánh Ba Đình, giúp ban giám đốc xây dựng chương trình công tác quý, sáu tháng và năm của chi nhánh.
- Giúp giám đốc về công tác pháp chế cảu chi nhánh Ba Đình và thực hiện thông tin tín dụng và thanh toán quốc tế.
Thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế và rủi ro trong thanh toán quốc tế của chi nhánh Ba Đình- NHTMCP Ngoại thương Việt Nam
2.2.1 Tình hình hoạt động thanh toán
Như đã phân tích ở phần trước, doanh số thanh toán quốc tế của chi nhánh 3 năm gần đây đều tăng với tốc độ khá cao, là một trong những mảng đóng góp phần lớn vào doanh thu của chi nhánh những năm gần đây Cụ thể, qua 3 năm 2009-2011, tổng doanh thu từ hoạt động thanh toán quốc tế tăng từ 29,16 triệu USD năm 2009 lên 48,41 triều USD năm 2011, tức là tăng 19,25 triệu USD tương ứng với tăng 73,59% cho thấy hoạt động này đang ngày càng được mở rộng, đồng thời cũng có sự chuyển dịch trong cơ cấu thanh toán xuất khẩu và nhập khẩu phù hợp với thị trường và chủ trương của chính phủ.
Biểu đồ 2.3: Doanh số thanh toán xuất nhập khẩu qua các năm
Hoạt động thanh toán quốc tế tại Vietcombank Ba Đình được thực hiện thông qua mạng SWIFT của Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam Hiện nay, với cấp độ của một chi nhánh, hoạt động thanh toán quốc tế hầu như thông qua 3 phương thức: Chuyển tiền, nhờ thu và tín dụng chứng từ Trong đó phương thức thanh toán tín dụng chứng từ chiếm tỷ trọng lớn nhất, trên 60%, nhưng đồng thời cũng là phương thức có nhiều rủi ro nhất do tính chất phức tạp của nó.
Bảng 2.9: Tình hình thanh toán quốc tế từ 2009-2011 Đơn vị : Triệu USD
A Thanh toán cho ngân hàng nước ngoài 22,16 28,11 126,85% 33,2 118,1%
-Thu hộ ngân hàng nước ngoài 1,53 1,37 89.54% 1,59 116,06%
-Chuyển tiền bằng điện 6,33 6,47 102,21% 7,27 112,65%
B Nhận thanh toán từ nước ngoài
-Chuyển tiền bằng điện 1,74 2,94 168,97% 4,27 145,24%
C Tổng doanh số thanh toán
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh Vietcombank Ba Đình năm 2009 ,2010 và 2011)
Hiện nay, Vietcombank Ba Đình sử dụng chủ yếu ba phương thức thanh toán quốc tế là chuyển tiền bằng điện, nhờ thu và tín dụng chứng từ, do đó ta sẽ tìm hiểu rủi ro đối với ba phương thức này tại chi nhánh.
* Phương thức thanh toán chuyển tiền
Vietcombank chi nhánh Ba Đình thực hiện chuyển tiền mậu dịch và phi mậu dịch trên phạm vi toàn cầu Trong giai đoạn từ năm 2009 đến năm 2011, doanh số thực hiện chuyển tiền liên tục tăng Có thể nói đây là kết quả tốt trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng thương mại trong nước và các ngân hàng nước ngoài hoạt động tại Việt Nam làm cho thị phần thanh toán quốc tế nói chung theo phương thức chuyển tiền nói riêng của chi nhánh bị chia sẻ đồng thời hiện nay trên địa bàn Hà Nội có tới hơn 100 ngân hàng hoạt động kinh doanh, mặt khác, hiện nay, Nhà nước đã cho phép các ngân hàng đủ điều kiện có thể mở rộng hoạt động của mình sang lĩnh vực hoạt động kinh doanh đối ngoại, Ngân hàng ngoại thương không còn giữ vị trí độc quyền.
* Phương thức thanh toán nhờ thu
Nhờ thu chứng từ gồm nhờ thu nhập khẩu và nhờ thu xuất khẩu đều phát sinh không nhiều tại chi nhánh Ba Đình - Vietcombank Doanh số nhờ thu chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng doanh số thanh toán xuất khẩu ( 6,5% năm 2011).
Với phương thức này các chi nhánh Vietcombank chỉ có trách nhiệm nhận bộ chứng từ của khách hàng và ủy thác thu để gửi đi ngân hàng nước ngoài nhờ thanh toán chứ không có bất cứ sự cam kết thanh toán nào, vì vậy thường ít xảy ra rủi ro cho chi nhánh Nhận thức được ưu điểm của phương thức này là mức độ rủi ro thấp nhất lại đang trong tình hình kinh tế khủng hoảng, Vietcombank chi nhánh Ba Đình đang đẩy mạnh phát triển hoạt động thanh toán nhờ thu Do đó trong những năm vừa qua, doanh thu từ hoạt động nhờ thu đang tăng trưởng đều đặn
* Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ
Tín dụng chứng từ là một phương thức phổ biến ở hầu hết các NHTM Nó luôn chiếm tỷ trọng cao nhất trong hoạt động thanh toán quốc tế và đem lại nguồn thu phí dịch vụ không nhỏ đối với lợi nhuận ngân hàng
Trong những năm gần đây, nhà nước có nhiều nỗ lực trong chủ trương, chính sách mở đường cho hoạt động xuất khẩu gia tăng, doanh số thanh toán xuất nhập khẩu bằng phương thức tín dụng chứng từ tại chi nhánh luôn có xu hướng tăng mạnh qua các năm Mặc dù doanh số tăng cao, nhưng thực tế số L/C thông báo và số bộ chứng từ thanh toán xuất khẩu tại chi nhánh lại giảm, hoạt động thanh toán L/C trong năm 2011 thực hiện 215 món, giảm 37 món (17,1%) với doanh số đạt 7.37 triệu USD. Đó là do chi nhánh chưa thu hút được nhiều doanh nghiệp xuất khẩu lớn và ổn định, bên cạnh đó là sự cạnh tranh gay gắt từ phía các ngân hàng thươgn mại cổ phần khác đang ngày càng gia tăng, dẫn đến nguồn thu ngoại tệ từ thanh toán xuất khẩu còn rất thấp so với nhu cầu ngoại tệ cho thanh toán chuyển tiền và L/C nhập khẩu nên thu chi ngoại tệ luôn mất cân đối các doanh nghiệp xuất khẩu Việt Nam mới phát triển những năm gần đây do còn ít kinh nghiệm trong hoạt động ngoại thương, tính cạnh tranh chưa cao nên còn tỏ ra yếu thế trước bạn hàng nước ngoài, đòi hỏi quá trình thanh toán L/C xuất khẩu tại Vietcombank Ba Đình phải rất cẩn trọng, kỹ lưỡng để tránh những tổn thất, rủi ro cho khách hàng và ngân hàng
Doanh số chiết khấu lại liên tục giảm, tỷ lệ bộ chứng từ được chiết khấu cũng giảm dần Điều này cho thấy hoạt động chiết khấu chứng từ của chi nhánh có dấu hiệu thụt lùi nghiêm trọng Chiết khấu chứng từ hàng xuất là một trong những hình thức tín dụng xuất nhập khẩu khá an toàn, và tạo nguồn thu đáng kể cho ngân hàng, hơn nữa Vietcombank Ba Đình lại rất có thế mạnh trong mảng thanh toán xuất khẩu, đó là lợi thế không nhỏ để phát triển hình thức tín dụng xuất nhập khẩu này Tuy nhiên chi nhánh vẫn chưa tận dụng được lợi thế này Nguyên nhân là do ngân hàng còn quá cẩn trọng trong hoạt động chiết khấu, chính vì vậy nhiều khách hàng muốn chiết khấu chứng từ mà không được chấp nhận Nhiều khách hang đã chuyển sang xuất trình chứng từ ở các ngân hàng khác
Trong những năm tới, chi nhánh cần phái có biện pháp thúc đẩy hoạt động chiết khấu chứng từ hàng xuất, bởi vì sự sụt giảm này có thể dẫn tới sự sụt giảm trong thanh toán hàng xuất, mất dần vị trí của ngân hàng trên thị trường.
* So sánh kết quả hoạt động từ các phương thức thanh toán
Qua những kết quả hoạt động thanh toán quốc tế tại Vietcombank chi nhánh
Ba Đình ở trên, có thể thấy phương thức thanh toán tín dụng chứng từ được ưa chuộng nhất và sử dụng rộng rãi nhất Trong những năm qua, tỷ trọng thanh toán xuất khẩu bằng phương thức tín dụng chứng từ ngày càng tăng, thường xuyên chiếm tỷ trọng trên 60% doanh số thanh toán xuất khẩu tại Vietcombank Ba Đình Việc doanh số thanh toán bằng L/C chiếm tỷ trọng lớn nhất không nằm ngoài quy luật, tín dụng thư mang lại một yếu tố an toàn giữa các bên tham gia thương vụ thông qua việc kiểm tra chứng từ và lời cam kết thanh toán của ngân hàng phát hành L/C So với hai phương thức chuyển tiền và nhờ thu, phương thức thanh toán bằng thư tín dụng là ưu việt hơn cả Bởi phương thức này đã dung hòa, cân bằng với quan hệ giữa quyền lợi và nghĩa vụ của các bên tham gia hợp đồng mua bán ngoại thương Những nghĩa vụ và trách nhiệm được đan xen, ràng buộc lẫn nhau tạo nên một sự đảm bảo và chắc chắn hơn cả cho việc thanh toán tiền hàng, nâng cao quyền bình đẳng trong quan hệ thanh toán giữa người mua và người bán.
Song phương thức L/C không phải hoàn toàn thay thế được sự thiếu tin tưởng lẫn nhau giữa các bên tham gia và hoạt động tác nghiệp của bản thân ngân hàng Nói đến tín dụng chứng từ là đề cập đến trách nhiệm của ngân hàng đối với quá trình thông báo L/C, thương lượng và thanh toán cho các khách hàng do mình phục vụ, đồng thời luôn đi kèm theo các điều khoản tín dụng mà ngân hàng dành cho các doanh nghiệp để đáp ứng cho họ nguồn vốn hoạt động xuất khẩu Vì vậy những khó khăn, rủi ro luôn là những mối lo cả về vật chất và uy tín hoạt động của ngân hàng.
2.2.2 Rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế
Trong giai đoạn 2009-2011, hoạt động thanh toán quốc tế của Vietcombank chi nhánh Ba Đình khá thành công và hiệu quả nên uy tín của chi nhánh ngày càng được nâng cao Đặc biệt trong lĩnh vực thanh toán xuất khẩu, chi nhánh đã xây dựng được uy tín, hình ảnh và tầm ảnh hưởng của mình đối với các doanh nghiệp là khách hàng tham gia hoạt động thanh toán xuất khẩu trên địa bàn thành phố Hà Nội Đóng góp vào thành công trên của chi nhánh trong những năm qua là kết quả của những nỗ lực của cán bộ thanh toán xuất khẩu trong việc hạn chế rủi ro trong thanh toán xuất khẩu, tạo dựng hình ảnh và thương hiệu của Vietcombank Ba Đình Tuy nhiên, bộ phận thanh toán quốc tế cũng phải đối mặt với một số khó khăn, đặc biệt là rủi ro trong các phương thức thanh toán quốc tế Theo báo cáo tổng kết hoạt động thanh toán quốc tế từ năm 2009 đến 2011, tỷ lệ rủi ro trong thanh toán XNK duy trì ở mức 4-5% mỗi năm Trong khi đó, mức rủi ro trung bình hàng năm trong hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu của các ngân hàng trên địa bàn Thành phố Hà Nội là 3-5% Qua đó có thể thấy tỷ lệ rủi ro trong thanh toán quốc tế tại Vietcombank Ba Đình vẫn còn hơi cao so với mặt bằng chung Điều này không chỉ gây ảnh hưởng xấu đến lợi nhuận thu được từ hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng mà còn gây những ảnh hưởng không tốt đến uy tín của chi nhánh trong lòng khách hàng
2.2.2.1 Rủi ro trong phương thức thanh toán nhờ thu
Trong phương thức nhờ thu chứng từ (cả nhờ thu trơn và nhơ thu kèm chứng từ), ngân hàng chỉ đóng vai trò là trung gian thanh toán, rủi ro đối với bên bán là vấn đề đáng quan tâm Việc nhận được tiền hàng của người xuất khẩu phụ thuộc chủ yếu vào khả năng tài chính và thiện chí của người mua Nói như vậy không có nghĩa ngân hàng không chịu rủi ro gì trong hoạt động này
Rủi ro do khách hàng gây ra trong phương thức thanh toán này là chủ yếu. Người dân chưa có kiến thức đối với việc thanh toán quốc tế, thậm chí gây cho nhân viên không tránh khỏi những sai sót như: Khi chỉ thị trong giấy đề nghị nhờ thu của khách hàng không đầy đủ, rõ ràng làm cho ngân hàng nhiều khi không biết phải làm gì khi có những việc xảy ra ngoài dự đoán
Thực trạng quản lý rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế tại
Ba Đình- NHTMCP Ngoại thương Việt Nam
2.3.1 Môi trường quản lý rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế
Với Vietcombank Ba Đình thanh toán quốc tế giữ một vai trò rất quan trọng, chiếm phần quan trọng trong lợi nhuận của ngân hàng, chính vì vậy việc tổ chức cơ cấu quản lý và giám sát đối với hoạt động thanh toán quốc tế là hết sức cần thiết không chỉ đối với Vietcombank Ba Đình mà còn hết sức cần thiết đối với tất cả các ngân hàng thương mại khác.
Việc nhận biết và phát hiện rủi ro trong quá trình giao dịch thanh toán quốc tế được thực hiện đầu tiên và trên hết là ở chính nhân viên thanh toán quốc tế Viêc nhận biết rủi ro trong các giao dịch thanh toán quốc tế tại chi nhánh được thực hiện một cách chủ động bằng cách áp dụng hệ thống quản lý, đo lường rủi ro để đo lường và đánh giá các rủi ro tác nghiệp xảy ra và đề xuất giải pháp xử lý các sự cố rủi ro phát hiện được Các văn bản quy định, quy trình về quản lý rủi ro được phổ biến bởi Phòng quản lý rủi ro của Chi nhánh Phòng quản lý rủi ro sẽ hương dẫn Phòng thanh toán quốc tế tự kiểm tra và phối hợp thực hiện việc đánh giá, rà soát, phát hiện rủi ro tác nghiệp trong quá trình thực hiện các giao dịch thanh toán quốc tế hoặc các giao dịch sẽ có.
Hiện nay với việc áp dụng công nghệ cao trong hoạt động các giao dịch thanh toán quốc tế được thực hiện với phương tiện hiện đại giúp việc giao dịch được nhanh gọn và chính xác hạn chế được những sai xót khi phải thực hiện một cách thủ công. Chính vì vậy chi nhánh đã áp dụng công nghệ tin học hiện đại để giúp các nhân viên thanh toán quốc tế trong việc quản lý rủi ro, hệ thống này xử lý các dữ liệu và ước lượng tổn thất rủi ro một cách nhanh chóng và chính xác Chẳng hạn ở phương thức chuyển tiền bằng điện , trước khi việc, hệ thống sẽ rà soát nhưng sai xót có thể say ra ví dụ như tên người nhận có trong danh sách “đen” của ngân hàng nhà nước hay số tiền gửi bị sai lệch thì ngay lập tức giao dịch sẽ tự động bị khóa lại và không ra được khỏi hệ thống ngân hàng Tuy nhiên máy móc hiện đại cũng có thể sai xót, chính vì vậy việc trước khi tiến hành giao dịch các nhân viên thanh toán của Chi nhánh tiến hành rà soát ,kiểm tra những bước cuối cùng để đảm bảo giao dịch được tiến hành một cách an toàn.
Chi nhánh cũng có những chế tài xử lý khi để các rủi ro xảy ra và gây hậu quả dù là nghiêm trọng hay không nghiêm trọng, hay những sự đãi ngộ đối với các nhân viên hoàn thành tốt nhiệm vụ và phát hiện rủi ro một cách kịp thời tránh tổn thất cho chi nhánh Điều này giúp các nhân viên thanh toán cẩn thận và chính xác hơn trong mỗi bước tiến hành giao dịch thanh toán quốc tế với khách hàng.
Từ năm 2005 đến nay, phòng thanh toán quốc tế chi nhánh hoạt động với cơ cấu tổ chức gồm có 1 trưởng phòng, 2 phó phòng và 7 nhân viên thanh toán xuất khẩu. Mỗi quyết định thanh toán hay không thanh toán đều dưới sự giám sát của trưởng phòng Rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế luôn luôn tồn tại song song với quá trình hoạt động của các nhân viên, và rủi ro thanh toán quốc tế xảy ra thì hậu quả là không ngờ
Thực tế tại phòng thanh toán xuất nhập khẩu của Vietcombank Ba Đình, việc quản trị rủi ro chưa được tiến hành một cách chuẩn hóa và có quy cách Tại chi nhánh hiện nay, không có một bộ phận chính thức chuyên trách quản trị rủi ro trong hoạt động thanh toán xuất khẩu Phần lớn hoạt động nhận dạng, ngăn ngừa rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế đều là đúc kết kinh nghiệm của các nhân viên
Trong suốt quá trình hoạt động thanh toán quốc tế từ năm 2009 đến nay, phần lớn các rủi ro xảy ra đều trong phương thức tín dụng chứng từ, và gây tổn thất lớn nhất cho ngân hàng là tổn thất về cho vay tín dụng Việc cho vay tín dụng của phòng thanh toán xuất khẩu nhằm phục vụ hoạt động xuất khẩu của khách hàng này hiện nay đang được quản lý bởi phòng quan hệ khách hàng theo cơ chế quản lý vốn tập trung của toàn hệ thống NHNT Việt Nam Phòng này sẽ xác lập hạn mức tín dụng tổng thể cho khách hàng Trong hạn mức tổng thể ấy bao gồm 4 loại hạn mức: Hạn mức cho L/C nhập khẩu (Miễn ký quỹ), hạn mức cho vay ngắn, trung và dài hạn (Cho vay đơn thuần), Bảo lãnh và Chiết khẩu, ứng trước Phòng thanh toán quốc tế muốn cho vay tín dụng để khách hàng thực hiện xuât nhập khẩu phải chờ sự phê duyệt của phòng quan hệ khách hàng Do đó phòng quan hệ khách hàng sẽ chịu trách nhiệm quản lý rủi ro tín dụng trong hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu.
2.3.2 Nhận dạng rủi ro có thế xảy ra trong hoạt động thanh toán quốc tế
Bằng kinh nghiệm thực hiện các hoạt động kinh doanh quốc tế, trong giai đoạn từ năm 2009 đến năm 2011, chi nhánh đã xây dựng được bảng danh mục rủi ro có thể xảy ra trong hoạt động thanh toán xuât khẩu Để làm được điều này, ban lãnh đạo chi nhánh đã tiến hành nhận dạng các rủi ro có thể xảy ra trong hoạt động thanh toán xuất khẩu bằng việc thực hiện nghiên cứu nguồn rủi ro từ hoạt động thanh toán xuất khẩu, nghiên cứu đối tượng gặp rủi ro trong hoạt động thanh toán xuât khẩu và lập ra bảng danh mục các rủi ro trong hoạt động thanh toán xuất khẩu của mình.
2.3.2.1 Nghiên cứu nguồn rủi ro từ hoạt động thanh toán quốc tế
* Các rủi ro xuất phát từ phía khách hàng của chi nhánh
Các khách hàng của Vietcombank Ba Đình nói riêng và các nhà xuất nhập khẩu của Việt Nam nói riêng đều chưa thực sự hiểu rõ vể các quy trình cũng như quy định trong các giao dịch thương mại quốc tế Đặc biệt là khó khăn trong việc lập ra bộ chứng từ phù hợp với những điều khoản và điều kiện của thư tín dụng khi mà bản thân lại chưa biết gì về nó Trong thực tiễn thực hiện nghiệp vụ thanh toán xuất khẩu bằng thư tín dụng, thanh toán viên ngân hàng đã gặp không ít trường hợp không thực hiện đúng thời hạn kiểm tra chứng từ hoặc buộc phải từ chối không thanh toán cho khách, lý do là người xuất khẩu tuy đã được nhắc nhở song vẫn không nộp chứng từ kịp thời hay lập bộ chứng từ không khớp với thư tín dụng như mô tả sai hoặc không đầy đủ về hàng hóa Do đó, khách hàng là nguồn rủi ro khá lớn cho ngân hàng khi thực hiện hoạt động thanh toán xuất khẩu qua các phương thức thanh toán chuyển tiền, nhở thu và tín dụng chứng từ. Đôi khi chính khách hàng là người gây ra các rủi ro, họ đã cố tình thông đồng với nhau để lừa ngân hàng, gây cho ngân hàng các rủi ro tín dụng, giảm uy tín của ngân hàng Do vậy, ngân hàng trước khi tiến hành hoạt động cần nghiên cứu kỹ khách hàng của mình xem họ có đủ tư cách và khả năng thực hiện hoạt động xuất khẩu hay không nhằm tránh những rủi roc ho ngân hàng.
* Các rủi ro xuất phát từ các nhân viên thanh toán của chi nhánh
Trình độ cán bộ của chi nhánh còn nhiều hạn chế Mặc dù chi nhánh đã có một đội ngũ cán bộ làm công tác thanh toán xuất khẩu có thể nói là uy tín nhất trong hệ thống các ngân hàng thương mại cả nước nhưng bên cạnh đó vẫn còn những cán bộ thiếu kiến thức cần thiết để thực hiện công việc khó khăn này Cán bộ thanh toán còn thiếu những hiểu biết về luật pháp và những thông lệ quốc tế cũng như trình độ ngoại ngữ còn hạn chế Do vậy dễ gây ra rủi ro cho ngân hàng trong quá trình thực hiện hoạt động như trong công tác kiểm tra chứng từ, chiết khấu cho khách hàng…
* Các rủi ro xuất phát từ môi trường trong nước và quốc tế
Sự biến động của môi trường kinh tế, pháp lý và thị trường tài chính là nguyên nhân khá quan trọng gây ra rủi ro cho hoạt động thanh toán xuất khẩu của chi nhánh. Các quy định của pháp luật áp dụng cho hoạt động thanh toán xuất khẩu có thế gây ra các tranh chấp, do đó mà rủi ro trong hoạt động thanh toán là không thể tránh khỏi. Bên cạnh đó, sự biến động của thị trường tài chính có thể gây ra các rủi ro về lãi suất, tỷ giá gây thiệt hại cho chi nhánh trong quá trình hoạt động thanh toán xuất khẩu
Sự thay đổi kinh tế, chính trị của nước bạn hàng và môi trường kinh doanh quốc tế Do liên quan đến nhiều lĩnh vực, ngành nghề và đối tượng kinh tế của nhiều quốc gia khác nhau, hoạt động thanh toán quốc tế chịu ảnh hưởng mạnh mẽ bởi tác động của môi trường kinh tế, chính trị xã hội của các quốc gia Một sự biến động về chế độ chính trị của nước bạn hàng như thay đổi về quy dịnh dự trữ ngoại hối, các quy định về thuế, phí xuất nhập cảnh, sự thay đổi lãnh đạo hay quan điểm của các Đảng phái sẽ ảnh hưởng đến khả năng và sự sẵn sàng đáp ứng các cam kết đã thỏa thuận giữa các bên Có thế lấy ví dụ về ảnh hưởng của yếu tố môi trường quốc tế đến hoạt động kinh doanh xuất khẩu thông qua việc xuất khẩu hàng dệt may Việt Nam trong năm 2009 như sau:
Khủng hoảng tài chính, suy thoái kinh tế toàn cầu tiếp diễn khiến cho phân khúc hàng dệt may cao cấp của Việt Nam bị ảnh hưởng do người tiêu dùng thắt chặt chi tiêu Theo ông Vũ Đức Giang, Chủ tịch Hiệp hội Dệt may Việt Nam, năm 2009 tổng cầu hàng dệt may trên thế giới có thể giảm 15%, mục tiêu xuất khẩu từ 9,2-9,5 tỷ USD đang là thách thức lớn với dệt may trong nước
Theo Hiệp hội dệt may Việt Nam, khó khăn lớn nhất rơi vào những doanh nghiệp xuất khẩu sang thị trường Mỹ (chiếm khoảng 55% thị phần của hàng dệt may xuất khẩu trong năm 2009) Nhiều nhãn hiệu lớn, nhiều khách hàng truyền thống đã giảm đến 50% đơn hàng.
Kế đến là thị trường EU Do đồng EURO mất giá nên xuất khẩu vào thị trường này cũng bị ép giá Bà Trần Thị Sinh Duyên, Giám đốc công ty cổ phần May Hai (Hải Phòng) cho biết, Mỹ, EU là những thị trường xuất khẩu lớn của May Hai, nhưng từ đầu năm tới nay, giá trị xuất khẩu của công ty vào các thị trường này giảm 30- 40%, đặc biệt giảm mạnh tại thị trường Mỹ.
Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế của chi nhánh Ba Đình- NHTMCP Ngoại thương
2.4.1 Những kết quả đạt được
Từ năm 2006, bắt đầu hoạt động với tư cách là chi nhánh cấp 1 của Ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam, để có được lòng tin và tạo uy tín cho khách hàng như ngày hôm nay Vietcombank Ba Đình đã trải qua rất nhiều khó khăn, gặp không ít rủi ro thanh toán quốc tế do trình độ nhân viên, cộng với những giới hạn về môi trường hoạt động, những rào cản bảo hộ hệ thống ngân hàng trong nước của chính phủ Tuy nhiên chi nhánh đã từng bước xây dựng và tạo được lòng tin ,sự tín nhiệm cũng như sự ủng hộ của các cơ quan Nhà Nước Sau 5 năm hoạt động ,hiện nay, Chi nhánh đã có những khách hàng rất lớn, như FORD, UNDP, Cocacola, Mercedes, Nghe An Tate and Lyle, Vtrac, VINACOMIN….những khách hàng mà lượng giao dịch thanh toán quốc tế của họ là rất lớn Đây chính là một minh chứng cụ thể cho thấy sự tin tưởng của khách hàng vào nghiệp vụ thanh toán quốc tế của Vietcombank- Ba Đình. Để đạt được điều này, chi nhánh đã không ngừng cố gắng phát triển, hạn chế những rủi ro trong thanh toán quốc tế qua các biện pháp như:
- Hệ thống kiểm soát, kiểm tra nội bộ có hiệu lực và hoạt động hiệu quả trong giám sát quy trình nghiệp vụ và bảo đảm an toàn về nguồn vốn và tài sản Hiện nay, bên cạnh bộ phận kiểm tra nội bộ có chức năng kiểm tra, giám sát tính tuân thủ trong các quy trình nghiệp vụ và cảnh báo các vấn đề rủi ro hệ thống, bộ phận kiểm toán nội bộ thực hiện theo định hướng kiểm soát rủi ro Nhờ đó, việc kiểm tra, rà soát, đánh giá mức độ đầy đủ, tính hiệu lực trong chỉ đạo điều hành và tính hiệu quả của các hoạt động kinh doanh luôn được đảm bảo Đến nay dưới sự kiểm tra theo định kỳ hoặc đột xuất, hệ thống kiểm tra nội bộ đã phát hiện nhiều sai sót trong việc vận hành các quy trình hoạt động tại các chi nhánh để đưa ra những kiến nghị mang tính cảnh báo hoặc đề nghị chỉnh sửa kịp thời, giảm thiểu rủi ro trong hoạt động của Ngân hàng.
- Tích cực hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro trong thanh toán quốc tế, từ đó dự báo và phòng ngừa được các rủi ro trong hoạt động Vietcombank Ba Đình ngày càng quan tâm hơn đến hoạt động quản trị rủi ro trong thanh toán quốc tế Do đó, trong giai đoạn 2009-2011, quy trình quản trị rủi ro trong thanh toán quốc tế dần được hình thành và ngày càng hoàn thiện Nếu như trong giai đoạn trước, rủi ro trong khi hoạt động thanh toán quốc tế chỉ mang tính chất bất ngờ và đối phó, thì hiện nay tại chi nhánh, các rủi ro đã được dự báo và phòng ngừa cẩn thận và chi tiết, từ đó giảm thiếu được nhiều thiệt hại đến cho ngân hàng
- Bên cạnh đó, chi nhánh còn tích cực hoàn thiện hệ thống thông tin quản trị rủi ro thanh toán quốc tế Thông tin luôn là vấn đề lớn và quan trọng trong hoạt động thanh toán quốc tế và quản trị rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế Để có được nguồn thông tin chất lượng tốt, chi nhánh đã xây dựng quy trình thu thập, lưu trữ thông tin về khách hàng Ngoài ra, chính còn xây dựng được phần mềm máy tính hỗ trợ nhập, lưu trữ và kết xuất thông báo thông tin.
- Cố gắng thực hiện các cam kết thanh toán và thanh toán đúng thời hạn cho các ngân hàng nước ngoài.
- Luôn đảm bảo lượng ngoại tệ cần thiết đáp ứng nhu cầu của khách hàng
- Xây dựng tạo mối quan hệ với các hệ thống ngân hàng trên thế giới, tạo điều kiện thuận lợi trong việc thực hiện thanh toán quốc tế
Ngoài ra Vietcombank Ba Đình thường xuyên có những lớp huấn luyện cho nhân viên về nghiệp vụ ngân hàng ,về những rủi ro trong hệ thống thanh toán quốc tế như : những quy định về ngân hàng, những quy định về chống rửa tiền…Mỗi nhân viên làm việc tại chi nhánh đều phải làm bài kiểm tra trên hệ thống về những vấn đề trên, phải đạt kết quá 80% trở lên và phải có chứng chỉ Thêm vào đó, chi nhánh thường xuyên cho nhân viên đi công tác ở những quốc gia có hệ thống ngân hàng, mạng lưới Vietcombank phát triển mạnh Nhờ có vậy, tuy đội ngũ nhân viên của chi nhánh là khá trẻ nhưng họ cũng nhanh chóng tiếp thu được kiến thức ngân hàng, từ đó góp phần quan trọng trong việc hạn chế những rủi ro trong thanh toán quốc tế.
Mặc dù thanh toán quốc tế là một thế mạnh của Vietcombank nói chung và chi nhánh Ba Đình- Vietcombank nói riêng, và đã góp một phần không nhỏ vào những thành công của ngân hàng nhưng bên cạnh đó hoạt động này còn tồn tại một số hạn chế nhất định Và những hạn chế này đã gây không ít khó khăn cho chi nhánh trong quá trình hoạt động kinh doanh và là nguyên nhân chủ yếu của những rủi ro trong thanh toán xuất nhập khẩu của Vietcombank Giải quyết được những hạn chế này sẽ góp phần thúc đẩy hoạt động thanh toán quốc tế tại chi nhánh và góp phần tăng cường quản trị rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc Cụ thể là:
- Cơ cấu tổ chức của bộ máy quản lý rủi ro của chi nhánh được đánh giá là đầy đủ và có sự tham gia của rất nhiều các cán bộ cao cấp và cán bộ quản lý Tuy nhiên, bộ phận chuyên trách và chịu trách nhiệm chính mới được thành lập và mang tên “phòng quản lý rủi ro” Hơn nữa, quản lý rủi ro trong thanh toán quốc tế đã và đang bắt đầu hoạt động nhưng với tần suất thấp, không có bộ phận chuyên trách, không tiến hành họp báo theo định kỳ, chỉ họp khi có vấn đề phát sinh, cho nên hạn chế khả năng cụ thể về xác định, phân tích và kiểm soát rủi ro.
- Có thể thấy một thực tế hiên hay là chi nhánh đang chú trọng tuyển đội ngũ cán bộ trẻ, năng động nhưng lại chưa có những chế độ ưu đãi thỏa đáng cho những người làm việc lâu năm, có thâm niên và thiếu kinh nghiệm Chính vì vậy, rất nhiều cán bộ Vietcombank Ba Đình dù làm việc đã lâu năm vẫn ra đi Những nhân viên mới dù giỏi, năng động nhưng kinh nghiệm vẫn rất hạn chế ,chính vì thế để sảy ra sai lầm trong thanh toán quốc tế là điều không thể tránh khỏi Chính vì vậy, chi nhánh nên có những chính sách phù hợp để níu giữ và thu hút nhân tài ,từ đó mới hạn chế được những rủi ro trong thanh toán quốc tế.
- Một số cán bộ nghiệp vụ còn kém về trình độ chuyên môn, chưa nắm bắt và chấp hành đúng các quy trình và thể lệ nghiệp vụ trong hoạt động thanh toán Một số cán bộ thừa hành ở Vietcombank Ba Đình chưa tuân thủ quy trình thanh toán cũng như thông lệ quốc tế, ví dụ như thực thi ký quỹ và giải tỏa quỹ trái với quy định của ngân hàng tạo nên sự lợi dụng trong việc thanh toán và gây rủi ro cho phía ngân hàng. Thanh toán viên quốc tế chưa thực sự được đào tạo có bài bản, chủ yếu là làm việc theo hướng dẫn, kinh nghiệm của người đi trước chứ không được tham gia các lớp học chuyên sâu về nghiệp vụ Đội ngũ cán bộ thanh toán quốc tế có tay nghề cao tại chi nhánh còn thiếu, chưa đủ mạnh, nắm bắt và vận dụng thông lệ thanh toán quốc tế vào thực hành chưa thành thục, chưa chuyên sâu, đôi khi còn mơ hồ, máy móc, làm ảnh hưởng đến quan hệ khách hàng, quan hệ đại lý khách hàng Hơn nữa, nhiều cán bộ bản thân còn thiếu sự nhiệt tình, thiếu tìm hiểu về công việc chuyên môn và nghiệp vụ ngân hàng làm ảnh hưởng đến uy tín và hoạt động kinh doanh của ngân hàng Một trong những nguyên nhân của tình trạng trên là do trình độ nghiệp vụ ngoại thương của cán bộ thanh toán xuất nhập khẩu còn non kém, không tinh thông trong việc ký hợp đồng và thanh toán L/C.
- Chi nhánh chưa có chế độ thưởng phạt công minh Ở Vietcombank Ba Đình, có làm tốt hay làm thêm giờ hay làm sai thì cũng không có chế độ thưởng phạt rõ ràng Nếu có rủi ro nào sảy ra, tất cả đều cùng chịu trách nhiệm Đây là một cách làm việc cũng tốt, nó giúp mọi người cùng có trách nhiệm , biết chia sẻ với nhau, nhưng ở một khía cạnh nào đó, nó khiến người ta không hết mình với công việc, không chú tâm vào công việc, từ đó dẫn đến xảy ra những rủi ro không đáng có.
- Với những rủi ro do khách hàng gây ra, chi nhánh vẫn còn khá bị động, chưa có một phương thức giải quyết thật đúng đắn, từ đó không hạn chế được những rủi ro trong thanh toán quốc tế.
- Mặc dù đẫ có những biện pháp tích cực hạn chế sai sót xảy ra trong thanh toán xuất nhập khẩu nhưng nhứng rủi ro kỹ thuật vẫn thường xuyên xảy ra Tuy không ảnh hưởng lớn đến vật chất nhưng làm giảm uy tín của ngân hàng, gây phiền hà rắc rối cho khách hàng cũng như thời gian thanh toán Đối với hàng xuất khẩu thì hầu như sai sót rất nhiều trong việc lập bộ chứng từ Điều này gây khó khăn cho cán bộ ngân hàng trong việc kiểm soát và đòi tiền ngân hàng nước ngoài Trong thanh toán hàng nhập khẩu thì thường xuyên phải sửa đổi trong L/C Có trường hợp L/C bị thất lạc, đến muộn mà không tìm hiểu ra nguyên nhân Các rủi ro kỹ thuật này phần lớn xuất phát từ phía khách hàng do thiếu kinh nghiệm trong hoạt thương quốc tế hoặc cẩu thả chưa ý thức được tầm quan trọng cua việc ký kết hợp đồng thương mại, lập bộ chứng từ hoàn chỉnh Ngoài ra cũng phải kể đến nguyên nhân xuất phát từ phía ngân hàng do sơ suất lỗi bỏ qua của khách hàng hoặc chưa tham mưu cố vấn cho khách hàng đầy đủ.
Ngoài ra, khối lượng khách hàng truyền thống không lớn, số khách hàng mới đến giao dịch còn hạn chế.
GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO
Định hướng phát triển hoạt động thanh toán quốc tế của chi nhánh
Cùng với công cuộc đổi mới và phát triển của nền kinh tế đất nước, hệ thống Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam nói chung và Vietcombank chi nhánh Ba Đình nói riêng đang đứng trước nhiều cơ hội và thách thức đòi hỏi sự cố gắng nỗ lực, cạnh tranh trên tinh thần hòa nhập tương hỗ và cùng có lợi để ngày càng phát huy được hiệu quả trong hoạt động kinh doanh của mình.
Mục tiêu trong chiến lược phát triển của chi nhánh là tiếp tục giữ vững vị trí một trong những hệ thống ngân hàng Ngoại thương Việt Nam hàng đầu Với các mục tiêu cụ thể đặt ra:
- Tăng nguồn vốn huy động, đạt mục tiêu tăng trưởng 15%/ năm.
- Tốc độ tăng trưởng tín dụng trên 40%/ năm.
- Tỷ lệ nợ xấu dưới 1%.
- Tỷ lệ thu dịch vụ từ 15-18% tổng thu nhập dòng. Để đạt được những mục tiêu đó, Vietcombank Ba Đình đã đề ra phương hướng hành động cụ thể cho từng phòng ban chức năng Một số phương hướng chính cần thực hiện:
- Xây dựng chi nhánh lớn mạnh trở thành một Ngân hàng thương mại hiện đại, năng động, có sức cạnh tranh cao trên địa bàn quận Ba Đình- Hà Nội Phát triển theo mô hình ngân hàng hỗn hợp, có sản phẩm dịch vụ đa dạng, chất lượng cao, góp phần nâng cao thị phần và vị thế của Vietcombank trên thị trường.
- Khắc phục những tồn tại, hạn chế trong hoạt động, loại bỏ triệt để những ảnh hưởng xấu đến hoạt động Chú trọng công tác giáo dục chính trị tư tưởng, thực hiện đào tạo và đào tạo lại nâng cao nhận thức, trình độ cho cán bộ Tiếp tục bố trí sắp xếp lại cán bộ, vận hành hoạt động theo quy trình nghiệp vụ mới, hoàn thành việc chuyển đổi và phát huy hiệu quả hoạt động theo mô hình tổ chức mới
- Tìm kiếm khách hàng, dự án lớn có hiệu quả để mở rộng quan hệ hợp tác, chú trọng việc phát triển sản phẩm dịch vụ bán lẻ, nhanh chóng chiếm lĩnh thị trường, tăng thị phần bán lẻ trên địa bàn, làm cơ sở tăng trưởng tín dụng ngắn hạn và phát triển dịch vụ Kiểm soát tốt chất lượng các mặt hoạt động, các sản phẩm dịch vụ Cơ cấu lại khách hàng, hạn chế quan hệ đối với các khách hàng có tình hình tài chính yếu, không có khả năng phát triển, tiềm ẩn rủi ro cao Tập trung khai thác đối tượng khách hàng sử dụng nhiều các sản phẩm bán lẻ, các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, các công ty cổ phần, các doanh nghiệp vừa và nhỏ v.v
- Nâng cao hiệu quả hoạt động của các phòng giao dịch, quỹ tiết kiệm hiện có, tiếp tục phát triển mạng lưới các phòng giao dịch trên địa bàn Tập trung vào các khu đông dân cư, khu đô thị mới, các địa bàn tiềm năng để đón đầu mở rộng quy mô hoạt động, tăng khả năng cạnh tranh Thực hiện nâng cấp chuyển đổi mô hình các Điểm giao dịch thành Quỹ Tiết kiệm theo yêu cầu.
- Điều chỉnh cơ cấu nguồn vốn theo hướng tăng tỷ trọng nguồn vốn từ dân cư đặc biệt là nguồn vốn ngoại tệ, quản trị tốt rủi ro lãi suất, giảm thấp lãi suất đầu vào, tiết kiệm chi phí nhằm nâng cao năng lực tài chính
- Nghiên cứu, đưa ra các hình thức huy động vốn đa dạng, triển khai các sản phẩm huy động tiết kiệm, điều hành lãi suất linh hoạt, bám sát thông tin thị trường, tham mưu cho lãnh đạo điều chỉnh theo sát diễn biến lãi suất trên thị trường.
- Tăng cường công tác mở rộng hoạt động tín dụng để hoàn thành chỉ tiêu được giao nhưng phải đảm bảo chất lượng, an toàn và hiệu quả: Quan tâm chỉ đạo phát triển khách hàng mới, cân đối hợp lý giữa các khách hàng là doanh nghiệp quốc doanh và ngoài quốc doanh, tăng trưởng cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ, thực hiện cho vay các thành phần kinh tế
- Đa dạng hóa các kênh thông tin truyền thông, đảm bảo kịp thời, chính xác tới khác hàng Liên tục củng cố và khắc phục sai sót của hệ thống SWIFT và IPCAS. Xây dựng lại toàn bộ hệ thống tờ rơi, biểu mẫu của ác sản phẩm dịch vụ theo hướng nhanh gọn, tiện ích.
- Mở rộng dịch vụ rút tiền tự động qua máy ATM, dịch vụ ngân quỹ, nghiệp vụ phát hành và thanh toán thẻ Tiếp tục triển khai và nâng cao các dịch vụ có sẵn.
- Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ tập trung vào đánh giá công tác chỉ đạo điều hành, công tác tín dụng, công tác quản lý tài sản, chi tiêu tài chính.
Phối hợp tốt giữa chi bộ Đảng- Chính quyền- Công đoàn tiếp tục thực hiện tốt các phòng trào thi đua đã phát động như phong trào thi đua xây dựng đơn vị trong sạch, vững mạnh; phong trào thi đua phấn đấu hoàn thành tốt các chỉ tiêu được giao Kết hợp các biện pháp khen thường kịp thời gắn với thành tích trong thi đua Với những mục tiêu và phương hướng cụ thể, Vietcombank Ba Đình đang từng bước phát triển và đẩy mạnh hoạt động kinh doanh của mình
3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động thanh toán quốc tế
Hoạt động thanh toán quốc tế ngày càng trở nên quan trọng, gắn bó mật thiết với các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng thương mại chi nhánh xác định mục tiêu phải giữ vững và tăng cường uy tín trong hoạt động đối ngoại của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế Mở rộng quan hệ đại lý để tranh thủ vốn, kỹ thuật và đặc biệt là kinh nghiệm quản lý tiên tiến. Chi nhánh cố gắng giữ vững vai trò là ngân hàng hàng đầu về thanh toán quốc tế trong cả nước, từ đó nâng cao năng lực cạnh tranh và hội nhập quốc tế về thanh toán quốc tế, xác lập điều kiện và hiện đại hóa công nghệ ngân hàng để hội nhập với cộng đồng tài chính quốc tế.
3.1.2.2 Kế hoạch cụ thể Để cụ thể hóa mục tiêu trên, Ngân hàng Ngoại thương đã đề ra kế hoạch triển khai bao gồm các nội dung chính sau:
Một số kiến nghị
3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ, với Ngân hàng nhà nước
3.3.1.1 Tăng cường quyền tự chủ kinh doanh và tính độc lập cho các ngân hàng thương mại
Trên cơ sở thống nhất hóa hệ thống thông tin và chế độ báo cáo thống kê Đề nghị chính phủ cho phép thí điểm mở rộng hơn quyền tự chủ của các ngân hàng thương mại cổ phần và coi đây là một trong những điều kiện cần thiết tạo ra những động lực để thúc đẩy việc nâng cao chất lượng hoạt động, quản trị rủi ro và hiệu quả kinh doanh của ngân hàng Hiện nay có rất nhiều các nghiệp vụ kinh doanh và phòng chống rủi ro được ngân hàng ở tất cả các nước có nền kinh tế thị trường thực hiệ nhưng lại chưa thể thực hiện ở Việt Nam bởi những quy định giới hạn của Ngân hàng nhà nước Cụ thể là các hoạt động phái sinh ngoại hối, lãi suất và chứng khoán hoặc bị cấm, hoặc chỉ cho phép một số ngân hàng thực hiện Đây là sự thiếu bình đẳng và tạo ra môi trường cạnh tranh không lành mạnh trong hoạt động tài chính ngân hàng. Vậy đề nghị Chính phủ và Ngân hàng nhà nước cần nhanh chóng bãi bỏ các quy định hạn chế về nghiệp vụ kinh doanh và phòng chống rủi ro cũng như các quy định hành chính khác Thay vào đó, nên áp dụng những phương pháp quản lý mang tính chât pháp lý - kinh tế thì việc quản lý sẽ có hiệu quả cao hơn mà năng lực quản trị nói chung và quản trị rủi ro trong hoạt động của các ngân hàng thương mại nói riêng cũng sẽ được cải thiện.
3.3.1.2 Củng cố và phát triển thị trường tiền tệ
Hầu hết các công cụ thực hiện phòng chống rủi ro của ngân hàng thương mại đều được thực hiện trên thị trường tiền tệ Do vậy, củng cố và phát triển thị trường tiền tệ có ý nghĩa rất quan trọng đến việc nâng cao năng lực quản trị rủi ro của ngân hàng thương mại Trong những năm gần đây, thị trường tiền tệ nước ta đã từng bước được hình thành và phát triển, song vẫn chưa đủ để đáp ứng nhu cầu phát triền của nền kinh tế và hoạt động ngân hàng Trên thực tế, các ngân hàng thương mại Việt
Nam chưa thực sự tận dụng được những ưu thế của thị trường tiền tệ kể từ việc xác định lãi suất đến việc thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh để hạn chế rủi ro Sự phối hợp giữa Bộ tài chính và Ngân hàng Nhà nước vừa qua chưa chặt chẽ, nhất là về cơ chế xác định lãi suất của thị trường tiền tệ (Vẫn lệ thuộc vào lãi suất cơ bản của Ngân hàng Nhà nước) Do vậy, Chính phủ và Ngân hàng nhà nước và Bộ tài chính cần tiếp tục giải phóng đối với lãi suất, chuyển sang áp dụng cơ chế thị trường xác định lãi suất Điều này cũng phù hợp với xu hướng xóa bỏ tài chính kiềm chế, thực hiện hội nhập quốc tế về ngân hàng tài chính một cách chủ động và tích cực.
3.3.1.3 Hỗ trợ các ngân hàng trong quá trình thực hiện hội nhập quốc tế về ngân hàng tài chính
Ngân hàng Nhà nước tiếp tục tăng cường quan hệ hợp tác đa phương, song phương nhằm khơi thông các quan hệ ngân hàng và tận dụng các nguồn vốn từ các nước và các tổ chức quốc tế như: tham gia các điều ước quốc tế về ngân hàng, các thỏa thuận ngân hàng trung ương, các diễn đàn khu vực và quốc tế về ngân hàng, các thỏa thuận ngân hàng trung ương, các diễn đàn khu vực và quốc tế về dịch vụ ngân hàng Cải cách lại hệ thống kế toán cho phù hợp với các chuẩn mực kiểm toán quốc tế Chú trọng đến việc đầu tư cho hạ tầng cơ sở của các ngân hàng như hệ thống thông tin, mạng máy tính Kết hợp với sự giúp đỡ của các tổ chức quốc tế để tiếp tục hoàn thiện hệ thống thông tin, kế toán và xử lỹ thông tin kế toán ngân hàng, hệ thống chuyển tiền tự động.
Rà soát để xây dựng các môi trường pháp lý và môi trường kinh doanh thuận lợi, bình đẳng, an toàn cho các ngân hàng thương mại, tổ chức tín dụng hoạt động trên lãnh thổ Việt Nam trong lĩnh vực ngân hàng.
Hoàn thiện các quy định về quản lý ngoại hối cho phù hợp với tiến trình hội nhập quốc tế về tài chính - ngân hàng theo hướng xây dựng cơ chế quản lý ngoại hối mở Trên cơ sở đó, tạo điều kiện phát triển các nghiệp vụ trên thị trường ngoại hối,đặc biệt là các nghiệp vụ phòng chống rủi ro về hối đoái trong cơ cấu tài sản của ngân hàng và bảo vệ lợi ích của khách hàng.
3.3.2.1 Nâng cao trình độ quản lý điều hành cho cán bộ thanh toán quốc tế
Thu hút các dự án, chương trình của quốc tế, trong nước, hỗ trợ cho Vietcombank trong viêc đào tạo cán bộ quản lý, nâng cao trình độ quản lý điều hành hoạt động ngân hàng theo tiêu chuẩn quốc tế Đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ, thẩm định, đánh giá, phân tích và đánh giá rủi ro cho cán bộ thanh toán quốc tế, quán triệt tư tưởng coi doanh nghiệp đến vay vốn là sự nhờ cậy để từ đó ban phát, bố thí cho doanh nghiệp Việc tuyển chọn cán bộ cần được tiêu chuẩn hoá và theo xu hướng trẻ hoá Cần bố trí công việc cho cán bộ theo đúng chuyên môn đào tạo và sở trường, trang bị công nghệ ngân hàng hiện đại nâng cao tính cạnh tranh.
3.3.2.2 Tạo điều kiện cho các chi nhánh phát triển và nâng cao chất lượng hoạt động thanh toán quốc tế
Ban hành, hoàn thiện đồng bộ hoá các văn bản về hoạt động thanh toán quốc tế của các chi nhánh trong hệ thống, tạo điều kiện thuận lợi cho các chi nhánh mở rộng và nâng cao chất lượng hoạt động thanh toán quốc tế đối với khách hàng cũng như đối với các doanh nghiệp Tăng cường vai trò tư vấn đối với doanh nghiệp.
