Giải pháp hoàn thiện công tác bảo đảm tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần quân đội chi nhánh thanh xuân,

H ọc viện N gãn Iỉàng V S E tb O 'A l - NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM Bộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - - HỌC VIỀN NGÂN HÀNG , KHOA SAU ĐẠI HỌC TRẦN THỊ TÂM GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC BẢO ĐẢM TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN QƯÂN ĐỘI - CHI NHÁNH THANH XUÂN Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TÉ Ngi hng dẫn khoa học: PGS.TS ĐÀO VĂN HÙNG HỌ C VIỆN NGÂN HÀNG TRUNG TẨM THÒNG TIN - THƯ VIÊN Sỏ : LV.5.d HÀ NỘI-2015 LỊÌ CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các kết , số liệu nêu luận văn trung thực chưa công bố tài liệu khác Tác giả 'I d \k / 1ran hị Tam ÍT ' _ À n p i • n fl A M ỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: BẢO ĐẢM TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VÈ BẢO ĐẢM TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỬA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm vai trị bảo đảm tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.2 Các hình thức bảo đảm tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.3 Vai trị bảo đảm tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại 13 1.2 CO SỞ ĐÁNH GIÁ CƠNG TÁC BẢO ĐẢM TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 15 1.2.1 Các tiêu đánh giá cơng tác bảo đảm tín dụng 15 1.2.2 Các nhân tổ ảnh hưởng tới công tác bảo đảm tín dụng 19 1.3 KINH NGHIỆM ÁP DỤNG BẢO ĐẢM TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG 25 1.3.1 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn (NNo&PTNT) 25 1.3.2 Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu (ACB) .27 1.3.3 Các ngân hàng khác 27 Kết luận chương 28 CHƯƠNG 2: THỤC TRẠNG BẢO ĐẢM TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH THANH XUÂN 29 2.1 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH THANH XUÂN 29 2.1.1 Sự đời phát triển Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Thanh Xuân 29 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy quản lý 30 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Thanh Xuân, giai đoạn 2012-2014 31 2.2 THỰC TRẠNG CƠNG TÁC BẢO ĐẢM TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH THANH XUÂN 40 2.2.1 Tổng quan hoạt động bảo đảm tín dụng Ngân hàng TMCP Quân Đội Chi nhánh Thanh Xuân 40 2.2.2 T hực trạng bảo đảm tín dụng N gân hàng TM C P Q uân Đội - Chi nhánh Thanh Xuân, giai đoạn 2012 - 2014 50 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG BẢO ĐẢM TÍN DỤNG TẠI NGẦN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH THANH XUÂN 58 2.3.1 Những thành tựu chủ yếu 58 2.3.2 Những hạn chế tồn 61 2.3.3 Nguyên nhân hạn chế 61 Kết luận chương 65 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CƠNG TÁC BẢO ĐẢM TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỎ PHẦN QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH THANH XUÂN 66 3.1 PHƯƠNG HƯỚNG VÀ MỤC TIÊƯ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH THANH XUÂN 66 3.1.1 Định hướng phát triển Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Thanh Xuân, giai đoạn 2015 - 2016 66 3.1.2 Định hướng phát triển tín dụng Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Thanh Xuân giai đoạn 2015 - 2016 67 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC BẢO ĐẢM TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH THANH XUÂN 69 3.2.1 Xây dựng chiến lược quản trị chất lượng bảo đảm tín dụng chi nhánh 69 3.2.2 Xây dựng tiêu quy tắc cho vay dựa tài sản đảm bảo hàng tồn kho khoản phải thu 69 3.2.3 Thực nghiêmtúc quy trình bảo đảmtín dụng, nâng cao công tác quản lý TSBĐ 70 3.2.4 Nâng cao chất lượng nhân chất lượng quản trị nhân 71 3.2.5 Xây dựng phát triển hệ thống thơng tin khách hàng thực hiệnchính sách khách hàng hợp lý 81 3.2.6 Xây dựng hệ thống tiêu nhằm đánh giá rủi ro tài sảmbảo đảm 83 3.2.7 Hồn thiện cơng tác xử lý tài sản bảo đảm 84 3.2.8 Tập trung xử lý nợ hạn, nợ khó địi nhằm làm lành m ạnh hóa tình hình tài chi nhánh 84 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ .85 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 85 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước .88 3.3.3 Kiến nghị với Bộ, ngành liên quan 89 KÉT LUẬN 90 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC KÝ HIỆU CHŨ VIẾT TẮT AMC Công ty quản lý nợ khai thác tài sản BĐTD Bảo đảm tín dụng BP Bộ phận CIC Trung tâm thơng tin tín dụng DV Dịch vụ ĐKGDBĐ Đăng ký giao dịch bảo đảm HĐ Hợp đồng HTK Hàng tồn kho HTQHKH Hỗ trợ quan hệ Khách hàng KH Khách hàng MB Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân Đội NHTM Ngân hàng thương mại P.KT&DVKH Phịng Kế tốn Dịch vụ Khách hàng QHKH Quan hệ Khách hàng TCTD Tô chức tín dụng TD Tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TSĐB Tài sản đảm bảo TSHTTTL Tài sản hình thành tương lai & Và DANH M Ụ C BẢNG STT Bảng 2.1 Bảng 2.2 Tên bảng Tông kêt tài sản nợ Ngân hàng TMCP Quân Đội - CN Thanh Xuân năm 2012-2014 Bảng 2.6 36 Kêt hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Thanh Xuân năm 2012-2014 Bảng 2.5 34 Cơ câu dư nợ theo thời gian Ngân hàng TMCP Quân đội Chi nhánh Thanh Xuân năm 2012-2014 Bảng 2.4 31 Hoạt động cho vay thu nợ Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Thanh Xuân năm 2012-2014 Bảng 2.3 Trang 38 Địa diêm giao dịch Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Thanh Xuân 48 Đội ngũ cán tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Thanh Xuân năm 2012-2014 49 Cơ câu dư nợ theo lĩnh vực dối với khách hàng doanh nghiệp Bảng 2.7 Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Thanh Xuân năm 52 2012-2014 Bảng 2.8 Kêt xử lý tài sản đảm bảo Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Thanh Xuân, giai đoạn 2012-2014 Bảng 2.9 Dư nợ cho vay so với giá trị tài sản đảm bảo Ngân hàng TMCP Quân Đội —Chi nhánh Thanh Xuân Bảng 2.10 56 Giá trị tài sản định giá theo AMC so với giá trị thị trường Ngân hàng TMCP Quân Đội —Chi nhánh Thanh Xuân Bảng 2.12 55 Giá trị tài sản lý so với nợ vốn khó địi Ngân hàng TMCP Quân Đội —Chi nhánh Thanh Xuân Bảng 2.11 54 57 Dư nợ hạn có tài sản đảm bảo so với tổng dư nợ hạn Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Thanh Xuân 57 D A N H M Ụ C B IÉ Ư STT »A 1ên biêu rrí A Trang Cơ cấu du nợ theo hình thức bảo đảm tín dụng Ngân Biểu 2.1 hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Thanh Xuân năm 50 2012-2014 Biểu 2.2 Cơ cấu du nợ theo tài sản đảm bảo Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Thanh Xuân năm 012-2014 52 Tình hình biến động tiêu dư nợ theo tài sản đảm Biểu 2.3 bảo Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Thanh Xuân, giai đoạn 2012-2014 56 MỎ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hệ thống ngân hàng coi mạch máu kinh tế Trong trình xây dựng phát triển đất nước, “cơ thể” kinh tế “khỏe mạnh” mạch máu vận hành cách hiệu quả, dòng “vốn” luân chuyển cách nhịp nhàng nuôi “tế bào” Tín dụng kênh quan trọng nhất, mạch máu xuyên suốt, có sức sơng sức lan tỏa mạnh mẽ đên tế bào, phận kinh tế Đồng thời coi phận cốt lõi ni dưỡng thân ngân hàng 1uy nhiên, hoạt động tín dụng ngân hàng ln tiềm ẩn nhiều rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng Do ngân hàng ln phải thận trọng định cho vay nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng Trên thực tế, hồn trả tín dụng khơng phải mục đích kinh doanh ngân hàng, lại sở quan trọng để hoàn thành mục tiêu kinh doanh Một hợp đồng tín dụng tốt phải bảo vệ quyền lợi ngân hàng quy định cách thức thu hồi vốn trường hợp khách hàng khả trả nợ vay Một quy định quan trọng bảo đảm tín dụng Đặc biệt, thời gian qua tình hình tài chính, tiên tệ có nhiêu biên động, tái cấu hệ thống ngân hàng Ngân hàng nhà nước thực liệt, hệ thống ngân hàng phải đối mặt với nhiều thách thức đế vừa đảm bảo mục tiêu tăng trưởng tín dụng đảm bảo khả thu hồi vốn Như vậy, lúc hết ngân hàng thương mại phải đề cao vai trị bảo đảm tín dụng Trong có Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội - Chi nhánh Thanh Xuân (Chi nhánh) Là chi nhánh cấp Ngân hàng Thương mại c ổ phần Quân đội, thành lập từ năm 1996, nhận thức rõ vai trị tín dụng bảo đảm tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng đặc biệt điều kiện thị trường tài có chuyển biến lớn nay, Chi nhánh Thanh Xuân xác định phát triển tín dụng phải song song với hồn thiện cơng tác bảo đảm tín dụng, nhiệm vụ trọng tâm, xuyên suốt giai đoạn phát triển Mặc dù vậy, trở ngại từ điều kiện khách quan hạn chế 78 việc đánh giá cách xác hiệu lao động chất lượng nhân Việc xây dựng tiêu chí đánh giá phân giao mục tiêu công việc phải thực theo nguyên tắc "SMART" là: Specific (Cụ thể), Measurable (Có thể đo lường), Achivable (Có thể dạt được), Relevant (Hợp lý) Time -frame (Định mốc thời gian) Xây dựng tiêu chí đánh giá phải thực sở phân tích kỹ lượng nội dung, quy trình làm việc vị trí cơng tác Đi với việc xây dựng phương pháp đo lường cụ thể tránh tiêu định tính chung chung, gây khó khăn việc xác định mức độ hoàn thành mục tiêu Cụ thể: - Phân tách nhỏ nội dung công việc theo quy trình, thiết lập tiêu liên quan đến bước, khâu phạm vi công việc - Thiết lập tiêu chuẩn phương thức đánh giá cụ thể tiêu sở phân tích tình hình thực tế Chi nhánh tham khảo yêu cầu chung toàn hệ thống cho vị trí tương tự Từ đó, lượng hố mục tiêu - Đánh giá mức độ trọng yếu nội dụng tới hiệu công việc tới việc hoàn thành mục tiêu chung Chi nhánh thời kỳ, từ xác định tỷ trọng khoản mục tổng thể nội dung cơng việc Trên sở tiêu chí đánh giá đuợc xây dựng cho vị trí cơng việc cần xác định phân giao mục tiêu công việc đến cá nhân, phận Chi nhánh Việc phân giao mục tiêu nêu cần trọng: - Phù hợp với mục tiêu Chi nhánh thời kỳ Trong đó, nhấn mạnh vào tiêu nhằm khắc phục mặt hạn chế trình phát triển giai đoạn như: Đề cao tiêu phát triển khách hàng cán quan hệ khách hàng, đề cao tiêu đảm bảo chất lượng công tác thẩm định đề cao việc kiểm soát tuân thủ thực thi nhanh cán hỗ trợ tín dụng, - Thực phân giao mục tiêu theo giai đoạn ngắn từ 03 tháng, 06 tháng theo kế hoạch kinh doanh cụ thể Chi nhánh, nhằm đảm bảo khả đánh giá, giám sát hiệu chỉnh việc thực mục tiêu - Cần xác định mục tiêu cho cá nhân sở trình độ lực, kinh 79 nghiệm mức độ hoàn thành cơng việc giai đoạn trước, đảm bảo tính tiến phát triển cá nhân, tránh việc phân chia đồng tiêu cho cán - Cần tạo áp lực cần thiết cho cán việc hoàn thành tiêu Các tiêu cần cân đối để vừa tạo động lực không tạo tâm lý chán nản cho người thực Khơng giao tiêu dễ dàng, mà địi hỏi tập trung, nỗ lực để hoàn thành - Chỉ tiêu giao cho phận, cá nhân nên đặt mức cao so với tiêu Hội sở phân giao cho Chi nhánh, nhằm tạo động lực để phát triển vượt bậc, nhiên phải phù hợp với thực tế kinh doanh b Tăng cường cơng tác kiểm sốt q trình thực Đánh giá th công việc - I hiết lập chế kiểm sốt việc thực mục tiêu cơng việc nhân viên Phân giao trình giám sát tạo nên chế chịu trách nhiệm cán quản lý việc kiểm soát việc thực mục tiêu nhân viên - Thiết lập chế báo cáo định kỳ 01 - 03 tháng/lần đột xuất theo yêu câu Ban lãnh đạo đôi với việc thực mục tiêu chung Phòng, phận nhăm năm băt kịp thời tình hình đưa giải pháp cần thiết nhằm hồn thành mục tiêu - Tơ chức việc đánh giá thực công việc chi tiết cán cơng nhân viên phịng ban định kỳ, sở mục tiêu phân giao với phương pháp đo lường đuợc xác định Việc đánh giá công việc cần thực công khai nhằm đảm bảo tính khách quan việc đánh giá, đồng thời tạo hội góp ý tập thê cho cá nhân Kết việc đánh giá cần lập thành văn ghi nhận ý kiến cá nhân tham gia thực lưu trữ hô sơ nhân sự, nhăm tạo nên hệ thống thông tin đầy đủ minh bạch cán công nhân viên - Thực phân loại nhân viên làm sở để thiết lập biện pháp đào tạo áp dụng sách nhân hợp lý 80 - Bên cạnh đó, Chi nhánh thực đánh giá cơng việc trình độ nhân thông qua việc tổ chức thi nghiệp vụ định kỳ, phát động phòng trào, chương trình bán hàng theo chủ đề, trọng điểm c Xây dựng sách nhân hợp lý Việc xây dựng sách nhân họp lý cần thiết nhằm trì phát triên đội ngũ nhân có chât lượng Trong giai đoạn này, việc thực thi sách nhân coi hợp lý mặt "giữ chân" can bợ co lực, có tâm huyêt, tạo nên động lực cho cán công nhân viên q trình cơng tác gắn bó lâu dài đơn vị, mặt khác tạo nên chế đào thải mạnh mẽ phần tử yếu kém, chậm tiến Để làm vậy, Chi nhánh cần thực hiện: - Hoạch định sách lương, thưởng theo chiều hướng có phân biệt rõ ràng các vị trí chức danh sở kết đánh giá thực công việc cá nhân Không thê đơng mức lương cán tín dụng cán thâm định cán hô trợ tín dụng với với nhân viên văn phịng hay nhân viên kể tốn, khơng thể đồng mức lương cán ln hồn thành tơt cơng việc với cán khơng hồn thành tiêu - Thành lập hội đồng thi đua khen thưởng hội động lương nhằm đánh giá xây dựng chế thưởng phạt, chế độ tiền lương đối tượng Tổ chức biêu dương cá nhân, tập thê có thành tích xuất sắc để ghi nhận cống hiên họ Chi nhánh có chế thưởng kèm theo: Như thuởng tiền, vật, chuyến du lịch, tăng bậc lương trước thời hạn - Tạo hội thăng tiên nghề nghiệp cho cán nhân viên Ưu tiên việc phát triển đội ngũ cán quản lý từ đội ngũ nhân viên tại, thực bổ nhiệm cán có lực, đạo đức hồn thành tốt cơng việc, có tố chất việc tô chức điều hành lên chức danh kiểm soát quản lý Trong trường họp, chê bơ nhiệm cán vị trí chức danh có hạn, xem xét việc áp dụng chức danh chuyên viên cao cấp chuyên gia ngành với sách đãi ngộ kèm theo 81 - Tạo hội cho cán nhân viên thể hiện, phát huy lực rèn luyện kỹ lãnh dạo, làm việc theo nhóm với co chế giao nhiệm vụ điều hành nhóm nghiên cứu, nhóm đào tạo, nhóm phát triển sản phẩm giám sát cán quản lý - Cần có thái độ cương việc đánh giá tạo nên chế đào thải cán có chun mơn nghiệp vụ yếu kém, vi phạm đạo đức nghiêm trọng khơng có dấu hiệu cải thiện sau khoảng thời gian thử thách định Tránh tình trạng nay, nhiều cán khơng đảm bảo yêu cầu thời gian dài, nhiên mối quan hệ cảm tính, khơng thực chấm dứt hợp đồng lao động điều chuyển sang vị trí cơng tác khác, làm ảnh hưởng đến hiệu hoạt động chung 3.2.5 Xây dựng phát triển hệ thống thông tin khách hàng thực sách khách hàng hợp lý Khách hàng động lực hoạt động tất ngân hàng, sách khách hàng hợp lý mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng Thực tể chi nhánh thường lưu trữ thông tin khách hàng có quan hệ tín dụng chưa thực trọng đến thông tin khách hàng gửi tiền Có thể thấy hoạt động ngân hàng vay vay mức độ quan trọng hai đối tượng khách hàng có vốn cần vốn Việc xây dựng hệ thống thông tin khách khàng không đơn giản thông tin cá nhân, địa liên hệ khách hàng mà cịn thơng tin trình độ, uy tín, mối quan hệ tín dụng với ngân hàng khác tính cách khách hàng Hiện thông tin thường cán tín dụng thu thập khách hàng đặt quan hệ vay vốn với ngân hàng Tuy nhiên cần có cơng hai đối tượng khách hàng đảm bảo cho ngân hàng cung cấp dịch vụ tốt cho khách hàng giảm thiểu thời gian thẩm định khách hàng cho vay Trong q trình thẩm định TSBĐ, cán tín dụng cần sử dụng thông tin từ nhiều nguồn khác để xác định xác tính chất pháp lý giá trị TSBĐ Một điều dễ nhận thấy hầu hết ngân hàng việc xác định 82 quyền sở hữu hay sử dụng tài sản định giá chủ yếu dựa vào tài liệu hay thơng tin khách hàng vay vốn cấp Tình hình dễ dẫn đến rủi ro thơng tin khơng cân xứng Phía khách hàng có nhu cầu vay vốn thường mong muốn tài sản có giá trị nhằm vay vốn nhiều Phía ngân hàng lại có xu hướng định giá thấp xuống nhắm đảm bảo an toàn hoạt động cho vay Một ngn thơng tin khác đánh giá chất lượng khách quan từ quan chức có liên quan quan địa chính, cơng an, phịng đăng ký giao dịch bảo đảm trung tâm thơng tin tín dụng ngân hàng nhà nước Tuy nhiên trình độ thủ tục quan chức tương đối phức tạp thời gian, hoạt động trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng nhà nước thực tế cịn chưa đáp ứng dược yêu cầu nguồn thông tin hạn chế Do vậy, thiết nghĩ chi nhánh nên chủ động thành lập hệ thống thông tin bảo đảm tín dụng cho riêng minh Hệ thống thơng tin tín dụng phải đảm bảo xác nhanh nhạy đáp ứng yêu cầu hạn chế rủi ro tín dụng mức thấp Hệ thống thơng tin bảo đảm tín dụng trước tiên cần cập nhật thông tin giá trị trường TSBĐ phổ biến chi nhánh để tạo điều kiện thuận lợi cho công tác thẩm định tài sản cán tín dụng Bên cạnh thu thập thông tin khác nhu cầu thị trường, giá nguyên liệu đầu vào để sản xuất tài sản Như phân tích tài sản phổ biến chi nhánh quyền sử dụng đất nhà ở, trước mắt chi nhánh cần tập trung vào tìm hiểu khai thác thông tin giá đất địa bàn, tham khảo khung giá đất thành phố, giá nhà tài khu chung cư, khu đô thị, giá nguyên vật liệu ngành xây dựng sắt, thép Đây giải pháp cần có quan tâm đạo ban lãnh đạo chi nhánh ban ngành liên quan Bên cạnh để đánh giá thơng tin thu thập có xác, đáng tin cậy hay khơng, thân cán chi nhánh phải có trình độ định lĩnh vực kinh doanh khách hàng Do ban lãnh đạo chi nhánh cần tiếp tục đạo thực lóp tập huấn nâng cao nghiệp vụ cho cán nhân viên 83 Bên cạnh việc xây dựng sách khách hàng điều cần thiết Định hướng chi nhánh cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ, coi đối tượng khách hàng mục tiêu chi nhánh Mặt khác với tình hình kinh tế nay, chi nhánh hạn chế cho vay khách hàng thành lập Điều làm cho chi nhánh bỏ lỡ khách hàng tiềm năng, dự án thật hiệu Do chi nhánh cần tập trung vào công tác thẩm định khách hàng, xây dựng sách khách hàng họp lý hơn, vừa đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng, vừa mở rộng số lượng khách hàng quy mơ tín dụng Biện pháp cần có hoạt động tích cực phịng Dịch vụ Marketing - nơi có nhiệm vụ giao dịch trực tiểp với khách hàng, giới thiệu cung cấp sản phẩm dịch vụ ngân hàng tới khách hàng Trong trình giao dich, cán ngân hàng thu thập nhiều thông tin khách hàng, từ thiết lập nên hệ thống thơng tin khách hàng 3.2.6 Xây dựng hệ thống tiêu nhằm đánh giá rủi ro tài sảm bảo đảm Giá trị TSBĐ để ngân hàng xác định mức cho vay khách hàng Ngân hàng cấp tín dụng sở xem xét khả hoàn trả khách hàng, mức cho vay khách hàng phải đảm bảo rủi ro tín dụng thực xảy ngân hàng thu hồi vốn bù đắp chi phí khác từ việc xử lý TSBĐ Như cho nguyên nhân tổn thất cho vay có tài sản bảo đảm đánh giá mức rủi ro tài sản bảo đảm khơng xác Do đó, để hoạt động bảo đảm tín dụng thật có hiệu chi nhánh cần xây dựng hệ thống tiêu đánh giá mức rủi ro loại tài sản bảo đảm Mức độ rủi ro tài sản phụ thuộc vào nhiều yếu tố khác việc xây dựng hệ thống tiêu đánh giá rủi ro TSBĐ tương đối khó khăn, địi hỏi nhiều trình độ kinh nghiệm Hệ thống bao gồm tiêu: - Tính khoản tài sản - Thị trường tiêu thụ - Thị trường thay - Mức độ phát triển công nghệ việc tạo tài sản 84 - Mức độ biến động giá thị trường - Tính chun dụng tài sản Bên cạnh mức độ rủi ro TSBĐ phải đánh giá mối tương quan với giá trị, thời hạn khoản vay uy tín khách hàng vay vốn TSBĐ có tính khoản tơt, nhiên thời hạn cho vay dài có nguy rủi ro cao so với thời hạn cho vay ngắn, dài hạn biên độ giao động giá lớn 3.2.7 Hoàn thiện công tác x lý tài sản bảo đảm Chi nhánh cần tiếp tục hồn thiện cơng tác xử lý tài sản bảo đảm nhằm thu hôi vôn vay, lành mạnh hóa tình hình tài ngân hàng Cơng tác xử lý tài sản bảo đảm lại có nhiều vướng mắc khó khăn chưa có quy định cụ thể chi tiết, khó khăn việc định giá bán tài sản để thu hồi vốn Nếu vốn ngân hàng bị ứ đọng TSBĐ chưa xử lý cần dựa vào đặc tính tài sản bảo đảm để xử lý nhanh chóng: - Với tài sản mang đặc tính chun dùng cho thuê trực tiếp thu tiền dùng tài sản làm vốn góp liên doanh - Neu tài sản bảo đảm bất động sản có vị trí thuận lợi, sử dụng để mở thêm phòng giao dịch - Nếu tài sản bảo đảm bất động sản có vị trí khơng thuận lợi diện tích rộng, chi nhánh xây dựng thành kho chứa hàng để mở rộng hoạt động cho vay cầm cố 3.2.8 Tập trung x lý nợ q hạn, nợ khó địi nhằm làm lành mạnh hóa tình hình tài chi nhánh Nợ xấu, nợ hạn ảnh hưởng không nhỏ tới nguồn vốn khả dụng ngân hàng Do điều cần thiết phải làm năm chi nhánh cần phải tiếp tục giảm tỷ lệ nợ xấu, thu hồi khoản nợ hạn nhằm làm lành mạnh hóa tình hình tài chi nhánh Để thực biện pháp thiết phải cần có phồi hợp ngân hàng khách hàng vay vôn Nợ hạn, nợ xấu điều không mong muốn 85 khách hàng ngân hàng Đối với khoản nợ khó địi có ngun nhân khách quan tình hình chung tồn ngành, ngân hàng cần khuyến khích người vay trả nợ gốc, gia hạn nợ cho vay thêm phương án kinh doanh khách hàng thực khả thi nguyên nhân nợ hạn nằm ý muốn khách hàng Đối với khoản nợ ngân hàng xử lý quỹ dự phòng rủi ro tín dụng, chi nhánh cần phải tích cực thư hồi nợ cách xử lý TSBĐ Với TSBĐ có đủ hồ sơ pháp lý, phát nhanh chóng cần xử lý để tránh tình trạng ứ động vốn Với tài sản thị trường tiêu thụ tài sản chun dụng cho thuê nhằm tạo nguồn thu bù đắp chi phí 3.3 MỘT SĨ KIÉN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Bộ luật dân 2005 đời thay thể cho Bộ luật dân 1999, kéo theo loạt định ban hành nhằm thống tính pháp lý văn hành Nghị định 163/2006/NĐ-CP ban hành ngày 29/12/2006 quy định chi tiết sô điêu Bộ luật dân 2005 giao dịch bảo đảm, nghị định đời thay bãi bỏ nhiều cácnghị định trước giao dịch bảo đảm vào bảo đảm tín dụng 1CTD Nhìn chung, Nghị định 163 đời có nhiều tác động tích cực tới cơng tác bảo đảm tín dụng ngân hàng, nhiên phân tích q trình áp dụng nghị định có khó khăn định Do kiến nghị với phủ số vấn đề sau: 3.3.1.1 Nên ban hành văn luật lúc, thịi điểm Hiện nay, cơng tác xây dựng văn luật chậm thường sau tình hình thực tế Khơng có vậy, tốc độ thay đổi văn nhanh cho thấy tầm nhìn dài hạn văn luật cịn chưa có.Điển luật quy mô lớn quan trọng Bộ Luật Dân Sự thời gian trì khoảng 5-6 năm (Bộ luật dân 1999- Bộluật dân 2005) Với văn luật tơc độ thay đôi nhanh Tốc độ thay đối nhanh văn luật gây rât nhiều khó khăn cho tất thành phần kinh tế có ngành 86 ngân hàng Điều làm cho ngân hàng khó khăn việc thích nghi với thay đổi pháp lý, giảm tính chủ động ngân hàng việc huy động vốn sử dụng vốn Để thực công việc trên, thiết nghĩ cần có phối hợp chặt chẽ quan ban ngành Chính phủ Có khả phán đốn tốt văn luật luật có thời gian tồn lâu dài, tạo mơi trường pháp lý ổn định cho hoạt động kinh doanh thành phần kinh tế 3.3.1.2 Tích cực mạnh cơng tác cải cách hành nhằm hạn chế tiêu cực việc đăng kí cơng chứng giao dịch bảo đảm Cai each thu tục hành cơng việc phủ ưu tiên thực Một biểu dễ nhận thấy đơn vị hành nhanh việc hồn thiện mơ hình giao dịch cửa nhằm tạo điều kiện thuận lợi đa cho khách hàng Thực tế việc thực thủ tục hành nhiêu khó khăn tiêu biêu thủ tục cơng chứng 3.3.1.3 Chính phủ cần có nhũng quy định rõ hon giao dịch bảo đảm tài sản hình thành tuong lai Bộ luật Dân Sự 2005 có đề cập đến hình thức cầm cố chấp tài sản hình thành tương lai, nhiên nghị định 163/2006, đến nghị định 11/2012 sửa đổi bổ sụng điều nghị định 163 ban hành chưa có chi tiết cụ thể hình thức bảo đảm Đây hình thức bảo đảm phổ biến có xu hướng tăng tỷ trọng cấu dư nợ ngân hàng, nhiên thực tế thời gian qua có khơng tranh chấp xảy ngân hàng khách hàng vay vốn xử lý TSBĐ hình thành tương lai, đó, phủ cần có quy định chi tiết quyền, nghĩa vụ bên tham gia hình thức giao dịch bảo đảm phương thức xử lý TSBĐ hình thành tương lai 3.3.I.4 Chính phủ cần có nhũng biện pháp để thị truòng bất động sản vào hoạt động ốn định Có thể hình dung thị trường BĐS suốt giai đoạn 2009-2011 chịu tác động giải pháp kiềm chế lạm phát Đặc trưng chung thị trường BĐS 87 giai đoạn thiếu vốn, giao dịch chậm giải pháp vốn trở thành trung tâm thị trường Trong năm 2011 thị trường BĐS rơi vào trầm lắng luồng tín dụng vào thị trường bị ngăn lại yêu cầu phải thực nghiêm sách tiền tệ để kiềm chế lạm phát Thiếu vốn vấn đề trọng tâm thị trường BĐS năm 2011 Các nhà đầu tư tìm nhiều giải pháp để khắc phục tình trạng giao dịch thiếu vốn chưa có giải pháp tích cực Giai đoạn 2012-2014 sau nhiều sách tích cực Ngân hàng nhà nước Chính phủ, thị trường bất động sản có chuyển biến tích cực, tập trung vào dự án nhà chung cư vậy, thị trường bất động sản chưa thực phục hồi phát triển với tiềm Việt Nam Một khó khăn xử lý TSBĐ quyền sử dụng đất thuế chuyển nhượng quyền sử dụng đất Loại thuế việc chuyển quyền sử dụng đất khách hàng cho ngân hàng thực xử lý TSBĐ thiết nghĩ khơng cần thiêt, nên loại bỏ thực tế chuyển quyền sử dụng đất biện pháp xử lý TSBĐ nhăm thu hôi vôn ngân hàng, hoạt động kinh doanh, việc thu thuế chưa hợp lý 3.3.1.5 C ó biện pháp để thị trường chứng khốn phát triển ổn định khơng ảnh huỏng x ấ u đến hoạt động thị truòng tiền tệ rhị trường tiền tệ thị trường chứng khốn coi hai bình thơng thị trường tài Thị trường chứng khốn Việt Nam chịu ảnh hưởng nề từ khủng hoảng cuối năm 2009 đến Giá cố phiếu có sụt giảm đồng loạt cổ phiếu có kết kinh doanh trì mức ổn định Đặc biệt năm 2011 ghi nhận năm “đại hạn” thị trường chứng khoán, cổ phiếu sàn sụt giảm đến mức thê thảm khó tin Đặc biệt nhiêu cô phiêu sàn rơi xuống mức thấp đến vô lý Sự sụt sùi thị trường chứng khốn ảnh hưởng khơng nhỏ tới phát triển thị trường tiền tệ nói chung hoạt động hệ thống ngân hàng nói riêng Tình trạng phát triển thị trường chứng khốn góp phần lành mạnh hóa khoản cho vay đầu tư vào chứng khốn Ngân hàng Do vậy, phủ cần có biện pháp ổn định thị 88 trường chứng khốn bảo đảm hoạt động an tồn cho hai lĩnh vực ngân hàng va chứng khoán 3.3.1.6 Ngăn chặn nạn giấy tò' giả sỏ' hữu tài sản Nạn giấy tờ giả mối lo toàn xã hội Trong hoạt động làm giả giây tờ ngày tinh vi chưa có nhiều biện pháp thực mạnh tay để ngăn chặn, xử lý đầy lùi hoạt động Sự chủ quan ngân hàng, tinh vi hoạt động làm giả giấy tờ gây khơng tổn thất cho ngân hàng thời gian qua Do đó, phủ cần có biện pháp mạnh mẽ hon việc ngăn chặn xử lý giấy tờ giả, cá nhân, tổ chức làm giả giấy tờ 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước - Cần thực nghiêm túc việc kiểm tra, giám sát thực quy trình bảo đảm tín ngân hàng, phát sớm sai phạm để có biện pháp khác phục kịp thời, tránh để xảy tổn thất - Tăng cường hiệu hoạt động tín dụng trung tâm tín dụng làm sở cho ngân hàng thực tốt công tác thẩm định khách hàng TSBĐ - Phối hợp thường xuyên có hiệu với quan, ngành khác để đưa văn thống nhất: phối họp quan Bộ nganh Bộ để tạo văn thống điều quan trọng Vì văn đời khơng ảnh hưởng trực tiếp tới ngành, lĩnh vực mà ảnh hưởng sâu rộng đến nhiều ngành nghề - Nâng cao lực đội ngũ chuyên môn làm công tác kiểm tra, tra nhằm giúp ngân hàng phát xử lý kịp thời sai sót - Cân có tầm nhìn xa việc đề chủ trương, sách lĩnh vực tài chính-tiền tệ NHNN quan quản lý Nhà nước lĩnh vực tài tiền tệ Vai trò NHNN việc thực chủ trương, sách Đảng, Nhà nước thời gian qua vơ đậm nét, góp phần vào ổn định kinh tế vĩ mô, kiềm chể lạm phát Tuy nhiên NHNN cần có tầm nhìn xa đề văn pháp lý liên quan đên lĩnh vực tiền tệ, bảo đảm tín dụng Trong thời 89 gian tới cần có nhìn nhận đánh giá xa diễn biến thị trường nhàm tạo cácvăn có tác động sâu rộng lâu dài 3.3.3 Kiến nghị với Bộ, ngành liên quan - Bộ tư pháp cần có quy định cụ thể, xác giúp cơng chứng viên hiểu quy định thủ tục công chứng giao dịch bảo đảm, giao dịch liên quan đến TSBĐ đặc biệt tài sản hình thành tương lai - Tống cục Địa ban Vật giá Chính phủ nên có phối hợp cơng bố công khai giá thị trường nhà đất vùng, địa phương làm sở cho cán tín dụng định giá, tái định giá TSBĐ - Bộ công an, phòng đăng ký giao dịch bảo đảm quốc gia nên có kênh thơng tin liên lạc nhằm bảo đảm tính hợp pháp TSBĐ lực pháp lý khách hàng vay vốn - Cần có phối hợp giữ quan, ban ngành không theo chiều dọc từ trung ương đên địa phương ngược lại mà theo chiều ngang quan hữu quan 90 KÉT LUẬN Hoạt động ngân hàng coi huyết mạch kinh tế, đảm bảo cho trình luân chuyển vốn thành phần kinh tế diễn trôi chảy thuận lợi Cùng với hội nhập kinh tế giới, ngành Ngân hàng Việt Nam nói chung Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Thanh Xuân nói riêng tiếp cận với hội thuận lợi để phát triển, đồng thời phải đối mặt với khơng khó khăn, thách thức Năm bối cảnh chung đó, Chi nhánh tiếp tục củng cô mở rộng thị phân thị trường cạnh tranh ngày gay găt Bảo đảm tín dụng biện pháp phịng ngừa đảm bảo an tồn trước yếu tố cạnh trang Chi nhánh đứng trước hai lựa chọn: nới lỏng quy định bảo đảm tín dụng để thu hút khách hàng, thắt chặt điều kiện TSBĐ để đảm bảo an toàn vốn Trong thời gian qua, Chi nhánh có điều chỉnh linh hoạt biện pháp bảo đảm tín dụng nhằm dung hòa hai lựa chọn, đẩy mạnh hoạt động kinh doanh đảm bảo trì nguyên tắc an tồn bảo đảm tín dụng Hiệu bảo đảm tín dụng chi nhánh đánh dấu kết đáng kể, nhiên cần phải tiếp tục cải thiện nâng cao để phù hợp với tình hình phức tạp thị trường nước Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau: Một là: Khái quát vân đê lý luận tín dụng ngân hàng sâu nghiên cứu vấn đề liên quan đến bảo đảm tín dụng ngân hàng, đặc biệt chất, tiêu chí đánh giá nhân tố ảnh hưởng đến công tác bảo đảm tín dụng Hai là: Luận văn nghiên cứu tổng quát tổ chức hoạt động Ngân hàng 1MCP Quân Đội - Chi nhánh Thanh Xuân, sâu nghiên cứu hoạt động tín dụng thực trạng cơng tác bảo đảm tín dụng Chi nhánh từ vấn đề cịn hạn chế nguyên nhân hạn chế Ba là: Trên sở đánh giá thực trạng bảo đảm tín dụng Ngân hàng TMCP Quan ĐỘI - Chi nhánh Thanh Xuân, luận văn đê xuât số giải pháp nhằm tạo điểu kiện để hồn thiện cơng tác bảo đảm tín dụng Chi nhánh 91 Bốn là: Luận văn đưa số kiến nghị với Nhà nước, với Ngân hàng nhà nước với ban ngành liên quan nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho việc triên khai có hiệu giải pháp í rên nghiên cứu ban đầu tác giả cơng tác bảo đảm tín dụng Cùng với xu nay, việc hồn thiện cơng tác bảo đảm tín dụng Ngân hàng ngày quan tâm ngân hàng mà nhiều quan quản lý nhà nước, nhiều chủ thể kinh tế Do việc nghiên cứu giải pháp hồn thiện bảo đảm tín dụng được thực nhiều ngân hàng, nhiều nhà khoa học người làm chuyên mơn nhằm tiêp tục phát triển hồn thiện phù họp với phát triển kinh tế xã hội Kinh tế xã hội khơng ngừng phát triển tín dụng ngân hàng không ngừng phát triển Đây đề tài lớn, bao gồm nhiều khía cạnh, khuôn khổ luận văn thạc sỹ không tránh khỏi hạn chế thiếu sót, kính mong thầy người quan tâm góp ý để tác giả tiếp tục hoàn thiện tương lại Tác giả xin trân trọng cám ơn PGS.TS Lê Văn Hùng - người hướng dẫn khoa học bảo tận tình q trình nghiên cứu để tác giả hồn thành luận văn này; Chân thành cám ơn thầy cô giáo, bạn bè, đồng nghiệp giúp đỡ tác giả suốt thời gian học tập nghiên cứu; Chân thành cám ơn Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Thanh Xuân tạo môi trường làm việc, học tập tích cực để tác giả có điều kiện thuận lợi hoàn thành luận văn Xin chân thành cảm ơn! DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Thanh Xuân năm 2012, 2013, 2014 kế hoạch kinh doanh năm 2015-2016 Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP cổ phần Quân đội năm 2012, 2013 báo cáo tổng kết năm 2014 David Cox: Nghiệp vụ Ngân hàng đại - Nhà xuất trị Quốc gia, 1997 Hồ Diệu: Quản trị Ngân hàng - Nhà xuất Thống kê, 2002 Tô Ngọc Hưng, Tài liệu đào tạo Phân tích Hoạt động kinh doanh Ngân hàng 2011 Bộ luật Dân số 33/2005/QH11 ngày 14/6/2005 Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/1/2013: Quy định phân loại tài sản có mức trích , phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, Thông tư 09/2014/TT-NHNN ngày 2/4/2014 (Thông tư 09) việc sửa đổi bổ sung gia hạn thời gian hiệu lực áp dụng Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/1/2013 Nghị định 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 đăng ký giao dịch đảm bảo 10 Nghị định 11/2012/NĐ-CP ngày 22/2/2012 sửa đổi, bổ sung nghị định 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 11 Luận án Thạc sỹ kinh tế Phan Thu Thùy - 2013 12 Quyết định số 3533/QĐ-MB-HS ngày 08/07/2010 Tổng Giám đốc Ngân hàng TMCP Quân đội việc Ban hành Quy trình tín dụng 13 Quyết định số 50/QĐ-MB-HS ngày 20/11/2012 Tổng Giám đốc Ngân hàng TMCP Quân Đội việc Ban hành số quy định Tài sản đảm bảo