Giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả công tác bảo đảm tiền vay tại ngân hàng thương mại cổ phần quân đội chi nhánh long biên,

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYỄN THU PHƯƠNG GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ CỦA CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH LONG BIÊN Chuyên ngành: KINH TẾ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Hà Nội, năm 2010 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ BẢO ĐẢM TIỀN VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng NHTM kinh tế thị trường .4 1.1.1 Khái niệm và đặc trưng của quan hệ tín dụng .4 1.1.2 Khái niệm tín dụng ngân hàng .5 1.2 Những vấn đề bảo đảm tiền vay NHTM 1.2.1 Khái niệm bảo đảm tiền vay .7 1.2.2 Đặc trưng bảo đảm tiền vay 1.2.3 Vai trò của bảo đảm tiền vay 1.2.4 Các quy định bảo đảm tiền vay 11 1.2.5 Quy trình bảo đảm tiền vay 21 1.3 Hiệu công tác bảo đảm tiền vay .22 1.3.1 Quan niệm hiệu bảo đảm tiền vay 22 1.3.2 Các chỉ tiêu phản ánh hiệu bảo đảm tiền vay 23 1.3.3 Những yếu tố ảnh hưởng đến hiệu công tác bảo đảm tiền vay của Ngân hàng thương mại 27 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH LONG BIÊN .33 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Long Biên 33 2.1.1 Sự đời và trình hoạt động của Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội – Chi nhánh Long Biên .33 2.1.2 Cơ cấu tổ chức và hoạt động của Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Long Biên 34 2.2 Hoạt động tín dụng qua các năm 38 2.2.1 Hoạt động cho vay qua năm 38 2.2.2 Các cam kết ngoại bảng .39 2.3 Kết hoạt động Chi nhánh thời gian gần 40 2.4 Thực trạng hiệu bảo đảm tiền vay Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Long Biên .41 2.4.1 Những pháp lý bảo đảm tiền vay 41 2.4.2 Các quy định cụ thể cho vay và tài sản bảo đảm sản phẩm của Ngân hàng Quân đội 42 2.4.3 Quy trình bảo đảm tiền vay 47 2.4.4 Thẩm định tài sản bảo đảm 49 2.4.5 Thực trạng bảo đảm tiền vay của Chi nhánh Long Biên .51 2.5 Kết đạt được, hạn chế nguyên nhân tồn 58 2.5.1 Kết đạt được 58 2.5.2 Hạn chế 59 2.5.3 Nguyên nhân 63 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ CÔNG TÁC BẢO ĐẢM TIỀN VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH LONG BIÊN 66 3.1 Phương hướng hoạt động Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Long Biên thời gian tới .66 3.2 Giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác bảo đảm tiền vay Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Long Biên 68 3.2.1 Hoàn thiện quy định cụ thể việc thẩm định tài sản bảo đảm 68 3.2.2 Tăng cường công tác đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán 68 3.2.2 Thường xuyên thu thập thông tin liên quan đến vấn đề Bảo đảm tiền vay 70 3.2.3 Thường xuyên phối hợp với tổ chức tư vấn và quan chuyên môn việc định giá tài sản bảo đảm .71 3.2.4 Tiến hành cấu lại khách hàng, cấu lại dư nợ, cấu lại danh mục tài sản bảo đảm .71 3.2.5 Thực tốt công tác kiểm tra, giám sát việc quản lý tài sản bảo đảm và việc sử dụng vốn của khách hàng 73 3.2.6 Nâng cao hiệu công tác xử lý tài sản bảo đảm .74 3.2.7 Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng và quản lý khoản vay 74 3.3 Kiến nghị 75 3.3.1 Với ngân hàng TMCP Quân Đội 75 3.3.2 Với ngân hàng nhà nước .76 3.3.3 Kiến nghị với Bộ, ngành có liên quan 77 3.3.4 Kiến nghị với Chính phủ 78 KẾT LUẬN 80 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Các Bảng, Mục sơ đồ lục Bảng 2.1 2.2.1 Hoạt động cho vay 2008-2009 38 Bảng 2.2 2.2.2 Các cam kết ngoại bảng 39 Bảng 2.3 2.3 Kết hoạt động kinh doanh của Chi nhánh 40 Nội dung trang 2008-2009 Bảng 2.4 2.4.5 Phân loại dư nợ theo tiêu chí 51 Bảng 2.5 2.4.5 Danh mục tài sản bảo đảm 53 Bảng 2.6 2.4.5 Tỷ lệ thu nhập từ hoạt động tín dụng Chi 55 nhánh Bảng 2.7 2.4.5 Mức sinh lời vốn tín dụng 55 Bảng 2.8 2.4.5 Kết xử lý tài sản bảo đảm 56 Biểu đồ 2.1 2.3 Kết kinh doanh của Chi nhánh 2008-2009 41 Biểu đồ 2.2 2.4.5 Tín dụng có bảo đảm tài sản và tín dụng 52 không có bảo đảm tài sản Biểu đồ 2.3 2.4.5 Nợ hạn và tỷ lệ nợ hạn 52 Biểu đồ 2.4 2.4.5 Danh mục tài sản bảo đảm 53 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Ở Việt Nam nay, thị trường tài chính bắt đầu phát triển ngân hàng là tổ chức tài chính quan trọng của kinh tế Bên cạnh chức tạo tiền ngân hàng cịn thực chức quan trọng là chu chuyển vốn Từ đó, hoạt động ngân hàng tác động đến hầu hết lĩnh vực, góp phần thúc đẩy và nâng cao hiệu sản xuất kinh doanh của tất chủ thể kinh tế Vì vậy, Ngân hàng được ví “mạch máu” của toàn kinh tế đặc biệt là Việt Nam hịa vào sân chơi quốc tế, tham gia vào toàn cầu hóa và hội nhập kinh tế quốc tế Việc cấp tín dụng tổ chức tín dụng được dựa sở tin cậy Khi cho vay, tổ chức tín dụng kỳ vọng khách hàng lựa chọn phương án đầu tư tốt và thực tốt phương án đó để có đủ nguồn vốn hoàn trả đầy đủ gốc và lãi vay Tuy nhiên, vấn đề không đơn giản vậy mà thông tin bất cân xứng tạo lựa chọn bất lợi và tâm lý ỷ lại Đây là vấn đề lớn đối với hoạt động "trả chậm" kinh tế nói chung và đặc biệt thị trường tài chính, nơi mà hầu hết giao dịch có tính chất trả chậm Để giải hành vi thông tin bất cân xứng gây ra, người ta thực nhiều chế có tính khả thi cao Nhưng giải nó cách triệt để là việc làm khó Điều này khó khăn nhiều đối với thị trường tài chính mới nước phát triển, kinh tế chuyển đổi Chính điều này tạo đánh đổi đối với nhiều nước, hoặc là chấp nhận tăng trưởng tín dụng cao để phát triển kinh tế, mà hậu của nó là nợ xấu tăng cao, hoặc là hạn chế tín dụng khu vực chính thức làm cho kinh tế chậm phát triển và kéo theo phát triển tín dụng của khu vực phi chính thức (tín dụng đen) khó kiểm sốt Việt nam khơng phải là trường hợp ngoại lệ, khó khăn mà tổ chức tín dụng gặp phải việc xử lý thông tin bất cân xứng là vấn đề đáng quan tâm Tài sản đảm bảo có vai trò lớn định cấp tín dụng của tổ chức tín dụng Việt nam nay, khơng đơn giản nó là chỗ dựa tin cậy việc đưa định cấp tín dụng mà nữa, tài sản đảm bảo có tác dụng tốt việc ngăn ngừa xuất của tâm lý ỷ lại sau cho vay Do đặc trưng của Ngân hàng là kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, tín dụng, lĩnh vực đầy rủi ro, có thể nói ngân hàng chỉ có thể tìm cách sống chung và hạn chế rủi ro triệt tiêu hoàn toàn rủi ro Để hạn chế rủi ro, nguyên tắc là “không để tất trứng vào giỏ”, vậy ngân hàng ngày thường hoạt động theo xu hướng đa năng; nhiên theo số thống kê của hầu hết Ngân hàng giới hoạt động tín dụng ln chiếm tỷ trọng lớn khoảng từ 50-60% tổng tài sản có của Ngân hàng thương mại, và cỏ thể khẳng định rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng là loại rủi ro quan trọng và có tác động mạnh mẽ đến an toàn của toàn hệ thống Vì vậy, Ngân hàng thương mại coi trọng đến việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Trong điều kiện kinh tế chứa đựng nhiều biến cố bất lợi kế hoạch, dự đốn dựa sở lý thuyết và kinh nghiệm Kết thực tế lại chịu tác động nhiều yếu tố dễ biến động, vậy rủi ro nhiều và đến từ nhiều phía, vấn đề là làm nào để ngân hàng chủ động đối phó và kiểm soát được rủi ro Một biện pháp có hiệu là việc thực tốt biện pháp bảo đảm tiền vay Để bảo đảm tiền vay phát huy hiệu phải sử dụng linh hoạt, phù hợp với từng đối tượng và điều kiện cụ thể của từng khoản vay để vừa đảm bảo tăng trưởng tín dụng vừa đảm bảo an toàn tín dụng Với kiến thức lý luận được đào tạo và thực tế làm việc, em nhận thấy là vấn đề cần được quan tâm và làm rõ Vì vậy, Em xin chọn nghiên cứu đề tài “Giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác bảo đảm tiền vay Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Long Biên” Mục đích nghiên cứu đề tài Mục đích nghiên cứu của đề tài là nhằm hệ thống hoá lại vấn đề bảo đảm tiền vay của Ngân hàng thương mại (NHTM), đồng thời tiến hành phân tích, đánh giá thực trạng công tác bảo đảm tiền vay Ngân hàng TMCP Quân Đội- Chi nhánh Long Biên Từ đó nêu lên giải pháp và kiến nghị với quan chức vấn đề có liên quan nhằm nâng cao hiệu của công tác bảo đảm tiền vay Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Long Biên Đối tượng phạm vi nghiên cứu luận văn Đối tượng nghiên cứu của luận văn là: Nghiệp vụ bảo đảm tiền vay Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Long Biên Phạm vi nghiên cứu của đề tài: giới hạn hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Long Biên Phương pháp nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu chủ yếu được sử dụng là: Quan sát phân tích thực trạng, kết hợp lý luận với thực tiễn … Bên cạnh đó là phương pháp nghiên cứu cụ thể thống kê, phân tích, so sánh,… Kết cấu luận văn Luận văn gồm chương: Chương 1: Những vấn đề bảo đảm tiền vay của Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng công tác bảo đảm tiền vay Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội – Chi nhánh Long Biên Chương 3: Giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác bảo đảm tiền vay Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội - Chi nhánh Long Biên CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ BẢO ĐẢM TIỀN VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng NHTM kinh tế thị trường 1.1.1 Khái niệm đặc trưng quan hệ tín dụng Tín dụng đời với xuất của tiền tệ Khi chủ thể kinh tế cần lượng hàng hóa cho nhu cầu tiêu dùng hoặc sản xuất chưa có tiền hoặc số tiền có chưa đủ họ có thể sử dụng hình thức vay mượn để đáp ứng nhu cầu Có hai cách vay mượn là: vay chính loại hàng hóa có nhu hoặc vay tiền để mua loại hàng hóa đó Quan hệ vay mượn vậy gọi là quan hệ tín dụng Tín dụng là quan hệ vay mượn vốn lẫn dựa tin tưởng số vốn đó được hoàn lại vào ngày định tương lai Có thể định nghĩa quan hệ tín dụng cách đầy đủ sau: Tín dụng là quan hệ chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị (dưới hình thức tiền tệ hoặc vật) từ người sở hữu sang người sử dụng để sau thời gian định thu hồi lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu Như vậy, quan hệ tín dụng thỏa mãn đặc trưng sau: Thứ nhất, quan hệ chuyển nhượng mang tính chất tạm thời: tính tạm thời của chuyển nhượng đề cập đến thời gian sử dụng lượng giá trị đó (dưới hình thức hàng hóa hoặc tiền tệ), nó là kết của thỏa thuận đối tác trình chuyển nhượng để đảm bảo phù hợp thời gian nhàn rỗi và thời gian cần sử dụng lượng giá trị đó, thiếu phù hợp của thời gian chuyển nhượng có thể ảnh hưởng đến quyền lợi tài chính và hoạt động kinh doanh của hai bên và dẫn đến nguy phá hủy quan hệ tín dụng Thực chất quan hệ tín dụng chỉ có chuyển nhượng quyền sử dụng lượng giá trị tạm thời nhàn rỗi khoảng thời gian định mà không có thay đổi quyền sở hữu đối với lượng giá trị đó Thứ hai, tính hoàn trả: Lượng vốn được chuyển nhượng phải được hoàn trả hạn thời gian và giá trị bao gồm hai phận: gốc và lãi Phần lãi là giá cho quyền sử dụng vốn tạm thời và nó phải đủ hấp dẫn để người sử dụng có thể sẵn sàng hy sinh quyền sử dụng đó Thứ ba, quan hệ tín dụng dựa sự tin tưởng giữa người vay người cho vay: Có thể nói là điều kiện tiên để thiết lập quan hệ tín dụng Người vay tin tưởng vốn được hoàn trả đầy đủ đến hạn Người vay tin tưởng vào khả phát huy hiệu của vốn vay Sự gặp gỡ người vay và người cho vay điểm này là điều kiện hình thành quan hệ tín dụng Cơ sở của tin tưởng này có thể uy tín của người vay, giá trị tài sản bảo đảm và bảo lãnh của người thứ ba 1.1.2 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng: Là quan hệ chuyển nhượng vốn chủ thể kinh tế khác xã hội, đó ngân hàng giữ vai trò vừa là người vay, vừa là người cho vay Đây là quan hệ tín dụng gián tiếp mà người tiết kiệm, thơng qua vai trị trung gian của ngân hàng, thực đầu tư vốn vào chủ thể có nhu cầu vốn Khác với hình thức tín dụng trực tiếp, nguồn vốn tín dụng ngân hàng là nguồn vốn huy động của xã hội với khối lượng và thời hạn khác nhau, đó có thể thỏa mãn nhu cầu vốn đa dạng khối lượng thời hạn và mục đích sử dụng Các loại hình tín dụng ngân hàng được phân loại sau: a Hoạt động tín dụng ngắn hạn  Chiết khấu thương phiếu: Là nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn của ngân hàng thương mại, đó khách hàng chuyển nhượng quyền sở hữu thương phiếu chưa đến hạn toán cho ngân hàng thương mại để nhận lấy khoản tiền mệnh giá trừ lợi tức và hoa hồng phí Thương phiếu là công cụ của tín dụng thương mại, là giấy nợ phát sinh quan hệ thương mại, dùng để xác nhận cho người cầm nó (người thụ hưởng) trái quyền ngắn hạn tiền đối với người thu lệnh giấy nợ đến hạn  Nghiệp vụ tín dụng ngân quỹ: là nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn mà đó ngân hàng cho khách hàng vay để đảm bảo cân đối ngân quỹ hàng ngày - Giao kế hoạch kinh doanh cho từng phòng giao dịch và phòng kinh doanh trụ sở Chi nhánh, lấy kết kế hoạch để động viên kịp thời đơn vị đạt và vượt chỉ tiêu được giao - Xây dựng mô hình tổ chức phù hợp với tình hình phát triển và quy mô hoạt động của Chi nhánh, nghiên cứu và khảo sát địa bàn Chi nhánh để mở rộng phòng giao dịch, điểm giao dịch địa điểm có tiềm nguồn vốn huy động và triển khai dịch vụ Ngân hàng - Huy động: Chú trọng đẩy mạnh công tác huy động vốn tổ chức kinh tế và dân cư Đặc biệt trọng công tác chăm sóc khách hàng - Tín dụng: phát triển tín dụng thận trọng, lựa chọn khách hàng tốt để tăng trưởng Tập trung khai thác triệt để danh mục khách hàng tại, đảm bảo dư nợ tín dụng/ hạn mức cấp đạt tối thiểu 90%, đảm bảo hoàn thành kế hoạch chi nhánh được giao - Chất lượng tín dụng: Tập trung xử lý khoản nợ q hạn cịn tờn tại, ngăn chặn nợ xấu phát sinh mới, phấn đấu đưa tỷ lệ nợ xấu (nhóm đến nhóm 5)/ tổng dư nợ: 1% - Phát triển khách hàng mới: Tập trung khách hàng sử dụng dịch vụ bảo lãnh hoặc toán quốc tế tăng thu nhập từ hoạt động tín dụng chữ ký - Chất lượng sàn giao dịch: đạt nhiệm vụ nâng cao chất lượng dịch vụ là nhiệm vụ trọng tâm, tập trung đào tạo nhân viên sàn giao dịch và tăng cường công tác giám sát chất lượng dịch vụ khách hàng - Kế hoạch mở thêm 01 phòng giao dịch - Bổ sung nhân sự, đảm bảo cho hoạt động Chi nhánh ổn định, hiệu quả, Chú trọng công tác đào tạo theo từng chức danh công việc - Tăng cường lãnh đạo toàn diện của chi Đảng và phối hợp với công đoàn làm tốt công tác giáo dục chính trị, tư tưởng cho cán Ngân hàng Khuyến khích kịp thời tập thể và cá nhân có nhiều thành tích đóng góp vào kết 67 thực KHKD của Chi nhánh Đảm bảo mức thu nhập đối với người lao động tương ứng với mức độ hoàn thành kế hoạch được giao 3.2 Giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác bảo đảm tiền vay Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Long Biên Từ vấn đề lý luận được nghiên cứu trình bày chương 1, từ thực trạng hiệu của công tác bảo đảm tiền vay Chi nhánh được trình bày chương 2, và từ định hướng phát triển của Chi nhánh giai đoạn tiếp theo, xin đưa số giải pháp nhằm nâng cao hiệu của hoạt động bảo đảm tiền vay Chi nhánh thời gian tới sau: 3.2.1 Hoàn thiện quy định cụ thể việc thẩm định tài sản bảo đảm Hiện nay, quy định bảo đảm tiền vay của chính phủ, Ngân hàng nhà nước, ngành liên quan có vấn đề chưa thống nhất, chưa rõ ràng Thực tế quy định đó và điều chỉnh toàn hoạt động tín dụng của chi nhánh Do đó, ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Long Biên nên có quy định chi tiết đối với công tác bảo đảm tiền vay Những quy định đó bao gồm: - Quy định danh mục tài sản bảo đảm và điều kiện đối với tài sản bảo đảm phù hợp với đối tượng khách hàng của Chi nhánh - Ban hành đơn giá chủng loại tài sản bảo đảm áp dụng thống toàn Chi nhánh - Quy định mức cho vay tối đa đối với từng loại tài sản bảo đảm - Quy định việc quản lý, kiểm tra đối với tài sản bảo đảm - Quy định việc xử lý đối với từng loại tài sản bảo đảm 3.2.2 Tăng cường cơng tác đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán Trình độ nghiệp vụ của cán ngân hàng là yếu tố quan trọng, định tới chất lượng và hiệu hoạt động của ngân hàng, đặc biệt là công tác bảo đảm tín dụng Trong đó vấn đề bảo đảm tín dụng thường phức tạp, đòi hỏi 68 cán ngân hàng phải có trình độ định Do đó, ngân hàng phải coi trọng mức việc đào tạo nhằm nâng cao trình độ cán bộ, nhân viên Đối với phận quan hệ khách hàng - là phận trực tiếp thẩm định phương án vay vốn và lựa chọn tài sản bảo đảm cho khoản vay trước chuyển sang phận hỗ trợ thẩm định và định giá độc lập tài sản bảo đảm, cần nâng cao trình độ thẩm định khoản vay, đánh giá, nhận định khách hàng Xác định tài sản bảo đảm là rào chắn rủi ro cho ngân hàng, là điều kiện then chốt định cho vay Nhiều nhân viên quan hệ khách hàng chi nhánh vẫn mang tư tưởng tài sản bảo đảm là vấn đề lãnh đạo định việc cho vay, thực tế phương án vay vốn của khách hàng và dòng tiền từ phương án định đến khả trả nợ vay của khách hàng Để việc đào tạo có hiệu quả, Chi nhánh cần thực tốt nội dung sau: - Cung cấp tài liệu cần thiết bảo đảm tín dụng để cán tự học tập nghiên cứu Coi việc tự học tập, nghiên cứu là công việc bắt buộc đối với cán ngân hàng - Thường xuyên tổ chức khóa học có tính chất chuyên đề vấn đề có liên quan đến công tác bảo đảm tín dụng, nhằm trao đổi kinh nghiệm và tìm giải pháp tối ưu trình thực bảo đảm tín dụng Kết hợp với AMC tổ chức khóa đào tạo chuyên đề thẩm định tài sản bảo đảm để kịp thời cập nhật quy định và trao đổi, chia sẻ kinh nghiệm thực tế - Định kỳ tháng hoặc năm tiến hành kiểm tra trình độ nhận thức của cán nhân viên Từ đó có để phân công công việc phù hợp với khả năng, trình độ của từng người Bên cạnh đó, Chi nhánh cần phải nâng cao chất lượng của phận chuyên định giá tài sản bảo đảm (Bộ phận hỗ trợ) Định giá tài sản bảo đảm là quan trọng việc định giá tài sản bảo đảm này chính là sở để xác định mức cho vay tối đa đối với khoản vay và khả thu hồi nợ trường hợp phải xử lý tài sản bảo đảm Vì vậy, để giúp ngân hàng có được định cho vay 69 đắn, đảm bảo an toàn ngân hàng và tạo được mối quan hệ tốt đẹp với khách hàng vay ngân hàng cần phải xác định giá trị đích thực của tài sản bảo đảm Tuy nhiên, việc xác định giá trị tài sản bảo đảm là việc mà khả chính xác là khơng cao nó phụ thuộc vào nhiều yếu tố chủ quan Điển hình có thể nói là chất lượng của phận định giá tài sản bảo đảm Do đó, để nâng cao chất lượng đối với phận chuyên định giá tài sản bảo đảm Chi nhánh cần phải sử dụng biện pháp cụ thể như: - Để độ thẩm định đạt kết chính xác cần phải lập hội đồng thẩm định giá tài sản đảm bảo việc định giá là phức tạp nên cần phải có số đông người tham gia để có thông tin đầy đủ hơn, chính xác và an toàn - Xây dựng số tiêu thức định giá giá trị của tài sản bảo đảm dựa thông tin xác thực, đắn 3.2.2 Thường xuyên thu thập thông tin liên quan đến vấn đề Bảo đảm tiền vay Thông tin có ý nghĩa vô quan trọng đối với việc đánh giá giá trị của tài sản bảo đảm giá trị của tài sản bảo đảm thường xuyên biến động theo thị trường Do đó, ngân hàng xác định cách chính xác giá trị của tài sản bảo đảm không có thông tin kịp thời Để có được lượng thông tin phong phú, đa dạng và có giá trị ngân hàng cần thành lập phận chuyên thu thập, xử lý và cập nhật thông tin Nhiệm vụ cán sau:  Thu thập thông tin Những thông tin liên quan đến tài sản bảo đảm có thể thu thập từ nguồn sau: - Thu thập trực tiếp từ bên bảo đảm: tiến hành thẩm định tài sản bảo đảm, cán ngân hàng có thể thu thập thông tin tài sản bảo đảm thông qua tài liệu bên bảo đảm gửi cho ngân hàng, thu thập thông tin cách vấn khách hàng và thu thập thông tin cách kiểm tra trực tiếp tài sản bảo đảm 70 - Thu thập thông tin từ phương tiện thông tin đại chúng: phương tiện thông tin đại chúng báo, đài thường xuyên đăng tải thông tin giá thị trường loại hàng hóa Giá hàng hóa thường xuyên biến động theo thời gian Do đó là thông tin cần thiết và bổ ích cho việc xác định giá trị tài sản bảo đảm - Thu thập thông tin qua điều tra thực tế  Xử lý cập nhật thông tin Những thông tin thu thập được phải qua xử lý để đánh giá mức độ chính xác và tầm quan trọng của thông tin Sau đó thông tin phải được cập nhật thường xuyên và việc cập nhật thông tin phải đảm bảo tính khoa học để thuận tiện cho việc sử dụng 3.2.3 Thường xuyên phối hợp với tổ chức tư vấn các quan chuyên môn việc định giá tài sản bảo đảm Thực tế cho thấy cán ngân hàng chỉ có thể xác định giá trị tài sản bảo đảm thơng dụng, cịn đối với tài sản bảo đảm ít phổ biến hoặc có kết cấu phức tạp cần có quan chuyên môn mới có thể định giá chính xác được giá trị của tài sản Những quan mà chi nhánh cần phối hợp việc định giá tài sản: - Các quan chuyên môn sở khoa học – công nghệ-môi trường, sở xây dựng, sở giao thông vận tải là quan có thể đánh giá được chất lượng tài sản bảo đảm Từ đó có xác định giá trị tài sản bảo đảm - Sở tài chính vật giá là quan quản lý giá và loại hàng hóa địa phương nên có nhiều thông tin việc xác định giá trị tài sản bảo đảm 3.2.4 Tiến hành cấu lại khách hàng, cấu lại dư nợ, cấu lại danh mục tài sản bảo đảm Để thực giải pháp này cần thực biện pháp sau: - Những khoản vay mới bắt buộc phải có tài sản bảo đảm, khách hàng mới yêu cầu có ít tài sản bảo đảm của chủ doanh nghiệp độc lập với khoản vay để gắn trách nhiệm của chủ doanh nghiệp với ngân hàng 71 - Đánh giá lại từng khoản tín dụng và tài sản bảo đảm có phù hợp với khoản vay đó hay không Trường hợp tài sản bảo đảm nhận chưa đầy đủ sở pháp lý, tính chuyển nhượng và giảm sút mặt giá trị yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản hoặc giảm dư nợ vay/ tất toán khoản vay trước hạn nhận thấy dấu hiệu rủi ro từ ng̀n tốn nghĩa vụ vốn vay - Giảm dần tỷ lệ cho vay không có bảo đảm tài sản, theo quy định của NHQĐ, đơn vị trả lương qua tài khoản, cán nhân viên đơn vị có thể xem xét cho vay tín chấp lương Thực tế, nhiều cá nhân đơn vị có ý thức trả nợ thấp, hoặc mức độ ổn định thu nhập của người vay thấp nên thường xuyên để nợ hạn Vì vậy, ít tháng hoặc năm, chi nhánh tiến hành đánh giá lại từng đơn vị trả lương qua tài khoản để thiết lập chính sách tín dụng cho khoản vay tín chấp của đơn vị - Đối với tài sản bảo đảm là hàng hóa hình thành từ vốn vay: Chi nhánh thực nghiêm túc quy trình Logistic ban hành thống toàn hệ thống Mở rộng hợp tác với đơn vị giao vận uy tín và trình phịng phát triển sản phẩm NHQĐ nghiên cứu ký thỏa thuận hợp tác toàn hệ thống nhằm tạo thuận tiện cho khách hàng ngân hàng Những trường hợp cá biệt khơng tn thủ quy trình giao vận, Chi nhánh tiến hành thuê kho hàng hai bên, thuê bảo vệ độc lập vịng ngoài, khơng chấp nhận kho hàng không đủ điều kiện, hàng hóa quản lý không có tách biệt với hàng hóa của đơn vị khác Bên cạnh đó, cần giữ toàn giấy tờ chứng minh nguồn gốc và quyền sở hữu tài sản và nhập kho lưu giữ theo quy định của Ngâ hàng Ngân hàng cần kiểm tra đột xuất hoặc thường xuyên hàng hóa để kho ba bên, giám sát quy trình nhập xuất kho, kiểm tra chất lượng hàng hóa Khi xảy dấu hiệu bị rút hàng hoặc hàng hóa giảm sút giá trị cần có giải pháp kịp thời để xử lý nhằm bảo toàn vốn vay ngân hàng - Đối với tài sản bảo đảm là quyền đòi nợ: Trường hợp khoản vay Chi nhánh chấp nhận lấy quyền đòi nợ cần yêu cầu hợp đồng kinh tế mà Chi nhánh nhận quyền địi nợ có cam kết tốn nhất, không hủy ngang tài khoản của khách hàng mở Chi nhánh hoặc yêu cầu có cam kết toán ba bên (ngân 72 hàng, khách hàng vay vốn, bên có nghĩa vụ trả nợ khách hàng vay vốn) Chi nhánh thường xun theo dõi dịng tiền tốn tài khoản của khách hàng và đánh giá chất lượng, giá trị hàng hóa, đánh giá đối tác mà chi nhánh nhận quyền đòi nợ, trường hợp bên có nghĩa vụ trả nợ không thực theo cam kết ngân hàng có thể yêu cầu khách hàng vay vốn thực cam kết Để giảm thiểu rủi ro, ngân hàng phải thường xuyên đánh giá uy tín của bên có nghĩa vụ, yêu cầu khách hàng vay vốn phải cung cấp thông tin bên mua hàng để đảm bảo chắn ng̀n thu từ quyền địi nợ không vi phạm cam kết - Đối với tài sản bảo đảm là hàng tồn kho/ khoản phải thu luân chuyển: chỉ áp dụng với khách hàng có mức độ uy tín cao, sản xuất kinh doanh an toàn, hiệu Việc kiểm tra phải tiến hành thường xuyên, đối chiếu với sổ sách và hàng hóa/ công nợ thực tế của cơng ty Theo dõi sát dịng tiền tài khoản của khách hàng để theo sát hoạt động kinh doanh của khách hàng và giảm thiểu rủi ro cho Ngân hàng nhận tài sản bảo đảm là hàng hóa/ khoản phải thu luân chuyển - Danh mục tài sản bảo đảm cần tăng tỷ trọng tài sản là bất động sản, giấy tờ có giá, giảm tài sản bảo đảm là hàng tồn kho luân chuyển, hàng hóa, quyền địi nợ khả giám sát của ngân hàng cịn hạn chế, thơng tin của đối tác mà chi nhánh nhận quyền đòi nợ chưa rõ ràng, minh bạch 3.2.5 Thực hiện tốt công tác kiểm tra, giám sát việc quản lý tài sản bảo đảm việc sử dụng vốn khách hàng Chi nhánh muốn thực tốt vấn đề an toàn cho vay cần phải làm tốt cơng tác kiểm tra, giám sát việc quản lý tài sản đảm bảo và việc sử dụng vốn của khách hàng Bởi có vậy Chi nhánh mới sớm phát được tình trạng thức tế của khách hàng để từ đó có biện pháp xử lý thích hợp nhằm ngăn ngừa và hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh của thân ngân hàng Chi nhánh phải thường xuyên kiểm tra, đánh giá tình trạng của tài sản bảo đảm, đồng thời phải thực việc giám sát vấn đề sử dụng tài sản bảo đảm của khách hàng có mục đích không để có biện pháp xử lý kịp thời 73 3.2.6 Nâng cao hiệu công tác xử lý tài sản bảo đảm Biện pháp cuối để thu hồi nợ là xử lý tài sản bảo đảm, là công việc khó khăn Khi khách hàng vay không trả được nợ cho ngân hàng ngân hàng phải tiến hành xử lý tài sản bảo đảm để làm cho hoạt động tín dụng của ngân hàng được an toàn và hiệu Đây là cơng việc phức tạp, địi hỏi thời gian dài Vì vậy đối với khoản nợ tồn đọng có tài sản bảo đảm cần phải tập trung nghiên cứu để phân tích nguyên nhân làm chậm q trình chuyển hố tài sản này thành tiền Trên thực tế, việc xử lý tài sản bảo đảm gặp nhiều khó khăn nguyên nhân thủ tục pháp lý có bất cập, ngân hàng không nhận được giúp đỡ của quan chức có liên quan đến việc thu hồi tài sản hay chủ nợ không tự nguyện giao tài sản cho ngân hàng Bên cạnh đó, việc phát mại tài sản gặp nhiều khó khăn phải tốn nhiều thời gian và chi phí, hoặc có thể tài sản phát mại không có thị trường nên không định giá được giá trị phát mại của tài sản phát mại Vì vậy, để đạt được mục đích của hoạt động bảo đảm tiền vay ngân hàng cần phải thực tốt công tác xử lý tài sản bảo đảm, Chi nhánh cần tuân thủ chặt chẽ bước xử lý tài sản bảo đảm 3.2.7 Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng quản lý khoản vay Khách hàng là người có liên quan trực tiếp đến hiệu của hoạt động tín dụng ngân hàng Vì vậy, thẩm định khách hàng là cơng việc quan trọng, đặc biệt là trường hợp ngân hàng định cho vay không có tài sản bảo đảm Thông tin từ phía khách hàng chính là yếu tố định xem ngân hàng có thể cho vay hay không Ngân hàng cần phải thẩm định khách hàng nhằm xác định được khách hàng có uy tín vay trường hợp khách hàng vay không có tài sản bảo đảm và mở rộng hoạt động tín dụng quan điểm an toàn, sinh lợi Thẩm định khách hàng dựa sở thẩm định tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, khả tài chính, nguồn thu và khả hoàn trả nợ vay của khách hàng Đây là điều kiện cần, sử dụng hình thức bảo đảm cho khoản vay là 74 điều kiện đủ thiếu được tình hình mà hoạt động tín dụng thường gặp rủi ro Thực tốt công tác thẩm định khách hàng giúp ngân hàng có thể phân loại khách hàng cách chính xác Vì vậy, ngân hàng cần thiết lập quy định thật chi tiết, chặt chẽ, cụ thể bảo đảm tiền vay để phù hợp với từng đối tượng khách hàng; bên cạnh đó ngân hàng phải thành lập tổ thẩm định khách hàng riêng để có thể thẩm định khách hàng cách tập trung hơn, thu thập thông tin khách hàng được chính xác Sau cho vay là vấn đề quản lý khoản vay, có thể coi là khâu vô quan trọng, định đến việc thu hồi khoản tín dụng Các nhân viên bán hàng phải theo dõi sát dòng tiền tài khoản của khách hàng để kịp thời bám sát kinh doanh của khách hàng Trường hợp có dấu hiệu suy giảm nghiêm trọng dòng tiền tài khoản của khách hàng dự kiến cần tìm hiểu nguyên nhân và tháo gỡ khách hàng khó khăn Nếu khách hàng không thực nghiêm túc vấn đề chuyển doanh thu của phương án ngân hàng tài trợ có thể coi là dấu hiệu rủi ro, có thể khách hàng chuyển tiền ngân hàng khác và sử dụng vốn quay vòng dẫn đến rủi ro cho ngân hàng 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Với ngân hàng TMCP Quân Đội Hiện trang thiết bị cho công tác thẩm định của chi nhánh hạn chế Việc thực chủ yếu phương pháp thủ công nên thời gian thẩm định thường kéo dài, chất lượng thẩm định chưa cao Do vậy, đề nghị Ngân hàng TMCP Quân đội trang bị thiết bị cần thiết cho công tác thẩm định như: phần mềm thẩm định và tài liệu phục vụ cơng tác thẩm định Trình độ nghiệp vụ của nhân viên quan hệ khách hàng và nhân viên hỗ trợ chi nhánh hạn chế nên thường xuyên tổ chức khóa tập huấn vấn đề 75 liên quan đến bảo đảm tín dụng phối hợp với AMC tổ chức khóa đào tạo nhằm giúp cho cán ngân hàng có hội để trao đổi kinh nghiệm Cần xây dựng chính sách bảo đảm tiền vay chung hợp lý và có biện pháp triển khai áp dụng chính sách phù hợp với từng chi nhánh, tránh đặt chỉ tiêu cứng nhắc buộc chi nhánh phải áp dụng giống Thực đa dạng hố hình thức cho vay, đa dạng hố hình thức bảo đảm, lãi suất áp dụng linh hoạt để phù hợp với nhu cầu, điều kiện của doanh nghiệp Ngân hàng cần có kế hoạch đào tạo phát triển nguồn nhân lực sẵn cho nhu cầu tương lai Vai trò của người lãnh đạo có vị trí quan trong, đặc biệt là giám đốc chi nhánh thành viên và chi nhánh trực thuộc có ý nghĩa định đối với phát triển của toàn hệ thống ngân hàng Bởi vậy, Ngân hàng Quân đội cần phải mở lớp bồi dưỡng kỹ quản lý, quản trị điều hành, nghệ thuật kinh doanh điều kiện kinh tế thị trường Bên cạnh đó Ngân hàng Quân đội nên giao quyền tự cho chi nhánh của định cấp tín dụng và xử lý tài sản bảo đảm 3.3.2 Với ngân hàng nhà nước Ngân hàng Nhà nước phải kịp thời ban hành văn hướng dẫn thực quy phạm pháp luật tới ngân hàng Để tạo chủ động cho ngân hàng hoạt động cho vay Ngân hàng Nhà nước phải nhanh chóng phổ biến thay đổi hướng điều chỉnh tới ngân hàng Hiện nay, hầu hết khách hàng mở tài khoản tiền gửi toán vốn nhiều tổ chức tín dụng Trong đó quy định việc sử dụng tài khoản tiền gửi toán và việc vay vốn đối với khách hàng chưa được chặt chẽ Do đó, xảy tình trạng khách hàng vay vốn ngân hàng toán tiền bán hàng lại chuyển ngân hàng khác để tự ý chi tiêu không thực nghĩa vụ cho ngân hàng làm cho ngân hàng khó khăn việc quản lý đối với 76 khoản vay của khách hàng Do vậy, đề nghị NHNN cần có quy định chặt chẽ đối với trường hợp mở tài khoản tiền gửi toán và vay vốn nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho việc thu hồi nợ vay của ngân hàng 3.3.3 Kiến nghị với các Bộ, ngành có liên quan Kiến nghị với Bộ tư pháp: Bộ tư pháp cần nhanh chóng ban hành văn hướng dẫn thực quy chế bảo đảm tiền vay được ban hành nhằm tạo điều kiện cho ngân hàng thực cách đầy đủ, chính xác quy phạm pháp luật đó Bên cạnh đó cần có văn quy định cho phép thành lập quan chuyên trách định giá tài sản, để từ đó có thể xác định giá trị của tài sản cách chính xác sở tài sản đó phải bảo đảm đủ sở pháp lý Kiến nghị với Bộ tài nguyên môi trường: để ngân hàng tránh phiền hà, có thủ tục đơn giản việc bán tài sản đảm bảo Bộ nên đưa văn hướng dẫn riêng việc chuyển nhượng tên tài sản là giá trị quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền với đất áp dụng đối với trường hợp người mua tài sản là tài sản phát mại của ngân hàng Kiến nghị với Bộ tài chính: Bộ cần có quy định để đảm bảo tính minh bạch cho báo cáo tài chính, tính chính xác việc công bố số liệu của doanh nghiệp để ngân hàng có được thông tin chính xác và đưa định cho vay và đầu tư an toàn Kiến nghị với Tổng cục địa chính: cần phải tổ chức kê khai và cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, sở hữu nhà kịp thời; nên sớm có biện pháp thúc đẩy tiến độ cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất đối với khu đất có đủ điều kiện để tạo điều kiện cho khách hàng vay vốn và ngân hàng thuận tiện nhận tài sản bảo đảm Kiến nghị với Công an TP Hà Nội và quan công an địa phương trực thuộc: Vai trò của quan pháp luật việc xử lý tài sản bảo đảm quan 77 trọng Do đó, đề nghị công an TP Hà Nội và công an quận huyện địa bàn tích cực việc phối hợp với chi nhánh xử lý tài sản bảo đảm 3.3.4 Kiến nghị với Chính phủ Bảo đảm tiền vay là biện pháp nhằm bảo đảm an toàn cho vay Thực được an toàn cho vay có tác dụng tích cực đối với thân ngân hàng thương mại Do đó, nó tạo ngoại ứng tích cực cho toàn kinh tế Vì vậy, cương vị là quan quản lý vĩ mô của Nhà nước, Chính phủ cần có biện pháp hữu hiệu để tạo điều kiện cho ngân hàng thương mại việc nâng cao hiệu hoạt động bảo đảm tiền vay của Chính phủ cần dành khoản vốn thích đáng để đầu tư vào phát triển công nghệ ngân hàng, có chính sách khuyến khích, hỗ trợ cho hoạt động ngân hàng để ngân hàng thực trở thành ngành kinh tế mũi nhọn, hỗ trợ cho phát triển của ngành kinh tế khác Ở nước ta có nhiều loại văn pháp luật, văn đó có chồng chéo nên tạo kẽ hở mà qua đó kẻ xấu có thể lợi dụng để làm việc sai trái Do đó, Chính phủ cần hoàn thiện môi trường pháp lý, ban hành văn pháp luật cách đồng bộ, hoàn thiện luật và xây dựng môi trường pháp lý lành mạnh hoạt động ngân hàng Chính phủ cần thực việc rà soát, tập hợp và thống quy định ban hành chế bảo đảm tiền vay, xử lý tài sản đảm bảo cho phù hợp với luật đề luật đất đai, luật tổ chức tín dụng… Chính phủ cần quan tâm đến tổ chức tín dụng trình bảo đảm tiền vay cần có chế chính sách phù hợp để bảo vệ quyền lợi của người cho vay trường hợp khách hàng vay khơng trả được nợ tổ chức tín dụng được quyền xử lý tài sản bảo đảm mà không cần phải qua quan chức nào trừ trường hợp có tranh chấp 78 Kết luận chương Xuất phát từ thực trạng hoạt động công tác bảo đảm tiền vay Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Long Biên, thông qua phân tích mặt đạt được và hạn chế, tồn tại, Chương trình bày số định hướng và giải pháp nhằm nâng cao hiệu công tác bảo đảm tiền vay nhằm khắc phục tồn tại, bất cập công tác bảo đảm tiền vay chi nhánh Những giải pháp, kiến nghị nhằm khắc phục tồn tại, bất cập công tác bảo đảm tiền vay chi nhánh Để nâng cao hiệu của công tác bảo đảm tiền vay cần phải có kết hợp của nhiều quan chức và cố gắng nỗ lực của toàn cán nhân viên Ngân hàng TMCP Quân đội nói chung và của Chi nhánh Long Biên nói riêng 79 KẾT LUẬN Do đặc trưng của Ngân hàng là hoạt động lĩnh vực kinh doanh tiền tệ và dịch vụ Tại Việt Nam, thu nhập từ hoạt động tín dụng vẫn chiếm tỷ cao cấu thu nhập của Ngân hàng Tín dụng là hoạt động rủi ro nên bảo đảm an toàn vốn kinh doanh được coi trọng Thông qua bảo đảm có thể hạn chế đến mức tối đa rủi ro có thể xảy lẽ với việc bảo đảm tạo cho ngân hàng thỏa mãn yêu cầu khách hàng không trả được nợ và phí tổn hoạt động kinh doanh của ngân hàng Qua nghiên cứu vấn đề lý luận bảo đảm tiền vay của NHTM nhận thấy Bảo đảm tiền vay là điều kiện bổ sung, là điều kiện tiên việc cấp tín dụng vậy cần áp dụng cách linh hoạt, mềm dẻo để công cụ phát huy hiệu Tuy nhiên, cần nhận thức đắn vai trò của bảo đảm tiền vay và đưa bảo đảm tiền vay trở thành công cụ phòng ngừa rủi ro cho ngân hàng Kết hợp với việc khảo sát thực tế công tác bảo đảm tiền vay NHTMCP Quân đội, chi nhánh Long Biên, nhận thấy là vấn đề quan trọng hoạt động tín dụng của ngân hàng và cần được quan tâm mức để ngân hàng có thể nâng cao hiệu hoạt động, tăng trưởng bền vững và nâng cao lực cạnh tranh Từ tồn tại, mạnh giạn đưa giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu công tác bảo đảm tiền vay Chi nhánh Do thời gian và hiểu biết của thân có hạn nên chưa thể sâu tìm hiểu tất khía cạnh của vấn đề lý luận và thực tiễn Tôi mong nhận đóng góp ý kiến của thầy cô, bạn đồng nghiệp và quan tâm đến đề tài Xin trân trọng cảm ơn! 80 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Nghị định số 163/2006/NĐ-CP; Nghị định số Nghị định 83/2010-NĐ-CP đăng ký giao dịch bảo đảm; Luật dân 2005; Quyết định 521/QĐ- MB- HĐQT ngày 16/11/2009 việc ban hành quy định tài sản bảo đảm NHQĐ Giáo trình Ngân hàng thương mại của Học viện Ngân hàng Các văn liên quan của Ngân hàng Quân đội cho vay doanh nghiệp quy định tỷ lệ tài trợ và tài sản bảo đảm (Quy trình cho vay theo món, theo hạn mức, quy trình cho vay xây lắp; Quy định cho vay dựa hàng tồn kho và khoản phải thu, chương trình phối hợp với đơn vị Logistic,….) 81