Giải pháp phát triển tài trợ xuất nhập khẩu tại ngân hàng thương mại trong điều kiện gia nhập tpp,

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - NGUYỄN TUẤN VŨ GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG ĐIỀU KIỆN GIA NHẬP TPP LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI – 2016 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - NGUYỄN TUẤN VŨ GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG ĐIỀU KIỆN GIA NHẬP TPP Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS LÊ THỊ KIM NHUNG HÀ NỘI - 2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan cơng trình nghiên cứu tơi Tơi xin cam đoan số liệu kết nghiên cứu luận trung thực không trùng lặp với đề tài khác Tôi xin cam đoan giúp đỡ cho việc thực luận văn cảm ơn thơng tin trích dẫn luận văn ghi rõ nguồn gốc Kết luận khoa học tỏng luận văn kết trình nghiên cứu khoa học nghiêm túc tơi, trung thực chưa công bố cơng trình khác Hà Nội, Ngày …… tháng …… năm 2016 Tác giả luận văn Nguyễn Tuấn Vũ LỜI CẢM ƠN Trước hết, xin gửi lời cảm ơn tới Ban giám đốc trường Học viện Ngân hàng, Quý thầy cô Khoa sau đại học tạo điều kiện cho tơi hồn thành khóa học luận văn tốt nghiệp Tôi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến PGS, TS Lê Thị Kim Nhung, người dành nhiều thời gian tâm huyết hướng dẫn, giúp đỡ, góp ý tận tình cho tơi q trình thực luận văn Đồng thời, người viết xin gửi lời cảm ơn đến anh/chị phòng Khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Công thương Việt Nam – CN Ba Đình tạo điều kiện nhiều mặt thực tiễn cho luận văn Hà Nội, ngày 15 tháng năm 2016 Tác giả luận văn Nguyễn Tuấn Vũ MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC BẢNG DANH MỤC BIỂU ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động Tài trợ Xuất nhập Ngân hàng thương mại 1.1.1 Hoạt động tài trợ Xuất nhập vai trò 1.1.1.1 Khái niệm Tài trợ xuất nhập 1.1.1.2 Vai trò tài trợ xuất nhập 1.1.2 Một số hình thức Tài trợ xuất nhập Ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Tín dụng Xuất Nhập 1.1.2.2 Tài trợ sở phương thức tín dụng chứng từ 1.1.2.3 Tài trợ sở phương thức nhờ thu kèm chứng từ 12 1.1.2.4 Bảo lãnh ngân hàng 14 1.1.2.5 Chiết khấu hối phiếu 17 1.1.2.6 Bao toán 18 1.2 Phát triển Tài trợ Xuất nhập Ngân hàng thương mại 22 1.2.1 Khái niệm phát triển Tài trợ xuất nhập 22 1.2.2 Các tiêu chí thể phát triển tài trợ xuất nhập Ngân hàng thương mại 23 1.2.2.1 Các tiêu mặt kinh tế 23 1.2.2.2 Các tiêu mặt xã hội 25 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến Tài trợ xuất nhập 27 1.2.3.1 Các nhân tố bên ngân hàng 27 1.2.3.2 Các nhân tố bên ngân hàng 30 1.3 Hội nhập TPP tác động hội nhập phát triển Tài trợ Xuất nhập Ngân hàng thương mại 31 1.3.1 Tổng quan Hiệp định TPP 31 1.3.1.1 Lịch sử hình thành 31 1.3.1.2 Những nội dung hiệp định 32 1.3.2 Cơ hội thách thức phát triển tài trợ xuất nhập Ngân hàng thương mại 34 1.3.2.1 Cơ hội 34 1.3.2.2 Thách thức 36 TỔNG KẾT CHƯƠNG 38 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM – CN BA ĐÌNH 39 2.1 Đình Khái quát Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Ba 39 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – CN Ba Đình 39 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam – CN Ba Đình 40 2.1.3 Một số kết Hoạt động kinh doanh chủ yếu 40 2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn 40 2.1.3.2 Hoạt động tín dụng 41 2.2 Thực trạng hoạt động Tài trợ Xuất nhập Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam – CN Ba Đình 42 2.2.1 Cho vay xuất nhập 43 2.2.2.1 Tài trợ nhập tín dụng chứng từ 46 2.2.2.2 Tài trợ xuất tín dụng chứng từ 48 2.2.3 Tài trợ sở Nhờ thu kèm chứng từ 52 2.2.3.1 Tài trợ chứng từ nhờ thu nhập (nhờ thu đến) 52 2.2.3.2 Tài trợ chứng từ nhờ thu xuất (nhờ thu đi) 53 2.2.4 Nghiệp vụ bảo lãnh 54 2.2.4.1.Quy định Ngân hàng Công Thương Việt Nam nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng 54 2.2.4.2 Kết hoạt động bảo lãnh ngân hàng Ngân hàng Công thương Việt Nam – CN Ba Đình 54 2.3 Đánh giá thực trạng Tài trợ Xuất nhập Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt nam – CN Ba Đình 56 2.3.1 Thành tích đạt năm gần 56 2.3.2 Những mặt hạn chế nguyên nhân 57 2.3.2.1 Hạn chế 58 2.3.2.2 Nguyên nhân 60 TỔNG KẾT CHƯƠNG 65 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM – CN BA ĐÌNH 66 3.1 Cơ hội thách thức Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – CN Ba Đình 66 3.1.1 Mơi trường quốc tế cịn nhiều biến động 66 3.1.2 Khả vốn doanh nghiệp có hạn 67 3.1.3 Hội nhập TPP hội lớn thách thức cho ngành Tài – Ngân hàng Việt Nam 67 3.1.3.1 Mở cửa, hội nhập quốc tế mang lại nhiều lợi ích to lớn: 67 3.1.3.2 Hội nhập TPP đồng nghĩa với chấp nhận thách thức, rủi ro 68 3.1.4 Cạnh tranh gay gắt ngành Ngân hàng ngày gay gắt 68 3.1.5 Các ngân hàng dè dặt khoản vay 69 3.2 Định hướng phát triển hoạt động Tài trợ Xuất nhập Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam – CN Ba Đình 69 3.2.1 Mục tiêu phát triển 70 3.2.2 Định hướng phát triển 71 3.3 Giải pháp nhằm phát triển hoạt động Tài trợ Xuất nhập Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – CN Ba Đình 72 3.3.1 Hồn thiện chi trình kinh doanh, tăng cường hợp tác phòng ban để nâng cao chất lượng dịch vụ 72 3.3.2 Tăng cường lực tài 73 3.3.3 Tăng cường hoạt động quản lý rủi ro 74 3.3.4 Phát triển nguồn nhân lực đáp ứng nhu cầu có khả cạnh tranh với ngân hàng nước 75 3.3.5 Trang bị đầy đủ sở vật chất, hệ thống kỹ thuật, cơng nghệ đại 76 3.3.6 Duy trì phát triển mạng lưới khách hàng 77 3.4 Một số kiến nghị với Nhà nước, Ngân hàng Công Thương Việt Nam Khách hàng 77 3.4.1 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 77 3.4.2 Kiến nghị với quan quản lý Nhà nước 79 3.4.3 Kiến nghị khách hàng 82 TỔNG KẾT CHƯƠNG 84 KẾT LUẬN 85 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC SỐ 1: Quy trình thư tín dụng nhập áp dụng Ngân hàng Công thương Việt Nam PHỤ LỤC SỐ 2: Quy trình hoạt động tài trợ xuất tín dụng chứng từ Ngân hàng Cơng thương Việt Nam PHỤ LỤC SỐ 3: Quy trình nghiệp vụ nhờ thu nhập (nhờ thu đến) thực chi nhánh Ngân hàng Công thương Việt Nam PHỤ LỤC SỐ 4: Quy trình nghiệp vụ nhờ thu xuất (nhờ thu đi) chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Việt Nam PHỤ LỤC SỐ 5: Quy trình phát hành toán thư bảo lãnh DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TỪ VIẾT TẮT NGUYÊN VĂN NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHCTVN Ngân hàng Công thương Việt Nam TCTD Tổ chức tín dụng TMQT Thương mại quốc tế XNK Xuất nhập XK Xuất NK Nhập DANH MỤC BẢNG Các bảng Nội dung Trang Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn Ngân hàng Công Thương – CN Ba Đình giai đoạn 2012 - 2015 41 Bảng 2.2 Tình hình cho vay tài trợ XNK Ngân hàng Cơng Thương – CN Ba Đình giai đoạn 2012 - 2015 Bảng 2.3 Doanh số chiết khấu cho vay chấp chứng từ L/C xuất NHCTVN – CN Ba Đình giai đoạn 2012 2015 51 Bảng 2.4 Doanh số chiết khấu chứng từ nhờ thu xuất NHCTVN – CN Ba Đình năm gần 54 Bảng 2.5 Tình hình số hình thức hoạt động tài trợ XNK Ngân hàng Công thương Việt Nam – CN Ba Đình giai đoạn 20122015 58 45 PHỤ LỤC SỐ 1: Quy trình thư tín dụng nhập áp dụng NHCTVN Tiếp nhận kiểm tra hồ sơ Hồ sơ xin mở gồm: (1).Hồ sơ pháp lý( L/C mở lần đầu), (2).Hồ sơ tài liệu tình hình sản xuất kinh doanh, khả tài khách hàng, (3).Hồ sơ L/C, (4).Hồ sơ bảo đảm nghĩa vụ toán L/C khách hàng hồ sơ L/C gồm có: - Hợp đồng ngoại thương gốc công chứng có đóng dấu đơn vị xác nhận copy từ gốc có giá trị hợp pháp gốc - Đơn xin mở L/C - Hợp đồng ủy thác (nếu có) - Cam kết tốn hợp đồng tín dụng (nếu ký quỹ 100% trị giá L/C) - Hợp đồng mua ngoại tệ (nếu có) - Giấy phép thương mại (nếu mặt hàng nhập thuộc danh mục quản lý Nhà nước) Bộ hồ sơ phải đảm bảo tính chân thực, pháp lý, phù hợp với chế độ quản lý ngoại hối sách quản lý xuất nhập nhà nước Phát hành L/C Khi hồ sơ xin mở L/C khách hàng đầy đủ điều kiện theo quy định, toán viên chi nhánh tiến hành mở hồ sơ L/C nhập theo yêu cầu khách hàng máy vi tính chương trình Trade Finance Sau hồn thiện việc nhập liệu, toán viên kiểm tra đối chiếu lại với đơn xin mở L/C khách hàng với hợp đồng ngoại thương, kiểm tra bút tốn ký quỹ, thu phí Thanh tốn viên sử dụng đầu điện MT 700 MT 701 để phát hành L/C Sau khớp yếu tố, tập tin chuyển sang cho phận kiểm soát viên trưởng phó phịng tốn xuất nhập người ủy quyền thực nhiệm vụ tương đương kiểm sốt giao dịch Sau kiểm sốt, giao dịch gắn ký hiệu mật chuyển lên Hội sở theo chương trình quản lý riêng Đối với chi nhánh, L/C có giá trị tương đương USD 500.000 trở lên với sở giao dịch L/C có giá trị tương đương USD 1.000.000 trở lên phải có thêm phê duyệt Giám đốc chi nhánh người Giám đốc ủy quyền Tại Hội sở NHCTVN, tập tin in ra, kiểm sốt lại, tính ký hiệu mật cán toán quốc tế, sau lại trưởng phó phịng toán xuất nhập người ủy quyền kiểm soát lại lần trước gửi điện ngân hàng nước ngồi thơng qua mạng SWIFT Đối với L/C có trị giá tương đương từ USD 2.000.000 trở lên phải thực thêm bước kiểm sốt tính ký hiệu mật tổng giám đốc người tổng giám đốc ủy quyền Sửa đổi tra soát L/C Sau L/C phát hành, có nhu cầu sửa đổi, khách hàng làm đơn đề nghị sửa đổi L/C gửi chi nhánh Thanh toán viên chi nhánh kiểm tra thấy yêu cầu sửa đổi hợp lý tiến hành nhập liệu sửa đổi vào hệ thống Trade Finance sử dụng đầu điện MT 707 để làm điện sửa đổi Sau nhập xong, điện toán viên đẩy sang kiểm soát viên trưởng phó phịng người ủy quyền trưởng phó phịng kiểm sốt, tính ký hiệu mật chuyển phịng tốn xuất nhập Hội sở Những sửa đổi L/C có trị giá lớn phải thơng qua kiểm sốt giám đốc người ủy quyền giám đốc trước đẩy lên Hội sở Tại Hội sở chính, tập tin in kiểm soát phát hành L/C trước đẩy nước Nếu khách hàng thân ngân hàng có nhu cầu tra sốt nước ngồi trả lời câu hỏi tra sốt ngân hàng nước ngồi, chi nhánh lập điện tra sốt tự có 99 MT799/999/299 gửi ngân hàng nước ngồi qua Hội sở NHCTVN Nhận, kiểm tra xử lý chứng từ, toán chấp nhận toán Sau nhận L/C sửa đổi có liên quan (nếu có) phù hợp với khả đáp ứng mình, người bán tiến hành giao hàng lập chứng từ toán theo dẫn L/C gửi chứng từ qua ngân hàng ngân hàng thương lượng ngân hàng chấp nhận (nếu có) ngân hàng định L/C Sau nhận chứng từ ngân hàng có tối đa ngày làm việc (theo UCP 600) để kiểm tra chứng từ gửi chứng từ đến ngân hàng phát hành NHCTVN chi nhánh NHCTVN theo dẫn L/C Các chi nhánh phịng tốn XNK NHCTVN có trách nhiệm kiểm tra tính phù hợp chứng từ vòng ngày làm việc - Đối với chi nhánh loại I: Các chi nhánh loại I trực tiếp tiếp nhận, kiểm tra chứng từ định toán, chấp nhận toán từ chối tốn Nếu chứng từ phù hợp có sai sót người yêu cầu mở L/C chấp nhận tốn chi nhánh tiến hành toán Việc toán sử dụng đầu điện MT 202 dựa vào thị thư đòi tiền điện đòi tiền (nếu L/C xác nhận) để tạo điện và/hoặc có thêm điện thơng báo toán MT756/799/999 kèm Với L/C trả chậm, chi nhánh lập thêm điện chấp nhận toán MT799 đến hạn toán làm điện MT 202 Các điện kiểm soát kiểm soát phát hành L/C Nếu chứng từ có sai sót, khách hàng từ chối toán, chi nhánh lập điện MT734 thơng báo từ chối tốn thực theo thị ngân hàng nước - Đối với chi nhánh loại II: Hội sở chịu trách nhiệm tiếp nhận kiểm tra chứng từ, sau thơng báo tình trạng chứng từ cho chi nhánh biết Nếu chứng từ phù hợp, Hội sở tiến hành tốn (nếu L/C trả ngay) chấp nhận toán (nếu L/C trả chậm) toán đến hạn báo nợ chi nhánh, đồng thời chuyển chứng từ chi nhánh để giao cho khách hàng nhận hàng Nếu chứng từ có sai sót, Hội sở thơng báo cho chi nhánh biết, chi nhánh phải liên hệ với khách hàng để có định xử lý Nếu khách hàng chấp nhận sai sót, chi nhánh phải thơng báo cho Hội sở tập tin MTn99 chấp nhận Bộ chứng từ xử lý trường hợp chứng từ phù hợp nói Trường hợp khách hàng khơng chấp nhận sai sót từ chối tốn, chi nhánh thơng báo cho Hội sở MTn99, Hội sở làm điện từ chối toán gửi cho ngân hàng gửi chứng từ chờ thị ngân hàng nước Ký hậu vận đơn/bảo lãnh nhận hàng/ủy quyền nhận hàng/giao chứng từ cho khách hàng Chi nhánh ký hậu vận đơn ủy quyền cho khách hàng nhận hàng, và/hoặc giao chứng từ cho khách hàng sau khách hàng toán tiền ký giấy nhận nợ trường hợp vay vốn NHCTVN chưa toán đủ tiền Theo dõi tài trợ cho L/C nhập Các phòng khách hàng phải có trách nhiệm kết hợp với phận kế toán hạch toán theo dõi khoản vay hệ thống Module Loan hệ thống INCAS Theo dõi việc thu nợ thu lãi theo quy định tín dụng hành Đóng hồ sơ L/C nhập Việc đóng hồ sơ L/C nhập thực L/C hủy bỏ, toán hết khơng cịn giá trị tốn, từ chối toán chứng từ gửi trả lại ngân hàng gửi chứng từ Ngoài ra, L/C khơng cịn hiệu lực tự động đóng hồ sơ sau tháng kể từ ngày hết hiệu lực L/C Lưu trữ chứng từ Tất chứng từ có liên quan kể từ phát hành L/C, sửa đổi, tra soát, L/C toán hết L/C hủy phải lưu trữ chi nhánh Hội sở theo quy định hành NHCTVN PHỤ LỤC SỐ 2: Quy trình hoạt động tài trợ xuất tín dụng chứng từ NHTVN Nhận thông báo L/C sửa đổi L/C Trụ sở NHCTVN có chức nhận phân luồng L/C, sửa đổi L/C điện khác có liên quan đến L/C xuất đến từ chi nhánh NHCTVN ngân hàng khác qua hệ thống Trade Finance, mạng SWIF, mạng kết nối trực tuyến, Telex thư đến chi nhánh ngân hàng khác để thông báo cho người hưởng lợi Khi chi nhánh nhận L/C xác thực từ Hội sở chính, trực tiếp từ ngân hàng phát hành từ Ngân hàng thương mại khác nước, chi nhánh tiến hành kiểm tra tính hợp lệ L/C, lập thông báo L/C thông báo sửa đổi L/C cho khách hàng xuất Thương lượng, chiết khấu gửi chứng từ đòi tiền Đối với chi nhánh loại I: Ngay nhận chứng từ khách hàng gửi đến, chi nhánh phải yêu cầu khách hàng xuất trình gốc L/C, gốc sửa đổi có liên quan xác thực Chi nhánh nhận kiểm tra chứng từ khoảng thời gian nhanh không tối đa không 02 ngày làm việc kể từ sau ngày nhận chứng từ Nếu chứng từ hoàn hảo, L/C cho phép đòi tiền điện, chi nhánh lập điện địi tiền, gửi đến ngân hàng trả tiền thơng qua Hội sở NHCTVN, sau gửi chứng từ theo dẫn L/C Trường hợp đòi tiền thư, chi nhánh lập thư đòi tiền gửi chứng từ cho ngân hàng nước chuyển phát nhanh Nếu chứng từ có sai sót, chi nhánh thơng báo cho khách hàng biết để bổ sung, sửa đổi chứng từ Nếu sai sót khơng thể sửa chữa, chi nhánh điện cho ngân hàng nước ngồi sai sót để xin chấp nhận, chuyển sang hình thức nhờ thu, gửi chứng từ nước khách hàng yêu cầu với điều kiện khách hàng phải chịu hoàn toàn rủi ro Các chi nhánh thực chiết khấu chứng từ xuất có bảo lưu quyền truy đòi người ký phát hối phiếu trường hợp ngân hàng phát hành ngân hàng xác nhận khơng tốn, ngồi ra, L/C chứng từ phải đảm bảo phù hợp, khơng có yếu tố gây bất lợi cho chi nhánh phải có đơn xin chiết khấu cam kết thực quyền truy đòi ngân hàng khách hàng trường hợp khơng địi tiền ngân hàng phát hành chịu khoản phí có liên quan Đối với chi nhánh loại II: Hoạt động thực trung tâm toán tài trợ thương mại Thanh toán chấp nhận toán Sau nhận điện báo có kê xác nhận cho báo có điện chuyển tiền từ ngân hàng nước ngồi, Hội sở NHCTVN chuyển báo có cho chi nhánh qua chương trình Trade Finace Tại chi nhánh, sau nhận báo có kiểm tra số L/C toán để xác định người hưởng lợi, ghi có cho người hưởng sau thu loại phí theo quy định hành NHCTVN Trường hợp nhận điện chấp nhận toán ngân hàng nước ngồi, Hội sở phải chuyển điện cho chi nhánh để chi nhánh thơng báo cho khách hàng Đến hạn tốn, nhận báo có từ nước ngồi, trình tự xử lý nghiệp vụ tương tự Đối với chi nhánh loại II: Khi nhận chứng từ L/C xuất khẩu, chi nhánh tiến hành kiểm tra số lượng chứng từ theo bảng kê khách hàng cung cấp tính hợp lệ chúng vịng ngày kể từ ngày nhận chứng từ, chi nhánh phải chuyển chứng từ cho Hội sở NHCTVN Tại Hội sở việc kiểm tra chứng từ chi nhánh loại II gửi đến thực vòng ngày làm việc kể từ ngày nhận chứng từ Hội sở thực gửi chứng từ điện đòi tiền thư đòi tiền đến ngân hàng nước ngồi trình tự chi nhánh loại I Sau nhận báo có từ ngân hàng nước ngồi, Hội sở báo có cho chi nhánh sau thu số phí (ví dụ phí gửi chứng từ ), chi nhánh báo có cho khách hàng Đóng hồ sơ chứng từ L/C xuất Để đóng hồ sơ theo dõi chứng từ L/C xuất khẩu, toán viên phải sử dụng chương trình máy tính, ghi rõ lý đóng hồ sơ chứng từ toán, bị từ chối tốn, chuyển sang hình thức tốn khác hay chứng từ bị trả lại Lưu trữ chứng từ L/C xuất Toàn gốc L/C, sửa đổi, tra soát, copy chứng từ, điện toán, chấp nhận toán phải lưu trữ theo quy định hành Ngân hàng công thương Việt Nam PHỤ LỤC SỐ 3: Quy trình nghiệp vụ nhờ thu nhập (nhờ thu đến) thực chi nhánh Ngân hàng Công thương Việt Nam Tiếp nhận chứng từ nhờ thu đến Các chi nhánh tiếp nhận nhờ thu đến (kể nhờ thu trơn nhờ thu chứng từ) ngân hàng nước gửi đến, trường hợp đặc biệt (nếu có thỏa thuận chi nhánh người bán – người phát lệnh nhờ thu) chứng từ người bán gửi trực tiếp đến chi nhánh phải hiểu rõ người bán thị liên quan đến lệnh nhờ thu để tránh tranh chấp pháp lý sau Kiểm tra chứng từ nhờ thu đến Thanh tốn viên có trách nhiệm Kiểm tra lệnh nhờ thu ngân hàng gửi chứng từ thực dẫn lệnh nhờ thu thông tin nhờ thu nêu bước tiếp nhận chứng từ Kiểm tra, đối chiếu số lượng loại chứng từ nhận với bảng kê chứng từ Ngân hàng gửi chứng từ Mặc dù ngân hàng nhận nhờ thu khơng có trách nhiệm kiểm tra nội dung chứng từ phải kiểm tra vận đơn ký hậu vận đơn Trường hợp có khác biệt thiếu chứng từ so với bảng kê, lệnh nhờ thu không đầy đủ thơng tin và/hoặc dẫn tốn khơng rõ ràng lý khơng thực lệnh nhờ thu tốn viên phải lập điện MT499/999 thông báo cho ngân hàng gửi chứng từ biết Thông báo nhờ thu xử lý nhờ thu đến Sau nhận lệnh nhờ thu kèm chứng từ Nếu lệnh nhờ thu rõ ràng, xác đầy đủ thơng tin, tốn viên vào hình IBC-INCEPTION để lập thơng báo cho khách hàng (người trả tiền) chứng từ nhờ thu đến Kiểm soát viên cấp kiểm soát ký thông báo nhờ thu trước chuyển thông báo nhờ thu chứng từ nhờ thu cho khách hàng Xử lý thơng tin q trình nhờ thu Q trình nhận chứng từ, thơng báo nhờ thu nhận tiền tốn từ người trả tiền, có vướng mắc, lập điện MT420/499/MT 999 tra soát xin thị ngân hàng gửi chứng từ Nếu chứng từ bị từ chối toán, toán viên phải lập điện MT499/999 gửi thông báo cho ngân hàng gửi chứng từ kèm theo lý từ chối toán, đồng thời chứng từ phải giữ nguyên trạng nhận để xử lý dẫn ngân hàng gửi chứng từ Trong vòng 60 ngày kể từ ngày thông báo từ chối toán và/hoặc từ chối chấp nhận (MT 499/999) truyền mạng SWIFT mà chi nhánh không nhận thị từ ngân hàng gửi chứng từ chi nhánh phép gửi trả chứng từ cho Ngân hàng Trước gửi chứng từ chi nhánh lập điện MT499/999 yêu cầu ngân hàng gửi chứng từ trả phí gửi chứng từ khoản phí liên quan theo quy định hành NHCTVN Chi nhánh gửi trả chứng từ nhận phí gửi chứng từ khoản phí liên quan Ký hậu vận đơn/Phát hành bảo lãnh nhận hàng/Giao chứng từ cho khách hàng Trường hợp ký hậu vận đơn khách hàng đưa đến chưa nhận chứng từ nhờ thu phát hành bảo lãnh nhận hàng ủy quyền nhận hàng, chi nhánh phải yêu cầu khách hàng nộp đủ tiền toán hạch toán vào tài khoản chờ tốn với nước ngồi và/hoặc u cầu khách hàng ký khế ước nhận nợ vay (trường hợp vay vốn NHCTVN khách hàng không nộp đủ tiền toán) Thanh toán chấp nhận toán Thanh tốn: Thanh tốn viên vào hình IBC-SETTLEMENT để lập điện MT 202 điện chuyển tiền MT103 (nếu người bán trực tiếp gửi chứng từ đến chi nhánh) theo dẫn người bán thu khoản phí Sau hồn tất cơng việc tốn viên lưu điện chương trình in draft loại chứng từ, chuyển toàn hồ sơ draft cho kiểm soát viên cấp Kiểm sốt viên cấp có trách nhiệm kiểm tra đối chiếu lệnh chi khách hàng với điện toán bút toán hạch toán số tiền chuyển cho Ngân hàng hưởng người hưởng, số tiền thu phí dịch vụ thuế VAT Sau khớp đúng, kiểm soát viên cấp phê duyệt chứng từ giấy máy sau chuyển chứng từ cho kiểm soát viên cấp phê duyệt giấy máy Sau hoàn tất việc phê duyệt mạng, kiểm soát viên cấp in loại chứng từ gốc dành cho khách hàng, lưu trữ Chấp nhận toán: Ngay chấp nhận toán người trả tiền, tốn viên lập điện MT412/499/999 thơng báo chập nhận toán gửi cho ngân hàng gửi chứng từ Trong trường hợp ngân hàng gửi chứng từ yêu cầu gửi trả hối phiếu sau chấp nhận chi nhánh gửi trả liên hối phiếu sau người trả tiền ký chấp nhận toán cho ngân hàng gửi chứng từ Đóng hồ sơ nhờ thu Chi nhánh đóng hồ sơ nhờ thu chứng từ bị trả lại ngân hàng gửi chứng từ chuyển tiếp đến ngân hàng khác ghi rõ lý đóng hồ sơ Trường hợp chứng từ toán chấp nhận tốn việc đóng hồ sơ nhờ thu thực sau toán xong tồn nhờ thu Lưu trữ chứng từ Chi nhánh Hội sở có trách nhiệm lưu giữ chứng từ nhờ thu đến cần thiết PHỤ LỤC SỐ 4: Quy trình nghiệp vụ nhờ thu xuất (nhờ thu đi) chi nhánh Ngân hàng Công thương Việt Nam Tiếp nhận xử lý chứng từ Các chi nhánh tiếp nhận chứng từ nhờ thu khách hàng ủy thác thu hộ bao gồm: liên giấy yêu cầu nhờ thu kiêm bảng kê chứng từ xuất trình người ủy thác thu, liên lưu chi nhánh, liên ký nhận trả lại cho khách hàng chứng từ liên quan đến nhờ thu Lập lệnh nhờ thu kiêm bảng kê chứng từ (covering letter) Sau kiểm tra số lượng loại chứng từ đầy đủ khớp với bảng kê xuất trình chứng từ thị nhờ thu khách hàng rõ ràng Căn yêu cầu khách hàng, toán viên vào chức OBC INCEPTION để lập bảng kê chứng từ kiêm lệnh nhờ thu (covering letter) gửi kèm chứng từ đến ngân hàng nhờ thu Kiểm soát Kiểm soát viên cấp kiểm tra khớp lệnh nhờ thu khách hàng lệnh nhờ thu ngân hàng toán viên lập đồng thời phải kiểm tra kỹ điều khoản lệnh nhờ thu đảm bảo lệnh nhờ thu rõ ràng, xác đầy đủ thơng tin, phù hợp với thông lệ quốc tế hạn chế rủi ro cho khách hàng ủy thác nhờ thu Chiết khấu chứng từ có u cầu Trình nhận ủy quyền Hội sở trường hợp số tiền chiết khấu vượt qua hạn mức chi nhánh Gửi chứng từ nhờ thu Chứng từ lệnh nhờ thu (covering letter) hoàn thiện trả lại tốn viên để đóng gói gửi nhờ thu phương thức chuyển phát nhanh đến ngân hàng nhận nhờ thu Sau gửi chứng từ nhờ thu, muốn thu phí ngay, tốn viên vào OBC – INCEPTION để thu khoản phí dịch vụ có liên quan đến nhờ thu phí tiếp nhận chứng từ nhờ thu phí gửi chứng từ nhờ thu Xử lý thông tin trình nhờ thu + Đối với chi nhánh trực tiếp xử lý chứng từ Các chi nhánh chưa có kinh nghiệm thực nghiệp vụ này, trước gửi chứng từ liên hệ trực tiếp với Hội sở để có dẫn cần thiết Trong q trình chờ tốn, chi nhánh nhận thơng tin tình trạng chứng từ phải xem xét kỹ thông tin, đối chiếu với hồ sơ lưu liên hệ với người ủy thác thu để có biện pháp xử lý thích hợp Sau 15 ngày kể từ ngày gửi chứng từ, chi nhánh khơng nhận báo có hồi âm từ ngân hàng nhận nhờ thu, chi nhánh phải lập điện tra sốt tình trạng chứng từ gửi đến ngân hàng nhận + Đối với chi nhánh không trực tiếp xử lý chứng từ Trước gửi chứng từ trung tâm toán TTTM, chi nhánh có trách nhiệm photo scan lưu giữ photo/scan toàn chứng từ nhờ thu kê chứng từ gửi Toàn việc theo dõi hồ sơ chứng từ, tra soát toán thực Trung tâm toán TTTM chức TF 999 Thanh toán, chấp nhận toán + Đối với chi nhánh trực tiếp xử lý chứng từ Thanh tốn: Nhận báo có Trung tâm toán TTTM, toán viên vào thư mục OBC SETTLEMENT để thực toán cho khách hàng Chấp nhận: Kiểm soát viên dùng ký hiệu mật xác thực in gốc điện chấp nhận toán từ hệ thống Trade Finance Chuyển điện chấp nhận tốn cho tốn viên để thơng báo cho người hưởng biết tiến hành thu phí dịch vụ hệ thống Trade Finance + Đối với chi nhánh không trực tiếp xử lý chứng từ Chi nhánh in kết xử lý nghiệp vụ trung tâm TTTM giao chứng từ cho khách hàng bao gồm điện tốn/điện báo có (bản copy), giấy báo có, báo nợ… Đóng hồ sơ nhờ thu Đóng hồ sơ nhờ thu nhờ thu hủy bỏ toán hết Thanh toán viên vào chức OBC CANCELLATION để lựa chọn lý đóng hồ sơ nhờ thu thích hợp Lưu trữ chứng từ Chi nhánh hội sở có trách nhiệm lưu giữ chứng từ nhờ thu cần thiết PHỤ LỤC SỐ 5: Quy trình phát hành tốn thư bảo lãnh Tiếp nhận kiểm tra hồ sơ Hồ sơ phát hành thư bảo lãnh: hồ sơ pháp lý, hồ sơ tài liệu tình hình sản xuất kinh doanh, khả tài khách hàng, hồ sơ bảo lãnh, hồ sơ đảm bảo nghĩa vụ tốn bảo lãnh khách hàng Xuất trình hồ sơ xin phát hành thư bảo lãnh: - Thư bảo lãnh ký quỹ 100% trị giá thư bảo lãnh: Khách hàng xuất trình hồ sơ đến phịng khách hàng để thẩm định trình giám đốc chi nhánh phê duyệt việc bảo lãnh văn bản, ký hợp đồng bảo lãnh cấp hạn mức bảo lãnh chuyển sang phận toán XNK - Thư bảo lãnh ký quỹ đủ 100% giá trị thư bảo lãnh: Khách hàng trực tiếp xuất trình chứng từ đến phận toán XNK Thanh toán viên tiến hành kiểm tra đảm bảo hồ sơ trước phát hành thư bảo lãnh Đăng ký phát hành thư bảo lãnh Khi hồ sơ để phát hành bảo lãnh khách hàng đầy đủ điều kiện toán viên đăng ký phát hành thư bảo lãnh mạng máy tính, thu tiền ký quỹ khoản phí liên quan Tạo điện thư bảo lãnh mạng máy tính có sẵn: lựa chọn ngân hàng thơng báo có uy tín, nhập liệu, sau hồn tất phải đối chiếu lại thơng tin thư bảo lãnh giấy đề nghị phát hành bảo lãnh tài liệu liên quan Kiểm soát thư bảo lãnh: Kiểm sốt viên cấp phải kiểm sốt tồn hồ sơ xin phát hành thư bảo lãnh đảm bảo điều kiện phát hành bảo lãnh đáp ứng đầy đủ, chứng từ có quán Sửa đổi thư bảo lãnh Sau thư bảo lãnh phát hành, có nhu cầu sửa đổi thư bảo lãnh, khách hàng phải gửi Giấy đề nghị sửa đổi thư bảo lãnh cho chi nhánh Kiểm soát viên cấp cấp kiểm soát điện sửa đổi, khớp với đơn xin sửa đổi thư bảo lãnh khách hàng điều khoản sửa đổi hợp lý, bút toán hạch tốn phê duyệt chứng từ chứng từ giấy máy Xử lý khiếu nại đòi tiền theo thư bảo lãnh Khi nhận chứng từ khiếu nại đòi tiền thư bảo lãnh, chi nhánh phải kiểm tra phù hợp chứng từ với thư bảo lãnh từ chối khoảng thời gian hợp lý (nếu chứng từ không phù hợp) đồng thời thông báo cho người yêu cầu phát hành thư bảo lãnh biết Các chi nhánh cần cẩn trọng xem xét tài liệu khách hàng trao đổi vơi trung tâm tốn TTTM để tìm cách giải nhằm ngăn chặn việc gian lận đòi tiền người hưởng thư bảo lãnh Đóng hồ sơ thư bảo lãnh Lưu trữ chứng từ Lưu hồ sơ phát hành thư bảo lãnh khách hàng Bản Draft thư bảo lãnh, sửa đổi thư bảo lãnh, giấy báo có tiền ký quỹ, giấy báo nợ khoản phí thuế VAT Các điện có liên quan