Giải pháp tăng cường hoạt động thanh tra của ngân hàng nước cộng hòa dân chủ nhân dân lào chi nhánh luông pha băng đối với ngân hàng thương mại tại luông pha băng,

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - - PHILASAVANH PHAYSITH GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG HOẠT ĐỘNG THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NƢỚC CỘNG HÒA DÂN CHỦ NHÂN DÂN LÀO – CHI NHÁNH LUÔNG PHA BANG ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TẠI LUÔNG PHA BĂNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI – 2018 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - - PHILASAVANH PHAYSITH GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG HOẠT ĐỘNG THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG NƢỚC CỘNG HÒA DÂN CHỦ NHÂN DÂN LÀO – CHI NHÁNH LUÔNG PHA BĂNG ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI TẠI LUÔNG PHA BĂNG Chuyên ngành : TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Mã số : 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học : TS NGUYỄN THU HIỀN HÀ NỘI – năm 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Hà nội, ngày tháng năm 2018 TÁC GIẢ LUẬN VĂN Phaysith Philasavanh LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn này, xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo Khoa Sau đại học, Học viện Ngân hàng tạo điều kiện trang bị kiến thức, kỹ cho tơi suốt q trình học tập Tơi xin cảm ơn tập thể Ban Lãnh đạo, cán nhân viên Ngân hàng Nhà nƣớc CHDCND Lào chi nhánh Luông Pha Băng tạo điều kiện giúp đỡ thu thập tài liệu, số liệu báo cáo phục vụ cho nghiên cứu Đặc biệt xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc tới TS.Nguyễn Thu Hiền giúp đỡ tơi hồn thành luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn! MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT MỞ ĐẦU .1 CHƢƠNG .6 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG TRUNG ƢƠNG ĐỐI VỚI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan Ngân hàng trung ƣơng 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Chức Ngân hàng trung ƣơng 1.1.2.1 Chức ngân hàng quốc gia 1.1.2.2 Chức quản lý vĩ mơ tiền tệ, tín dụng hoạt động ngân hàng 14 1.2.1 Khái niệm hoạt động tra Ngân hàng trung ƣơng 17 1.2.2 Các phƣơng thức nội dung tra ngân hàng thƣơng mại Ngân hàng trung ƣơng 18 1.2.2.1 Phƣơng thức giám sát từ xa 18 1.2.2.2 Phƣơng thức tra chỗ 26 1.4.1 Kinh nghiệm tra tổ chức tín dụng số NHTW giới 34 1.4.2 Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng Nhà nƣớc Cộng hòa Dân chủ Nhân dân Lào chi nhánh Luông Pha Băng 37 NHNN CHDCND LÀO CHI NHÁNH LUÔNG PHA BĂNG ĐỐI VỚI CÁC NHTM TRÊN ĐỊA BÀN LUÔNG PHA BĂNG 41 2.1 Giới thiệu Ngân hàng Nhà nƣớc CHDCND Lào chi nhánh Luông Pha Băng41 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 41 2.2.1.1 Các quy định giám sát từ xa Ngân hàng Nhà nƣớc CHDCND Lào Chi nhánh Luông Pha Băng 49 2.2.1.2 Nội dung tiêu giám sát từ xa 50 2.2.2 Hoạt động tra chỗ 56 2.2.2.1 Thanh tra hoạt động quản trị, điều hành 57 2.2.2.2 Thanh tra hoạt động tín dụng 58 2.2.2.3 Thanh tra hoạt động kinh doanh ngoại tệ toán quốc tế 62 2.2.2.4 Thanh tra hoạt động huy động vốn 63 2.2.2.5 Thanh tra hoạt động phòng chống rửa tiền 64 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG CÔNG TÁC THANH TRA CỦA NHNN CỘNG HÕA DÂN CHỦ NHÂN DÂN LÀO CHI NHÁNH LUÔNG PHA BĂNG ĐỐI VỚI CÁC NHTM TRÊN ĐỊA BÀN LUÔNG PHA BĂNG 77 3.1 Định hƣớng hoạt động tra NHNN CHDCND Lào chi nhánh Luông Pha Băng NHTM địa bàn Luông Pha Băng thời gian tới 77 3.2 Giải pháp tăng cƣờng công tác tra NHNN CHDCND Lào chi nhánh Luông Pha Băng NHTM địa bàn Luông Pha Băng 78 3.2.1 Bổ sung số lƣợng, tăng cƣờng đào tạo nâng cao trình độ chun mơn kinh nghiệm cho cán tra ngân hàng 78 3.2.2 Hồn thiện cơng tác giám sát từ xa 80 3.2.4 Các giải pháp khác 85 3.2.4.1 Tổ chức tốt việc thực kiến nghị sau tra 85 3.2.4.2 Tăng cƣờng đạo phối hợp hoạt động tra NHNN CHDCND Lào – chi nhánh Luông Pha Băng với kiểm tra nội NHTM quan hữu quan địa bàn 87 3.2.4.3 Tăng cƣờng phối hợp Thanh tra NHNN CHDCND Lào chi nhánh Luông Pha Băng với phòng ban khác NHNN Chi nhánh, bổ sung trang thiết bị phục vụ công tác tra 88 3.3 Các kiến nghị 89 3.3.1.Các kiến nghị với Chính phủ nƣớc CHDCND Lào 89 3.3.2 Kiến nghị NHNN CHDCND Lào 89 KẾT LUẬN 92 TÀI LIỆU THAM KHẢO 94 DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn NHTM Lng Pha Băng 45 Bảng 2.2 Tình hình dƣ nợ NHTM Luông Pha Băng 47 Bảng 2.3 Diễn biến tài sản nợ NHTM Luông Pha Băng 52 Bảng 2.4 Tỷ trọng vốn huy động NHTM Luông Pha Băng 52 Bảng 2.4 Tỷ trọng tài sản có sinh lời NHTM Luông Pha Băng 53 Bảng 2.5 Tỷ lệ nợ xấu NHTM Luông Pha Băng 55 Bảng 2.6 Hệ số CAR NHTM Luông Pha Băng 55 Bảng 2.7 Số đợt tra chỗ NHTM Luông Pha Băng 56 Bảng 2.8 Số hồ sơ lũy kế tra chỗ NHTM Luông Pha Băng 60 Hình 2.2 Tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ tín dụng NHTM Lng Pha Băng 48 Hình 2.1 Tốc độ tăng trƣởng VHĐ NHTM Luông Pha Băng 46 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT CHDCND : Cộng hòa dân chủ nhân dân GSTX : Giám sát từ xa NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM : Ngân hàng thƣơng mại NHTW : Ngân hàng Trung Ƣơng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Đối với quốc gia, hệ thống ngân hàng thƣơng mại (NHTM) đƣợc ví nhƣ mạch máu kinh tế, làm lƣu thông tiền tệ, lƣu thơng vốn, góp phần thúc đẩy hoạt động đầu tƣ, phát triển sản xuất kinh doanh hoạt động xuất nhập Với chức trung gian toán, huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi xã hội vay, NHTM góp phần thúc đẩy sản xuất kinh doanh, thúc đẩy nâng cao hiệu sử dụng vốn doanh nghiệp toàn xã hội Tuy nhiên, hoạt động hệ thống NHTM lại tiềm ẩn nhiều rủi ro, nhiều cám dỗ dẫn đến sai phạm gây thiệt hại cho kinh tế, cho Nhà nƣớc đến hàng tỷ đồng Do đó, ngồi việc phải có qui định nghiêm ngặt nhằm đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh ngân hàng, cần có tra, kiểm tra chặt chẽ từ phía quan quản lý Nhà nƣớc Thơng qua hoạt động tra, giám sát quan quản lý nhà nƣớc, rủi ro tiềm ẩn, vi phạm an toàn hoạt động NHTM, bất hợp lý hoạt động quản lý đƣợc phát chấn chỉnh kịp thời Vì vậy, hoạt động tra, giám sát ngân hàng có vai trị quan trọng phát triển an tồn, lành mạnh hệ thống tổ chức tín dụng nói chung NHTM nói riêng Ngân hàng Nhà nƣớc CHDCND Lào quan có thẩm quyền cao lĩnh vực ngân hàng, thực chức quản lý, tra, giám sát toàn hệ thống NHTM tổ chức tín dụng nƣớc nói chung địa bàn Lng Pha Băng nói riêng Thời gian qua, địa bàn Luông Pha Băng, NHTM khơng ngừng phát triển, nhiên có nhiều vấn đề nhƣ nợ xấu, nợ hạn, giải thể, gian 81 hành phận tra chi nhánh NHNN áp dụng theo sơ đồ dƣới đây: Thứ tƣ, đầu năm, NHNH CHDCND Lào chi nhánh Luông Pha Băng cần lên kế hoạch định kỳ báo cáo giám sát từ xa để theo dõi đƣợc cách sát tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh NHTM địa bàn Luông Pha Băng Các báo cáo cần bổ sung đầy đủ nội dung, đồng thời tránh trƣờng hợp làm theo kiểu hình thức, khơng chép copy nội dung báo cáo năm trƣớc sang năm sau CHÁNH THANH TRA PHÓ CHÁNH PHÓ CHÁNH PHÓ CHÁNH THANH TRA THANH TRA THANH TRA NHTM BÁO CHÍ, BỘ PHẬN BỘ PHÂN GIÁM SÁT KIỂM SOÁT TỪ XA NỘI BỘ KHÁCH HÀNG, BỘ PHẬN ĐÔN ĐỐC KIẾN NGHỊ SAU THANH TRA TRUNG TÂM THƠNG TIN TÍN DỤNG KHỐI TỔNG HỢP KHỐI CHI KHỐI CHI NHÁNH NHTM NHÁNH NHTM NHÀ NƢỚC CỔ PHẦN NHTM TRỤ SỞ CHÍNH NHTM 82 : Quan hệ đạo : Quan hệ báo cáo : Quan hệ phối hợp công tác Sơ đồ 3.1: Cơ chế điều hành phân công nhiệm vụ cán tra giám sát NHNN CHDCND Lào chi nhánh Luông Pha Băng 3.2.3 Hồn thiện cơng tác tra chỗ Thứ nhất, phải có quy chế hoạt động, việc phân cơng trách nhiệm chịu trách nhiệm cụ thể nội Thanh tra NHNN CHDCND Lào chi nhánh Luông Pha Băng Quy định nghiêm trƣờng hợp cán tra làm sai, nể nang mà bỏ qua lỗi phát đƣợc Nếu cán tra sau phát cán tra trƣớc bỏ qua sai phạm đối tƣợng tra phải có biện pháp xử lý nghiêm minh, đảm bảo kỷ luật công tác tra Thứ hai, xây dựng hoàn thiện quy trình tra chỗ để áp dụng chung, thống cho tất đoàn tra Trong nội dung cốt lõi cần đạt đƣợc điểm cần ý giai đoạn là: * Giai đoạn chuẩn bị tra: yêu cầu đặt cho đoàn tra giai đoạn phải nắm mục đích, yêu cầu tra Trƣởng đồn phải bao qt đề cƣơng, tìm vấn đề trọng tâm để tập trung làm rõ q trình tra Trƣởng đồn lên kế hoạch phân cơng cơng việc cho đồn viên tra Từng đoàn viên phải nghiên cứu đề cƣơng, đặc biệt nghiên cứu sâu phần công việc đƣợc phân công để lập kế hoạch chi tiết cho việc tiếp cận thực tra Trong giai đoạn việc nghiên cứu văn chế độ có liên quan cần thu thập thêm thông tin, số liệu từ giám sát từ xa, từ trung tâm thông tin tín dụng, từ quan pháp luật, thơng tin qua báo 83 chí, thơng tin từ đối tƣợng tra, thơng tin tích luỹ đƣợc qua theo dõi cán tra từ tra trƣớc * Giai đoạn tiến hành tra: Đây giai đoạn quan trọng quy trình tra chỗ Yêu cầu đặt chuyên môn nghiệp vụ, kỹ năng, kinh nghiệm nghệ thuật tra để sâu kiểm tra hoạt động NHTM cách cụ thể Tìm mặt làm tốt, tồn vi phạm, vƣớng mắc chế sách q trình thực hiện, khẳng định cách chắn kết hoạt động NHTM mặt thanh, kiểm tra Các đồn viên, q trình làm việc với đối tƣợng tra phải lập biên làm việc để làm tài liệu chứng minh cho đánh giá, kết luận cách cụ thể, xác đáng Đây sở quan trọng để tổng hợp kết luận chung toàn tra tránh đƣợc tình trạng bị đối tƣợng tra phủ nhận kết tra Hơn nữa, quy trình cần thiết để thực xử phạt vi phạm hành thủ tục, trình tự * Giai đoạn kết thúc tra: Nhiệm vụ giai đoạn phải tổng hợp tình hình tồn tra văn kết luận tra Đây giai đoạn định, thể tồn diện vai trị đồn tra cơng cụ tra Trách nhiệm vai trị trƣởng đoàn tra lúc quan trọng Yêu cầu với kết luận tra phải ngắn gọn, súc tích, văn từ đảm bảo hiểu đơn nghĩa Kết luận phải nêu rõ đƣợc thực trạng hoạt động, ƣu khuyết điểm đối tƣợng kiểm tra Các kiến nghị phải rõ ràng thời gian, đối tƣợng thực phải quy định rõ thời hạn thực kiến nghị, quy định việc báo cáo tiến độ thực kiến nghị tra NHNN để theo dõi Ngoài việc kết luận rõ - sai có kiến nghị cụ thể đối tƣợng tra, kết luận tra có trọng lƣợng có kiến nghị bổ xung sửa đổi 84 chế sách, kiến nghị với bộ, ngành có liên quan Bởi lẽ, mặt thể kiến thức sâu rộng tầm nhìn cán tra Mặt khác tạo điều kiện để đối tƣợng tra chấn chỉnh, thực đƣợc kiến nghị mà kết luận tra đề Thứ ba, phải kết hợp nhiều hình thức tra chỗ để bổ sung khiếm khuyết hình thức tra Nên sử dụng phối hợp hình thức tra sau: - Thanh tra diện rộng: thƣờng tra NHNN CHDCND Lào tổ chức đạo xuống chi nhánh, áp dụng NHTM có vấn đề phức tạp cộm cần tra làm rõ để định vấn đề lớn liên quan đến NHTM Hoặc tra để nắm rõ thực trạng hoạt động NHTM lớn; tra để tổng kết, đánh giá việc thực chủ chƣơng, sách, quy chế lớn nhà nƣớc, ngành nhằm phục vụ cho công tác điều hành quản lý vĩ mô - Thanh tra chuyên đề: loại hình tra tra NHNN CHDCND Lào tra chi nhánh Luông Pha Băng tiến hành, nhƣng thƣờng tra chi nhánh Luông Pha Băng chủ động tổ chức để tra mặt nghiệp vụ mà qua giám sát từ xa, qua thơng tin nắm bắt đƣợc thấy cần phải làm rõ Loại hình tra thƣờng địi hỏi thời gian cán tra diện rộng - Thanh tra đột xuất: thƣờng phát sinh có đơn thƣ khiếu nại - tố cáo công dân qua phƣơng tiện thông tin đề cập đến yêu cầu tra phải làm rõ để trả lời Thanh tra đột xuất không thông báo trƣớc cho đối tƣợng tra để đảm bảo yếu tố bí mật, bất ngờ Đồng thời hạn chế hành vi đối phó, cản trở gây khó khăn cho hoạt động tra 85 Thứ năm, nhanh chóng triển khai nghiệp vụ tra sở rủi ro để đánh giá sâu, tiên lƣợng trƣớc tình hình để cảnh báo sớm rủi ro xảy NHTM, giúp NHTM địa bàn Luông Pha Băng tránh đƣợc rủi ro đáng tiếc Thứ sáu, cần có chế tạo điều kiện cho đội ngũ cán tra trẻ tuổi học hỏi kinh nghiệm cán tra trƣớc ứng xử tình trình tra chỗ nhƣ: tổ chức buổi họp rút kinh nghiệm sau đợt tra chỗ, hàng tháng tổ chức buổi sinh hoạt chuyên đề, họp định kỳ để tổng kết rút kinh nghiệm để trình tiến hành tra chỗ cán trẻ tiếp cận đối tƣợng tra khoa học, tự tin có thái độ mực Thứ bảy, tăng cƣờng đạo phối kết hợp tra NHNN CHDCND Lào với tra chi nhánh Lng Pha Băng q trình cơng tác Những vƣớng mắc chế, nghiệp vụ thông qua văn xin hƣớng dẫn đạo văn kiến nghị Thanh tra Chi nhánh Luông Pha Băng Thanh tra NHNN CHDCND Lào cần đƣợc giải đáp nhanh có phản hồi sớm để tháo gỡ khó khăn chế sách thay đổi điều bất cập thực tế chế độ, sách ban hành 3.2.4 Các giải pháp khác 3.2.4.1 Tổ chức tốt việc thực kiến nghị sau tra Các kiến nghị có quy định thời hạn chỉnh sửa yêu cầu báo cáo kết tra NHNN CHDCND Lào Do đó, cần đôn đốc sát việc thực kiến nghị triệt để, không để tái phạm Để thực tốt kiến nghị sau tra , phải thực tốt giải pháp sau: Một là, phải nâng cao chất lƣợng kết luận tra Kiến nghị sau 86 tra phải rõ ràng, cụ thể thời gian, không gian đối tƣợng thực Hai là, đối tƣợng đƣợc tra phải có kế hoạch, biện pháp chỉnh sửa sau tra Kế hoạch phải cụ thể, rõ ràng cho thời gian, cán phịng nghiệp vụ liên quan Định kì có lập kế hoạch sơ kết, tổng kết, lập kế hoạch cho kì tới Hội đồng kỉ luật phải xử lý ngƣời, việc: kỉ luật nghiêm cán vi phạm nhƣng theo dõi xoá án kỷ luật kịp thời cán khắc phục xong tồn tại, khuyết điểm Q trình chấn chỉnh có việc liên quan đến nhiều ngành, nhiều cấp địi hỏi phải có thời gian chỉnh sửa phải báo cáo tra NHNN tỉnh để gia hạn xử lý Ba là, kết thúc thời hạn chỉnh sửa, tra tổng hợp tổ chức kiểm tra việc thực kiến nghị sau tra Xử lý nghiêm, pháp luật trƣờng hợp đối tƣợng tra không nghiêm túc chỉnh sửa, chỉnh sửa thiếu trách nhiệm để tái phạm Làm đƣợc nhƣ chắn vai trị vị tra ngân hàng, hiệu lực tra đƣợc nâng cao Cơ chế giám sát việc thực hiệc kiến nghị thực theo sơ đồ sau: 87 THANH TRA HỘI SỞ NHNN CHDCND LÀO NHTM THANH TRA CHI NHÁNH NHNN CHI NHÁNH NHTM : Các kiến nghị đƣợc gửi : Các thông tin thực kiến nghị phản hồi Sơ đồ 3.2: chế giám sát việc thực kiến nghị sau tra 3.2.4.2 Tăng cường đạo phối hợp hoạt động tra NHNN CHDCND Lào – chi nhánh Luông Pha Băng với kiểm tra nội NHTM quan hữu quan địa bàn Một là, tra NHNN CHDCND Lào chi nhánh Luông Pha Băng tăng cƣờng đạo phối hợp với kiểm tra nội NHTM địa bàn: - Chỉ đạo NHTM thực việc báo cáo định kì tra NHNN tỉnh để tổng hợp tình hình kết hoạt động tra - kiểm tra địa bàn Báo cáo thƣờng xuyên, kịp thời khó khăn, vƣớng mắc nghiệp vụ kiểm tra - kiểm soát; vi phạm lớn phát qua kiểm tra - NHNN CHDCND Lào chi nhánh Luông Pha Băng phải coi tổ chức kiểm tra - kiểm toán nội NHTM địa bàn nhƣ chân rết hệ thống tra - kiểm sốt hoạt động NHTM Vì tổ chức kiểm tra - kiểm toán 88 nội NHTM hoạt động tốt góp phần đắc lực việc giữ cho hoạt động ngân hàng thƣơng mại ổn định, làm đầu mối hỗ trợ cho hoạt động tra đạt kết cao Vì vậy, tra phải quan tâm phối hợp giúp đỡ củng cố tổ chức kiểm tra - kiểm tốn nội bộ, quy trình nghiệp vụ kĩ kiểm tra - kiểm toán nội bộ, phối hợp chƣơng trình cơng tác tra - kiểm tra để đảm bảo không chồng chéo bỏ sót khơng thanh, kiểm tra Hai là, tăng cƣờng phối hợp với tra nhà nƣớc chi nhánh Luông Pha Băng quan có liên quan theo hƣớng: - Quá trình thanh, kiểm tra phát vi phạm dấu hiệu vi phạm pháp luật thuộc lĩnh vực quản lý quan, sở, ngành tra ngân hàng có trách nhiệm thơng báo cho tra quan, sở, ngành Ngƣợc lại tổ chức tra quan, sở, ngành tra nhà nƣớc tỉnh trình thanh, kiểm tra phát vi phạm pháp luật lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng có trách nhiệm báo cáo cho tra ngân hàng biết Nếu vi phạm có dấu hiệu cấu thành tội phạm chuyển hồ sơ sang quan điều tra đồng thời thông báo cho tra ngân hàng - Thanh tra ngân hàng nhà nƣớc chi nhánh Luông Pha Băng phát dấu hiệu cấu thành tội phạm trình thanh, kiểm tra phải chuyển hồ sơ sang cho quan điều tra có thẩm quyền Đồng thời phối hợp chặt chẽ với quan điều tra trình điều tra vấn đề có liên quan đến hoạt động NHTM, đến lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng 3.2.4.3 Tăng cường phối hợp Thanh tra NHNN CHDCND Lào chi nhánh Lng Pha Băng với phịng ban khác NHNN Chi nhánh, bổ sung trang thiết bị phục vụ công tác tra - Thƣờng xuyên trì, củng cố mối quan hệ chặt chẽ phòng ban 89 chi nhánh hoạt động tra Giám sát, quản lý ngân hàng thƣơng mại địa bàn nhiệm vụ chung chi nhánh NHNN CHDCND Lào chi nhánh Lng Pha Băng Vì vậy, phịng nghiệp vụ phải có trách nhiệm góp phần thực nhiệm vụ sở nắm bắt, trao đổi thông tin phối kết hợp với tra chi nhánh để có biện pháp ngăn chặn, xử lý kịp thời - Đổi trang bị đầy đủ phƣơng tiện đại đảm bảo cho hoạt động tra đạt hiệu cao Tăng cƣờng, bổ sung phƣơng tiện làm việc nhƣ: máy tính để bàn, máy tính xách tay, camera, máy ghi âm để tạo thuận lợi cho công tác thu thập chứng cơng tác phân tích, xử lý số liệu 3.3 Các kiến nghị 3.3.1.Các kiến nghị với Chính phủ nước CHDCND Lào - Cải cách chế độ đãi ngộ cán NHNN nói chung đội ngũ làm cơng tác tra nói riêng Song song với cải cách tiền lƣơng cịn cần có chế độ sách đãi ngộ tinh thần để cán tra n tâm cơng tác tồn tâm, toàn lực phục vụ cho hoạt động tra - Mở rộng giao lƣu học hỏi, tăng cƣờng hợp tác thực Bản ghi nhớ Hợp tác Hỗ trợ Kỹ thuật với nƣớc nói chung Việt Nam nói riêng: Thực thỏa thuận hai Chính phủ hai Ngân hàng Trung ƣơng hai nƣớc, hàng năm có nhiều lƣợt cán NH CHDCND Lào sang học tập, khảo sát, trao đổi kinh nghiệm Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam chủ đề chuyên môn, nghiệp vụ 3.3.2 Kiến nghị NHNN CHDCND Lào - Nghiên cứu ban hành quy định rõ quyền hạn, chức năng, nhiệm vụ cụ thể tra NHNN Chi nhánh nói chung có Chi nhánh Luông Pha Băng Quy định cụ thể quyền hạn Cơ quan giám sát ngân hàng Chi 90 nhánh NHNN tổ chức tra giám sát ngân hàng NHNN chi nhánh - Hoàn thiện tiêu giám sát từ xa Các tiêu giám sát từ xa NHNN CHDCND Lào sơ sài, có áp dụng hệ thống xếp hạng tổ chức tài theo CAMEL nhƣng quy mơ chi nhánh NHTM khó đánh giá đầy đủ, Chi nhánh NHTM bị phụ thuộc vào đạo Hội sở NHTM nên nhiều yếu tố tác động làm cho việc đánh giá khơng NHNN CHDCND Lào cần hồn thiện tiêu giám sát từ xa cụ thể cho cấp chi nhánh cho cấp Hội sở Thêm vào đó, hệ thống giám sát theo CAMELS có khả dự báo không cung cấp đầy đủ tín hiệu để cảnh báo giám sát vi mơ vĩ mô nên nƣớc chuyển sang tra, giám sát sở rủi ro Theo thông lệ quốc tế, hoạt động tra, giám sát sở rủi ro đƣợc thực theo quy trình khép kín gồm 06 bƣớc, gồm: phân tích, tìm hiểu tình hình chiến lƣợc TCTD; xây dựng kế hoạch kế hoạch tra; thành lập Đồn tra thực cơng tác chuẩn bị; tiến hành tra chỗ; báo cáo kết tra ban hành Kết luận tra; theo dõi xử lý sau tra Theo đó, NHNN CHDCND Lào cần có giao lƣu, trao đổi học hỏi với nƣớc khác kết hợp trạng quy định nhƣ thực tế hoạt động hệ thống ngân hàng Lào để xây dựng tiêu giám sát an toàn hoạt động ngân hàng 91 KẾT LUẬN CHƢƠNG Dựa hạn chế nguyên nhân hạn chế chƣơng 2, tác giả đề xuất giải pháp nhằm tăng cƣờng công tác tra NHNN CHDCND Lào chi nhánh Luông Pha Băng thời gian tới Các giải pháp tác giả đƣa bao gồm: Bổ sung số lƣợng, tăng cƣờng đào tạo nâng cao trình độ chuyên môn kinh nghiệm cho cán tra ngân hàng; Hồn thiện cơng tác giám sát từ xa; Hồn thiện cơng tác tra chỗ; Các giải pháp khác nhƣ: Tổ chức tốt việc thực kiến nghị sau tra, Tăng cƣờng đạo phối hợp hoạt động tra NHNN CHDCND Lào – chi nhánh Luông Pha Băng với kiểm tra nội NHTM quan hữu quan địa bàn… 92 KẾT LUẬN Để góp phần giữ cho hoạt động Ngân hàng thƣơng mại ổn định, đứng vững ngày lớn mạnh chế thị trƣờng, góp phần vào việc tăng trƣởng phát triển kinh tế đất nƣớc Ngân hàng nhà nƣớc phải thƣờng xuyên tăng cƣờng hoạt động quản lý, giám sát Ngân hàng thƣơng mại tất yếu khách quan Thanh tra Ngân hàng công cụ thiết yếu Ngân hàng Nhà nƣớc để thực nhiệm vụ nói Vì vậy, vấn đề đặt phải tiếp tục hoàn thiện tổ chức hoạt động để nâng cao hiệu lực tra Ngân hàng Nhà nƣớc Trên sở nghiên cứu thực tế, bám sát phạm vi nghiên cứu, luận văn hoàn thành đƣợc nhiệm vụ: - Lý luận NHTW vai trò NHTW Nêu rõ chức nội dung cụ thể Thanh tra NHTW NHTM Giới thiệu kinh nghiệm tổ chức tra số nƣớc giới - Nghiên cứu khái quát hệ thống NHTM địa bàn thực trạng hoạt động tra NHNN CHDCND Lào chi nhánh Luông Pha Băng, đánh giá thành công kết đạt đƣợc, hạn chế công tác tra tra NHNN CHDCND Lào Chi nhánh Lng Pha Băng, tìm nguyên nhân hạn chế - Để đáp ứng yêu cầu phát huy vai trò công cụ tra ngân hàng việc nâng cao vai trò quản lý Ngân hàng nhà nƣớc lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng Luận văn đƣa số giải pháp nhằm tăng cƣờng hoạt động tra NHNN CHDCND Lào chi nhánh Luông Pha Băng Ngân hàng thƣơng mại địa bàn 93 Với hạn chế trình độ điều kiện nghiên cứu tác giả, luận văn cịn có nhiều hạn chế Kính mong đƣợc thầy chun gia đóng góp ý kiến quý báu để chuyên đề đƣợc hoàn thiện Xin chân thành cảm ơn! 94 TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Xuân Anh (2013), "Hoạt động tra Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM địa bàn Hà Nội", luận văn thạc sỹ Học viện tài Carl-Johan Lindgren cộng (1996): Bank soundness and macroeconomic policy, IMF Nguyễn Duệ (2005), Giáo trình ngân hàng trung ƣơng, nhà xuất thống kê Nguyễn Thị Minh Huệ (2011): Hoạt động giám sát NHNN Việt Nam NHTM, Viện Đào tạo Sau Đại học, Hà Nội, Đại học Kinh tế Quốc dân Luận án Tiến sỹ Nguyễn Phi Lân (2015): Công tác giám sát ngân hàng đảm bảo an ninh tiền tệ an toàn hệ thống ngân hàng, Kỷ yếu Hội thảo Khoa học Quốc gia, KX.01.15/11-15, Bộ Khoa học Công nghệ Phạm Tiên Phong (2015): Xây dựng khn khổ an tồn vĩ mơ cho hệ thống tài Việt Nam, Đề tài cấp ngành, Mã số: DTNH.07/2014, Viện Chiến lƣợc Ngân hàng, NHNN Phạm Văn Trịnh (2013), Vai trò tra NHTW NHTM - Luận án thạc sỹ khoa học kinh tế Hanthavisin Banchay (2014), "Hoạt động tra ngân hàng Nhà nƣớc CHDCND Lào – Thực trạng giải pháp", luận văn thạc sỹ đại học Ngoại Thƣơng Thammapou Khammany (2015), "Thực trạng hoạt động tra Ngân hàng Nhà nƣớc CHDCND Lào địa bàn Bolikhamsai", Luận văn thạc sỹ đại học Ngoại Thƣơng 95 10 Ngân hàng Nhà nƣớc CHDCND Lào chi nhánh Luông Pha Băng (2015), Báo cáo hoạt động tra 11 Ngân hàng Nhà nƣớc CHDCND Lào chi nhánh Luông Pha Băng (2016), Báo cáo hoạt động tra 12 Ngân hàng Nhà nƣớc CHDCND Lào chi nhánh Luông Pha Băng (2017), Báo cáo hoạt động tra