Nâng cao chất lượng tài trợ thương mại quốc tế tại ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương việt nam,

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM Họ tên sinh viên: VŨ THỊ NGỌC ANH Lớp: TTQTB Khóa: 13 Khoa: NGÂN HÀNG HÀ NỘI, THÁNG NĂM 2014 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM Họ tên sinh viên: VŨ THỊ NGỌC ANH Lớp: TTQTB Khóa: 13 Khoa: NGÂN HÀNG Giáo viên hướng dẫn: PGS.TS NGUYỄN THỊ MINH HIỀN HÀ NỘI, THÁNG NĂM 2014 LỜI CAM ĐOAN Em xin đảm bảo khóa luận tốt nghiệp cơng trình nghiên cứu em trực tiếp thực sở nghiên cứu lý thuyết thực tiễn, hướng dẫn cô giáo PGS.TS Nguyễn Thị Minh Hiền Em xin cam đoan thông tin số liệu kết hoạt động ngân hàng Techcombank trung thực, trích dẫn từ nguồn đáng tin cậy Nếu có sai sót em xin chịu hồn tồn trách nhiệm Hà Nội, ngày 24 tháng năm 2014 Sinh viên Vũ Thị Ngọc Anh LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên, em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới tất thầy giáo, cô giáo Học viện Ngân hàng tận tình giảng dạy giúp đỡ em suốt trình học tập trường, giúp em có thêm nhiều kiến thức, kinh nghiệm quý báu, từ vận dụng vào việc hồn thành khóa luận tốt nghiệp Em xin cảm ơn Ban giám đốc cô chú, anh chị phịng Thanh tốn Tài trợ thương mại Nhập Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam tạo điều kiện cho em tìm hiểu hoạt động tài trợ thương mại quốc tế Ngân hàng, giúp em có sở thực tiễn để hồn thành khóa luận cách thuyết phục Cuối cùng, em xin tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến giáo PGS.TS Nguyễn Thị Minh Hiền tận tình hướng dẫn, bảo, tạo điều kiện cho em hồn thiện tốt khóa luận Một lần em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày 24 tháng năm 2014 Sinh viên Vũ Thị Ngọc Anh DANH MỤC KÝ HIỆU VIẾT TẮT STT Viết tắt Nguyên văn TTTM Thương mại quốc tế TTQT Thanh toán quốc tế DN XNK Doanh nghiệp xuất nhập DN VVN Doanh nghiệp vừa nhỏ XNK Xuất nhập XK Xuất NK Nhập CTQT Chuyển tiền quốc tế TMCP Thương mại cổ phần 10 Techcombank Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 11 NHTW Ngân hàng Trung ương 12 NHNN Ngân hàng Nhà nước 13 NHTM Ngân hàng thương mại 14 TDCT Tổ chức tín dụng 15 L/C Letter of Credit 16 D/P Delivery against payment 17 D/A Delivery against acceptance 18 CAD Cash Against Documents 19 T/T Telegraphic Transfer 20 HSBC Ngân hàng Hồng Kông Thượng Hải 21 Vietcombank Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 22 Vietinbank Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 23 Eximbank Ngân hàng TMCP Xuất Việt Nam 24 BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam 25 ACB Ngân hàng TMCP Á Châu Việt Nam 26 VNĐ Việt Nam Đồng 27 SWIFT Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication 28 ICC International Chamber of Commerce DANH MỤC HỆ THỐNG BẢNG BIỂU, ĐỒ THỊ Số bảng, biểu đồ, sơ Nội dung bảng, biểu đồ, sơ đồ đồ Sơ đồ 2.1 Bảng 2.1 Trang Mơ hình tổ chức quản lý Techcombank 26 Huy động phân theo đối tượng khách hàng Techcombank giai đoạn 2011-2013 27 Biều đồ 2.1 Số lượng khách hàng cá nhân Techcombank giai đoạn 2010-2013 28 Biều đồ 2.2 Dư nợ cho vay theo ngành Techcombank giai đoạn 2011-2013 29 Biều đồ 2.3 Cơ cấu dư nợ cho vay theo sản phẩm Techcombank năm 2013 30 Bảng 2.2 Các tiêu tài Techcombank giai đoạn 2011-2013 33 Bảng 2.3 Biểu đồ 2.4 Bảng 2.4 Doanh số tài trợ TMQT Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam giai đoạn 2011-2013 36 Cơ cấu doanh số tài trợ TMQT ngân hàng Techcombank giai đoạn 2011-2013 37 Cơ cấu doanh số tài trợ TMQT theo phương thức ngân hàng Techcombank giai đoạn 2011-2013 38 Bảng 2.5 Cơ cấu só tài trợ TMQT Techcombank giai đoạn 2011-2013 38 Biều đồ 2.5 Phân bổ chi phí 39 Bảng 2.6 Tổng chi phí hoạt động giai đoạn 2011-2013 40 Bảng 2.7 Số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ tài trợ TMQT 41 Biều đồ 2.6 Bảng 2.8 Biều đồ 2.7 Bảng 2.9 Tỷ lệ lỗi sau giao dịch phòng đánh giá giai đoạn 20112013 42 Tỷ lệ nợ hạn giai đoạn 2011-2013 43 Tỷ lệ lỗi sau giao dịch phòng đánh giá giai đoạn 20112013 So sánh giá số dịch vụ tài trợ TMQT Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam với số ngân hàng khác Biểu đồ 2.8 Đánh giá tỷ lệ STP Bảng 3.1 Bảng câu hỏi đánh giá mức độ hài lịng khách hàng 45 MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tài trợ thương mại quốc tế 1.1.1 Khái niệm tài trợ TMQT 1.1.2 Các hình thức tài trợ thương mại quốc tế NHTM 1.1.3 Vai trò tài trợ TMQT 1.2 Một số vấn đề chất lượng tài trợ thương mại quốc tế NHTM 1.2.1 Quan niệm chất lượng tài trợ TMQT 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tài trợ TMQT 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tài trợ TMQT 14 1.2.4 Mối quan hệ chất lượng mở rộng tài trợ TMQT NHTM 16 1.3 Kinh nghiệm nâng cao chất lượng tài trợ thương mại quốc tế số NHTM – học ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 17 1.3.1 Kinh nghiệm nâng cao chất lượng tài trợ TMQT số NHTM 17 1.3.2 Bài học Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 21 KẾT LUẬN CHƯƠNG 23 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM 24 2.1 Khái quát ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam 24 2.1.1 Lược sử ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 24 2.1.2 Hoạt động kết kinh doanh ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 26 2.2 Thực trạng tài trợ thương mại quốc tế ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam… 33 2.2.1 Căn pháp lý điều chỉnh hoạt động tài trợ TMQT ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 33 2.2.2 Chất lượng tài trợ TMQT ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 34 2.3 Đánh giá thực trạng chất lượng tài trợ TMQT tạo ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 45 2.3.1 Kết đạt 46 2.3.2 Những hạn chế 48 2.3.3 Nguyên nhân 50 KẾT LUẬN CHƯƠNG 53 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM 55 3.1 Xu hướng nâng cao chất lượng tài trợ TMQT hệ thống NHTM 55 3.2 Định hướng hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam giai đoạn tới 56 3.2.1 Định hướng hoạt động kinh doanh Techcombank giai đoạn tới 56 3.2.2 Định hướng nâng cao chất lượng tài trợ TMQT Techcombank 57 3.3 Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tài trợ thương mại quốc tế ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 58 3.3.1 Cần tập trung tăng trưởng nguồn vốn ngoại tệ 59 3.3.2 Đa dạng hóa danh mục sản phẩm tài trợ TMQT 60 3.3.3 Nâng cao chất lượng cơng tác chăm sóc khách hàng có quan hệ tài trợ TMQT 63 3.3.4 Đầu tư công nghệ ngân hàng hoạt động tài trợ TMQT 68 3.3.5 Tăng cường hợp tác quốc tế hoạt động tài trợ TMQT 70 3.3.6 Nâng cao trình độ cán tài trợ TMQT ngân hàng 70 3.3.7 Nâng cao hiệu quản trị rủi ro hoạt động tài trợ TMQT 72 3.4 Một số kiến nghị 73 3.4.1 Đối với Chính phủ 73 3.4.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 77 KẾT LUẬN CHƯƠNG 82 KẾT LUẬN 83 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Tài trợ thương mại quốc tế - sân chơi lớn ngân hàng thương mại Việt Nam theo đuổi Với gói dịch vụ thuận lợi, nguồn vốn cung ứng kịp thời tạo điều kiện cho doanh nghiệp có điểm tựa vững chắc, giảm thiểu rủi ro, đồng thời đòn bảy mạnh mẽ cho hoạt động thương mại phát triển ổn định Hơn nữa, xu hội nhập tài khu vực giới, tài trợ thương mại gắn kết thị trường quốc tế với thị trường nước Ngày nay, tài trợ thương mại quốc tế có vai trị ngày quan trọng cần thiết cho phát triển ngân hàng Chất lượng hoạt động tài trợ thương mại quốc tế cao tạo nguồn thu nhập chính, nâng cao lực cạnh tranh vị ngân hàng Trên thực tế, chất lượng tài trợ thương mại giành quan tâm ý ngân hàng thương mại Việt Nam, nhiên chưa tồn diện Chính lẽ đó, để hoạt động ngân hàng phát triển vững chắc, hiệu cần phải trọng nâng cao chất lượng tài trợ thương mại quốc tế Từ năm 2011 tới nay, ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam phát triển nhanh, ổn định, thương hiệu mạnh hệ thống NHTM Việt Nam Trước cạnh tranh gay gắt thị trường, ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam nỗ lực không ngừng đưa tới cho khách hàng sản phẩm chất lượng tốt Ngân hàng định hướng tài trợ thương mại hoạt động trọng tâm, định đến hiệu kinh doanh ngân hàng Techcombank đối tác đáng tin cậy nhiều bạn hàng ngồi nước, có thành công chất lượng sản phẩm cung cấp xứng đáng với giá trị, thị phần tài trợ lớn hàng đầu Việt Nam đáng ghi nhận Tuy nhiên chất lượng tài trợ thương mại quốc tế Ngân hàng cịn bộc lộ hạn chế Đó quy mơ tài trợ chưa mở rộng phát triển tương xứng với tiềm lực Techcombank, chưa có nhiều lợi so với ngân hàng khác, nguồn nhân lực bị chảy máu chất xám Với xu này, thúc đẩy Techcombank cần phải có đổi để nâng cao chất lượng tài trợ thương mại Xuất phát từ thực tiễn trên, em lựa chọn đề tài “Nâng cao chất lượng tài trợ thương mại quốc tế ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam” làm đề tài khóa luận tốt nghiệp 78 trình giám sát từ xa, đưa quy định, chuẩn mực cụ thể; tăng cường công tác xây dựng đội ngũ tra, giám sát có kiến thức chuẩn thường xuyên tổ chức tập huấn nghiệp vụ chuyên môn Tuy nhiên số điểm cần kiến nghị với NHNN sau: 3.4.2.1 Hoàn thiện sốvăn pháp quy NHNN phải ln giữ vai trị đầu mối đề xuất với Bộ, Ngành có liên quan, chủ trì nghiên cứu trình Chính phủ ban hành văn pháp luật giải vấn đề liên quan đến nhiều ngành Tiếp tục hồn thiện chế sách hệ thống văn pháp quy, đảm bảo cho hệ thống ngân hàng hoạt động an toàn, hiệu động Hoạt động tài trợ TMQT Việt Nam cịn nhiều bất cập Hồn thiện luật NHNN luật TCTD góp phần làm nâng cao chất lượng hoạt động tài trợ TMQT NHNN cần xây dựng văn luật để triển khai thực có hiệu quả, tạo hành lang pháp lý cho hoạt động tài trợ TMQT Đồng thời có sách hỗ trợ NHTM tạo lập nguồn vốn tài bên cạnh việc tạo lập từ tích lũy nội nhằm đẩy mạnh đại hóa cơng nghệ NHTM Việt Nam NHNN xem xét giảm lãi suất cho vay, xúc tiến nhanh việc xây dựng, sửa đổi số văn pháp quy cịn thiếu sót để tạo điều kiện cho DN XNK dễ dàng tiếp cận với nguồn vốn ngân hàng, góp phần tiêu thụ nhanh hàng hóa nơng, thủy sản người sản xuất Ngày 17/03/2014 vừa qua, NHNN ban hành hàng loạt định điều chỉnh giảm mức lãi suất điều hành.Theo đó,cùng với việc điều chỉnh giảm lãi suất tối đa tiền gửi VND USD, NHNN ban hành Quyết định số 499/QĐ-NHNN điều chỉnh giảm lãi suất cho vay ngắn hạn tối đa VND lĩnh vực ưu tiên nông nghiệp, nông thôn, xuất khẩu, công nghiệp hỗ trợ, doanh nghiệp nhỏ vừa, doanh nghiệp ứng dụng công nghệ cao từ 9%/năm xuống 8%/năm Các TCTD đồng loạt điều chỉnh giảm lãi suất cho vay ngắn hạn tối đa VND lĩnh vực ưu tiên mức 8%/năm theo quy định NHNN từ ngày 18/3/2014 Lãi suất cho vay USD ổn định, phổ biến 4-7%/năm; đó, lãi suất cho vay ngắn hạn phổ biến mức 4-6%/năm, lãi suất cho vay trung dài hạn mức 67%/năm.19 Trong đó, nước lân cận có mức lãi suất cho vay thấp 19 THÔNG TIN VỀ HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNGTRONG TUẦN (Từ 17/3 – 21/3/2014) 79 hẳn, điển Trung Quốc khoảng 4-5%/năm, Thái Lan khoảng 3%/năm Do vậy, lãi suất cho vay nước giảm xuống mức 5% năm tốt với DN Tuy nhiên, ngân hàng chủ yếu giảm lãi suất cho vay ngắn hạn, điều khơng có nhiều ý nghĩa với DN ngành chăn nuôi xuất Đặc biệt với DN quy mô nhỏ, ngân hàng hạ lãi suất cho vay ngắn hạn khơng tác động nhiều.Vì vậy, DN mong NHNN hạ thấp giữ ổn định lãi suất cho vay trung dài hạn.Ngoài ra, NHNN cần đề mức tỷ lệ dự trữ bắt buộc hợp lý, thực sách nới lỏng thắt chặt tiền tệ phù hợp giai đoạn Các văn ban hành cần thực tun truyền nhanh chóng, tránh tình trạng văn có hiệu lực mà đối tượng chưa thực Nếu NHNN có văn hướng dẫn cụ thể điều kiện, tiền đề, đường lối, cách thức tiến hàng xử lý tập trung giai đoạn đầu nâng cao chất lượng tài trợ TMQT, góp phần giúp DN XNK Việt Nam đạt hiệu sản xuất kinh doanh, phát triển ổn định lâu dài 3.4.2.2 Hoàn thiện phát triển thị trường liên ngân hàng, cân cán cân TTQT Thị trường ngoại tệ liên ngân hàng không cơng cụ để NHNN thực sách tỷ nơi cung ứng ngoại tệ cho NHTM NHNN cần tăng cường kiểm tra giám sát yêu cầu ngân hàng xử lý trạng thái ngoại hối nghiệp vụ mua bán ngoại tệ, đảm bảo nguồn cung ngoại tệ kịp thời đáp ứng nhu cầu khách hàng Đồng thời NHNN cần đa dạng hóa hình thức mua bán ngoại tệ, đảm bảo nguồn cung ngoại tệ kịp thời đáp ứng nhu cầu khách hàng Phát triển nghiệp vụ đầu cơ, tiền gửi qua đêm hình thức mua bán kỳ hạn, hợp đồng hoán đổi, hợp đồng tương lai, quyền chọn Đồng thời NHNN cần đa dạng hóa hình thức giao dịch phù hợp nhất; đa dạng hóa đối tượng phép tham gia vào thị trường tiền tệ liên ngân hàng DNXNK lớn, nhà môi giới làm cho tỷ giá sát với giá thị trường tự do.Xây dựng trạng thái ngoại tệ van điều hòa cung cầu ngoại tệ thị trường ngoại hối, hạn chế áp lực đột biến lên tỷ giá Tình trạng cán cân toán quốc tế liên quan đến khả toán nước, ngân hàng, tác động đến tỷ giá hối đoái dự trữ ngoại tệ nước 80 Trong năm vừa qua, cán cân toán Việt Nam, đặc biệt cán cân thương mại cán cân vốn ln tình trạng thâm hụt dẫn đến tình trạng khan ngoại tệ gây khó khăn cho cơng tác TTQT nói chung tốn TDCT nói riêng Do đó, để cân cán cân tốn quốc tế, hạn chế tình trạng nhập siêu, NHNN cần phối hợp với Bộ tập trung vào vấn đề sau: - Đẩy mạnh hoạt động thương mại quốc tế, đặc biệt hướng vào thị trường lớn Mỹ, Nhật, EU, Trung Quốc thông qua hiệp định thương mại kí kết phủ nước - Đẩy mạnh thu hút vốn đầu tư nước - Quản lý chặt chẽ nợ vay nước Vay nợ nước cần phải đáp ứng hai mục tiêu nâng cao hiệu sử dụng giữ mức nợ tỷ lệ hợp lý, tương ứng với lực trả nợ đất nước - Cải tiến cấu hàng XK; tăng XK sản phẩm qua chế biến, giảm lượng hàng thô đồng thời hạn chế NK loại hàng tiêu dùng mặt hàng nước sản xuất 3.4.2.3 Hồn thiện chế điều hành tỷ giá hối đối Trong trình hội nhập kinh tế quốc tế gắn với tự hóa thương mại, sách tỷ giá có vai trị quan trọng cơng cụ điều tiết quan hệ kinh tế quốc tế có tác động tới tăng trưởng kinh tế thông qua tăng lực cạnh tranh doanh nghiệp, cải thiện cán cân toán cân đối lớn kinh tế Chính sách tỷ giá cần hồn thiện, kết hợp cơng cụ tài chính, kinh tế tiền tệ nhằm góp phần ổn định vĩ mô kinh tế, kiềm chế lạm phát, hỗ trợ doanh nghiệp phát triển Chính lẽ đó, tỷ giá hối đối có ảnh hưởng lớn đến hoạt động XNK quốc gia, qua gián tiếp ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động tài trợ TMQT Vì vậy, NHNN cần có sách quản lý ngoại hối can thiệp tỷ giá cần thực linh hoạt, hiệu Về mục tiêu dài hạn: Cần kiên trì giải pháp thực ổn định kinh tế vĩ mô, mà trước hết trì mức lạm phát thấp Việc kiểm sốt số tăng giá tiêu dùng góp phần đưa tỷ lệ lạm phát xuống thấp, nâng cao lực cạnh tranh hàng XK, đồng thời hỗ trợ cho doanh nghiệp cắt giảm chi phí đầu vào Bên cạnh đó, cần hoàn 81 chỉnh thị trường ngoại tệ liên ngân hàng nhằm giúp Nhà nước có biện pháp can thiệp cần thiết Về chế điều hành tỷ giá: NHNN cần tiếp tục điều hành tỷ giá theo hướng linh hoạt, tỷ giá VND cần xác định theo rổ tiền tệ chủ chốt, không nên neo VND theo USD, thu hẹp chênh lệch tỷ giá thức ngân hàng tỷ giá thị trường tự do; giữ mức lãi suất huy động ngoại tệ mức thấp Để điều hành sách tỷ giá linh hoạt, năm tiếp theo, NHNN cần nghiên cứu kỹ việc lựa chọn đồng tiền rổ tiền tệ tỷ trọng chúng rổ tiền tệ Bên cạnh đó, cơng tác dự báo có vai trị quan trọng việc phịng ngừa rủi ro đầu cơ, tăng cường chất lượng công tác dự báo tỷ giá điều cần thiết Đồng thời NHNN cần hỗ trợ ngân hàng việc tiến hành phân tích diễn biến tỷ giá thơng qua tín hiệu thị trường, tăng cường kiểm tra, kiểm soát việc chấp hành sách tỷ giá NHTM 3.4.2.4 Phát huy vai trò lãnh đạo NHNN NHTM quan hệ giao dịch với bạn hàng quốc tế Các TCTD nước ngày “vươn” giới hoạt động đầu tư ban đầu, bước chập chững đứa trẻ tập Việc phát triển mạng lưới quốc tế thể chủ động hội nhập kinh tế quốc tế Đây dấu hiệu đo lường sức khỏe, sức cạnh tranh ngân hàng Việt Nam nước Điều cho phép ngân hàng mở rộng lĩnh vực kinh doanh, từ có thêm sân chơi mới, hoạt động thu nhập mới, kinh nghiệm vị mới… Tuy nhiên, hoạt động gia nhập thị trường quốc tế có thách thức lớn như: tính cạnh tranh mơi trường quốc tế cao, uy tín chưa lớn, chi phí hoạt động nước ngồi tốn kém, phải có lực mạnh đủ sức để cạnh tranh Đáng ý cho vay nước chứa đựng nhiều rủi ro so với cho vay nước, nguồn thơng tin nước ngồi thường hơn, tin cậy so với cho vay nước Vì vậy, NHNN cần phát huy vai trò lãnh đạo cho NHTM việc thiết lập, tạo lập mối quan hệ quốc tế tinh thần hợp tác, đôi bên có lợi, từ tạo điều kiện cho NHTM Việt Nam mở rộng hoạt động tài trợ TMQT 82 KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở thực tiễn hoạt động tài trợ TMQT Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam, tìm hạn chế nguyên nhân tồn Chương khóa luận đề phương hướng hoạt động tài trợ ngoại thương thời gian tới toàn Ngân hàng, kết hợp với chủ trương sách Nhà nước để đưa số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tài trợ TMQT Techcombank Cuối cùng, khóa luận đưa kiến nghị Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước để tạo điều kiện để chất lượng hoạt động tài trợ TMQT hiệu cao 83 KẾT LUẬN Trong năm qua, nhận thấy vai trò quan trọng hoạt động tài trợ thương mại quốc tế, ngân hàng thương mại có nhiều sản phẩm, giải pháp để hỗ trợ cho doanh nghiệp xuất nhập vốn, uy tín dịch vụ thị trường quốc tế, tối đá hóa lợi ích cho khách hàng đồng thời thúc đẩy phát triển kinh tế quốc dân Nâng cao chất lượng tài trợ TMQT vấn đề đặc biệt quan tâm NHTM, ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam Song làm để phát triển tài trợ mà đảm bảo chất lượng tài trợ tốn khó cần giải Đặc biệt, kinh tế thị trường có nhiều biến động, cạnh tranh mạnh mẽ của NHTM khác giai đoạn Toàn khóa luận giải bốn vấn đề phần làm rõ vấn đề nâng cao chất lượng tài trợ TMQT Techcombank, là: Thứ nhất, sở vận dụng phương pháp nghiên cứu lý luận thực tiễn, khóa luận hệ thống hóa vấn đề tài trợ TMQT nâng cao chất lượng tài trợ đối vơi doanh nghiệp xuất nhập Việt Nam Khóa luận cho thấy nhìn tổng hợp tiêu chí đánh giá, đo lường chất lượng tài trợ TMQT đặc biệt phân tích mối quan hệ hữu tăng trưởng chất lượng tài trợ Thứ hai, nghiên cứu kinh nghiệm thực tiễn nâng cao chất lượng tài trợ số NHTM, từ rút học vận dụng Techcombank Thứ ba, khóa luận phân tích đánh giá xác thực trạng chất lượng tài trợ DN XNK; tìm nguyên nhân hạn chế hoạt động tài trợ TMQT Techcombank Thứ tư, sở lý luận kết hợp với đánh giá thực tiễn chất lượng tài trợ TMQT ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam, khóa luận mạnh dạn đưa hệ thống giải pháp, kiến nghị cụ thể nhằm góp phần nâng cao chất lượng tài trợ TMQT ngân hàng Tóm lại, phạm trù phức tạp rộng lớn, liên quan đến lý luận thực tiễn, đòi hỏi kinh nghiệm hiểu biết chuyên sâu hiểu hết Trong trình viết nghiên cứu, dù cố gắng học hỏi kinh nghiệm anh chị phòng Tài trợ thương mại Nhập Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam, anh chị nhiệt tình dẫn hướng dẫn cô giáo 84 học viện kiến thức thân hạn chế nên khóa luận chắn cịn nhiều thiếu sót Em mong nhận đóng góp ý kiến, đánh giá, bổ sung điều chỉnh lại hạn chế cho khóa luận em hồn thiện Em xin chân thành cảm ơn! DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO I Tài liệu Tiếng Việt GS.TS Nguyễn Văn Tiến - Giáo trình Thanh tốn quốc tế tài trợ ngoại thương (2013) GS.TS Nguyễn Văn Tiến - Cẩm nang tài trợ thương mại quốc tế - Nhà xuất Thống kê (2001) Tài liệu học tập TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ - Bộ mơn Thanh tốn Quốc tế - Khoa Ngân hàng – Học viện Ngân hàng (8/2013) Business edge - “Chăm sóc khách hàng - phát huy lợi cạnh tranh”- Nhà xuất trẻ Đặng Thị Thanh Thủy, PGS TS Lê Nguyễn Hậu, “Các yếu tố định hài lòng lòng trung thành khách hàng dịch vụ ngân hàng Lâm Đồng, so sánh tiếp cận theo giá trị dịch vụ giá trị cá nhân” Lê Nam Long - Tín dụng tài trợ xuất nhập Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam ThS Nguyễn Cơng Bình, “Dịch vụ chăm sóc khách hàng – “Vũ khí” lợi hại cạnh tranh” NHNN – “Thông tin hoạt động ngân hàng tuần (Từ 17/3 – 21/3/2014)” ThS Võ Thị Hoàng Nhi – “Phát triển dịch vụ xuất nhập trọn gói ngân hàng thương mại Việt Nam” 10 ThS Nguyễn Minh Phương – Đại học Công nghiệp Hà Nội - “Chính sách tỷ giá phát triển kinh tế Việt Nam giai đoạn nay” (2013) 11 Vũ Thị Ngọc Anh, Học viện Ngân hàng – “Xu hướng tài trợ thương mại ngân hàng giới” 12 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng năm 2005 NHNN 13 Báo cáo tóm tắt tình hình thực nhiệm vụ kế hoạch năm 2012, giai đoạn 2011-2013 kế hoạch năm 2014, 2014 ngành Công thương 14 Techcombank – “Usance L/C Payable at sight - UPAS L/C” (6/2012) 15 Techcombank – “L/C Refinancing” 16 Techcombank – “Truyền thông hiểu hệ thống Techcombank 4/2014” 17 Techcombank – “Báo cáo phân bổ chi tiết chi phí tài trợ thương mại 20113/2014” 18 Techcombank – “Thời gian cam kết xử lý dịch vụ toán tài trợ thương mại – Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam” 19 Báo cáo quản trị nội Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam năm 2011, 2012, 2013 20 Báo cáo thường niên Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam năm 2011, 2012, 2013 II Tài liệu Tiếng Anh International Chamber of Commer, The Uniform Customs & Practise for documentary credit – UCP 600, ICC Publication No.600, 2007 Revision ICC Banking Commission, International Standard Banking Practise for examination of documents under documentary credit – ISBP 681, subject to UCP 600 – 2007 ICC, Published by ICC, the world business organization Management Information Report 1/2014, Payment & Trade Finance Operations of Techcombank Management Information Report 1/2013, Payment & Trade Finance Operations of Techcombank Management Information Report 2013, Payment & Trade Finance Operations of Techcombank III Các website - http://icc.tobb.org.tr/ - http://portal.tcvn.vn/ - http://vccinews.vn/ - http://www.customs.gov.vn/ - http:// techcombank.com.vn - http:// vietcombank.com.vn - http:// vietinbank.vn - http://www.hsbc.com.vn/1/2/home - http://www.sbv.gov.vn/ - http://kinhdoanh.vnexpress.net/ XU HƯỚNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI TRÊN THẾ GIỚI Vũ Thị Ngọc Anh – Tháng 4/2014 Để nâng cao chất lượng tài trợ TMQT, ngân hàng quốc tế trọng đến hoạt động phát triển sản phẩm, tạo điều kiện giúp cho ngành XNK thúc đẩy Nhờ phát triển khoa học công nghệ dẫn đến đời sản phẩm làm thay đổi cách thức thực tài trợ ngân hàng Hiện nay, ngân hàng lớn giới Citi, Deutsche Bank, J.P Morgan, HSBC, Barclays, Standard Chartered ứng dụng hai sản phẩm BPO (Bank Payment Obligation) SCF (Supply Chain Finance) BPO (Bank Payment Obligation) Đây sản phẩm tài trợ SWIFT ICC kết hợp xây dựng với mục tiêu: giải pháp tài trợ chuỗi cung ứng để phát triển thương mại; phương tiện toán khác thương mại quốc tế cung cấp lợi ích L/C môi trường tự động an tồn Giống tốn L/C theo UCP, nhờ thu theo URC hay Bảo lãnh theo URDG, việc tốn BPO khơng nằm phạm vi điều chỉnh URBPO (Uniform Rules for BPO) Nó khơng quy định tương tác Ngân hàng với khách hàng doanh nghiệp mà giới hạn tương tác ngân hàng với môi trường chung dựa chế “Matching Data” thống Dựa vào kết việc khớp liệu thành phần tham gia BPI mà ngân hàng định giải pháp tài chính, dịch vụ khác cho doanh nghiệp BPO cam kết hủy ngang ngân hàng chịu trách nhiệm toán (thường ngân hàng người mua) với ngân hàng nhận toán việc toán thực ngày xác định sau khớp lệnh điện tử liệu theo quy tắc URBPO BPO mang lại đảm bảo toán, giảm thiểu rủi ro cho bên, sử dụng vật chấp tài Vai trị BPO nhằm đảm bảo nghĩa vụ toán phương thức Ghi sổ (Open Account) có khả an toàn tương đương L/C Tham khảo thêm web: www.iccwbo.org/AboutICC/Policy-Commissions/Banking/Task-forces/Uniform-Rules-for-Bank-PaymentObligation-(URBPO) Sơ đồ: Quy trình thực BPO20 (1) Người NK người XK ký hợp đồng mua bán (2) Nhà NK gửi yêu cầu BPO dựa PO tới ngân hàng - ngân hàng có nghĩa vụ BPO Thông qua TMA, ngân hàng nhà NK gửi thông báo cho NH nhà XK – ngân hàng chấp nhận BPO (3) Ngân hàng chấp nhận BPO gửi cho Nhà XK xác nhận BPO (4) Nhà XK thực giao hàng cho nhà chuyên chở, nhà chuyên chở vận chuyển hàng hóa đến cảng đến (5) Nhà XK truyền liệu việc vận chuyển hóa đơn cho ngân hàng nhận BPO (6) Thông qua TMA, ngân hàng nhà NK nhận liệu truyền lại cho nhà NK (những báo cáo phù hợp) (7) NH nhận BPO gửi cho nhà XK xác nhận việc toán thực dựa ngày thỏa thuận (8) Nhà XK gửi cho nhà NK hóa đơn chứng từ giao hàng (9) Cuối cùng, ngân hàng có nghĩa vụ BPO chuyển tiền đến ngân hàng nhận BPO vào ngày đáo hạn 20 Source: http://www.ucp600.info/files/bpo_makale_5.pdf Với lợi mang lại đó, BPO 50 ngân hàng giới áp dụng cung cấp cho khách hàng Ước tính ngành cơng nghiệp cho thấy số 82% tổng thương mại giới tùy thuộc vào điều kiện mở tài khoản, số dự kiến tăng lên đáng kinh ngạc 89% vào năm 2020 với thị phần tổng thể L/C tiếp tục giảm toàn giới Theo dự báo SWIFT, BPO có tiềm để có thị phần tương tự L/C (khoảng 10%) vào năm 2020 giới Đây thành tích đáng kể cho cơng cụ tài cịn so với thư từ nhiều kỷ tín dụng.21 21 Nguồn: www.bobsguide.com SCF (Supply Chain Finance) Supply chain finance hợp tác với khách hàng doanh nghiệp chọn lọc việc cung cấp hỗ trợ vốn vay lưu động cho nhà cung cấp phân phối họ SCF hội để giảm vốn lưu động, trung bình, cơng ty giảm vốn lưu động 13% nhà cung cấp giảm 14% Trước đây, nhà cung cấp thường phản ứng với việc trì hỗn tốn dài hạn cách sử dụng factoring họ cần tiền mặt Vì vậy, ngân hàng phải đánh giá lực người mua trước chấp thuận yêu cầu người bán Việc thiếu thơng tin tín dụng, sai sót, mơi trường luật pháp yếu nguyên nhân khiến cho chi phí hoạt động cao Nhìn chung, SCF dựa kĩ thuật ‘Factoring’ Tuy nhiên, quy trình phức tạp có điểm khác biệt lớn  Đầu tiên, ngân hàng không đánh giá người mua khắt khe phí thấp  Thứ hai, người mua thường công ty đầu tư nên ngân hàng rủi ro lãi suất thấp  Thứ ba, người mua tham gia chủ động nên ngân hàng có thơng tin tín dụng tốt tài trợ sớm Quy trình thực (1) Người mua hàng hóa từ người bán, người bán chuyển hóa đơn cho người mua (2) Người mua chấp nhận hoá đơn, điều tạo nghĩa vụ tốn khơng huỷ ngang người mua (3) Thơng qua mối quan hệ người bán ngân hàng người mua, người bán yêu cầu toán trước ngày khoản phải thu đến hạn (4) Khi ngày toán đến hạn, ngân hàng thu hồi tiền từ người mua Sơ đồ :Quy trình thực SCF22 Theo hợp đồng người mua ngân hàng, người mua đồng ý:  Giới thiệu nhà cung cấp cho ngân hàng  Xác nhận với ngân hàng giá trị khoản phải thu phát sinh từ hợp đồng người mua người bán  Trả cho ngân hàng giá trị cuả khoản phải thu vào ngày đáo hạn, ngân hàng cung cấp cho người bán để chiết khấu khoản phải thu việc toán tổng số tiền toán trước, ví dụ 90% giá trị khoản phải thu  Vào ngày đáo hạn, ngân hàng trả cho người bán số dư giá mua Theo nghiên cứu gần Demica, đa số ngân hàng giới báo cáo tỉ lệ tăng năm chương trinh chuỗi cung ứng khoảng 30 đến 40% Trông số thị trường châu Âu, tỉ lệ tăng lên tới 70% nhiều nữa, 22 Source: http://www.demica.com/solutions/supply-chain-finance Xem chi tiết video: http://www.ingcb.com/products-services/finance-your-business/working-capitalsolutions/supply-chain-finance; https://www.jpmorgan.com/cm/ContentServer?c=TS_Content&pagename=jpmorgan%2Fts%2FTS_C ontent%2FBlank&cid=1320523324813&source=DirectURL_scfmicrosite đại lí từ khu vực châu Á - Thái Bình Dương chí báo cáo tỉ lệ tăng bất ngờ 300% qua 12 tháng Bảng: Khảo sát thực tế lợi ích mà công ty sử dụng SCF nhận được23 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% tiêu chuẩn hoá nâng cao mối kì hạn quan hệ với tốn nhà cung cấp 23 Source: http://www.imd.org/ giảm giá thông tin khơng có lợi tài ích nhà cung cấp khác