Giải pháp nâng cao hiệu quả dịch vụ thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng thương mại cổ phần quân đội,luận văn thạc sỹ kinh tế

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG -*** - HOÀNG THANH NAM GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ DỊCH VỤ THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Hà Nội - 2017 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG -*** - HOÀNG THANH NAM GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ DỊCH VỤ THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành : Tài Chính – Ngân hàng Mã số : 60340201 Người hướng dẫn: GS.TS Nguyễn Văn Tiến Hà Nội - 2017 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi, số liệu dùng để phân tích luận văn có sở, rõ ràng Kết luận văn trung thực, nghiên cứu từ thực tiễn để đưa giải pháp cho năm Tôi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm lời cam đoan Tác giả luận văn Hoàng Thanh Nam MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG LÝ LUẬN VỀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ DỊCH VỤ THANH TỐN QUỐC TẾ BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ .6 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 1.1.1 Khái niệm toán quốc tế về phương thức tín dụng chứng từ .6 1.1.2 Các loại thư tín dụng thương mại 1.2 VAI TRÒ CỦA DỊCH VỤ TTQT BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ .15 1.2.1 Đối với nền kinh tế 15 1.2.2 Đối với ngân hàng thương mại 17 1.2.3 Đối với doanh nghiệp xuất nhập khẩu .19 1.3 HIỆU QUẢ CỦA DỊCH VỤ TTQT BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .20 1.3.1 Khái niệm hiệu dịch vụ TTQT phương thức tín dụng chứng từ 20 1.3.2 Chỉ tiêu đánh giá hiệu .22 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu dịch vụ TTQT phương thức TDCT ngân hàng thương mại 25 CHƯƠNG THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ DỊCH VỤ TTQT BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI .28 2.1 KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI .31 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 31 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 33 2.1.3 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh MB 34 2.1.4 Thực trạng về hoạt động toán quốc tế MB .37 2.2 THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ DỊCH VỤ TTQT BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 41 2.2.1.Triển khai văn pháp lý điều chỉnh hoạt động thư tín dụng MB 41 2.2.2 Thực trạng về hiệu hoạt động toán quốc tế phương thức tín dụng chứng từ MB 42 2.3 ĐÁNH GIÁ KHẢ NĂNG NÂNG CAO HIỆU QUẢ DỊCH VỤ TTQT BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 51 2.3.1 Kết đạt 51 2.3.2 Hạn chế 52 2.3.3 Nguyên nhân .54 KẾT LUẬN CHƯƠNG 57 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ DỊCH VỤ THANH TỐN QUỐC TẾ BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI .55 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CHIẾN LƯỢC, MỤC TIÊU NÂNG CAO HIỆU QUẢ DỊCH VỤ TTQT BẰNG PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 55 3.1.1 Định hướng nâng cao hiệu hoạt động chung ngân hàng TMCP Quân Đội .58 3.1.2 Định hướng nâng cao hiệu dịch vụ TTQT phương thức tín dụng chứng từ 61 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ DỊCH VỤ THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG PHƯƠNG THỨC TDCT TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 62 3.2.1 Nhóm giải pháp liên quan đến chính sách và sản phẩm 62 3.2.2 Nhóm giải pháp liên quan đến thị trường 64 3.2.3 Nhóm giải pháp liên quan đến chất lượng dịch vụ 66 3.3 KIẾN NGHỊ .67 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ 67 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước Việt Nam 69 3.3.3 Kiến nghị với khách hàng 70 KẾT LUẬN CHƯƠNG 72 KẾT LUẬN .73 TÀI LIỆU THAM KHẢO 74 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Tên viết tắt Nguyên nghĩa ACB Ngân hàng TMCP Á Châu BCT Bộ chứng từ BCTC Báo cáo tài chính BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam BQ Bình qn CTG Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam DS Doanh số L/C Thư tín dụng MB Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội NH Ngân hàng NH TMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NK Nhập khẩu PTTT Phương thức toán TCB Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam TDCT Tín dụng chứng từ TMCP Thương mại cổ phần TTQT Thanh toán quốc tế TTR Chuyển tiền điện có bồi hồn VCB Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam XK Xuất khẩu DANH MỤC BẢNG BIỂU SƠ ĐỒ Số hiệu Tên bảng biểu, sơ đờ Trang 1.1 Quy trình thực phương thức toán tín dụng chứng từ 11 2.1 Kết hoạt động kinh doanh MB từ 2011 - 2016 32 2.2 Doanh số TTQT MB giai đoạn 2011 – 2016 35 2.3 Tỷ trọng doanh số NK XK so với tổng doanh số TTQT 37 2.4 Tỷ trọng PTTT toán xuất khẩu MB 38 2.5 Tỷ trọng PTTT toán nhập khẩu MB 39 2.6 Năng suất lao động bình quân NHTMCP năm 2016 42 2.7 Phân tích hiệu hoạt động TTQT phương thức TDCT qua một số chỉ tiêu chủ yếu MB năm 2012 - 2016 43 2.8 Tỷ lệ nợ xấu MB từ năm 2012 – 2016 46 2.9 Kết hoạt động kinh doanh ngoại hối MB từ năm 2012-2016 47 2.10 Số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ TTQT L/C MB từ năm 2012 – 2016 47 2.11 Số lượng ngân hàng đại lý MB từ năm 2012-2016 48 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Ngày nay, với hội nhập sâu rộng vào kinh tế giới, hoạt động xuất nhập khẩu nước ta ngày mở rộng phát triển mạnh mẽ Cùng với nhu cầu rất lớn chủ thể kinh tế toán xuất nhập khẩu được nhanh chóng, tiện lợi an tồn Trong phương thức toán quốc tế, phương thức toán tín dụng chứng từ được biết đến phương thức hài hòa nhất, đảm bảo quyền lợi cho người mua lẫn người bán Tuy nhiên, phương thức tốn có nhiều bên tham gia nhất, phức tạp dễ xảy tranh chấp nhất Đặc biệt, điều kiện tình hình kinh tế giới có nhiều biến đợng nay, bên tham gia hoạt đợng TTQT thiếu trình đợ kinh nghiệm, gặp nhiều rủi ro lớn, ảnh hưởng đến chất lượng hiệu hoạt động kinh doanh doanh nghiệp ngân hàng Vì vậy, việc nghiên cứu, tìm tòi chính sách tổng thể, đồng bộ nhằm hạn chế rủi ro nâng cao hiệu hoạt động TTQT TDCT rất cần thiết Mặt khác, giai đoạn nay, xu hướng cạnh tranh hoạt động TTQT TDCT ngân hàng nước có thay đổi lớn Từ việc cạnh tranh đơn thuần sản phẩm, mạng lưới giao dịch hệ thống ngân hàng đại lý nay, NHTM chuyển sang cạnh tranh với tảng công nghệ đại, thời gian xử lý giao dịch hàm lượng tư vấn mỗi giao dịch TTQT Giải được tốt vấn đề hiệu dịch vụ TTQT TDCT góp phần quan trọng việc chuyển đổi từ kinh doanh thuần cho vay sang kinh doanh dịch vụ, nâng cao vị cạnh tranh, gia tăng hiệu công tác quản trị tạo tiền đề cho trình liên kết hội nhập quốc tế mỗi NHTM Ngân hàng TMCP Quân Đội một NHTM cổ phần hàng đầu Việt Nam vốn, lực cạnh tranh, uy tín thị trường với nhiều sản phẩm dịch vụ đa dạng, tiện ích, bao gồm dịch vụ toán quốc tế Mặc dù vậy, Ngân hàng TMCP Qn Đợi khơng nằm ngồi xu thể phát triển đất nước cạnh tranh ngành ngân hàng NHTMCP Quân đội ngày nỗ lực nâng cao chất lượng hoạt động TTQT mình, mục tiêu vươn lên nằm TOP ngân hàng TMCP Việt Nam, đưa dịch vụ TTQT tới tay khách hàng thuận tiện, nhanh chóng an toan nhất Xuất phát từ nhu cầu thực tế một nhân viên ngân hàng TMCP Quân Đội, chọn đề tài “Giải pháp nâng cao hiệu dịch vụ toán quốc tế phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội” làm đề tài nghiên cứu Tình hình nghiên cứu Liên quan đến vấn đề “nâng cao hiệu dịch vụ toán quốc tế NH thương mại” có mợt số cơng trình nghiên cứu cụ thể Luận án tiến sĩ “Những giải pháp nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam” tác giả Vũ Thị Thúy Nga (2003) có nghiên cứu tới hiệu hoạt động TTQT NHTM CP Ngoại thương Việt Nam, chưa sâu vào phân tích hoạt động TTQT Ngân hàng TMCP Quân Đội thời điểm nghiên cứu đến dài (hơn 13 năm) Luận văn thạc sĩ “Giải pháp phát triển lực hoạt đợng tốn quốc tế phương thức nhờ thu Ngân hàng TMCP Quân đội” tác giả Nguyễn Thị Kim Oanh (2014) có nghiên cứu tới hoạt động TTQT ngân hàng TMCP Quân Đội, tác giả chỉ tập trung nghiên cứu tới hoạt đợng tốn phương thức Nhờ thu Trong tất nghiên cứu mà tác giả có điều kiện tham khảo nội dung nghiên cứu, cho tới thời điểm chưa có mợt cơng trình khoa học nghiên cứu sâu giải pháp nâng cao hiệu dịch vụ TTQT phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng TMCP Qn đợi Với góc nhìn từ phía ngân hàng, tác giả sâu vào đánh giá hiệu kinh tế mà phương thức tín dụng chứng từ đem lại cho MB Đồng thời, tác giả đưa giải pháp nâng cao hiệu cụ thể, áp dụng đơn vị công + Ưu tiên phát triển mạng lưới kết hợp với mạng lưới Viettel đơn vị quốc phòng - Nâng cấp xây dựng Trung tâm liệu (DC) Hợi sở chính để nâng cao lực hệ thống máy chủ, hệ thống lưu trữ số liệu Xây dựng hệ thống kho liệu thông minh để phục vụ cho công tác lập báo cáo theo yêu cầu Ban quản trị ngân hàng Đồng thời xây dựng Trung tâm dự phòng theo tiêu chuẩn quốc tế nhằm phục vụ cho mục tiêu kinh doanh liên tục ngân hàng có cố thiên tai, lũ lụt, đồng thời cho phép triển khai xử lý hoạt động tḥc Back-Office báo cáo, truy vấn, kiểm tốn hoạt động ngoại tuyến khác 3.1.2 Định hướng nâng cao hiệu quả dịch vụ TTQT bằng phương thức tín dụng chứng từ Hoạt động TTQT theo phương thức TDCT được định hướng nâng cao hiệu dịch vụ theo hướng sau: - Thúc đẩy nhanh tiến trình áp dụng chuẩn mực quốc tế, tiêu chuẩn ISO vào quản lý cung ứng dịch vụ TTQT TDCT - Hội nhập quốc tế ngân hàng theo hướng tích cực xây dựng mơ hình ngân hàng đại Tăng cường họp tác với tổ chức tài ngân hàng giới, tranh thủ hỗ trợ tài chính, kỹ thuật cơng nghệ ngân hàng nước ngồi để bước đưa hoạt đợng TTQT phương thức L/C ngân hàng đạt kết cao - Tiếp tục triển khai chương trình phát triển hệ thống quản lý bao gồm quản lý khách hàng, quản lý tài theo chuẩn mực quốc tế Trong đặc biệt quan tâm tới quản lý rủi ro hoạt đợng TTQT TDCT - Ch̉n hóa quy trình nghiệp vụ TTQT nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng đến giao dịch, đồng thời nâng cao tính an tồn cho nghiệp vụ - Phát triển mở rộng mạng lưới ngân hàng đại lý để phục vụ có hiệu cho hoạt đợng TTQT nói chung TDCT nói riêng Tiếp tục phát huy mối quan hệ với định chế tài chính như: JP Morgan Chase &Co., ANZ, Standard Chartered Bank, Deutsche Bank, ICBC - Xây dựng sách khách hàng hợp lý để giữ khách hàng truyền thống có doanh số toán lớn thu hút khách hàng vừa nhỏ - Tái cấu nguồn nhân lực tham gia dịch vụ TTQT TDCT, đồng thời, đào tạo bồi dưỡng chuyên môn nghiệp vụ kỹ cho cán bộ TTQT nhằm nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng - Tiếp tục đổi mới, nâng cấp sở hạ tầng công nghệ nhằm đáp ứng nhu cầu khách hàng - Phát triển ứng dụng dịch vụ tốn mới tảng cơng nghệ ngân hàng tiên tiến, có chọn lọc kinh nghiệm nước ngồi nhằm tạo nhiều tiện ích mới, tăng tính cạnh tranh, sản phẩm dịch vụ - Phân tích, dự đốn xu phát triển thị trường nghiên cứu khả cạnh tranh ngân hàng để đưa một chiến lược kinh doanh phù hợp đối sách họp lý nhằm nâng cao hiệu kinh doanh 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ NGHIỆP VỤ THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG PHƯƠNG THỨC TDCT TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 3.2.1 Nhóm giải pháp liên quan đến sách và sản phẩm 3.2.1.1 Nghiên cứu và áp dụng sách TTQT theo từng nhóm ngành hàng và theo từng vùng miền Mặc dù hoạt động TTQT MB được triển khai gần 10 năm, nhiên, so sánh với NH TMCP khác thị trường, MB NH đến sau, gia nhập thị trường ṃn rất nhiều Do đó, cần có chính sách hấp dẫn, trội đặc thù cho khách hàng theo ngành hàng hóa khác theo đặc điểm vùng miền nước: + Cần thành lập Bộ phận nghiên cứu phát triển MB đảm nhiệm công tác nghiên cứu thị trường, nghiên cứu phương hướng phát triển, đánh giá thực tế phù hợp việc triển khai chính sách toàn hệ thống MB + Ban hành chính sách đặc thù sở sàng lọc khách hàng hạn chế rủi ro việc áp dụng tiêu chuẩn Basel II vào q trình đánh giá mức đợ rủi ro phương án kinh doanh + Xây dựng định hướng thời kỳ chi tiết tới vùng miền, ngành hàng hóa xuất nhập khẩu khác sở đặc thù vùng miền đó, lĩnh vực hàng hóa đó, đảm bảo thu hút được khách hàng tốt cạnh tranh được NH thương mại khác địa bàn 3.2.1.2 Phát triển đa dạng sản phẩm tốn quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ Bên cạnh việc trì phát triển sản phẩm truyền thống chủ yếu, MB cần cải tiến, đa dạng sản phẩm khác để đáp ứng được nhu cầu phân khúc khách hàng khác nhau, đồng thời giữ chân phát triển khách hàng Hiện ngân hàng nỗ lực tung sản phẩm TTQT để thu hút khách hàng, NH TPCP Qn Đợi cần phải nghiên cứu phát triển sản phẩm mới TTQT nói chung TDCT nói riêng có hàm lượng công nghệ cao UPAS L/C, Draft Buy Back L/C, thực giao dịch TDCT qua Mobile Banking, qua Interner Banking, phát triển kênh nhận thông tin chuyển thông tin đến khách hàng dựa ứng dụng Mobile hoặc Internet Với sản phẩm dịch vụ này, ngân hàng tạo cho khách hàng nhiều lựa chọn sử dụng dịch vụ, tùy thị trường, khách hàng lựa chọn sản phẩm vừa phù hợp với phương án kinh doanh vừa có chi phí thấp nhất chất lượng cao nhất 3.2.1.3 Đẩy mạnh bán chéo sản phẩm tới nhóm khách hàng vừa và nhỏ nhóm khách hàng trực thuộc Bộ quốc phòng, Bộ công an Một khách hàng không chỉ có nhu cầu đơn thuần gửi tiền hay vay vốn, mà họ còn có rất nhiều nhu cầu khác phát hành bảo lãnh, chuyển tiền, mở thẻ tín dụng… Đây phần nhu cầu mà MB tiếp cận, “khai thác sâu ví tiền khách hàng”, có nhu cầu liên quan đến L/C Theo thống kê Phòng Dịch vụ công – một phòng ban MB chịu trách nhiệm chăm sóc, phục vụ khách hàng có liên quan đến Bợ quốc phòng, Bợ cơng an – chỉ có khoảng 5% khách hàng vừa nhỏ 3% khách hàng liên quan đến Bộ quốc phòng sử dụng dịch vụ TTQT MB Trong đó, tỷ lệ đối với dịch vụ bảo lãnh lần lượt 25% 21% Như vậy, tiềm khai thác nhóm khách hàng vừa nhỏ, khách hàng liên quan đến bộ quốc phòng, Bộ công an còn rất lớn Với phương châm MB ngân hàng phục vụ tốt nhất cho quân đội, MB cần có thêm chính sách đặc thù đối với hai nhóm khách hàng nhằm thu hút lôi kéo khách hàng sử dụng dịch vụ MB, thay sử dụng dịch vụ NH khác Mặt khác, MB cần có chế bán chéo đặc thù đối với chi nhánh lực lượng bán hàng Hiện tại, chi nhánh MB đẩy mạnh phát triển bán chéo sản phẩm đối với sản phẩm tiết kiệm, sản phẩm thẻ, sản phẩm cho vay còn hạn chế, chưa đẩy mạnh bán chéo sản phẩm liên quan đến TTQT + Giao chỉ tiêu chi tiết tới ĐVKD, có chỉ tiêu TTQT, qua có chế hỡ trợ chi nhánh bán hàng TTQT giám sát được kết bán hàng theo tháng, chiến dịch kinh doanh + Nâng tỷ trọng thu lợi nhuận từ dịch vụ nói chung thu từ TTQT nói riêng cao tỷ trọng thu thuần từ cho vay tổng chỉ tiêu giao hàng năm cho chi nhánh mục tiêu công việc (KPI) cho cán bộ quan hệ khách hàng + Thực chế độ đãi ngộ cho lực lượng bán hàng nhằm khuyến khích bán hàng TTQT chế thưởng nóng cho lực lượng bán hàng khai thác được giao dịch TTQT, tổ chức chương trình thi đua theo thời kỳ nhằm chuyển dịch tư bán hàng tín dụng sang tư bán hàng kèm dịch vụ 3.2.2 Nhóm giải pháp liên quan đến thị trường 3.2.2.1 Mở rộng hợp tác sâu với ngân hàng đại lý nước Hiện hệ thống ngân hàng đại lý MB còn khiêm tốn Số lượng tài khoản Nostro MB một số ngân hàng đại lý nước chưa nhiều, chưa đa dạng loại ngoại tệ, chưa tập trung vào thị trường tiềm nhập khẩu Vì vậy, chưa đáp ứng được hết nhu cầu giao thương, phát hành L/C nhập khẩu nguyên nhiên vật liệu khách hàng, đặc biệt thị trường Nam Mỹ, Đông Âu, Bắc Á châu Phi Hiện tại, với q trình phân cơng nguồn lực tồn cầu mạnh mẽ nay, việc quan tâm tới thị trường mới Nam Phi, Ác-henti-na, Braxin, A-rập Xê-út, I-xra-en, Mê-hi-cô, I-ta-li-a, mở rộng thị trường hữu tiềm Hàn Quốc, Singapore, Ơ-xtrây-li-a, Pháp, … rất cần thiết Vì vậy, bên cạnh việc tập trung khai thác nhóm ngân hàng đại lý truyền thống, MB cần nghiên cứu mở thêm một số tài khoản Nostro USD một số nước khác ngồi Mỹ châu Âu, mợt số đồng tệ khác thị trường tiềm khác Đồng thời, MB cần đánh giá lại hiệu tài khoản nostro tại, tìm hiểu tình hình khai thác thực tế để có biện pháp đẩy mạnh phát huy tính hiệu tài khoản Trong trường hợp cần thiết, MB ngừng hoặc đóng hẳn tài khoản bất hợp lý, tránh lãng phí nguồn lực Với thị trường nước, tất cách tỉnh, thành phố, MB cần áp dụng chương trình marketing, khuyến mại để doanh nghiệp biết tới dịch vụ MB, qua gián tiếp tác động lên định lựa chọn NH phục vụ hoạt động TTQT doanh nghiệp 3.2.2.2 Mở rộng hợp tác với hãng tàu hãng bảo hiểm vận chuyển Từ lâu, trình giao thương quốc tế tiềm ẩn nhiều rủi ro cho tất bên tham gia, rủi ro lớn nhiều so với rủi ro từ hoạt động kinh doanh nội địa Một rủi ro thường gặp nhất được bên tham gia quan tâm nhất chính rủi ro đến từ trình vận chuyển hàng hóa quốc tế Nếu q trình vận chuyển hàng hóa an tồn, tránh được rủi ro từ bão lũ, sóng thần, núi lửa, cướp biển, va chạm chìm tàu, nước tràn vào khoang đến giao hàng đúng lịch trình, giao hàng đúng người, chí xảy tai nạn chủ sở hữu hàng hóa được đền bù thỏa đáng… tạo được an tâm cho nhà XNK, nhà NK lẫn NH tài trợ Để tạo an tâm khơng thể thiếu hãng vận chuyển hãng bảo hiểm vận chuyển quốc tế Các hãng vận chuyển đảm nhiệm vận chuyển hàng an tồn, thơng báo tới bên tình hình vận chuyển từ cảng đến cảng, đảm bảo tuyến đường an toàn, thay mặt người gửi hàng giao hàng hóa cho bên nhận hàng Các hãng bảo hiểm thực giám định trường, chỉ nguy tiềm ẩn, đề xuất chỉ dẫn phòng chống tổn thất giúp khách hàng áp dụng biện pháp hạn chế tổn thất, thực bồi thường xảy tổn thất Chính vậy, MB cần chủ động liên kết hợp tác với hãng tàu, hãng bảo hiểm nhằm vừa đảm bảo quản lý hạn chế rủi ro được cho hàng hóa MB tài trợ, vừa khai thác được danh mục khách hàng có hoạt đợng x́t nhập khẩu mà hãng tàu hãng bảo hiểm nắm giữ Để làm được việc MB cần có biện pháp hỡ trợ tích cực sau: + Xem xét cấp hạn mức tín dụng, dịch vụ toán cho hãng tàu, hãng bảo hiểm doanh nghiệp ln có nhu cầu đầu tư tài sản cố định (tàu, thuyền), phương tiện lại hay vốn lưu động để hoạt động + Giới thiệu khách hàng sử dụng dịch vụ hãng tàu, hãng bảo hiểm đó, để hợp tác lâu dài với nhau, MB hãng tàu – bảo hiểm phải đem được lợi ích cho đối tác, hai bên cùng hợp tác cùng có lợi + Thực áp dụng ưu đãi một số sản phẩm – dịch vụ cho hãng tàu – hãng bảo hiểm miễn phí dịch vụ trả lương cho cán bộ hãng tàu, giảm phí chuyển tiền, bảo lãnh 3.2.3 Nhóm giải pháp liên quan đến chất lượng dịch vụ 3.2.3.1 Nâng cao sở vật chất, trang thiết bị kỹ thuật cho hệ thống MB cần xây dựng điểm giao dịch với sở vật chất khang trang, đầy đủ trang thiết bị đại, chuyên nghiệp, đường truyền tốc độ nhanh để đảm bảo xử lý nhanh giao dịch cho khách hàng Thường xuyên khảo sát thời gian xử lý hồ sơ nhân viên MB, qua đó, tìm hiểu được vướng mắc có biện pháp điều chỉnh kịp thời Khối Công nghệ thông tin khối Vận hành MB cần phải thường xuyên nghiên cứu cải tiến công nghệ cách thực tế nước có trình đợ cơng nghệ tiên tiến Mỹ, Anh, Pháp,…, tìm hiểu hệ thống cơng nghệ phục vụ hoạt động TTQT ngân hàng Qua học tập ứng dụng cải tiến đại, phù hợp với thị trường Việt Nam nói chung hệ thống MB nói riêng 3.2.3.2 Nâng cao trình độ chuyên môn cán TTQT Cán bộ phụ trách hoạt động TTQT phương thức TDCT cần thường xuyên được tập huấn nghiệp vụ để nâng cao trình đợ chun mơn phong cách phục vụ Khối Vận hành cần thường xuyên tổ chức chương trình đạo tạo trực tiếp trực tuyến để nâng cao trình đợ, nghiệp vụ cho đợi ngũ chuyên viên quan hệ khách hàng chuyên viên hỗ trợ chi nhánh MB, cho cán bộ quản lý MB Phẩm chất lực nhân viên giữ vai trò quan trọng vào việc tạo dịch vụ ngân hàng có chất lượng cao, sở chủ yếu tạo hài lòng định sử dụng dịch vụ TTQT đâu khách hàng Tạo tác phong phục vụ chuyên nghiệp, đáp ứng được nhu cầu khách hàng, xử lý thành thạo nghiệp vụ, chủ động giúp đỡ đề nghị giải pháp tư vấn hiệu quả, hạn chế rủi ro trình xuất nhập khẩu khách hàng … chắn MB tạo được hình ảnh tốt đẹp lòng khách hàng, qua đó, thu hút ngày nhiều khách hàng đến với MB 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ Một là, ổn định môi trường kinh tế vĩ mô Hoạt động TTQT nói chung hoạt đợng TTQT TDCT nói riêng an toàn phát triển bền vững hiệu môi trường kinh tế tăng trưởng ổn định bền vững Môi trường kinh tế ổn định tạo điều kiện cho doanh nghiệp xuất nhập khẩu yên tâm tham gia vào lĩnh vực xuất nhập khẩu, tìm kiếm thị trường đối tác kinh doanh mới Hai là, cải thiện cán cân thương mại Cán cân thương mại Việt Nam ln tình trạng thâm hụt dẫn đến thâm hụt cán cân TTQT từ gây tình trầng khan ngoại tệ làm ảnh hưởng đến công tác TTQT ngân hàng Tuy chênh lệch giữạ kim ngạch xuất khẩu nhập khẩu ngày giảm song cải thiện cán cân thương mại một giải pháp vô quan trọng để tạo nguồn ngoại tệ dồi phục vụ cho hoạt đợng TTQT Do cần hồn thiện sách thương mại theo hướng khuyến khích xuất khẩu quản lý chặt chẽ nhập khẩu Muốn vậy, thời gian tới, Chính phủ cần phối hợp với bợ, ban ngành có liên quan cần thực mợt số biện pháp sau đây: - Đẩy mạnh hoạt động đối ngoại, đặc biệt hoạt động thương mại với thị trường lớn Trung Quốc, nước ASEAN, nước EU thị trường mới triển vọng Braxin, A-rập Xê-út, I-xra-en,… - Khai thác có hiệu lợi tài nguyên, đất đai, người để giảm giá thành xuất khẩu, tăng sức cạnh tranh với hàng hóa khu vực giới - Có chính sách đầu tư hợp lý cho doanh nghiệp xuất khẩu để đổi mới công nghệ, nâng cao chất lượng sản phẩm, tăng xuất khẩu mặt hàng qua chế biến - Thực mợt số chính sách khuyến khích hàng x́t khẩu thông qua công cụ quản lý vĩ mô thuế xuất khẩu, trợ giá - Hạn chế nhập siêu cách hạn chế nhập khẩu mặt hàng tiêu dùng mặt hàng mà không được Chính phủ khuyến khích nhập khẩu hoặc nước sản xuất được Ba là, cần đơn giản hóa thủ tục, giấy tờ không cần thiết nhằm làm giảm bớt thời gian bị lãng phí doanh nghiệp xuất nhập khẩu - Nên tiếp tục áp dụng triệt để việc cấp giấy tờ, khai thông qua internet Tiếp tục điều chỉnh quy định thủ tục hải quan theo hướng tinh giảm hồ sơ, giảm thiểu trùng lặp giấy tờ, đặc biệt điều chỉnh thông tư 38/2015/TTBTC ngày 25/3/2015 quy định thủ tục hải quan; kiểm tra, giám sát hải quan; thuế xuất khẩu, thuế nhập khẩu quản lý thuế đối với hàng hoá xuất khẩu, nhập khẩu Bốn là, phủ cần sớm hồn thiện hành lang pháp lý hoạt đợng TTQT nói chung hoạt đợng TTQT phương thức TDCT nói riêng Việt Nam chúng ta chưa có mợt văn luật riêng biệt, cụ thể điều chỉnh mối quan hệ pháp lý chủ thể tham gia vào TTQT Chúng ta mới chỉ có quy định cho phép áp dụng tập quán quốc tế nói chung điều 824 Bợ luật dân 1995, Điều Luật thương mại năm 1997, Điều luật tổ chức tín dụng năm 1997, Điều Nghị định 63/CP/1998 quản lý ngoại hối… với điều kiện tập qn khơng trái pháp luật Việt Nam khơng làm tổn hại lợi ích bên phía Việt Nam Như vậy, luật mới chỉ dừng lại mức độ cho phép sử dụng tập quán quốc tế không trái với pháp luật Việt Nam, điều gây khó khăn cho chủ thể tham gia vào TTQT quan pháp luật giải tranh chấp, kiện tụng phát sinh Vì vậy, Chính phủ cần sớm xây dựng văn pháp lý cụ thể quy định quyền nghĩa vụ bên tham gia vào TTQT sở văn pháp luật thông lệ quốc tế 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước Việt Nam Thứ nhất, cần có văn pháp lý cho giao dịch toán xuất nhập khẩu Trên sở hệ thống văn pháp luật Nhà nước ban hành, Ngân hàng Nhà nước cần phải có văn dưới luật hướng dẫn nghiệp vụ toán quốc tế, cần phải có văn quy định mối quan hệ nghĩa vụ trách nhiệm, quyền lợi nhà xuất khẩu, nhà nhập khẩu ngân hàng tham gia sử dụng phương thức toán quốc tế sở luật quốc gia Việt Nam có quy định pháp lý phù hợp thơng lệ quốc tế cho hoạt đợng x́t nhập khẩu nói chung cho hoạt đợng tốn quốc tế nói riêng Tuy nhiên, quy định nằm rải rác văn luật hoặc dưới luật khác nhau, chưa có hệ thống thống nhất chặt chẽ Chính mợt số trường hợp có tranh chấp bên liên quan, phía Việt Nam với phía nưóc ngồi hoặc bên Việt Nam với rất khó tìm ch̉n xác để xử lý Chúng ta cần xây dựng quy chế riêng hướng dẫn toán quốc tế, quy định không chỉ riêng cho ngân hàng, mà còn liên quan đến nhiều quan hữu quan Bộ Công thương, Tổng cục Hải quan, Phòng thương mại Cơng nghiệp Việt Nam Do đó, cần phải có phối hợp chặt chẽ, nhằm tạo tính nhất quán việc ban hành, áp dụng thi hành Quy chế không nên đối nghịch với thơng lệ tập qn tốn quốc tế, phải phù hợp với bộ luật Việt Nam, có tính đến đặc thù kinh tế - xã hội môi trường đầu tư nước ta Đặc biệt hệ thống văn pháp ý cho hoạt đợng tốn quốc tế phương thức TDCT cần phải có quy định cụ thể, chi tiết cho việc điều chỉnh nghiệp vụ, quyền lợi trách nhiệm bên liên quan thư tín dụng, chiết khấu hối phiếu, bao toán phương thức L/C … để mợt mặt, giảm bớt vụ tranh chấp, mặt khác, có tranh chấp xảy có pháp lý để điều chỉnh giải Thứ hai, Ngân hàng nhà nước cân chú trọng điều hành sách tiền tệ một cách linh hoạt mà đặc biệt sách tỷ giá lãi suất để tạo nên ổn định cho kinh tế Chênh lệch tỷ giá tỷ giá thị trường liên ngân hàng thị trường tự một nguyên nhân dẫn đến tình trạng khan ngoại tệ thị trường Doanh nghiệp không muốn bán ngoại tệ cho ngân hàng tỷ giá mua vào ngân hàng thấp so với thị trường tự do, còn ngân hàng khơng muốn bán ngoại tệ cho doanh nghiệp phải bán với tỷ giá bán thấp thị trường Như vậy, một thời gian dài nhiều doanh nghiệp có nhu cầu nhập khẩu thực rất khó khăn tìm kiếm nguồn ngoại tệ để toán Điều dẫn đến nhiều vấn đề tiêu cực nảy sinh nhiều doanh nghiệp có nhu cầu vê ngoại tệ mà khả đáp ứng ngân hàng có hạn Tuy nhiên, ngân hàng có thực không đủ ngoại tệ để đáp ứng cho nhu cầu kinh tế hay khơng chỉ có ngân hàng mới đưa được câu trả lời xác nhất 3.3.3 Kiến nghị với khách hàng Một là, doanh nghiệp cần có cán bợ chun trách, có kinh nghiệm lĩnh vực x́t nhập khẩu TTQT, phải am hiểu pháp luật thương mại quốc tế đồng thời có khả ngoại ngữ tốt Muốn cần phải có kế hoạch đào tạo cụ thể dài hạn cho đối tượng cần am hiểu thông lệ quốc tế buôn bán ngoại thương, am hiểu phong tục, tập quán pháp luật nước có quan hệ ngoại thương Đạo đức nghề nghiệp cán bợ tốn quốc tế một yếu tố quan trọng bên cạnh lực chuyên môn khả làm việc Hai là, doanh nghiệp cần đề cao yếu tố trung thực kinh doanh đối với bạn hàng ngân hàng Khi tham gia hoạt động thương mại quốc tế doanh nghiệp xuất nhập khẩu phải thực đúng cam kết hợp đồng thương mại nhằm trì mối quan hệ lâu dài với bạn hàng tuyệt đối khơng có tư tưởng làm ăn chụp giật, lừa đảo Đối với ngân hàng, doanh nghiệp phải thực nghĩa vụ kỹ quỹ, toán cho ngân hàng theo đúng cam kết ký, bên cạnh cần phối hợp với ngân hàng phát sinh tình ngồi dự kiến nhằm tìm kiếm ngun nhân đưa biện pháp khắc phục Ba là, đối với doanh nghiệp xuất khẩu, lập bộ chứng từ cần chú ý đáp ứng đầy đủ theo quy định L/C số lượng, loại chứng từ chi tiết chứng từ để tránh việc bị lỗi chứng từ dẫn đến việc bị tổn thất tài hoặc bị từ chối tốn Đối với doanh nghiệp nhập khẩu, cần đánh giá kỹ điều kiện hợp đồng kinh tế, nhằm phát hành L/C chính xác với nọi dung mà hai bên thống nhất để tránh xảy tranh chấp phát sinh sau giao nhận hàng hóa tốn Bốn là, doanh nghiệp cần lên kế hoạch dự phịng rủi ro xuất trình giao dịch dự trù phương án xử lý để ứng phó nhanh kịp thời với tình thực tế KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên sở đưa lý luận liên quan lĩnh vực nghiên cứu chương 1, phân tích thực trạng hiệu hoạt động TTQT phương thức TDCT điểm đạt được, điểm còn hạn chế nguyên nhân hạn chế chương 2, chương luận văn đề xuất giải pháp để nâng cao hiệu hoạt động TTQT phương thức TDCT MB Cụ thể, chương 3, luận văn đã:  Đưa định hướng phát triển MB thời kỳ hội nhập  Từ định hướng đó, luận văn đưa giải pháp nhằm phát triển lực TTQT phương thức TDC MB  Thông qua giải pháp đưa ra, đồng thời, chương 3, luận văn đề x́t mợt số kiến nghị đối với Chính phủ, đối với Ngân hàng Nhà nước, đối với doanh nghiệp xuất nhập khẩu mong muốn đóng góp vào việc phát triển lực TTQT phương thức TDCT để MB đáp ứng được u cầu q trình hợi nhập KẾT LUẬN Trong q trình hợi nhập kinh tế giới mạnh mẽ nay, phương thức toán TDCT ngày phát huy được ưu điểm, đáp ứng được nhu cầu doanh nghiệp xuất nhập khẩu Nhằm đáp ứng nhu cầu khách hàng, MB tìm kiếm giải pháp phát triển lực hoạt động TTQT phương thức TDCT Với việc sử dụng tổng họp phương pháp nghiên cứu bám sát đối tượng, phạm vi nghiên cứu, luận văn hoàn thành mục tiêu nghiên cứu, cụ thể sau: Thứ nhất, hệ thống hóa vấn để lực hoạt động TTQT NH thương mại: khái niệm, vai trị hoạt đợng TTQT nói chung TTQT phương thức TDCT nói riêng đối với thân ngân hàng đối với kinh tế; khái niệm chỉ tiêu đo lường lực TTQT phương thức TDCT, nhân tố tác động đến lực TTQT phương thức TDCT NH thương mại Thứ hai, phân tích thực trạng TTQT phương thức TDCT, tập trung phân tích, nghiên cứu mợt cách khách quan tồn diện thực trạng TTQT phương thức TDCT, xem xét thực trạng lực TTQT phương thức MB qua hệ thống chỉ tiêu đo lường Từ phân tích thực trạng chỉ kết quả, hạn chế nguyên nhân hạn chế lực TTQT phương thức TDCT MB, làm sở cho nghiên cứu Thứ ba, sở phân tích thực trạng lực hoạt đợng TTQT phương thức TDCT MB, từ đưa định hướng phát triển giải pháp nhằm phát triển lực TTQT phương thức TDCT MB Do phạm vi khn khổ luận văn có giới hạn, điều kiện nghiên cứu tác giả hạn chế, chắn chắn không tránh khỏi khiếm khuyết sai sót Tác giả rất mong nhận được ý kiến đóng góp quý báu nhà quản lý, thầy cô giáo bạn đồng nghiệp quan tâm đến lĩnh vực TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu tiếng Việt Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam, Luật tổ chức tín dụng, Số 47/2010/QH12 ngày 16/6/2010 Tơ Ngọc Hưng (2010),Giáo trình Ngân hàng thương mại, Học viện Ngân hàng Nguyễn Văn Tiến (2016), Giáo trình Thanh toán q́c tế và Tài trợ ngoại thương, Nhà xuất thống kê Nhà xuất thông tin truyền thông, Bộ tập quán quốc tế về L/C , năm 2010 Ngân hàng TMCP Quân Đội, Báo cáo thường niên, 2012, 2013, 2014, 2015 2016 Ngân hàng TMCP Quân Đội, Báo cáo tài chính hợp nhất sau kiểm toán, 2011, 2012, 2013, 2014, 2015 2016 Ngân hàng TMCP Quân Đội, Khối Vận hành, Báo cáo hoạt động toán quốc tế, 2011, 2012, 2013, 2014, 2015 2016 Ngân hàng TMCP Quân Đội, Khối Treasury, Báo cáo hoạt động phòng định chế tài chính, 2012, 2013, 2014, 2015 2016 Ngân hàng TMCP Quân Đội, khối Treasury, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh, 2011, 2012, 2013,2014 2015 Vũ Thúy Nga (2003), Những giải pháp nâng cao hiệu hoạt động 10 toán quốc tế ngân hàng ngoại thương Việt Nam, Học viện ngân hàng 11 Nguyễn Thị Kim Oanh (2014), Giải pháp phát triển lực hoạt động toán quốc tế phương pháp nhờ thu Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội, Học viên ngân hàng 12 Tổng cục thống kê, Giá trị xuất nhập khẩu phân theo nước và vùng lãnh thổ, năm 2011, 2012, 2013, 2014, 2015 2016 13 Ngân hàng TMCP Á Châu, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam, Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam, Báo cáo tài chính hợp nhất sau kiểm toán năm 2016, 2017 Tài liệu tiếng nước ngoài: 14 International Chamber of Commerce, The Incoterms® 2010, 2010 15 International Chamber of Commerce, ICC Trade Register Report 2016, 2016 16 The International Monetary, IMF World Economic Outlook (WEO) Update, January 2017 Các website tham khảo: 17 http://www.gso.gov.vn – Trang mạng chính thức Tổng cục thống kê – Bộ Kế hoạch Đầu tư 18 http://www.sbv.gov.vn – Trang mạng chính thức Ngân hàng nhà nước Việt Nam 19 https://www.mbbank.com.vn – Trang mạng Ngân hàng TMCP Quân đội 20 https://en.oxforddictionaries.com/definition/us/efficient – Trang mạng Nhà xuất đại học Oxford – phiên tiếng Anh